Bijlage 2 - Overzicht van wijzigingen na bespreking 24 juni 2021.pdf

Bijlage 2 Overzicht van wijzigingen na BIO 24 juni 2021

3. Algemeen financieel perspectief Bedragen * € 1.000 (-/- = nadelig)

2022

2023

2024

Geraamd resultaat PPN 2022 na maatregelen

-537

91

Af: Incidenteel geraamd resultaat

-596

23

-1.133

114

Geraamd ‘structureel’ resultaat PPN 2022 na maatregelen

2025 95

0

95

0

In de onderste regel stond 2021. Dit is gecorrigeerd in 2022. Laatste alinea: De begroting 2021 liet een nadelig structureel resultaat zien in de jaren 2021 tot en met 2022 en een structureel sluitende begroting in de jaren 2023 en 2024. In de begroting 2022 moeten wij een structureel sluitende begroting presenteren voor de jaren 2023 en verder. in plaats van: De begroting 2021 liet een nadelig structureel resultaat zien in de jaren 2021 tot en met 2022 en een structureel sluitende begroting van 2023. In de begroting 2022 moeten wij een structureel sluitende begroting presenteren voor de jaren 2023 en verder. 3.1 Uitgangspunten financieel perspectief Onderwerp Woonlasten

Uitgangspunten voor de Begroting 2022 Voor de inzameling van de afvalstoffen passen wij in 2022 en 2023 een verhoging toe van € 20,00 per huishouden om tot een kostendekkend tarief te komen. Buiten deze correcties van twee keer € 20,00 zullen de inzamel- en verwerkingskosten met indexering toenemen en conform de systematiek die wij hanteren ook worden meegenomen in de vast te stellen tarieven voor 2022. Aan een nieuw college is het om een voorstel in te dienen voor de jaren 2023 en verder. Zie hiervoor ook hoofdstuk 5 , M3. Zoals besloten is bij de begroting 2021 wordt een inflatiecorrectie toegepast van 1,55% voor de jaren 2021, 2022 en 2023. Ter compensatie van het wegvallen van de precario op kabels en leidingen wordt het tarief OZB vanaf 2022 verhoogd met € 155.000. Hier tegenover staat dat minder precario één op één aan inwoners en ondernemers in Alblasserdam wordt doorgerekend door OASEN; per saldo zullen de woonlasten niet stijgen door de compensatie van precario inkomsten via de OZB.

in plaats van: Onderwerp Woonlasten

Uitgangspunten voor de Begroting 2022 Voor de inzameling van de afvalstoffen passen wij in 2022 en 2023 een verhoging toe van € 20,00 per huishouden om tot een kostendekkend tarief te komen, nog zonder rekening te houden met prijsstijgingen. Het is aan het dan zittende college om een voorstel in te dienen voor de jaren na 2023. Zie hiervoor ook hoofdstuk 5 , M3. Zoals besloten is bij de begroting 2021 wordt een inflatiecorrectie toegepast van 1,55% op het tarief OZB voor de jaren 2021, 2022 en 2023 ter compensatie van het wegvallen van de precario op kabels en leidingen

5. Voorgestelde maatregelen Bedragen bij M2 zijn aangepast. Dit is een correctie, en wijzigt niet door in het totale financieel perspectief: daar stond al het juiste totaal aan voorgestelde maatregelen. Telling is aangepast: M4 was eerst M5. M1 M2 M3 M4

M 1 M 2

M 3

Bedragen * € 1.000 (-/- = nadelig) Verlaging rentekosten door omzetten leningen Verlaging structurele weerstandscapaciteit Kostendekkendheid reiniging Taakstelling bij opstellen begroting 2022 Totaal voorgestelde maatregelen

Verlaging rentekosten door omzetten leningen Verlaging structurele weerstandscapaciteit

Kostendekkend -heid reiniging

2022 417

2023 306 172

2024 237 243

2025 212 175

160

320

320

577

798

800

320 200 907

Toelichting Voor verlaging van de rente op lopende vaste geldleningen betalen we eenmalig boeterente. Deze boeterente hebben we gedekt uit de opbrengst van de verkoop van Eneco-aandelen. Hierdoor hebben we leningen tegen een lagere rente kunnen afsluiten; met de inzet van deze incidentele middelen is de begrotingsruimte structureel verbeterd. Door de verlaging van de structurele weerstandscapaciteit komt deze onder de gewenste hoogte van € 400.000: 2023 € 205.000 in plaats van € 377.000 (begroting 2021), het verschil is € 172.000 2024 € 185.000 in plaats van € 428.000 (begroting 2021), het verschil is € 243.000 2025 € 253.000 in plaats van € 428.000 (begroting 2021), het verschil is € 175.000 In 2022 is er nog geen structurele weerstandscapaciteit. Zoals is aangegeven in de begroting 2021 streven we naar een structurele weerstandscapaciteit van € 400.000. Ondanks dat we de verwachte extra middelen van het Rijk niet hebben geraamd, terwijl het demissionaire kabinet wel voornemens is het advies van arbitrage tussen de VNG en het Rijk over te nemen, is er toch sprake van enige buffer in het financiële kader voor 2022 en verder. Voor de weerstandsratio is de omvang van de Algemene reserve bepalend, en heeft de structurele weerstandscapaciteit geen direct gevolg op de norm van minimaal 1,4 voor de incidentele weerstandsratio.

De hoogte van de verlaging is gebaseerd op het sluitend maken van het structurele meerjarig begrotingsresultaat. In onderstaande tabel staat de ontwikkeling van de weerstandsratio uit de meerjarenbegroting 2021-2024, aangepast aan het raadsbesluit om de bestemmingsreserve onderhoud kapitaalgoederen op te heffen en het restant van € 1.773.000 te storten in de Algemene Reserve en de lagere opbrengsten van de afvalstoffenheffing (€ 51.000), door het niet doorvoeren van een tariefsverhoging, te dekken uit de Algemene Reserve. Door de winstneming op project Waterhoven is er een toevoeging aan de Algemene reserve bouwgrondexploitaties, waardoor de norm in de begroting 2022-2025 hoger uit zal komen dan in de begroting 2021-2024. Ook leidt het hier nog niet verwerkte effect van de 1e Burap tot een verhoging van de weerstandsratio.

Door de stijging van de kosten van de afvalinzameling en de lagere opbrengsten is de afvalinzameling al enige jaren niet kostendekkend. Met een verhoging in 2022 en 2023 op basis van de huidige tariefstelling streven we naar kostendekkendheid van het product reiniging. Buiten deze correcties van twee keer € 20,00 zullen de inzamel- en verwerkingskosten met indexering toenemen en conform systematiek in de vast te stellen tarieven voor 2022 doorberekend worden. Het invoeren van een recycle tarief is een mogelijke oplossing om een deel van deze stijging tegen te gaan. Dit is nog niet verwerkt.

M 4

Taakstelling bij opstellen begroting 2022

In 2024 hebben we een opwaartse knik in de lasten door de start van de afschrijving van Integraal Huisvestingsplan nieuwbouw Nokkenwiel. Bij het opstellen van de begroting 2022 kan mogelijk een weging van het totale pakket aan investeringen plaatsvinden.

In plaats van M 2

Verlaging structurele weerstandscapaciteit

M 3

Kostendekkend -heid reiniging

M 5

Taakstelling bij opstellen begroting 2022

Toelichting Hierdoor komt de structurele weerstandscapaciteit op: 2023 € 339.000 in plaats van € 377.000 (begroting 2021) 2024 € 319.000 in plaats van € 428.000 (begroting 2021) 2025 € 387.000 in plaats van € 428.000 (begroting 2021) In 2022 is er nog geen structurele weerstandscapaciteit. Zoals is aangegeven in de begroting 2021 streven we naar een structurele weerstandscapaciteit van € 400.000. Ondanks dat we de verwachte extra middelen van het Rijk niet hebben geraamd, terwijl het demissionaire kabinet wel voornemens is het advies van arbitrage tussen de VNG en het Rijk over te nemen, is er toch sprake van enige buffer in het financiële kader voor 2022 en verder. Voor de weerstandsratio is de omvang van de Algemene reserve bepalend, en heeft de structurele weerstandscapaciteit geen direct gevolg op de norm van minimaal 1,4 voor de incidentele weerstandsratio. De hoogte van de verlaging is gebaseerd op het sluitend maken van het structurele meerjarig begrotingsresultaat. In onderstaande tabel staat de ontwikkeling van de weerstandsratio uit de meerjarenbegroting 2021-2024. Door de winstneming op project Waterhoven is er een toevoeging aan de Algemene reserve bouwgrondexploitaties, waardoor de norm in de begroting 2022-2025 hoger uit zal komen dan in de begroting 2021-2024.

Door de stijging van de kosten van de afvalinzameling en de lagere opbrengsten is de afvalinzameling al enige jaren niet kostendekkend. Met een verhoging in 2022 en 2023 op basis van de huidige tariefstelling streven we naar kostendekkendheid van het product reiniging. Na 2023 blijft het verhogen van het tarief noodzakelijk. Het invoeren van een recycle tarief is een mogelijke oplossing om een deel van deze stijging tegen te gaan. Dit is nog niet verwerkt In 2024 hebben we een opwaartse knik in de lasten door de start van de afschrijving van Integraal Huisvestingsplan nieuwbouw Nokkenwiel. Bij het opstellen van de begroting 2022 kan mogelijk een weging van het totale pakket aan investeringen plaatsvinden.