Document · PDF

2.6a SVHW 1e wijziging Begroting 2022 .pdf

Gemeenteraad Alblasserdam 1 november 2022, gemeente AlblasserdamBij agendapunt: 13: Doorlopende lijst ingekomen stukken5.056 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

A.B. 22/64

1e Wijziging Begroting 2022

SVHW

Rijksstraatweg 3b Postbus 7059

3286 ZH Klaaswaal www.svhw.nl

(0186) 57 72 00 Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 1 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

Versie historie Versie

Datum

Status

Auteur

Controle

0.1

11-3-2022

concept

M. de Reus

J. Melissant

0.2

14-3-2022

Concept versie 2

J. Melissant

R. Heij

0.3

15-3-2022

Concept versie 3

J. Melissant

R. Heij

0.4

16-3-2022

DB versie

J. Melissant

R. Heij

0.5

24-3-2022

AC versie

J. Melissant

R. Heij

0.6

6-4-2022

AB versie

J. Melissant

R. Heij

0.9

14-4-2022

Zienswijze versie

J. Melissant

R. Heij

1.0

14-9-2022

Vaststellen AB

J. Melissant

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 2 van 17

Paraaf

1e Wijziging Begroting 2022

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................... 3 1.

Inleiding ................................................................................................................................. 4

1.1

Algemeen ............................................................................................................................... 4

1.2

Financiële mutaties ................................................................................................................. 5

1.3

Positief resultaat 2021, toch een begrotingswijziging in 2022? ................................................ 6

1.4

Leeswijzer ............................................................................................................................... 7

Begroting 2022 na wijziging.................................................................................................... 7

2.1

Beleidsbegroting ..................................................................................................................... 7

2.2

Programma overzicht .............................................................................................................. 8

Financiering begrotingswijziging 2022 .................................................................................... 8

3.1

Deelnemersbijdrage 2022 na wijziging .................................................................................... 8

3.2

Tarieven SVHW 2022 na wijziging ............................................................................................ 9

Baten en lasten per programma na wijziging ......................................................................... 10

4.1

Algemeen beheer .................................................................................................................. 10

4.2

Programma 1: Vastgoedinformatie ........................................................................................ 11

4.3

Programma 2: BAG-administratie .......................................................................................... 12

4.4

Programma 3: WOZ-administratie ......................................................................................... 13

4.5

Programma 4: Heffingen en Invordering ................................................................................ 14

Staat van baten en lasten na wijziging ................................................................................... 15

Meerjarenraming ................................................................................................................... 16

Specificatie kosten per deelnemer na wijziging ...................................................................... 17

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 3 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

1. Inleiding 1.1 Algemeen Op 14 april 2021 heeft het Algemeen Bestuur de Ontwerpbegroting 2022 behandeld en het Dagelijks

Bestuur heeft deze aansluitend aangeboden aan de Vertegenwoordigden Organen (gemeenteraden en Algemeen Bestuur waterschap) voor de zienswijze procedure. Na ontvangst van de zienswijzen heeft het Algemeen Bestuur vervolgens op 30 juni 2021 de Begroting 2022 vastgesteld.

Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 is er meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten in het boekjaar 2021. Op basis hiervan wordt deze begrotingswijziging 2022 voorgesteld.

De begrotingswijziging bestaat uit twee componenten: kosten gerelateerd aan het afdoen van WOZ-

bezwaren ingediend door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus (400.000 euro) en kosten gerelateerd aan

cao- en prijsontwikkelingen (284.000 euro), die niet waren opgenomen in de Begroting 2022. In totaliteit bedragen de extra kosten 684.000 euro.

Daarnaast zijn er (overlopende) kosten (23.000 euro) voor activiteiten in verband met de organisatie ontwikkeling, die in 2021 niet afgerond konden worden en 2022 wel worden afgerond. Deze kosten worden ten laste gebracht van het niet benutte deel van de bestemmingsreserve organisatie

ontwikkeling in 2021 (23.000 euro), die wordt aangehouden, waardoor dit in 2022 budgetneutraal verloopt.

Hieronder volgt een korte toelichting. Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in paragraaf 1.2 NCNP-bureau gerelateerde kosten

Dankzij de mitigerende maatregelen van SVHW in 2021 is de stijging van het aantal WOZ-bezwaren

ingediend door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus in 2021 gestabiliseerd tot net onder het landelijke

gemiddelde. Ondanks SVHW in 2022 nieuwe aanvullende maatregelen treft, verwacht SVHW op basis van de eerste indicaties dat in 2022 het aantal WOZ-bezwaren ingediend NCNP-bureaus in het

gunstigste geval op het niveau van 2021 blijft. Dit betekent dat SVHW in 2022 wederom wordt

geconfronteerd met kostenoverschrijdingen in verband met uit te keren proceskostenvergoeding en extra benodigde inhuur ten gevolge van de arbeidsintensieve afhandeling van de door de NCNP-

bureaus ingediende WOZ-bezwaren. Aangezien dit een patroon is dat zich al meerdere jaren aftekent en naar verwachting zeker nog de komende jaren zal aanhouden, hebben de kosten een structureel karakter en dienen deze conform het BBV opgenomen te worden in de exploitatiebegroting. Cao- en prijsontwikkelingen

In de begroting van 2022 is SVHW vanwege het ontbreken van een cao uitgegaan van een loonstijging van 1 procent. Daarnaast heeft SVHW voor de indexering van de materiële kosten een indexering

gehanteerd van 1,3 procent. Actuele loon- en prijsontwikkelingen tonen aan dat deze percentages te laag zijn.

Organisatieontwikkeling

In de begroting 2021 was een vrijval van de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling van 95.000 euro opgenomen. In de jaarrekening 2021 bedraagt de vrijval van de bestemmingsreserve echter 72.000 euro. De afwijking van 23.000 euro in de onttrekking aan de reserves wordt veroorzaakt doordat door coronamaatregelen (lockdown) in het 4e kwartaal 2021 niet alle activiteiten zijn uitgevoerd. Deze worden nu in 2022 uitgevoerd.

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 4 van 17

1e Wijziging Begroting 2022 Bestendige gedragslijn

Als bestendige gedragslijn probeert SVHW de kosten zoveel mogelijk op te vangen binnen de

exploitatie door het treffen van efficiency maatregelen en het realiseren van bezuinigingen: de

zogenaamde interne financiering. In de periode van 2016 tot en met 2022 bedraagt het binnen de

begroting opgevangen bedrag in totaal 1.093.000 euro . Daarnaast heeft SVHW in de periode 2016 tot en met 2021 ten gevolge van gerealiseerde positieve resultaten 1.242.000 euro gerestitueerd aan de deelnemers.

Vooralsnog heeft SVHW hiermee de grenzen van de zogenaamde interne financiering bereikt en

kunnen de extra kosten ten gevolge van de WOZ-bezwaren ingediend door NCNP-bureaus en de cao-

en prijsontwikkelingen niet meer worden opgevangen binnen de exploitatie zonder effect te hebben op de kwaliteit van de dienstverlening.

1.2 Financiële mutaties NCNP-bureau gerelateerde kosten

Uit een financiële analyse vanaf het boekjaar 2019 tot en met het boekjaar 2021 is gebleken dat het exploitatietekort op proceskostenvergoeding en inhuur van personeel om de WOZ-bezwaren af te

handelen een structureel effect heeft. In het onderstaand overzicht zijn de realisaties afgezet tegen de

begroting in de jaren 2019 tot en met 2021. Kostensoort Proceskostenvergoeding Inhuur WOZ-bezwaren Totaal

2021 Realisatie Begroot 767 308 514 344 1.281 652

Verschil -459 -170 -629

2020 Realisatie Begroot 749 275 514 334 1.263 609

Verschil -474 -180 -654

2019 Realisatie Begroot 336 230 387 328 723 558

Verschil -106 -59 -165

In de Begroting van 2022 is voor de proceskostenvergoeding een bedrag opgenomen van 512.000 euro in de exploitatie en 200.000 euro in de risicoparagraaf. Voor inhuur is in de Begroting 2022

348.000 euro opgenomen. Aangezien de eerste indicaties over 2022 aangeven, dat het aantal WOZ-

bezwaren ingediend door NCNP-bureaus vrijwel op het niveau van 2021 blijft, zou dit resulteren in een tekort van circa 421.000 euro (= 512.00 euro + 348.000 euro -/- 1.281.000 euro). Aangezien 2022

het derde jaar is, dat deze kosten optreden en de verwachting voor 2023 niet anders is, omdat er geen

wijzigingen van wet- en regelgeving worden verwacht, hebben de kosten een structureel karakter en

dienen conform het BBV opgenomen te worden in de exploitatiebegroting. SVHW raamt hier 400.000

euro voor, aangezien een deel van de kosten kan worden opgevangen door efficiency maatregelen in het WOZ-bezwarenproces.

Cao- en prijsontwikkelingen

In de begrotingswijzing 2022 is een stijging van de personele kosten opgenomen. In de primaire

begroting was slechts rekening gehouden met een salarisstijging van 1%. Door hogere salariskosten als gevolg van een cao-stijging, een stijging van pensioenpremies en sociale lasten en een toename van

het Persoonsgebonden basisbudget wordt een tekort verwacht in het boekjaar 2022 van 187.000 euro ten opzichte van de primaire begroting 2022.

De materiele kosten in de primaire begroting 2022 zijn geïndexeerd met 1,3 procent op basis van de Consumenten Prijsindex (CPI) 2020. Door een sterke toename van de inflatie in 2021 is de

Consumenten Prijsindex (CPI) jaarmutatie 2021 2,7 procent (bron: CBS). Door deze ontwikkeling zijn de materiele kosten in de primaire begroting 2022 te laag geïndexeerd. De aanvullende indexatie van deze kosten in de begroting 2022 bedraagt 97.000 euro. Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 5 van 17

1e Wijziging Begroting 2022 Organisatieontwikkeling

Het betreft de vrijval van de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling van 23.000 euro, voor activiteiten die verschuiven naar 2022. Totaal beeld

De bovenstaande posten leiden tot het volgende totaalbeeld van de voorgesteld begrotingswijziging: Item indexering personele kosten indexering materiele kosten NCNP-gerelateeerde kosten

kosten Totaal 187.000 97.000 400.000 684.000

kosten organisatie ontwikkeling af: vrijval bestemmingsreserve

23.000 -23.000

Totale kosten toename

0 684.000

De begrotingswijziging blijft hiermee binnen het gestelde in de Kadernota 2023, waarin de begrotingswijziging 2022 werd aangekondigd.

Het onderstaande overzicht geeft een beeld van de ontwikkeling van de bedrijfskosten, de opgevangen kosten binnen de exploitatie (interne financiering), de dotaties aan de reserves en de restitutie aan de deelnemers over de periode 2016 t/m 2022. Jaar

Toename bedrijfskosten t.g.v. indexering Opgevangen Netto toename Dotatie aan Restitutie Resultaat kosten reserves bedrijfskosten Jaarrekening deelnemers indexering Nieuw Beleid / Totaal binnen (P+M) Externe exploitatie ontwikkelingen 2016 239.000 239.000 -139.000 100.000 227.000 227.000 2017 110.000 185.000 295.000 -160.000 135.000 583.000 228.000 355.000 2018 90.000 45.000 135.000 -321.000 -186.000 589.000 43.000 546.000 2019 150.000 105.000 255.000 -105.000 150.000 479.000 238.000 241.000 2020 310.000 (1) 310.000 -15.000 295.000 -102.000 -102.000 0 2021 456.000 315.000 (1) 771.000 -353.000 418.000 228.000 128.000 100.000 2022 (2) 144.000 243.000 387.000 0 387.000 pm pm pm Totaal 1.499.000 335.000 2.392.000 -1.093.000 1.299.000 2.004.000 762.000 1.242.000 (1) De incidentele kosten voor de organisatie ontwikkeling worden in 2021+2022 ad 195.000 euro ten laste gebracht van de reserve organisatie ontwikkeling en zijn niet opgenomen in dit overzicht. (2) Betreft primitieve Begroting 2022

1.3 Positief resultaat 2021, toch een begrotingswijziging in 2022? De jaarrekening 2021 sluit af met een positief resultaat van 228.000 euro. Dit positieve resultaat is sterk beïnvloed door incidentele baten (405.000 euro) te weten: vrijval voorziening dubieuze

debiteuren (90.000 euro) en een forfaitaire vergoeding voor de afwikkeling van de Kinderopvang Toeslagaffaire (KOTA) van 315.000 euro. Daarnaast is er ook sprake van een hogere opbrengst invorderingskosten en deelnemersbijdrage dan begroot (360.000 euro).

Zonder deze posten was het jaarrekening resultaat 537.000 euro nadelig. In dit bedrag is wel de

overschrijding van de NCNP-gerelateerde kosten opgenomen (629.000 euro). Het verschil wordt onder

andere verklaard door mutaties (besparingen) in diverse posten.

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 6 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

1.4 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primitieve) Begroting 2022 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 2022 blijven

ongewijzigd. Paragraaf 2 bevat de Begroting 2022 op beleids-en programmaniveau na wijziging.

Paragraaf 3 schetst de impact op de deelnemersbijdrage en de tarieven. In paragraaf 4 worden de

gewijzigde programmabegrotingen weergegeven. De gewijzigde staat van baten en lasten is vervolgens opgenomen in paragraaf 5. Het meerjarenperspectief wordt weergegeven in paragraaf 6. Tenslotte is in paragraaf 7 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.

2. Begroting 2022 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.

2.1 Beleidsbegroting (bedragen x 1.000 euro) nr.

Omschrij ving

Be groting 2022

Be groting 2 0 2 2 wij ziging

Be groting 2 0 2 2 muta tie

Be groting 2021

J a a rre ke ning 2021

LAST E N 1 2

3 4

Personeelskosten Huisvestingskosten en kosten interne faciliteiten

Kapitaallasten Algemene kosten

6.195 554

6.387 564

187 9

6.246 570

6.385 523

5 6 7

Automatiseringskosten WOZ-kosten derden Overige kosten heffing en invordering

2.122 1.115 2.630

2.156 1.115 3.074

34 0 449

1.799 1.115 2.399

1.710 1.118 3.030

Kosten organisatie ontwikkeling

13.287

13.994

707

12.900

13.384

10.727 2.550

11.411 2.550

684 0

10.295 2.500

10.533 2.622

386

13.287

13.971

684

12.805

13.541

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

23-

-95

156

Mutatie bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling

228

Onvoorzien

Totaal lasten

330 291

330 295

0 4

280 346

265 281

BAT E N

10 Bijdragen deelnemers 11 Opbrengst invorderingskosten 12 Overige opbrengsten

Totaal baten

G e re a lise e rd e re sulta a t

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 7 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

2.2 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) P rogra mma

Be groting 2022

Be groting 2 0 2 2 Be groting 2 0 2 2 wij ziging muta tie

Be groting 2021

J a a rre ke ning 2021

Algemeen Beheer Vastgoedinformatie BAG-administratie WOZ Administratie Heffingen en Invordering

7.353 951 174 778 4.031

7.581 967 177 991 4.278

228 16 3 213 247

7.491 912 144 709 3.644

7.460 847 137 937 4.003

Totaal Lasten

13.287

13.994

707

12.900

13.384

Opbrengst invord.kosten Overige opbrengsten Opbrengst deelnemers

2.550 10 10.727

2.550 10 11.411

684

2.500 10 10.295

2.622 386 10.533

Totaal Baten

13.287

13.971

684

12.805

13.540

95-

156

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

23-

Mutaties vanuit reserves

R e sulta a t

23-

228

3. Financiering begrotingswijziging 2022 Deze paragraaf beschrijft de impact ten gevolge van de begrotingswijziging op de deelnemersbijdrage

en de tarieven. De toename van de kostenstijging uit de kadernota ad 684.000 euro wordt gedekt door een verhoging van de deelnemersbijdrage ten gevolge van hogere tarieven.

3.1 Deelnemersbijdrage 2022 na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 2 te n op zichte va n b e groting 2 0 2 1 b e groting 2 0 2 2

Be groting 2 0 2 2

b e groting 2 0 2 1

Alblasserdam Albrandswaard Altena Barendrecht Brielle Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam Hellevoetsluis Hoeksche Waard Krimpenerwaard Lansingerland Nieuwkoop Westvoorne

207 215 600 424 199 644 161 458 1.015 644 539 310 158

222 233 646 459 214 693 174 493 1.099 694 583 333 171

15 18 46 35 15 49 13 35 84 50 44 23 13

204 212 583 418 194 627 159 446 966 627 531 297 154

205 216 634 424 198 641 160 455 998 635 547 337 156

Hollandse Delta

5.153

5.397

244

4.875

4.928

Totaal

10.727

11.411

684

10.295

10.533

Versie 1.0

14 september 2022

wij ziging

muta tie

Pagina 8 van 17

re ke ning 2 0 2 1

1e Wijziging Begroting 2022

3.2 Tarieven SVHW 2022 na wijziging De kostentoename leidt tot een verhoging van de tarieven in de programma’s. Deze verhoogde tarieven worden gebruikt om de deelnemersbijdrage te berekenen (zie ook paragraaf 8). T a rie fomschrij ving

Koste n

Vastgoedinformatie - tarief per object (gemeenten en waterschap)

€

3,649

per belastbaar object

RO - Beheer - tarief per object (RO-Beheer gebruikers) WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)

€

9,763

per WOZ object per WOZ object

Bag administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers) Bag administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten)

€ €

Heffing en Invordering - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten, waterschap en RAD) € WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)

Versie 1.0

14 september 2022

€

Pagina 9 van 17

E e nhe id

1,978 1,051

1,242

1.115.000

per WOZ object per WOZ object

per aanslagregel

1e Wijziging Begroting 2022

4. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de

programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.

4.1 Algemeen beheer (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting 2022

Be groting 2 0 2 2 wij ziging

Be groting 2 0 2 2 muta tie

5.478 17

5.665 17

187

50 20 172

Be groting 2021

J a a rre ke ning 2021

LAST E N 1.0 1.0

Salarissen en sociale lasten Vergoedingen en toelagen

1.0 1.0 1.0

Vergoeding gebruik eigen auto Kosten voorziening vacatures Cursussen en congressen

1.0 1.0 1.0

1.0 1.0

Thuiswerkvergoeding Inrichten thuiswerkplek Vergoeding woon-werkverkeer

46 0 74

Bedrijfsgeneeskundige dienst Overige personeelslasten Totaal personele kosten

46 0 74

10 75 5.942

10 75 6.129

2.0 3.0 3.4 3.4 3.4

Kapitaallasten Kosten tijdelijk personeel Kosten verzekeringen Kantoorartikelen Abonnementen

330 253 17 74 41

330 258 18 75 41

3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

Nutsvoorzieningen Porti en telefoon Belastingen Kosten salarisverwerking Onderhoud gebouw Kosten interne faciliteiten Diensten van derden Kosten organisatie ontwikkeling Onvoorzien

65 260 17 21 177 35 71 0 50

66 265 18 22 180 35 72 23 50

7.353

7.581

Totaal lasten

5.463 17 45 51 74

71 20 170

187

4 1 1 1 4

3 1 1 23

227

5.360 30 57 45

3 51 145

10 75 5.996

10 75 5.776

280 250 17 60 40

265 610 14 66 38

70 268 17 21 175 40 112 95 50

55 322 10 17 122 13 79 72 0

7.491

7.460

54 315 17

386

BATEN Vergoeding kosten door deelnemers Forfaitaire vergoeding KOTA Overige opbrengsten

1.659 375 1.575 2.333

1.705 385 1.619 2.398

46 10 44 65

1.823 380 1.731 2.122 1.330

1.633 369 1.550 2.033 1.416

7.343

7.548

205

7.386

7.002

7.353 7.353 0

7.558 7.581 -23

205 228 -23

7.396 7.491 -95

7.388 7.460 -72

Vrijval Bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling

Totaal Algemeen Beheer

Toerekening naar programma's: Vastgoedinformatie BAG WOZ-administratie Heffingen Invordering

1.402

Totaal allocatie Totaal baten Totaal lasten Resultaat

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 10 van 17

1.441

1e Wijziging Begroting 2022

4.2 Programma 1: Vastgoedinformatie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting 2022

Be groting 2 0 2 2 wij ziging

Be groting 2 0 2 2 muta tie

Be groting 2021

J a a rre ke ning 2021

LASTEN

3.4

3.4 3.4

Kosten automatisering Accountantskosten

Kosten aankoop externe data

199 5

747

202 5

760

13 3 0

169 5

738

161 3

683

Subtotaal programmakosten

951

967

912

847

Toerekening kosten algemeen beheer

1.659

1.705

1.823

1.633

Totaal lasten

2.610

2.672

2.735

2.480

Bijdragen deelnemers

2.610

2.672

2.735

2.807

Totaal baten

2.610

2.672

2.735

2.807

Totaal baten

2.610

2.672

2.735

2.807

BATEN 3.4

Totaal lasten Resultaat

Versie 1.0

14 september 2022

2.610 0

2.672 0

Pagina 11 van 17

62 0

2.735 0

2.480 327

1e Wijziging Begroting 2022

4.3 Programma 2: BAG-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting

Be groting 2 0 2 2

2022

wij ziging

Be groting 2 0 2 2

Be groting

muta tie

J a a rre ke ning

2021

LASTEN

3.4

Kosten automatisering

174

177

144

137

Subtotaal programmak osten

174

177

144

137

Toerekening kosten algemeen beheer

375

385

380

369

Totaal lasten

549

562

524

506

Bijdragen deelnemers

549

562

524

537

Totaal baten

549

562

524

537

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

549 549 0

562 562 0

13 13 0

524 524 0

537 506 31

BATEN 3.4

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 12 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

4.4 Programma 3: WOZ-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting

Be groting 2 0 2 2

Be groting

J a a rre ke ning

2022

wij ziging

muta tie

2021

LASTEN 3.4 3.4

3.4 3.4 3.4

Taxatiekosten Kosten gedingen en adviezen Kosten automatisering

182 166 0 425

432

3 203 0 7

180 164 361

131 383 77 344

Subtotaal programmakosten

778

991

213

709

937

Toerekening kosten algemeen beheer

1.575

1.619

1.731

1.550

Totaal lasten

2.353

2.610

257

2.440

2.487

Bijdragen deelnemers

2.353

2.610

257

2.440

2.502

Totaal baten

2.353

2.610

257

2.440

2.502

Totaal baten Totaal lasten

2.353 2.353

2.610 2.610

257 257

2.440 2.440

2.502 2.487

kosten project M3 naar M2 Accountantskosten

185 369

BATEN 3.4

Resultaat

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 13 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

4.5 Programma 4: Heffingen en Invordering (bedragen x 1.000 euro) Ca t. Omschrij ving

Be groting

Be groting 2 0 2 2 Be groting 2 0 2 2

2022

wij ziging

muta tie

Be groting

J a a rre ke ning

2021

LASTEN 3.4

3.4 3.4

3.4

3.4 6.1

Vervaardigen aanslagen (externe kosten)

Kosten bijsluiters WOZ-kosten gemeenten

Accountantskosten Overige diensten derden (inhuur)

Automatiseringskosten Kosten dwanginvordering

Proceskosten

Bank- en girokosten Voorziening oninbare invorderingskosten

Subtotaal programmak osten Toerekening kosten algemeen beheer

6.2 Heffingen

6.2 Invordering Totaal lasten

380

11 1.115 58 99

386

58 101

11 1.115

375

460

11 1.115

0 1.118

21 6

1.125 375

1.069 295

87 98

60 66

1.324 380

1.345 386

152

155

721

209 3

150

167 0

4.031

4.278

246

3.644

4.003

512

2.333

2.398

308

2.122

767

2.033

1.402

1.441

1.330

1.416

7.766

8.117

351

7.096

7.452

2.550

2.500

2.532

BATEN 3.4

Opbrengst invorderingskosten

2.0

Vergoeding rente bank

6.1

Opname voorziening oninbare invorderingskosten

3.4 3.4

Bijdragen deelnemers Bijdragen deelnemers - factuur Ministerie BZK

4.101 1.115

4.452 1.115

351 0

3.481 1.115

90 3.569 1.118

Totaal baten

7.766

8.117

351

7.096

7.308

Totaal baten

Totaal lasten Resultaat

Versie 1.0

14 september 2022

7.766

7.766 0

Pagina 14 van 17

8.117

8.117 0

351

351 0

7.096

7.096 0

7.308

7.452 -144

1e Wijziging Begroting 2022

5. Staat van baten en lasten na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Begroting 2022 Omschrijving programma: Algemeen Beheer Vastgoedinformatie BAG-administratie RO-Beheer WOZ-administratie

Begroting 2022 wijziging

Begroting 2021

Realisatie 2021

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

10 2.610 549 0 2.353

10 2.152 445 0 1.918

0 457 103 0 434

10 2.672 562 0 2.610

33 2.192 453 0 2.154

-23 480 109 0 456

10 2.735 524 0 2.440

105 2.282 422 0 2.010

-95 453 102 0 430

386 2.807 537 0 2.502

458 2.027 404 0 2.057

-72 780 133 0 445

Heffingen en Invordering

7.766

6.800

966

8.117

7.103

1.014

7.096

6.239

857

7.308

6.496

812

Subtotaal programma's

13.287

11.326

1.961

13.971

11.935

2.036

12.805

11.058

1.747

13.540

11.441

2.099

1.961

-1.961

2.059

-2.059

1.842

-1.842

1.942

-1.942

13.287

13.994

-23

12.900

-95

13.384

156

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

13.287

13.971

12.805

13.540

Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves

Subtotaal mutaties reserves

13.287

13.994

12.900

13.612

13.384

228

Gerealiseerde resultaat

Versie 1.0

14 september 2022

Pagina 15 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

6. Meerjarenraming In de onderstaande meerjarenraming is volgens de bestendigde gedragslijn uitgegaan van een indexering van 1% voor zowel de materiele - als personele kosten. (bedragen x 1.000 euro) Nr. Omschrij ving

1 2

3 4 5 6

7 8 9

LASTEN

Personeelskosten Huisvestingskosten en kosten interne faciliteiten

Kapitaallasten Algemene kosten Automatiseringskosten WOZ-kosten derden

2022

2022 wij ziging

6.195 554

330 291 2.122 1.115

2022 muta tie

2023

2024

191 9

445 23 -

3.105 50

3.136 50

3.168 50

3.199 50

4 34 -

312 298 2.178 1.126

6.515 575

2026

6.387 564

330 295 2.156 1.115

6.450 569

2025

315 301 2.200 1.137

6.580 581

319 304 2.222 1.149

6.646 587

322 307 2.244 1.160

Overige kosten heffing en invordering Kosten organisatieontwikkeling Onvoorzien

2.630 50

3.074 23 50

Totaal lasten

13.287

13.994

707

14.089

14.229

14.371

14.514

10.727 2.550 10

11.411 2.550 10

684 -

11.529 2.550 10

11.669 2.550 10

11.811 2.550 10

11.954 2.550 10

13.287

13.971

684

14.089

14.229

14.371

14.514

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

23-

Vrijval Bestemmingsreserves

G e re a lise e rd e re sulta a t

De bijdragen deelnemers is als volgt te specificeren: Alblasserdam Albrandswaard Altena Barendrecht Brielle Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam Hellevoetsluis Hoeksche Waard

207 215 600 424 199 644 161 458 1.015

222 233 646 459 214 693 174 493 1.099

15 18 46 35 15 49 13 35 84

222 231 645 456 214 692 173 492 1.091

225 234 653 461 216 701 175 498 1.104

228 237 661 467 219 709 177 504 1.118

231 240 669 472 222 718 179 510 1.131

Hollandse Delta

5.153

5.397

244

5.538

5.606

5.674

5.742

10.727

11.411

684

11.529

11.669

11.811

11.954

BATEN

10 Bijdrage deelnemers 11 Opbrengst invorderingskosten 12 Overige opbrengsten Totaal baten

Krimpenerwaard Lansingerland Nieuwkoop Westvoorne

T ota a l b ij d ra ge d e e lne me rs

Versie 1.0

14 september 2022

644 539 310 158

694 583 333 171

Pagina 16 van 17

50 44 23 13

692 579 333 170

701 586 337 172

709 593 341 174

718 601 345 176

Versie 1.0

14 september 2022

9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946 464.937

732.238

TOTAAL

9.943 11.831 26.725 22.743

Brielle Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam Hellevoetsluis Hoeksche Waard Krimpenerwaard Lansingerland Nieuwkoop Westvoorne Hollandse Delta

Alblasserdam Albrandswaard Altena Barendrecht

Pagina 17 van 17

2.672

35 113 31 76 165 104 106 57 29 1.697

36 43 98 83

3,649

Tarief programma

267.301

9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946

9.943 11.831 26.725 22.743

0,98

objecten

totaal bijdr age

2.672

WO Z

per object/

objecten

aantal

bedr ag

Vastgoedinfor m atie

aantal

Programmakosten

Deelnem er BA G

aantal

BA G-adm inistr atie

281

10 32 9 22 47 30 30 16 8

10 12 28 24

1,051

281

56 31

28.474 15.487

281

20.942

142.087

19 61

26.725 9.669 30.847

1,978

281

9.943

totaal bijdr age objecten

per object/

bedr ag

29 93 9 63 47 86 30 47 8

30 12 81 24

562

adm inistr atie

BA G

Totaal bijdr age

267.301

9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946

9.943 11.831 26.725 22.743

objecten

aantal

2.610

94 301 84 204 441 278 283 151 78

97 116 261 222

9,763

2.610

totaal bijdr age

per object/

bedr ag

WO Z-adm inistr atie

3.583.677

181.918 132.165 63.135 45.312 2.080.769

358.943

44.188 149.339 40.084 119.945

104.441

166.409

47.329 49.700

aanslagen

aantal

4.452

55 186 50 149 446 226 164 78 56 2.585

59 62 207 130

1,242

4.452

totaal bijdr age

per r egel/

bedr ag

1.115

totaal bijdr age

WO Z-kosten/

bedr ag

Heffing en Invor der ing belastingen

Specificatie kosten per deelnemer gewijzigde begroting 2022

11.411

214 693 174 493 1.099 694 583 333 171 5.397

222 233 646 459

( x € 1.000,--)

afger ond

KO STEN

TO TA LE

1e Wijziging Begroting 2022

7. Specificatie kosten per deelnemer na wijziging

(bedragen x 1.000 euro)

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.alblasserdam.nl/api/v1/meetings/349/documents/8508