3e bestuursrapportage 2024.pdf

3e Bestuursrapportage 2024 Gemeente Alblasserdam

Inhoudsopgave 3e Bestuursrapportage 2024 Inleiding ................................................................................................................................................... 2 Hoofdstuk 1 Financieel resultaat 3e Bestuursrapportage 2024 ............................................................... 3 Programma 1 Een duurzaam bereikbaar dorp .................................................................................... 3 Programma 2 Met oog voor elkaar ...................................................................................................... 4 Programma 3 Thuis in ons dorp .......................................................................................................... 6 Overhead ............................................................................................................................................. 7 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ....................................................................................... 8 Hoofdstuk 2 Voortgang Investeringen ..................................................................................................... 8 Hoofdstuk 3 Risico's en kansen ..............................................................................................................

9 Hoofdstuk 4 Besluitvorming ................................................................................................................... 10

Pagina | 1

Inleiding Het college informeert de raad door middel van een tussentijdse rapportage over de realisatie van de begroting over de eerste vier en de eerste acht maanden van het lopende boekjaar. Als de financiële ontwikkeling daar aanleiding toe geeft, kunnen burgemeester en wethouders een derde tussentijdse rapportage aan de raad aanbieden. Dit zoals is afgesproken in de Financiële verordening van de gemeente Alblasserdam. In deze 3e bestuursrapportage (burap) informeren wij u over de volgende relevante afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting na de 2e bestuursrapportage: ▪ Afwijkingen relevant in het kader van begrotingsrechtmatigheid; ▪ Overige relevante afwijkingen; ▪ Risico's en kansen.

Financiële mutaties Het saldo van deze 3e Bestuursrapportage 2024 is een voor 2024 nadelige bijstelling van het begrotingssaldo van € 95.000, -. Dit is het resultaat na mutaties reserves. Onderstaand overzicht laat zien wat het effect is voor het geraamde begrotingssaldo 2024: (Bedragen * 1.000) Ontwikkeling begrotingssaldo

2024

Saldo primaire begroting 2024-2027

383

Programmacoordinator (raad 26 maart 2024)

-23

Integraal Veiligheidsbeleid (raad 26 maart 2024)

-183

Opheffing bestemmingsreserve Jeugd

-5

1e bestuursrapportage 2024

-93

2e bestuursrapportage 2024

594

3e bestuursrapportage 2024

-95

Saldo begroting na 3e bestuursrapportage

578

Bij opstelling van de (meerjaren)begroting 2025-2028 is geanticipeerd op mutaties met een structureel effect. In deze burap zijn mutaties opgenomen die op het moment van opstellen bekend waren c.q. waar definitieve besluitvorming over heeft plaatsgevonden. In hoofdstuk 1 worden de mutaties per programma nader toegelicht. Volgens de Financiële verordening worden enkel bijstellingen van de baten en lasten in de begroting groter dan € 10.000, toegelicht. Mutaties van posten < € 10.000, - zijn gesaldeerd opgenomen. In de programma's zijn ook de voorgestelde mutaties reserves opgenomen.

Pagina | 2

Hoofdstuk 1 Financieel resultaat 3e Bestuursrapportage 2024 Hieronder is een overzicht opgenomen van de voorgestelde mutaties in deze 3e bestuursrapportage. De programmabegroting is als volgt ingedeeld: - Programma 1 Een duurzaam bereikbaar dorp - Programma 2 Met oog voor elkaar - Programma 3 Thuis in ons dorp - Overhead - Algemene dekkingsmiddelen. Per programma is de voorgestelde bijstelling van de lasten en baten ten opzichte van de vastgestelde begroting opgenomen en vervolgens kort toegelicht. De voorgestelde reservemutaties zijn opgenomen in de tabel.

Programma 1 Een duurzaam bereikbaar dorp (Bedragen * 1.000) Programma 1 - Een bereikbaar dorp Nr. Omschrijving

2024 Lasten

Baten

1

Aanleg glasvezel

2

Onderhoud wegen

115

600

3

Onderhoud bruggen

-120

4

Schade en vandalisme

38

24

5

Reiniging

39

15

6

Openbaar groen

320

7

Kinderboerderij

45

8

Recreatie en toerisme

-25

9

115

SPUK-uitkeringen

1.685

10 Vrijval kapitaallasten

-85

11 Diverse overige mutaties

-60

-5

1.952

2.434

Totaal baten en lasten

1.685

Mutaties reserves Bestemmingsreserve kapitaallasten (mutatie 1) Totaal programma 1

600 2.552

2.434

1. Aanleg glasvezel De in 2024 te verwachten inkomsten kunnen nogmaals positief worden bijgesteld. De degeneratievergoeding wordt opgelegd als aanvullende kosten bij de ingraafvergunningen. Dit is op basis van de landelijke Richtlijn Tarieven (Graaf)werkzaamheden Telecom. Dit is een overeenkomst tussen de VNG en de datanetwerkbeheerders. Het betreft een compensatie voor de kwalitatieve achteruitgang van de verhardingen. In 2023 is een bestemmingsreserve kapitaallasten ingesteld voor de te ontvangen degeneratievergoeding. Hierop gelet wordt voorgesteld om de degeneratie inkomsten toe te voegen aan deze reserve. 2. Onderhoud wegen Er zijn kosten voor het verbreden van inritten gemaakt die bij derden in rekening zijn gebracht. 3. Onderhoud bruggen De raming voor onderhoud bruggen kan voordelig worden bijgesteld. Door het beschikbaar stellen van investeringskredieten heeft het dagelijks onderhoud zich beperkt tot het hoognodige. 4. Schade en vandalisme Schades zijn niet te voorzien. Doordat niet alle schade verhaalbaar is, blijft er een kostenpost voor de gemeente over. Pagina | 3

5. Reiniging Actualisatie van het budget is nodig gelet op de gerealiseerde uitgaven en inkomsten tot nu toe. 6. Openbaar groen In de begroting is uitgegaan van inzet voor onderhoud groen vanuit sociale werkvoorziening. In verband met onvoldoende capaciteit, worden de werkzaamheden door aannemers uitgevoerd. De kosten daarvan zijn daarom hoger. Het hiervoor opgenomen budget voor inhuur wordt afgeraamd, zie Overhead. Daarnaast zijn de kosten van uitvoering op basis van bestekken hoger dan begroot. 7. Kinderboerderij In de begroting is rekening gehouden met een budget van € 50.000. Daarvan is een deel ingezet ter dekking van de salariskosten van de medewerker die in dienst is genomen. Voor 2024 resteert daardoor een budget van € 17.000. De stichting heeft echter nog incidenteel kosten gemaakt voor een medewerker die uit dienst gaat. Daarnaast zijn nog andere incidentele kosten gemaakt in het lopende jaar. Het budget wordt daarom met € 45.000 incidenteel overschreden. 8. Recreatie en toerisme De Inzet van Buitengewone opsporingsambtenaren voor het vergunning parkeren bij het Wereld erfgoed Kinderdijk is dit jaar beëindigd. Door de Stichting Werelderfgoed Kinderdijk (SWEK) worden nu gastheren en -vrouwen hiervoor ingezet. Daarnaast kan de raming voor bijdrage VVV vervallen. 9.

SPUK-uitkeringen Vanuit het rijk zijn diverse Specifieke uitkeringen ontvangen om klimaatdoelen te realiseren. De (budgettair neutrale) ramingen waren nog niet verwerkt in de begroting. Het gaat zowel om toekenning in 2024 als toekenningen in 2023 welke in 2023 nog niet (volledig) waren besteed. 10. Vrijval kapitaallasten Sinds 2020 was in de begroting een stelpost opgenomen voor kapitaallasten in verband met gebiedsontwikkeling Nedstaal. De realisatie kan lager worden vastgesteld.

Programma 2 Met oog voor elkaar (Bedragen * 1.000) Programma 2 - Met oog voor elkaar Nr. Omschrijving

2024 Lasten

Baten

1

Burgerzaken

48

2

Lokale economische activiteiten

-26

3

Armoedebeleid

-30

4

Wijk GGD-er

65

5

Subsidie

6

Inwonerbijdrage DG&J

20

7

Bijdrage gymnastiek/schoolzwemmen

91

8

Huur voormalige schoolwoning

17

9

SROI

-100

10

BUIG-budget

351

11

SPUK-uitkeringen

720

12

Diverse overige mutaties

15

Totaal baten en lasten

50

49

720

920

1.070

920

1.070

Mutaties reserves

Totaal resultaat programma 2

Pagina | 4

1. Burgerzaken Er zijn meer paspoorten/Identiteitskaarten aangevraagd dan verwacht. Naast een verhoging van de te verwachten legesopbrengsten staan hier ook uitgaven tegenover vanwege af te dragen rijksleges. De raming voor afdracht is tevens aangepast doordat dit budget aanvankelijk te laag was ingeschat. 2. Lokale economische activiteiten Gebleken is dat het budget voor lokale ondernemersactiviteiten ook dit jaar hoger was begroot dan de werkelijke te verwachten realisatie. 3. Armoedebeleid Het beschikbare budget is dit jaar niet volledig nodig, de geplande activiteiten zijn uitgevoerd. 4. Wijk GGD-er Voor een project implementatie wijk GGD-er is in 2023 een subsidie toegekend. In 2023 is een voorschot ontvangen van € 65.305, - waar corresponderende verplichtingen tegenover staan. In 2023 was geen gebruik gemaakt van dit budget, omdat onder andere de wijk GGD-er nog niet gestart was. Inmiddels is deze wel gestart en is hiervoor een budget in 2024 nodig. 5. Subsidie In 2023 is aan een maatschappelijke partner abusievelijk teveel subsidie uitbetaald. Dit is in 2024 gerestitueerd. 6. Dienst Gezondheid & Jeugd / Serviceorganisatie Jeugd Zoals ook in de zienswijze is aangegeven, is er een reële kans dat de geconstateerde groei bij de drie organisatieonderdelen (Veilig Thuis, WMO-toezicht en Leerplicht) verder doorzet in de komende jaren.

In afzonderlijk vastgestelde voorstellen van het AB is er in 2024 incidenteel geld bijgeraamd om deze groei voor het jaar 2024 het hoofd te bieden (zowel in dit programma een bijstelling als in programma 3). 7. Bijdrage gymnastiek/schoolzwemmen Voor bewegingsonderwijs wordt een ruimte gehuurd in MFC Maasplein. Hierin voorzag de begroting niet. De bijdrage aan de BSSA voor gymnastiek en schoolzwemmen is in 2024 met 10% geïndexeerd, dit is hoger dan de indexatie waar mee is gerekend bij opstelling van de begroting 2024. 8. Huur voormalige schoolwoning Het Kompas heeft een ruimtetekort van circa 75m². Om dit ruimtetekort op te lossen huurt de gemeente al jaren een dichtbijgelegen schoolwoning (dependance) van Woonkracht10. Ook Stichting Wasko maakt hiervan gebruik en heeft de locatie ingericht voor voorschoolse en vroegschoolse educatie (VVE). Omdat de huurovereenkomst afliep, diende er een nieuwe overeenkomst gesloten te worden. In de nieuwe huurovereenkomst is de huur hoger. 9. Social Return On Investment (SROI) SROI is het instrument van arbeidsparticipatie voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt door dit te betrekken in aanbestedingen van leveringen en diensten. Uitwerking hiervan in onze (projecten) vindt plaats door standaard SROI mee te nemen. De in de begroting opgenomen raming voor deze opbrengsten is niet realistisch gebleken. 10.

Buig-budget Volgend op de 2e burap kunnen wij u in deze burap informeren over de definitieve BUIG (gebundelde uitkering) beschikking 2024. Het definitief te ontvangen budget van het Rijk voor bijstandsuitkeringen is voor 2024 hoger vastgesteld dan het voorlopige budget. 11. SPUK-uitkeringen Ook binnen dit programma dienen nog een aantal gebruikelijke Specifieke uitkeringen (budgettair neutraal) geraamd te worden. Het gaat zowel om toekenning in 2024 als toekenningen in 2023 welke in 2023 nog niet (volledig) waren besteed.

Pagina | 5

Programma 3 Thuis in ons dorp (Bedragen * 1.000) Programma 3 - Thuis in ons dorp Nr. Omschrijving

2024 Lasten

Baten

1

Pensioenvoorzieningen

130

130

2

Ruimtelijke plannen

100

90

3

Onderzoek ontsluiting en woningbouwlocaties

-249

4

Leges omgevingsvergunning

5

Inwonerbijdrage DG&J

14

6

Overheveling van Overhead

103

7

Motie warm welkom

20

8

ABC-team

-15

9

Tegemoetkoming gestegen energiekosten

10

SPUK-uitkeringen

11

Diverse overige mutaties

Totaal baten en lasten

-146

142 83

83

91

-5

278

294

Mutaties reserves Algemene reserve (mutatie 3) Totaal programma 3

-249 278

45

1. Pensioenvoorzieningen Van ASR is een pensioenuitkering ontvangen van 2 voormalige bestuurders welke pensioengerechtigd zijn. Deze uitkering is in een voorziening gestort vanwaar uit de betalingsverplichtingen kunnen worden voldaan. 2. Ruimtelijke plannen Voor lagere externe advieskosten kan het budget voordelig bijgesteld worden. Er is in 2024 planschade uitbetaald aan bewoners van het nieuwe appartementencomplex bij CKC. Hier was geen rekening mee gehouden. De kosten worden volledig verhaald op Woonkracht 10 zodat er ook een baat tegenover staat. In de begroting wordt jaarlijks uitgegaan van een te realiseren opbrengst van € 50.000,- vanuit anterieure overeenkomsten. De opbrengst fluctueert; dit jaar is de opbrengst € 11.000,-. 3. Onderzoek ontsluiting en woningbouwlocaties Nu de bereikbaarheidsvisie is opgesteld en het onderzoek naar de twee mogelijke bouwlocaties is afgerond kunnen de restantkredieten worden afgeraamd. De dekking van deze kredieten was aanwending van de algemene reserve. Deze aanwending kan met hetzelfde bedrag worden aangepast. 4. Leges omgevingsvergunningen De geraamde opbrengst voor de vergunning Biggelmee wordt dit jaar niet meer verwacht. 5.

Dienst Gezondheid & Jeugd / Serviceorganisatie Jeugd Zoals ook in de zienswijze is aangegeven, is er een reële kans dat de geconstateerde groei bij de drie organisatieonderdelen (Veilig Thuis, WMO-toezicht en Leerplicht) verder doorzet in de komende jaren. In afzonderlijk vastgestelde voorstellen van het AB is er in 2024 incidenteel geld bijgeraamd om deze groei voor het jaar 2024 het hoofd te bieden (zowel in dit programma een bijstelling als in programma 2). 6. Motie warm welkom In de raad van november 2023 is een motie ingediend om nieuwe inwoners in samenwerking met verenigingen een warm welkom te heten met een budget van maximaal € 20.000,-.

Pagina | 6

7. ABC-team In voorbereiding op de bezuinigingen is 2024 gebruikt om onder andere het zomerpaspoort anders/voordeliger te organiseren. 8. Tegemoetkoming gestegen energiekosten Op grond van de Regeling ter tegemoetkoming van gestegen energiekosten door opzegging contract SEFE Energie Ltd is een subsidiebedrag ontvangen ter compensatie van de verbruikskosten in 2022 2023 van gemeentelijke panden. 9. SPUK-uitkeringen Ook binnen dit programma dienen nog een aantal gebruikelijke Specifieke uitkeringen (budgettair neutraal) geraamd te worden. Het gaat zowel om toekenning in 2024 als toekenningen in 2023 welke in 2023 nog niet (volledig) waren besteed.

Overhead (Bedragen * 1.000) Overhead Nr. Omschrijving

2024 Lasten

Baten

1

Data gedreven werken

-10

2

Dienstverlening

38

3

Loonkostensubsidie

4

Inhuur buitenruimte

-130

5

Overheveling naar programma 3

-103

6

Overige mutaties

-67

4

Totaal baten en lasten

-272

24

-272

24

20

Mutaties reserves

Totaal Overhead

1. Data gedreven werken Het was de bedoeling om dit jaar twee nieuwe dashboards te ontwikkelen maar vanwege minder beschikbare capaciteit is dit niet gelukt. Er is één nieuw dashboard ontwikkelt en één is er verder ontwikkelt. 2. Dienstverlening De Dienstverleningsovereenkomst met de Servicegemeente Dordrecht is uitgebreid in verband met de juridische afwikkeling van een project om extra te controleren op afvaldumpingen. Hierbij kan gedacht worden aan bezwaar- en beroepsprocedures. 3. Loonkostensubsidies Voor een drietal medewerkers bij het team Buitentruimte Buiten is loonkostensubsidie ontvangen. 4. Inhuur Buitenruimte In de begroting is uitgegaan van inzet voor onderhoud groen vanuit sociale werkvoorziening. In verband met onvoldoende capaciteit, worden de werkzaamheden door aannemers uitgevoerd (zie programma 1). Het hiervoor opgenomen budget voor inhuur kan daarom worden afgeraamd.

Pagina | 7

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (Bedragen * 1.000) Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Nr. Omschrijving

2024 Lasten

Baten

1

Algemene uitkering

-355

2

Belegging Stedin

11

4

Overige mutaties

-16

Totaal baten en lasten

-5

-195

-5

-195

160

Mutaties reserves

Totaal Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

1. Algemene uitkering De algemene uitkering 2024 dient nadelig bijgesteld te worden naar aanleiding van verwerking van de septembercirculaire met € 362.000,--. Dit vooral door het aanpassen van hoeveelheidsaantallen en een negatieve ontwikkeling van de uitkeringsbasis. Verrekeningen voor de dienstjaren 2022 en 2023 heeft een klein positief effect van € 7.000,-. 2. Belegging Stedin Destijds is tijdens de verkoop van aandelen Eneco de betaalde BTW op adviseurskosten door Stedin in aftrek genomen waarbij wel een voorbehoud werd gemaakt. Inmiddels is duidelijk geworden dat deze BTW niet teruggevorderd mag worden. Besloten is dat de voormalige aandeelhouders van Eneco naar rato van hun aandelenbelang hierin hun bijdrage leveren. Voor Alblasserdam is dat € 11.000,De in de begroting geraamde dividend opbrengst is gebaseerd op de uitbetalingen in de voorgaande jaren. In 2024 is het ontvangen dividend van Stedin over 2022 aanmerkelijk hoger.

Hoofdstuk 2 Voortgang Investeringen Via het investeringsplan bij de begroting 2024 heeft de raad een aantal investeringen geautoriseerd. Nu wordt voorgesteld een aantal kredieten aan te passen. Onderwerp

Bestaand krediet

Bedrag verhoging/verlaging

Nieuw krediet na mutatie (totaal)

Toelichting

De Vang

€ 1.170.000

€ 50.000

€ 1.220.000

Meerwerk door stagnatie vergunning Waterschap, aanleg natuurvriendelijke oever en aanpassing intern uurtarief.

Trottoir Parallelweg

€ 60.000

€ 9.000

€ 69.000

Het project is afgerond en wordt afgesloten met een overschrijding van € 9.000,-.

Wateroverlast Anjerstraat

€ 30.000

€ 9.000 -/-

€ 21.000

Het project is afgerond en wordt afgesloten met een onderschrijding van € 9.000,-.

Bernard en Marijkestraat

€ 90.000

€ 12.000

€ 102.000

Meerwerk in verband met wijziging van de ondergrond t.b.v. het dagelijks onderhoud maaien.

Kleed- en wasruimte gemeentewerf

€ 110.000

€ 1.800

€ 111.800

Meerkosten t.o.v. begroot.

Pagina | 8

Elektrische werktuigdrager (maaien)

€ 220.000

€ 7.200 -/-

€ 212.800

Minderkosten t.o.v. begroot.

Omvorming VinkenpolderwegOtweg

€ 24.000

€ 36.000

€ 60.000

Aanvullend voorbereidingskrediet i.v.m. kosten en interne uren. In 2025 volgt een raadsvoorstel voor de uitvoering.

Buurt Zeelt reconstructie

0

€ 50.000

€ 50.000

Voorbereidingskrediet t.b.v. voorbereidingskosten en interne uren.

Vervanging populierenlaan Edisonweg

0

€ 75.000

€ 75.000

Langs de Edisonweg nabij sportpark Souburgh staat een populierenlaan. Door de snelle groei is de lengte/dikteverhouding van de takken onvoldoende wat kan leiden tot gevaarlijke situaties. De populieren zullen worden gekapt en nieuwe boomsoorten worden teruggeplaatst.

Grote Beer en de Helling

€ 700.000

n.n.b.

Het ontwerp is aangepast door aanleg van een noodzakelijke bypass (extra weg) voor de ontsluiting van het kruispunt die niet was meegenomen. Ook overige kosten zijn hoger dan verwacht. Hoeveel meerkosten is nog niet bekend en in deze fase is daarom nog niet in te schatten wat de noodzakelijke verhoging van het krediet zal worden.

Hoofdstuk 3 Risico's en kansen 1. Bijdrage GR Dienst Gezondheid en Jeugd De in onze begroting opgenomen raming voor het onderdeel Jeugd is gebaseerd op de primitieve begroting 2024 van de GR DG&J. Zoals bekend is door de GR een 1 e bestuursrapportage ingediend met een voorstel om de begroting te wijzigen. Hierop is een zienswijze ingediend. De bijdrage voor de gemeente Alblasserdam is bijgesteld met € 422.481,-. Op het moment van opstellen van deze bestuursrapportage had de besluitvorming door het AB nog niet plaatsgevonden. Daarom is deze voorgestelde wijziging ook nog niet verwerkt. Inmiddels is verschenen een 2e bestuursrapportage. In het kader van actieve informatievoorziening worden de colleges geïnformeerd met het verzoek deze door te geleiden naar de gemeenteraad. Het doel van deze burap is te informeren over de bijgestelde prognose Jeugd. Deze 2e burap 2024 laat zien ten opzichte van de 1e burap een toename van kosten jeugdhulp op regioniveau afneemt, maar zijn er verschillen per gemeente. De grootste oorzaken zijn de hogere indexatie (op basis van landelijke nacalculatie), de stijging in het gebruik van jeugdhulp en een aantal landelijke en regionale afspraken. Voor de gemeente Alblasserdam wordt verwacht dat de kosten verder stijgen. In de jaarrekening 2024 zal blijken wat de werkelijke realisatie is. 2.

SPUK Jeugd Sinds 1 januari 2022 is de Jeugdwet gewijzigd en geldt het nieuwe woonplaatsbeginsel dat bepaalt welke gemeente verantwoordelijk is voor jeugdzorg. Door deze wetswijziging veranderde de financieringssystematiek en verschoof de verantwoordelijkheid voor een groep jeugdigen naar andere gemeenten. Hierdoor kregen gemeenten mogelijk te maken met niet-beoogde bekostiging van jeugdhulp met verblijf en de daarmee samenhangende kosten voor een jeugdige. In de afgelopen jaren is door de SOJ extra inzet gepleegd om het woonplaatsbeginsel te implementeren. Er is extra inzet gepleegd om geld in het kader van een SPUK regeling te claimen. De specifieke uitkering (SPUK) heeft als doel gemeenten te compenseren voor deze kosten die in 2022 en 2023 zijn gemaakt. We houden rekening met een inkomsten van ongeveer 400.000,-

Pagina | 9

3. Bijdrage GR Sociaal De Najaarsbrief van de GR Sociaal is vastgesteld. Hierin wordt gerapporteerd over de voortgang en wordt inzicht gegeven van de verwachte financiële uitkomsten. De prognose voor Alblasserdam is een bijdrage van € 17.572.000,- . In onze begroting is rekening is gehouden met € 17.400.000,- gelet op de Voorjaarsbrief van de GR. In de jaarrekening 2024 zal blijken wat de werkelijke realisatie is. 4. Oekraïne Wij verwachten in 2024 een voordeel van € 700.000 te realiseren op de activiteiten voor opvang van Oekraïners. Bij het opstellen van de jaarrekening is meer inzicht in de te verwachten kosten en opbrengsten, zodat dan de afweging gemaakt kan worden dit bedrag al dan niet te bestemmen. 5. Extra inkoopadvies In onze samenwerkingsovereenkomst met de Service Gemeente Dordrecht hebben we 513 uur per jaar beschikbaar voor inkoopadvies. Dit jaar hebben we naar verwachting meer advies uren nodig dan beschikbaar. Er zijn namelijk meer projecten waar advies voor moet worden gevraagd zoals reconstructie kruispunt Helling, locatiemanagement Vluchtelingeopvang en Raamovereenkomst cyclisch onderhoud bomen 6. Ruigenhil Het project Ruigenhil is in de administratie sinds de start opgenomen als een krediet. Op grond van het BBV is dit een onjuiste administratieve verwerking. Bij actualisatie zal deze presentatie aangepast worden.

Zoals besloten in de raadsvergadering van 21 december 2021 wordt als dekking de bestemmingreserve Ruigenhil aangewend.

Hoofdstuk 4 Besluitvorming Aan de raad wordt voorgesteld: 1. De 3e Bestuursrapportage 2024 vast te stellen. 2. De in de 3e Bestuursrapportage 2024 opgenomen mutaties, inclusief mutaties reserves, in de begroting 2024 te verwerken door vaststelling van een begrotingswijziging.

Pagina | 10