2022-44 Bijlage 2 bij rv 2011 Haalbaarheidsrapport.pdf

24/42

7.3.3.4 Overige lasten Voor wat betreft overige lasten wordt rekening gehouden met (exclusief BTW): Technisch beheer installaties.................................... € 50.000,= Accountant ......................................................................... € 5.000,= Administratiekosten (o.a. salaris) ........................... € 20.000,= Schoonmaakkosten/chemicaliën .............................. € 12.500,= Kantoorkosten .................................................................. € 12.500,= Verzekeringen/Belastingen....................................... € 20.000,= Diverse personeelslasten .............................................. € 7.500,= Materialen ............................................................................ € 7.500,= Diverse kosten .................................................................. € 15.000,= Geraamde overige lasten, exclusief BTW: ........................................................................... € 150.000,=

7.3.4 Resumé exploitatie basisjaar Voorgaande leidt tot de navolgende raming voor de exploitatie in een basisjaar (going concern, prijspeil 01 juli 2011): 2521 Gewoon Blokweer Baten Zwemmen (2010) banenzwemmen € 47.830 recreatiezwemmen € 24.528 doelgroepzwemmen € 29.292 € 179.409 leszwemmen € 157.665 verenigingszwemmen € 89.470 schoolzwemmen € 120.000 € 120.000 groepen overig pm netto inkomsten horeca € 7.500 verhuur MF ruimten pm baten overig € 5.000 Totale baten per jaar (basisjaar) € 490.696 € 299.409 2521 Gewoon Zwemmen € 253.264

Blokweer (2010) € 331.395

Dagelijks onderhoud Gas en electra Water Onderhoud- en gebruikskosten

€ 14.000 € 59.000 € 8.000 € 81.000

€ 3.299 € 99.404 € 3.102 € 105.805

Manager Instructie zwemles / schoolsport / overige groepen Toezicht Toezicht tijdens vakanties Schoonmaak Kassa / horeca Totaal directe personeelskosten

€ 35.000 € 168.015 € 31.913 € 4.800 € 13.500 € 26.719 € 269.596

€ 364.517

603.860

801.717

Lasten Huur (resp. eigenaarslasten)

transport

25/42

transport

603.860

801.717

€ 50.000 € 5.000 € 20.000 € 12.500 € 12.500 € 20.000 € 7.500 € 7.500 € 15.000 € 150.000

€ 43.787

€ 753.860

€ 845.054

-/- € 263.164

-/- € 546.095

Technisch beheer installaties Accountant Administratiekosten (o.a. salaris) Schoonmaakkosten/chemicaliën Kantoorkosten Verzekeringen/Belastingen Diverse personeelslasten Materialen Diverse kosten Overige lasten Totale lasten per jaar (basisjaar) Exploitatiesaldo

7.4 Meerjaren exploitatieprognose Ten behoeve van een meerjarenprognose zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Algemeen • indexatie (inflatie) van basten en lasten van 2,5% per jaar, met uitzondering van de post “Onderhoud- en gebruikskosten” waarop een indexatie van 4% wordt toegepast; • hier wordt aangenomen dat de exploitatie aanvangt op 01.01.2015. Het prijspeil van de diverse bedragen uit het basisjaar zijn dan ook naar dat niveau gebracht (zie ook § 7.3.2).

Baten • banenzwemmen: • recreatiezwemmen: • doelgroepzwemmen • leszwemmen • verenigingszwemmen • schoolzwemmen • groepen overig • netto inkomsten horeca • verhuur MF ruimten • baten overig

jaar 1 80% 110% 80% 90% 80% 100% 95% 80%

jaar 2 90% 100% 90% 100% 90% 100% 100% 90%

jaar 3 e.v. 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Lasten • Huur (resp. eigenaarslasten) • Onderhoud- en gebruikskosten • Totaal directe personeelskosten • Overige lasten

jaar 1 100% 100% 100% 100%

jaar 2 100% 100% 100% 100%

jaar 3 e.v. 100% 100% 100% 100%

Voorgaande leidt tot de volgende meerjarenprognose (volgende pagina).

26/42

Baten banenzwemmen recreatiezwemmen doelgroepzwemmen leszwemmen verenigingszwemmen schoolzwemmen groepen overig netto inkomsten horeca verhuur MF ruimten baten overig Totale baten per jaar

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

42.236 29.782 25.867 165.978 79.007 132.458 pm 7.865 pm 4.415 487.607

48.704 27.752 29.828 189.031 91.104 135.769 pm 8.486 pm 5.091 535.764

55.468 28.445 33.970 193.756 103.758 139.163 pm 8.698 pm 5.798 569.057

56.855 29.156 34.820 198.600 106.352 142.642 pm 8.915 pm 5.943 583.284

58.276 29.885 35.690 203.565 109.011 146.208 pm 9.138 pm 6.092 597.866

59.733 30.632 36.582 208.654 111.736 149.864 pm 9.366 pm 6.244 612.813

61.227 31.398 37.497 213.871 114.529 153.610 pm 9.601 pm 6.400 628.133

62.757 32.183 38.434 219.217 117.392 157.450 pm 9.841 pm 6.560 643.836

64.326 32.988 39.395 224.698 120.327 161.387 pm 10.087 pm 6.724 659.932

65.934 33.813 40.380 230.315 123.335 165.421 pm 10.339 pm 6.893 676.430

Lasten 2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

huur onderhoud- en gebruikskosten totaal directe personeelskosten overige lasten

279.556 94.759 297.584 165.572

286.545 98.549 305.023 169.711

293.709 102.491 312.649 173.954

301.051 106.590 320.465 178.303

308.578 110.854 328.477 182.760

316.292 115.288 336.689 187.329

324.199 119.900 345.106 192.013

332.304 124.696 353.734 196.813

340.612 129.684 362.577 201.733

349.127 134.871 371.641 206.777

Totale lasten per jaar

837.470

859.828

882.802

906.410

930.669

955.599

981.218 1.007.547 1.034.606 1.062.416

Exploitatiesaldo

349.863- 324.065-

313.745-

323.126- 332.803- 342.786- 353.085- € 363.711- 374.674- 385.986-

NOOT:

met nadruk wordt hier aangegeven dat de licht dalende trend van het absolute exploitatiesaldo een automatisch gevolg is van een exploitatie waarin de kosten groter zijn dan de opbrengsten en beiden tegen een gelijke index worden gecorrigeerd voor inflatie. Deze licht dalende trend is derhalve “standaard” voor zwembadexploitaties (en geldt dus ook voor zwembad Blokweer). Ook is het van belang te onderkennen dat de bedragen in deze meerjarenprognose op prijspeil 2015 en verder zijn uitgerekend. Wanneer de resultaten van het 2521-concept worden vergeleken met het bestaande bad van Sportcentrum Blokweer, dan moet dat derhalve plaatsvinden zoals gedaan in § 7.3.4, te weten op hetzelfde prijspeil! Zie ook § 7.3.1 voor een toelichting op de relatie tussen de raming voor het basisjaar en de meerjarenprognose.

27/42

7.5 Meerjaren exploitatieprognose - LOWER case Om een beter beeld te krijgen van de invloed die variaties in de belangrijkste onderdelen van de exploitatie hebben op het exploitatieresultaat, wordt in deze en de volgende paragraaf een positief en een negatief scenario geschetst. Hiermee wordt nader inzicht verkregen in de omvang van eventuele risico’s. Deze uitwerking heeft niet tot doel de “extremen” te tonen, maar inzicht te bieden in het effect van variaties op bepaalde posten. In deze paragraaf wordt de zogeheten “lower case” gepresenteerd. Hierin wordt een aantal elementen in de exploitatieraming ten negatieve beïnvloed. Daarbij zijn de volgende afwijkingen ten opzichte van het basis scenario in § 7.4 gehanteerd: Baten banenzwemmen

Lasten huur

personeelskosten

in dit scenario wordt de situatie betrokken waarin slechts de helft van de geraamde omzet op banenzwemmen wordt gerealiseerd

in dit scenario wordt een verhoging van de huur toegepast om te bezien wat het gevolg is van een situatie waarin de kosten voor de realisatie van het zwembad bovenop de reeds ingecalculeerde post onvoorzien van € 200.000,= (zie § 5.4) nog eens met een extra € 200.000,= tegenvallen; daarbij bedraagt de huurprijs in jaar 1 (prijspeil 01.07. 2011) € 262.737 in plaats van € 253.264,= in dit scenario wordt rekening gehouden met een situatie waarin Wiekslag de door haar te leveren vrijwillige inzet “slechts” voor de helft kan leveren en het restant moet worden afgedekt met ingehuurde krachten (betreft ca. € 50.000,= extra directe personeelskosten per jaar)

Het effect hiervan wordt hierna over een periode van 10 jaar in beeld gebracht. Meerjarenprognose - LOWER case Baten banenzwemmen recreatiezwemmen doelgroepzwemmen leszwemmen verenigingszwemmen schoolzwemmen groepen overig netto inkomsten horeca verhuur MF ruimten baten overig Totale baten per jaar Lasten

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

26.398 29.782 25.867 165.978 79.007 132.458 pm 7.865 pm 4.415 471.769

27.058 27.752 29.828 189.031 91.104 135.769 pm 8.486 pm 5.091 514.118

27.734 28.445 33.970 193.756 103.758 139.163 pm 8.698 pm 5.798 541.323

28.428 29.156 34.820 198.600 136.152 142.642 pm 8.915 pm 5.943 584.657

29.138 29.885 35.690 203.565 139.556 146.208 pm 9.138 pm 6.092 599.273

29.867 30.632 36.582 208.654 143.045 149.864 pm 9.366 pm 6.244 614.255

30.613 31.398 37.497 213.871 146.621 153.610 pm 9.601 pm 6.400 629.611

31.379 32.183 38.434 219.217 150.286 157.450 pm 9.841 pm 6.560 645.352

32.163 32.988 39.395 224.698 154.044 161.387 pm 10.087 pm 6.724 661.485

32.967 33.813 40.380 230.315 157.895 165.421 pm 10.339 pm 6.893 678.022

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

huur onderhoud- en gebruikskosten totaal directe personeelskosten overige lasten

290.012 94.759 352.774 165.572

297.263 98.549 361.594 169.711

304.694 102.491 370.634 173.954

312.312 106.590 379.900 178.303

320.120 110.854 389.397 182.760

328.123 115.288 399.132 187.329

336.326 119.900 409.110 192.013

344.734 124.696 419.338 196.813

353.352 129.684 429.821 201.733

362.186 134.871 440.567 206.777

Totale lasten per jaar

903.117

927.117

951.773

977.105

1.003.131 1.029.872 1.057.348 1.085.580

Exploitatiesaldo

431.349-

412.999- 410.450- 392.448- 403.858-

415.617-

427.737- 440.229-

1.114.590 1.144.400 453.105- 466.378-

28/42

7.6 Meerjaren exploitatieprognose - UPPER case In deze paragraaf wordt de zogeheten “upper case” gepresenteerd. Hierin wordt een aantal elementen in de exploitatieraming ten positieve beïnvloed. Daarbij zijn de volgende afwijkingen ten opzichte van het basis scenario in § 7.4 gehanteerd: Baten banenzwemmen:

verenigingszwemmen:

in dit scenario wordt er als gevolg van de ruimere openingstijden voor het banenzwemmen een bredere doelgroep aangesproken, waardoor er meer bezoekers op dit onderdeel worden gerealiseerd; in dit scenario 15% extra vanaf het vierde exploitatiejaar (2018 en verder): oftewel 17.940 bezoeken per jaar in plaats van 15.600. in dit scenario heeft het nieuwe zwembad een extra impuls gegeven aan de ontwikkeling van de vereniging (m.n. Wiekslag) als gevolg waarvan deze alsnog de eerder berekende - nu reeds benodigde hoeveelheid badwater gaat huren (234 baanuren per week in plaats van de 179,5 baanuren zoals gehanteerd in het basisscenario). Dit betekent een toename in omzet van ca. 28%, ingaande in het vierder exploitatiejaar

Het effect hiervan wordt hierna over een periode van 10 jaar in beeld gebracht. Meerjarenprognose - UPPER case Baten banenzwemmen recreatiezwemmen doelgroepzwemmen leszwemmen verenigingszwemmen schoolzwemmen groepen overig netto inkomsten horeca verhuur MF ruimten baten overig Totale baten per jaar

Lasten

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

42.236 29.782 25.867 165.978 79.007 132.458 pm 7.865 pm 4.415 487.607

48.704 27.752 29.828 189.031 91.104 135.769 pm 8.486 pm 5.091 535.764

55.468 28.445 33.970 193.756 103.758 139.163 pm 8.698 pm 5.798 569.057

65.383 29.156 34.820 198.600 136.152 142.642 pm 8.915 pm 5.943 621.612

67.018 29.885 35.690 203.565 139.556 146.208 pm 9.138 pm 6.092 637.153

68.693 30.632 36.582 208.654 143.045 149.864 pm 9.366 pm 6.244 653.082

70.411 31.398 37.497 213.871 146.621 153.610 pm 9.601 pm 6.400 669.409

72.171 32.183 38.434 219.217 150.286 157.450 pm 9.841 pm 6.560 686.144

73.975 32.988 39.395 224.698 154.044 161.387 pm 10.087 pm 6.724 703.297

75.825 33.813 40.380 230.315 157.895 165.421 pm 10.339 pm 6.893 720.880

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

huur onderhoud- en gebruikskosten totaal directe personeelskosten overige lasten

279.556 94.759

286.545 98.549

293.709 102.491

301.051 106.590

308.578 110.854

316.292 115.288

324.199 119.900

332.304 124.696

340.612 129.684

349.127 134.871

297.584

305.023

312.649

320.465

328.477

336.689

345.106

353.734

362.577

371.641

165.572

169.711

173.954

178.303

182.760

187.329

192.013

196.813

201.733

206.777

Totale lasten per jaar

837.470

859.828

882.802

906.410

930.669

955.599

981.218 1.007.547 1.034.606

1.062.416

Exploitatiesaldo

349.863-

324.065-

313.745-

284.797-

293.516-

302.517-

311.809-

341.536-

321.403-

331.308-

29/42

7.7 De meerjarenprognoses vergeleken Hierna worden de drie scenario’s met elkaar vergeleken: 2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Baten Base case Lower case Upper case

487.607 471.769 487.607

535.764 514.118 535.764

569.057 541.323 569.057

583.284 584.657 621.612

597.866 599.273 637.153

612.813 614.255 653.082

628.133 629.611 669.409

643.836 645.352 686.144

659.932 661.485 703.297

676.430 678.022 720.880

Lasten Base case Lower case Upper case

837.470 903.117 837.470

859.828 927.117 859.828

882.802 951.773 882.802

906.410 977.105 906.410

930.669 955.599 981.218 1.007.547 1.034.606 1.062.416 1.003.131 1.029.872 1.057.348 1.085.580 1.114.590 1.144.400 930.669 955.599 981.218 1.007.547 1.034.606 1.062.416

Exploitatiesaldo Base case Lower case Upper case

349.863- 324.065- 313.745- 323.126- 332.803- 342.786- 353.085363.711- 374.674- 385.986431.349- 412.999- 410.450- 392.448- 403.858- 415.617- 427.737- 440.229- 453.105- 466.378349.863- 324.065- 313.745- 284.797- 293.516- 302.517- 311.809- 321.403- 331.308- 341.536-

30/42

8

Personele consequenties

8.1 Inleiding In verband met de wens om inzicht te verkrijgen in de mate waarin de implementatie van het 2521-concept zou leiden tot het (op termijn) boventallig worden van medewerkers, wordt hierna een vergelijk gemaakt van de thans in de organisatie aanwezige (vaste) formatie versus de vanuit het concept benodigde formatie. Daarbij zal op basis van de leeftijdsopbouw van het bestaande personeelsbestand tevens worden bezien welke rol natuurlijk verloop daarbij kan/zal spelen. Hierbij wordt nog wel het volgende opgemerkt. Momenteel kan men zeggen dat er drie scenario’s actueel zijn ten aanzien van de vraag of en zo ja in welke vorm er sprake zal zijn van een zwembad. Deze scenario’s zijn (allen gaan uit van sloop van zwembad Blokweer uiterlijk in 2015): a.) geen vervangende nieuwbouw; b.) vervangende nieuwbouw in de vorm van een instructiebad; c.) vervangende nieuwbouw in de vorm van 2521 Gewoon Zwemmen. Ten aanzien van de personele consequenties is het in deze rapportage onderzochte scenario (scenario c.) het MINST ingrijpend. Immers: in scenario a worden alle activiteiten gestaakt en scenario b betreft een bad beperkt in omvang en functionaliteit, waarin dus ook minder activiteiten plaats kunnen vinden. Het concept 2521 Gewoon Zwemmen betreft een volwaardig zwembad. Wel wordt daar meer gewerkt met vrijwilligers.

Hierna wordt op hoofdlijnen bezien wat daar de consequenties van zijn voor het bestaande personeelsbestand. 8.2 Benodigde formatie Zoals eerder aangegeven gaat het 2521-concept zoals hier uitgewerkt, er van uit dat de begeleiding van activiteiten, maar ook ondersteunend werk (bijv. schoonmaak en horeca) vanuit de vereniging wordt verzorgd. Op basis hiervan is in het 2521-concept het wekelijks benodigd aantal directe uren vanuit betaalde formatie geraamd op: functiegroep productieve inzet/week management: .................................................... n.v.t. zwemonderwijzer: ................................. 114,25 uur toezicht (incl. vakanties): ........... ca. 30,00 uur schoonmaak: ........................................... 18,00 uur kassa/horeca: .......................................... 23,75 uur Totaal productieve uren .................. ca. 186,00 uur Volgens rooster worden ten behoeve van de activiteiten in de zwemzaal momenteel 204 uur ingezet. Volgens opgave van de gemeente, bestaat het huidige personeelsbestand ten behoeve van het zwembad, exclusief management, uit 5,13 fte, ofwel 184,68 contracturen. Uit de financiële rapportage blijkt dat er ook personeel wordt ingehuurd (in 2009 en 2010 resp. voor € 33.910,= en € 62.412,=),

31/42

Wanneer we er vanuit gaan dat na aftrek van verlof, bijzonder verlof, ziekte en roosterfrictie (“loze” uren) ca. 79% van de contracturen productief kunnen worden ingezet, dan zou op basis hiervan de voorlopige conclusie zijn dat er over het gehele personeelsbestand genomen vooralsnog géén sprake zal zijn van boventalligheid wanneer een 2521-bad wordt gerealiseerd dat vervolgens werkt conform het nu opgestelde rooster. Wel is het mogelijk dat er binnen een functiegroep sprake is van overcapaciteit. 8.3 Natuurlijk verloop Op basis van de ontvangen gegevens van de zittende medewerkers is gebleken dat er in de periode tot en met 2015 drie personen de leeftijd van 65 jaar bereiken (tezamen 1,65 fte zwembadformatie). Voor zover er (bijv. door planwijzigingen) alsnog overbezetting zou ontstaan, dan zijn deze uit natuurlijk verloop te compenseren. In de periode 2016 tot en met 2020 zijn er nog eens twee personen die 65 jaar worden (tezamen 2,0 fte zwembadformatie). Uit privacy-overwegingen worden voorgaande gegevens niet verder gespecificeerd.

32/42

Bijlage: Studie fysieke inpassing De studie naar de fysieke inpassing van een 2521-bad is verwerkt in een separate bijlage d.d. 02 september 2011.

33/42

Bijlage: Zwemwaterbehoefte Z&PC Wiekslag Met behulp van de badwatercalculator is op basis van de verenigingssamenstelling bezien welke zwemwaterbehoefte Wiekslag heeft. De vereniging huurt momenteel in Blokweer en in Barendrecht ca. 146 baanuren per week. Op basis van de badwatercalculator heeft de vereniging echter behoefte aan (omgerekend) ca. 234 baanuren per week ofwel een tekort van bijna 40%. Daarbij gaat het overigens niet alleen om zwemmen (in banen) maar ook om voldoende uren ten behoeve van waterpolo. In navolgend schema worden de uitkomsten van de badwatercalculator voor Z&PC Wiekslag gedetailleerd weergegeven:

Wedstrijdzwemmen Masters/trimzwemmen Waterpolo Wedstrijden Waterpolo Polotraining Waterpolo Zwemtraining Leren Zwemmen (watergewenning) Leren Zwemmen (diploma's) Totaal

Baanuren zwemmen 44,63 8,33

Waterpolo 2 "m -uren"

Zwem ABC 2 "m -uren"

9.438,23 27,57 160,00 1.093,75

(17,5) 234,10

9.438,23

1.253,75

34/42

Bijlage: (Theoretisch) rooster 2521 - Alblasserdam

35/42

36/42

37/42

38/42

39/42

40/42

41/42

Legenda bij het (theoretisch) rooster

(x)

Inzet vrijwilligers vereniging In bestaand zwembad ook ingeroosterd Bz Banenzwemmen Vz Recreatie- / "vrij" zwemmen Pz (Particuliere) zwemles Rb Alb. Reddingsbrigade Zw Baanuren zwemmen (inclusief trimzwemmen) Wp Baanuren waterpolo Abc Baanuren Zwem ABC Sz Schoolzwemmen Vh Verhuur andere groepen Dg Doelgroepen . Vrij

42/42