Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2023.pdf

Technische vragen bij Raadsvoorstel Jaarrekening 2023 Nr. 1

2

3

4

5

Vraag Elk jaar wordt er volgens het plan een fietsonveilige (weg)situatie verbeterd. Welke was dit in 2023? (pagina 11) Hoe moeten we de kleuraanduidingen nu lezen, wanneer er bij groen (gereed) regelmatig staat aangegeven dat het nog loopt. Zie bijv. Overeenkomst gronduitgifte Zuidelijk Havengebied: loopt nog, dus rood. Maar overeenkomst gronduitgifte welke nog in afwachting is van definitief bestemmingsplan staat op groen. Ander Voorbeeld: ontwikkeling Polderstraat staat op groen, planologische procedure wordt nu Q2 2024 opgestart (half jaar verschil) en staat op groen, Kassen Jonker waar bestemmingsplan is afgerond staat op rood? (pagina 12) Herijking subsidiebeleid. Dit wordt nu niet meegenomen met perspectiefnota 2024. Tegelijkertijd wordt in de PPN wel gehint op kortingen op bijvoorbeeld SWA, maar de vraag wordt niet gesteld of een instelling als Landvast taken commercieel kan maken, zoals zaalverhuur of bioscoop. (pagina 20) In Q3 start een pilot over de versterking van de positie van de vrijwilligers/mantelzorgers, door het invoeren van een vrijwilligersvergoeding. Hoe heeft dit uitgepakt? (22) Route22 bestaat toch niet meer in het nieuwe coalitieprogramma?

Partij Antwoord SGP In 2023 is er gewerkt aan de fietslus en er is hiervoor een krediet aangevraagd. Door de zeer hoge complexiteit van het project kost dit meer tijd. Daarnaast is er gewerkt aan voorbereiding van de optimalisatie van de fietsaansluiting Oost-Kinderdijk. Deze zal dit jaar worden gerealiseerd. SGP Groen betekent niet dat het is afgerond, maar dat het loopt volgens planning. Oranje betekent dat de planning waarschijnlijk niet wordt gehaald. Rood betekent dat de planning niet wordt gehaald.

SGP

Dat klopt. Herijking van het subsidiebeleid is nog in voorbereiding. Daarnaast worden de voorstellen voor bezuinigingen/maatregelen behandeld bij het voorstel van de Perspectiefnota 2025. De bioscoop van Landvast wordt commercieel geëxploiteerd. Voor de zalenverhuur is sprake van zowel een commercieel als een maatschappelijk, afhankelijk van de huurder.

SGP

De pilot voor versterking van de positie van vrijwilligers en mantelzorgers is uiteindelijk belegd bij Helpende Handen. In de uitvoering bleek dat vrijwilligersvergoeding niet het juiste middel was om de positie van mantelzorgers/vrijwilligers te versterken. Door de middelen te investeren bij Helpende Handen, hebben ze vanuit hun dienstverlening incidenteel vrijwilligers en mantelzorgers extra kunnen ondersteunen door meer contactmomenten met de doelgroep. Het project route 22 is verankerd in de subsidies aan de maatschappelijke organisatie zoals genoemd. Ook is het vermeld in het uitvoeringsprogramma van het college onder het programma: Met oog voor elkaar.

SGP

6

7

8

Overhead: in het lijstje staat de post Dekking overheadkosten uit projecten voor 190k negatief vermeld. Waarom wordt op het totaal van overhead maar zo weinig toebedeeld aan projecten, staat dit werkelijk in verhouding tot de hoeveelheid kosten/uren die gemaakt worden voor projecten? Is het wel terecht dat alle overblijvende overheadkosten op onze lokale heffingen worden toegerekend? (23) Waarom is de kostendekkendheid bij leges van de categorie Europese dienstenrichtlijn zo laag, slechts 11%? Dit zou gaan over o.a. alcoholvergunningen, evenementenvergunningen en vergunningen voor woonruimteverdeling. (38)

SGP

In de toelichting bij het overzicht overhead is een nadeel van € 190k genoemd. Dit is een nadeel ten opzichte van de begroting. De overhead wordt toegerekend aan projecten of investeringen naar rato van de inzet van uren van eigen personeel. Doordat minder uren zijn besteed dan waar in de begroting mee gerekend was, is de toerekening ook lager. Een hogere toerekening is daarom ook niet te rechtvaardigen. Niet alle overblijvend overhead wordt toegerekend aan de lokale heffingen. Dat gebeurt ook naar rato van de uren die ons eigen personeel besteden aan de taken die worden bekostigd uit lokale heffingen.

SGP

De opbrengsten van het behandelen van deze vergunningen zijn lager dan de kosten die hiervoor gemaakt worden. Een groot deel van de kosten heeft betrekking op de inzet van de GR Omgevingsdienst voor APV/evenementen. We zien dat de kosten niet in verhouding staan tot de legesopbrengsten. Onder woonruimteverdeling vallen ook de behandeling van urgentieverzoeken. In de tariefstelling is rekening gehouden met de kans dat de financiële draagkracht van de aanvrager beperkt is.

Paragraaf risico's en weerstandsvermogen, hier zien we het weerstandsratio zakken van 2.0 in begroting 2023 naar 1.8 in jaarrekening 2023. Dit komt door de extra post van 3mln zijnde 75% van de 4mln die Alblasserdam moet gaan bezuinigen. Deze bezuinigingen gaan echter niet over jaar 2024, maar zullen pas vanaf 2025 van kracht gaan, dat was in 2023 al bekend, het ravijnjaar zou vanaf 2026 zijn. Is het dan wel terecht dit risico al volledig op deze manier in de jaarrekening van 2023 te verwerken? (54) In paragraaf 5 gaat het over de bedrijfsvoering. Er ontbreekt echter informatie over personeelsmutaties. Hoeveel medewerkers zijn vertrokken en hoeveel zijn

SGP

Het financieel ravijn is in omvang groot. En om naar financieel evenwicht vanaf 2026 toe te groeien, is het noodzakelijk dat in 2025 al maatregelen worden genomen. Maatregelen kunnen dus ook al eerder dan in 2026 leiden tot frictiekosten. En anders is wel al noodzakelijk dat in 2024 het bedrag beschikbaar is of blijft om dit de komende jaren in te zetten als dit noodzakelijk is.

SGP

In 2024 zijn er 26 medewerkers in dienst getreden en 19 medewerkers uit dienst getreden. Daarnaast zijn er 7 medewerkers intern doorgestroomd. Dit zijn medewerkers die intern een andere functie vervullen en hiermee dus invulling kunnen geven aan hun ambities. Ten opzichte

er gestart? Graag in aantallen en percentages. (65) 9

10

11

van onze formatie van 96,9 fte is het instroom percentage 26,8%, het doorstroompercentage 7,2% en het uitstroompercentage 19,6%.

het gaat hier om misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In totaal gaat het hier om 7,3 miljoen. 3,5 miljoen gaat over het niet aanbesteden van schoonmaakdiensten en beveiliging voor opvang Oekraïners. Waar komt de rest vandaan? Waarom is dit niet eerder opgemerkt? (72) Hoe terecht is het dat ROM-D nog steeds op classificatie midden-midden staat, terwijl het financieel belang dat Alblasserdam daarin heeft intussen vrij laag geworden is? GRSouburg is dubbel zo groot in financieel belang, en staat wel op laag-laag? (74)

SGP

De toelichting over opvang Oekraïners heeft betrekking op het voorwaardecriterium en niet op het criterium misbruik en oneigenlijk gebruik. Onder het voorwaardecriterium vallen ook onrechtmatigheden met betrekking tot aanbesteding en daar heeft de betreffende onrechtmatigheid betrekking op.

SGP

Bij opstelling van de begroting wordt de risicoclassificatie bepaald. In de jaarrekening is deze ongewijzigd t.o.v. de begroting 2023. Bij opstelling van de begroting 2025 wordt de risicoclassificatie opnieuw bepaald en wordt rekening gehouden met de gewijzigde actualiteit.

Er staat in het staatje waarin het jaarrekeningresultaat wordt verklaard een bedrag van 846.000 euro aan niet verklaarde nadelige verschillen. Dit is qua omvang naast de opvang Oekraïners het grootste bedrag. Is het mogelijk dat u hieruit de belangrijkste (structurele) afwijkingen (omvang en/of impact) nader specificeert? (pagina 4)

CDA

Voor de beantwoording van deze vraag bouwen we de analyse wat anders op door deze te vergelijken met de gewijzigde begroting. Het gerealiseerde resultaat is € 1.844.000 voordelig. Saldo volgens de gewijzigde begroting was € 911.000 nadelig. Het verschil daartussen is € 2.756.000. Kijken we naar een analyse van de afwijkingen ten opzichte van de begroting dan geeft dit het beeld zoals in onderstaande tabel en is het saldo van de overige verschillen maar gering, namelijk € 66.000. Het verschil tussen € 846.000 en € 66.000 is dan de € 912.000. Framing in een andere context zou dan zijn: Het jaar 2023 sluiten we af met een positief saldo van € 1.844.000. Op basis van de gewijzigde begroting werd een nadeel van € 911.000 verwacht. Het verschil daartussen is € 2.756.000 voordelig. Het betreft hier vooral incidentele meevallers. Op hoofdlijnen is deze als volgt te verklaren: