1e bestuursrapportage 2026.pdf
Tekst van het document
_______________________________________________________________________________
1e Bestuursrapportage 2026
_______________________________________________________________________________
Inhoudsopgave 1e Bestuursrapportage 2026 Inleiding .............................................................................................................................................. 3 Hoofdstuk 1 Financieel resultaat 1e Bestuursrapportage 2026 .......................................................... 4 Programma 1 Een duurzaam bereikbaar dorp ............................................................................... 4 Programma 2 Met oog voor elkaar ................................................................................................. 5 Programma 3 Thuis in ons dorp ..................................................................................................... 7 Overhead ........................................................................................................................................ 9 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ................................................................................ 11 Resumé ......................................................................................................................................... 13 Hoofdstuk 2 Mutaties investeringen .................................................................................................
13 Hoofdstuk 3 Risico's ......................................................................................................................... 13 Hoofdstuk 4 Voortgang Uitvoeringsprogramma 2026 ...................................................................... 14 Hoofdstuk 5 Besluitvorming .............................................................................................................. 18
Pagina 2 van 18
_______________________________________________________________________________
Inleiding Het college informeert de raad door middel van een tussentijdse rapportage over de realisatie van de begroting over de eerste vier maanden van het lopende boekjaar. Dit zoals is afgesproken in de Financiële verordening van de gemeente Alblasserdam. Deze 1e Bestuursrapportage 2026 geeft inzicht in de financiële ontwikkelingen van het lopende begrotingsjaar met voorgestelde bijstellingen van ramingen van baten en lasten per programma. Daarnaast wordt een uiteenzetting gegeven over de voortgang van het Uitvoeringsprogramma 2026. Financiële mutaties Het saldo van deze 1e Bestuursrapportage 2026 is een voor 2026 nadelige bijstelling van het begrotingssaldo van € 392.000, -. Dit is het resultaat na mutaties reserves. Onderstaand overzicht laat zien wat het effect is van het geraamde begrotingssaldo voor het jaar 2026. (Bedragen * 1.000) Ontwikkeling begrotingssaldo Saldo geamendeerde begroting 2026-2029 incl. ombuigingsmaatregelen
2026
2027
2028
2029
81
329
-220
-275
3e bestuursrapportage 2025
38
38
38
38
1e bestuursrapportage 2026
-392
125
296
352
Saldo begroting na 1e bestuursrapportage
-272
493
114
115
In deze burap zijn mutaties opgenomen die op moment van opstellen bekend waren c.q. waar besluitvorming over heeft plaatsgevonden. Met de structurele consequenties vanuit deze burap is rekening gehouden in het in de Kaderbrief 2027 opgenomen meerjarenperspectief. De voorgestelde mutaties bestaan uit bijstelling van de algemene uitkering tot en met de decembercirculaire 2025 en noodzakelijke en technische wijzigingen. Hiermee wordt invulling gegeven aan het voeren van strak financieel beleid rekening houdend met de door de raad bij de begroting 2024 geformuleerde principes die helpend zijn bij verschillende vraagstukken en afwegingen. In hoofdstuk 1 worden de mutaties per programma nader toegelicht. Volgens de Financiële verordening worden enkel bijstellingen van de baten en lasten in de begroting groter dan € 10.000, - toegelicht. Mutaties van posten < € 10.000, - zijn gesaldeerd opgenomen. In de programma's zijn ook de voorgestelde mutaties reserves opgenomen. Voor 2026 en verder heeft de gemeente Alblasserdam rekening te houden met een flinke financiële uitdaging. De jaren waarin gemeenten de taken met minder middelen moeten uitvoeren (de "ravijnjaren") zijn aangebroken. Ook zonder deze kortingen van het rijk zou er sprake zijn van meerjarige tekorten in de begroting, maar dan van geringere omvang.
De afgelopen jaren is een intensief proces doorlopen om ombuigingsmaatregelen in beeld te brengen en te verkennen. Dat heeft geleid tot een pakket aan maatregelen waarover besluitvorming heeft plaatsgevonden bij de begrotingen 2025 en 2026 welke financieel zijn verwerkt. In aanloop naar de 1e burap 2026 en de Kaderbrief 2027 is de stand van zaken van de ombuigingen beoordeeld. Daaruit is gebleken dat (nog) niet alle maatregelen realistisch zijn voor het betreffende jaar. In deze burap worden de niet realistische bezuinigingen voor het jaar 2026 teruggedraaid. Voor 2027 en verder zijn deze verwerkt in het meerjarenperspectief van de Kaderbrief. Voor 2026 gaat het om een bijstelling van € 301.000, -. Bij het opstellen van de begroting 2026 is een aantal maatregelen als nog niet voldoende hard aangemerkt. Deze maatregelen zijn wel als taakstelling in de programma’s van deze begroting verwerkt, maar in het overzicht algemene dekkingsmiddelen was een stelpost opgenomen, die ingezet kan worden als later blijkt dat de betreffende maatregelen niet gerealiseerd kunnen worden. Vanwege niet te Pagina 3 van 18
_______________________________________________________________________________ realiseren ombuigingen is deze stelpost voor 2026 ingezet, het gaat om een raming van € 85.000,-. Per saldo is de bijstelling in deze burap daarom € 216.000,-.
Hoofdstuk 1 Financieel resultaat 1e Bestuursrapportage 2026 Hieronder is een overzicht opgenomen van de voorgestelde mutaties in deze 1 e bestuursrapportage. De programmabegroting is als volgt ingedeeld: - Programma 1 Een duurzaam bereikbaar dorp - Programma 2 Met oog voor elkaar - Programma 3 Thuis in ons dorp - Overhead - Algemene dekkingsmiddelen. Per programma is de voorgestelde bijstelling van de lasten en baten ten opzichte van de vastgestelde en gewijzigde begroting opgenomen en vervolgens kort toegelicht. De voorgestelde reservemutaties zijn opgenomen in de tabel.
Programma 1 Een duurzaam bereikbaar dorp (Bedragen * 1.000) Programma 1 - Een bereikbaar dorp Nr. Omschrijving
2026 Lasten
1
Openbare verlichting
110
2
Evenementen
10
3
Gladheidsbestrijding
15
4
Verkeer
-17
5
Bijstelling ombuigingen
11
6
Opbrengst afvalstoffenheffing
7
GR SVHW
8
Restantbudgetten 2025
Totaal baten en lasten
2027 Baten
Lasten
2028 Baten
Lasten
2029 Baten
Lasten
110
110
110
-17
-17
-17
Baten
30 29 63 192
59
93
0
93
0
93
0
93
0
93
0
93
0
Mutaties reserves Algemene reserve (mutatie 8)
42
Reserve baggeren (mutatie 8) Totaal programma 1
21 192
122
1. Openbare verlichting De raming is in overeenstemming gebracht met het Beleidsplan Openbare Verlichting 2026-2035. Zoals ook al bleek uit de realisatie 2025 was er geen sprake van een realistische raming voor energie- en onderhoudskosten Openbare Verlichting. 2. Evenementen Voor het plaatsen van betonpoeren met klemsluiting voor de nieuwe evenementenbebording stellen wij voor een eenmalig budget van € 10.000, - beschikbaar te stellen. 3. Gladheidsbestrijding Door de winterse omstandigheden begin dit jaar is er een groot aantal rondes gestrooid. Dit heeft geresulteerd in het gebruik van veel wegenzout. Hierdoor was het beschikbare budget niet toereikend. 4. Verkeer Gelet op realisatie 2024 en 2025 kan dit budget bijgesteld worden.
Pagina 4 van 18
_______________________________________________________________________________ 5. Bijstelling ombuigingen De binnen dit programma verwerkte ombuigingsmaatregel waarvan de haalbaarheid na beoordeling niet realistisch wordt geacht is: • Jaarlijkse bijdrage Regionale Projectgroep Verkeersveiligheid (RPV) In de begroting is verwerkt € 11.000, -, niet realistisch in 2026 € 11.000, -. Voorgesteld wordt om deze bezuinigingensopgave te laten vervallen. Gelet op de hiervoor gemaakte regionale afspraken wordt het niet wenselijk geacht om onze bijdrage te beëindigen. De bijdrage wordt gebruikt voor verkeerseducatie op scholen, een waardevolle bijdrage aan de verkeersveiligheid voor de jongere weggebruiker. 6. Opbrengst afvalstoffenheffing Door afronding bij de begroting 2026 wordt de opbrengst afvalstoffenheffing bijgesteld met € 30.000. 7. GR SVHW In deze burap zijn mutaties verwerkt die voortvloeien uit de deelname GR SVHW. In totaal gaat het om een positieve bijstelling van € 63.568, -. Voor € 26.000, - betreft dit een uitkering vanuit het positieve jaarresultaat 2025. Daarnaast is de deelnemersbijdrage 2025 met € 1.568, - aangepast. De invorderingsopbrengsten worden rechtstreeks uitgekeerd aan de deelnemers. Voorheen werd dit verrekend met de deelnemersbijdrage.
Voor 2026 is het aandeel van Alblasserdam in de invorderingsopbrengsten geraamd op € 36.000, Gelet op de programma-indeling zit deze aanpassing voor € 29.272, - in programma 1, voor € 2.039, - in programma 3 en voor € 32.257, - in Algemene dekkingsmiddelen. 8. Restantbudgetten 2025 Zoals genoemd in de jaarrekening 2025 is in 2025 (of eerder) een aantal eenmalige budgetten beschikbaar gesteld waarvan de besteding/realisatie in 2025 niet volledig is afgerond. Het gaat om budgetten waarvan de dekking een reserve is. Om ook in 2026 over de resterende budgetten te kunnen beschikken is deze budgettair neutrale wijziging in deze burap verwerkt. Binnen dit programma gaat het om het budget 'Plaatsen verkeersborden bij oplaadpunten' tot een bedrag van € 41.624, - en het budget ‘Opstellen baggerplan’ tot een bedrag van € 21.300, -.
Programma 2 Met oog voor elkaar (Bedragen * 1.000) Programma 2 - Met oog voor elkaar Nr. Omschrijving
2026 Lasten
1
Kwijtschelding
40
2
Krachtbudget
15
3
Welzijn op recept
43
4
Buurtkracht
92
5
Beschermd Wonen
6
Wet Verplichte GGZ/Wijk GGD
113
7
Gymnastiek/Schoolzwemmen
73
8
Onderwijshuisvesting
20
9
Bijstelling ombuigingen
225
10
Buigbudget
11
Spuk-uitkeringen
2.104
12
Doorbelasting vanuit Overhead
-116
13
Diverse overige mutaties
Totaal baten en lasten
2027 Baten
Lasten
2028 Baten
Lasten
2029 Baten
Lasten
Baten
43 92 -16 38
-16
-16
-16
19
19
19
73
73
73
501 2.104
-60
17
-30
4
-25
4
-24
4
2.549
2.779
62
-12
67
-12
68
-12
2.549
2.779
62
-12
67
-12
68
-12
Mutaties reserves Totaal resultaat programma 2
Pagina 5 van 18
_______________________________________________________________________________ 1. Kwijtschelding De stijging in de kosten voor kwijtschelding komt doordat het aantal toegekende verzoeken blijft toenemen. Daarnaast stijgen de tarieven afvalstoffenheffing jaarlijks, wat ook leidt tot hogere kwijtschelding. 2. Krachtbudget Om het college in staat te stellen om veelbelovende initiatieven van inwoners en organisaties sneller en efficiënter te ondersteunen wordt voorgesteld om een zogenaamd 'Krachtbudget' beschikbaar te stellen. 3. Welzijn op recept Vanuit de Spuk Integraal Zorgakkoord (IZA) wordt een bijdrage verwacht van € 43.120, -. Deze wordt ingezet via subsidiering aan Mooi Sociaal ter versterking van de Sociale Basis en de wijkinfrastructuur. 4. Buurtkracht Door Woonkracht 10 is in 2025 een bijdrage van € 50.000, - ingebracht in het project. Hiervan is € 41.748, - niet besteed en via de balans overgeheveld naar 2026. Daarnaast wordt ook in 2026 weer een bijdrage van € 50.000, - ontvangen voor uitvoering in 2026. Dit aanvullend op het gemeentelijke budget van € 50.000, -. Tegenover de te ontvangen bijdrage staan bestedingen om de lopende afspraken en activiteiten af te ronden. 5.
Beschermd Wonen De dekking voor de kosten van de logeervoorziening uit het (verwacht) resultaat op de rijksmiddelen voor Beschermd wonen vanuit de gemeente Dordrecht wijzigt door de nieuwe samenwerkingsovereenkomst beschermd wonen tussen de gemeente Dordrecht en de regiogemeenten. Eventuele overschotten worden vanaf 2026 gereserveerd door de gemeente Dordrecht. We verwachten voor de logeervoorziening geen bijdrage uit de regionale middelen voor beschermd wonen meer te ontvangen. 6. Wet verplichte GGZ/Wijk GGD Het budget voor de Dienstverleningsovereenkomst WvGGZ en OGGZ bij de GR DG&J is voor 2026 niet toereikend. Daarnaast is de toegekende subsidie door ZonMw voor de pilot Wijk GGD ’er nog niet (volledig) besteed in 2024 en 2025 en is het restantbudget van € 38.374, - via de balans overgeheveld naar 2026. De inzet van een Wijk-GGD is per 1 januari 2026 beëindigd, doordat de uitvoerende partij geen invulling meer kon geven aan de functie. Ondanks inzet op herstart in samenwerking met regionale partners is het niet gelukt om vóór afloop van de subsidieperiode (1 juni 2026) een nieuwe invulling te realiseren. Hierdoor worden de resterende subsidiegelden niet besteed en dienen deze terugbetaald te worden aan ZonMw. 7. Gymnastiek/schoolzwemmen De dienstverleningsovereenkomsten voor zwem- en bewegingsonderwijs is in 2026 geïndexeerd.
Daarnaast is de huur verhoogd voor gebruik van Maasstraat 30I. 8. Onderwijshuisvesting Scholen zijn verantwoordelijk voor de kosten van onderhoud van de schoolgebouwen en krijgen hiervoor materiele bekostiging van het rijk. Op basis van een onderzoek rondom de luchtkwaliteit binnen het Kompas is het noodzakelijk in te grijpen om een goede werk en leeromgeving te waarborgen. Omdat deze school in het kader van het IHP gepland staat voor renovatie/nieuwbouw wordt voorgesteld om deze werkzaamheden ten laste van de gemeente te laten komen. 9. Bijstelling ombuigingen De binnen dit programma verwerkte ombuigingsmaatregelen waarvan de haalbaarheid na beoordeling (deels) niet realistisch worden geacht zijn: • Anders organiseren Wmo, meer lokaal, via vrijwilligers, concreet uitgewerkt (GR Sociaal). In de begroting is verwerkt € 120.000, -, niet realistisch in 2026 € 105.000, -. Het reduceren van de uitgaven binnen het Wmo domein wordt vooral gezocht in het aanbod van maatwerkvoorzieningen, die nu worden uitgevoerd door de GR Sociaal. De bijstelling wordt voor grootste deel veroorzaakt door overlap tussen onderliggende plannen en de lijst met 46 ombuigingen van de GR Sociaal waarop u via uw zienswijze uw input Pagina 6 van 18
_______________________________________________________________________________
•
•
geeft. Verder speelt een rol dat bepaalde onderliggende plannen qua implementatie stroever lopen dan aanvankelijk verwacht en dat een al gerealiseerde ombuiging ondertussen is verwerkt in de financiële stukken van de GR Sociaal. Anders organiseren ambulant specialistische jeugdhulp (alg. voorziening)/ Gekoppeld aan GR DG&J/ SOJ. In de begroting is verwerkt € 100.000, -, niet realistisch in 2026 € 100.000, -. Gezien de implementatietijd is het realiseren van deze bezuiniging in 2026 niet realistisch. Er ligt een degelijk uitgewerkt procesplan (‘Segment 4 Lokale Uitvoering 2027) dat met partijen (Brughuis) is besproken. Partijen zien mogelijkheden en staan er positief tegenover. Door het Brughuis wordt gewerkt aan een concreet plan om deze ombuiging vorm te geven. Vanuit de gemeente wordt hier kritisch op meegekeken en meegedacht. Striktere voorwaarden bekostiging leerlingenvervoer In de begroting is verwerkt € 40.000, -, niet realistisch in 2026 € 20.000, -. Om deze besparing te realiseren is de verordening bekostiging leerlingenvervoer aangepast. Dit gaat in met ingang van het schooljaar 2026/2027 waardoor de bezuiniging in het jaar 2026 niet volledig kan worden gerealiseerd.
10. Buig budget De ontvangen beschikking voor de te ontvangen BUIG uitkering 2026 is hoger dan het in de begroting geraamde bedrag voor 2026. 11. Spuk uitkeringen Binnen dit programma dienen een aantal gebruikelijke Specifieke uitkeringen (budgettair neutraal) geraamd te worden. Het gaat zowel om toekenning in 2026 als toekenningen in 2025 welke in 2025 nog niet (volledig) waren besteed. Het gaat hier om specifieke uitkeringen die worden ontvangen voor Onderwijsachterstandenbeleid, Wet inburgering en Brede Spuk. 12. Doorbelasting vanuit Overhead Dit is een technisch budgettair neutrale wijziging. Loon- en inhuurkosten worden primair geraamd binnen taakveld Overhead en de directe apparaatslasten die volgens het BBV niet onder taakveld Overheid vallen worden doorbelast naar de betreffende taakvelden. 13. Diverse overige mutaties Dit is een saldopost van mutaties binnen dit programma van bijstellingen < € 10.000, -.
Programma 3 Thuis in ons dorp (Bedragen * 1.000) Programma 3 - Thuis in ons dorp Nr. Omschrijving
2026 Lasten
1
Accountantskosten
18
2
Inhuur griffie
90
3
Bestuurswissel
60
4
Regionale bijdragen
-92
5
Gr Veiligheidsregio
27
6
Jogg-aanpak
40
7
Vastgoed
-30
8
Bijstelling ombuigingen
40
9
Spuk-uitkeringen
33
10
Doorbelasting vanuit Overhead
428
11
Diverse overige mutaties
40
12
Restantbudgetten 2025
2.838
Totaal baten en lasten
3.492
2027 Baten
Lasten
2028 Baten
Lasten
2029 Baten
Lasten
18
18
18
-27
-27
-27
Baten
27
33
17
52
15
52
15
44
15
77
43
15
43
15
35
15
43
15
43
15
35
15
Mutaties reserves Algemene reserve (mutatie 9)
390
Bestemmingsreserve Ruigenhil (mutatie 9) Totaal programma 3
2.448 3.492
2.915
Pagina 7 van 18
_______________________________________________________________________________ 1. Accountantskosten De raming is in overeenstemming gebracht met het bedrag zoals opgenomen in de geactualiseerde opdrachtbevestiging. 2. Inhuur griffie Wegens langdurige ziekte bij de griffie is inhuur noodzakelijk. 3. Bestuurswissel In verband met de gemeentelijke verkiezingen en de daaruit voortvloeiende bestuurswisseling is het gebruikelijk dat er één keer in de vier jaar extra kosten gemaakt worden. Het gaat hier onder meer om kosten van het lijsttrekkersdebat, heisessie raad, sprekers, inwerken nieuwe raad/training voorzitters, maar ook uitslagenavond, integriteitsonderzoek, aanschaf laptops en informateur. Daarnaast worden kosten gemaakt voor formatieondersteuning, begeleiding toekomstig college en afscheid wethouders. Het in de begroting opgenomen eenmalig budget blijkt niet toereikend. 4. Regionale bijdragen Conform afspraak is een aantal functies vervallen en kan de raming voor de bijdrage Bureau Drechtsteden verlaagd worden. Daarnaast is de bijdrage Smart Delta Drechtsteden in overeenstemming gebracht met de begroting. 5. GR Veiligheidsregio Vanuit het Rijk zijn incidentele middelen toegekend aan de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Deze middelen zijn bedoeld voor financiering van zowel de pilots voor coördinatiepunten als noodsteunpunten.
Voorgesteld wordt deze middelen in te zetten voor uitvoering van een plan van aanpak samenwerking lokale weerbaarheid. 6. JOGG-aanpak Sinds 2022 zijn we als gemeente Alblasserdam een JOGG-gemeente, met een bestuurlijk commitment t/m 2026. JOGG staat voor 'Samen maken we gezond gewoon' en is een onderbouwde aanpak die zich richt op duurzame cultuurverandering, waarbij gezond gedrag de norm wordt. Vanaf 2026 is er geen externe financiering meer beschikbaar vanuit een SPUKregeling. Daarnaast zijn de geldstromen binnen de GGD veranderd, waardoor het budget dat voorheen beschikbaar was voor lokaal maatwerk, hiervoor niet langer inzetbaar. Om de succesvolle aanpak in 2026 voort te zetten wordt voor dit jaar een budget voorgesteld. 7. Vastgoed Gelet op realisatie 2025 kunnen de kosten voor de DVO Vastgoed geactualiseerd worden. 8. Bijstelling ombuigingen De binnen dit programma verwerkte ombuigingsmaatregelen waarvan de haalbaarheid na beoordeling (deels) niet realistisch worden geacht zijn: • Verhogen huur sportverenigingen GR Souburgh. In de begroting is verwerkt € 20.000, -, niet realistisch in 2026 € 20.000, -. Door het AB van de GR Souburg is besloten om de huurverhoging niet door te voeren per 1 januari 2026 maar per 1 januari 2027. De gemeentelijke bijdrage wordt daardoor niet verlaagd vanwege extra huuropbrengsten binnen de GR.
• Verminderen activiteiten combinatiefuncties, ABC Team. In de begroting is verwerkt € 150.000, -, niet realistisch in 2026 € 20.000, -. Deze bezuinigingsopgave, met ingang van 2025, is niet realistisch gebleken gelet op de uitgaven in 2025. 9. Spuk uitkeringen Binnen dit programma dient de Brede SPUK (GALA) (budgettair neutraal) geraamd te worden. Het gaat zowel om toekenning indexatie in 2026 als toekenning in 2025 welke in 2025 nog niet (volledig) was besteed. 10. Doorbelasting vanuit Overhead Dit is een technisch budgettair neutrale wijziging. Loon- en inhuurkosten worden primair geraamd binnen taakveld Overhead en de directe apparaatslasten die volgens het BBV niet onder taakveld Overheid vallen worden doorbelast naar de betreffende taakvelden. Pagina 8 van 18
_______________________________________________________________________________ 11. Diverse overige mutaties Dit is een saldopost van mutaties binnen dit programma van bijstellingen < € 10.000, -. Hierbij zitten ook mutaties die overgeheveld zijn naar diverse andere programma's omdat bleek dat een onjuist taakveld was gekoppeld aan diverse budgetten binnen dit programma. 12. Restantbudgetten 2025 Zoals genoemd in de jaarrekening 2025 is in 2025 (of eerder) een aantal eenmalige budgetten beschikbaar gesteld waarvan de besteding/realisatie in 2025 niet volledig is afgerond. Het gaat om budgetten waarvan de dekking een reserve is. Om ook in 2026 over de resterende budgetten te kunnen beschikken is deze budgettair neutrale wijziging in deze burap verwerkt. Binnen dit programma gaat het om het budget 'Woonrijpmaken Wipmolenterrein' tot een bedrag van € 389.900, - en het budget ‘Ruigenhil tot een bedrag van € 2.448.390, -.
Overhead (Bedragen * 1.000) Overhead Nr. Omschrijving
2026 Lasten
2027 Baten
Lasten
2028 Baten
Lasten
2029 Baten
Lasten
Baten
1
Inhuur/salarislasten
899
2
Overige personeelskosten
15
35
35
35
3
Bedrijfsvoering Drechtsteden
-83
3
3
3
4
Bijdrage regionale project portfolio
-63
5
Gemeentehuis
6
Bijstelling ombuigingen
7
Doorbelasting naar taakvelden
-312
8
Overige mutaties
-17
-14
-14
-14
9
Restantbudgetten 2025
67
Totaal baten en lasten
-32 -25
506
-57
24
0
24
0
24
0
24
0
24
0
24
0
Mutaties reserves Algemene reserve (mutatie 8) Totaal Overhead
67 506
10
1. Personeelskosten • Er is sprake van langdurige ziekte en ouderschapsverlof. Hiervoor wordt voor € 522.000, ingehuurd. Ter vergoeding van zwangerschapsverlof is € 16.000, - ontvangen. Aangezien er niet wordt begroot voor dergelijke inhuur, is het gehele bedrag een afwijking. Voor de toekomst kan overwogen worden om hiervoor een structurele raming in de begroting op te nemen waardoor enkel bij een afwijking bijstelling van de begroting via een bestuursrapportage nodig is. • Per saldo is de bijstelling voor inhuur voor openstaande vacatures € 87.000, -. Totaal wordt er voor € 380.000, - ingehuurd ter invulling van een aantal vacatures welke moeilijk te vervullen zijn vanwege de krapte op de arbeidsmarkt. Hiertegenover staan vrijvallende vacaturegelden van € 293.000, -. Inhuur is duurder dan loonkosten voor vaste medewerkers. Door niet voor alle vacatures in te huren en daar waar dit voor continuïteit wel nodig is te kijken naar een kleiner aantal uren, is de overschrijding zo beperkt mogelijk gehouden. • Om oplopende kosten te beperken en meer regie te hebben over uitvoeringstaken is vanuit Bedrijfsvoering Drechtsteden een aantal taken teruggehaald naar lokaal op het gebied van HRM, communicatie, vastgoed en facilitaire zaken. Deze ontvlechting vraagt incidenteel extra inzet in 2026 van € 116.000, -.
Deze incidentele inzet op de ontvlechting maakt dat de kosten structureel 2,4% stijgen i.p.v. de eerder door Dordrecht berekende 9% en dus op jaarbasis de kostenstijging met 165.000 euro afneemt. • Voor de transformatie van het beheer en afstoting van ons (maatschappelijk) vastgoed is de benodigde inhuur € 120.000, -. • Om maximaal in te zetten op realisatie van de in de (meerjaren)begroting opgenomen ombuigingsmaatregelen welke maatschappelijke en regio partners betreffen is extra
Pagina 9 van 18
_______________________________________________________________________________ ambtelijke inzet ingezet en ook voor het traject Zelfbewust Alblasserdam. De inhuur voor deze taken bedraagt € 70.000, Resumé:
Ziekte en ouderschapsverlof Openstaande vacatures Invlechting taken vanuit BD Transformatie Vastgoed Overige taken Per saldo
Inhuur Inzet € 522.000 € 16.000 Vergoeding zwangerschapsverlof € 380.000 € 293.000 Vrijvallende vacaturegelden € 116.000 € 120.000 € 70.000 € 1.208.000 € 309.000 € 899.000
De afhankelijkheid van externe inhuur is verminderd door in te zetten op het aantrekken van vaste medewerkers. Onderstaand overzicht laat zien dat de trend die is ingezet resulteert in afname van inhuur. Het verminderen van inhuur helpt ons om de continuïteit binnen de organisatie te waarborgen en extra incidentele kosten te besparen. Dit laat onverlet dat er situaties zijn dat inhuur onvermijdelijk en onontkoombaar is zoals door ziekte. Ook in incidentele gevallen kan inhuur nodig zijn door transformatie en kortlopende projecten. Overzicht inhuur vacatures 2025.
2. Overige personeelskosten Actualisatie van het budget is gewenst door toename van de formatie en het duurder worden van opleidingen. 3. Bedrijfsvoering Drechtsteden Door gewijzigde dienstverlening is de bijdrage aangepast. 4. Bijdrage regionale project Portfolio Gelet op de nieuwe financieringssystematiek is de jaarlijkse bijdrage verlaagd van € 6,25 per inwoner naar € 3,36 per inwoner. 5. Gemeentehuis De te realiseren huuropbrengst en bijdrage in de servicekosten is lager met name doordat de bibliotheek een deel van de huurovereenkomst heeft opgezegd. 6. Bijstelling ombuigingen De binnen dit programma verwerkte ombuigingsmaatregel waarvan de haalbaarheid na beoordeling (deels) niet realistisch worden geacht zijn: • Beperken eigen gebruik Rederij en verhuren vrijgekomen ruimte In de begroting is verwerkt € 25.000, -, niet realistisch in 2026 € 25.000, -. Er vindt een onderzoek plaats naar de optimale indeling van de Rederij voor het personeel en dienstverlening. Dit wordt in Q4 van dit jaar opgeleverd en geeft dan een goed beeld van de (toekomstige) bezetting op de Rederij en de mogelijke ruimte die op de 1e verdieping over blijft om te verhuren. 7. Doorbelasting naar taakvelden. Dit is een technisch budgettair neutrale wijziging.
Loon- en inhuurkosten worden primair geraamd binnen taakveld Overhead en de directe apparaatslasten die volgens het BBV niet onder taakveld Overheid vallen worden doorbelast naar de betreffende taakvelden.
Pagina 10 van 18
_______________________________________________________________________________ 8. Diverse overige mutaties Dit is een saldopost van mutaties binnen dit programma van bijstellingen < € 10.000, -. Hierbij zitten ook mutaties die overgeheveld zijn naar diverse andere programma's omdat bleek dat een onjuist taakveld was gekoppeld aan diverse budgetten binnen dit programma. 9. Restantbudgetten 2025 Zoals genoemd in de jaarrekening 2025 is in 2025 (of eerder) een aantal eenmalige budgetten beschikbaar gesteld waarvan de besteding/realisatie in 2025 niet volledig is afgerond. Het gaat om budgetten waarvan de dekking een reserve is. Om ook in 2026 over de resterende budgetten te kunnen beschikken is deze budgettair neutrale wijziging in deze burap verwerkt. Binnen dit programma gaat het om het budget 'Dynamisch werken' tot een bedrag van € 67.000, -.
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (Bedragen * 1.000) Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Nr. Omschrijving
2026 Lasten
2027 Baten
Lasten
2028 Baten
Lasten
2029 Baten
Lasten
Baten
1
Algemene uitkering
87
2
Dividenduitkering
45
3
OZB opbrengst
4 5 6
Stelposten
-135
-50
-35
-150
-35
-150
-35
Totaal baten en lasten
-135
386
-50
294
-150
370
-150
419
-135
386
-50
294
-150
370
-150
419
133
203
252
192
186
192
193
Hondenbelasting
10
10
10
10
GR SVHW
52
Mutaties reserves Totaal Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
1. Algemene uitkering Met de informatie uit de decembercirculaire is een nieuwe raming opgesteld voor het (meerjaren) perspectief 2026-2029. De raad is via een informatiebrief geïnformeerd over de mutaties ten opzichte van de septembercirculaire. Er heeft een actualisatie van enkele maatstaven plaatsgevonden. Ook zijn er weer wat hoeveelheden definitief geworden. De (meerjarige) voordelige bijstelling komt vooral door de maatstaf huishoudens met een laag inkomen. Dit is een maatstaf met grote impact. Uit de gepubliceerde lijst van het CBS blijkt uit de voorlopige prognose dat deze maatstaf voor de gemeente Alblasserdam toeneemt. In de raming voor de komende jaren is rekening gehouden met een voorzichtige toename van deze maatstaf. Het gaat hier om toename van een kwetsbare groep. Het is aannemelijk dat tegenover deze positieve bijstelling van de algemene uitkering ook noodzakelijke bijstellingen van uitgaven zijn te verwachten, bijvoorbeeld in het kader van inkomensondersteuning waarvan de uitvoering bij de GR Sociaal zit. De eventuele (meerjarige) impact daarvan is niet exact te herleiden. Voor 2026 heeft er ook een mutatie plaatsgevonden op de in de septembercirculaire toegevoegde middelen voor Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid. Op het moment van opstellen van deze bestuursrapportage was de meicirculaire 2026 nog niet verschenen.
In de 2e burap zal de aanpassing voor het jaar 2026 naar aanleiding van deze circulaire worden verwerkt. 2. Dividenduitkering De dividenduitkering vanuit het resultaat van Stedin Holding N.V. 2025 is hoger dan geraamd. 3. OZB-opbrengst Abusievelijk is bij de begroting 2026 bij de raming voor de te verwachten OZB-opbrengst de opslag voor het ondernemersfonds niet meegenomen. Deze omissie is hierbij hersteld. 4. Hondenbelasting Op basis van de actuele gegevens wordt de opbrengst hondenbelasting bijgesteld, mede gelet op de realisatie 2025. Pagina 11 van 18
_______________________________________________________________________________ 5. GR SVHW Naast de bijstelling genoemd bij programma 1 is een positieve btw-bijstelling van € 20.000, verwerkt. 6. Stelposten Voor prijsstijgingen/indexatie is in de begroting een budget opgenomen. Deze kan vrijvallen door actualisatie van diverse budgetten in deze burap. Verder was rekening gehouden met een stelpost vanwege ‘niet harde bezuinigingen’. Door het niet realistisch achten van deze bezuinigingen, verwerkt binnen de programma’s, kan in voorkomende gevallen ook de stelpost hiervoor vervallen. Het gaat hier om een raming van € 85.000,-.
Pagina 12 van 18
_______________________________________________________________________________
Resumé De totaal voorgestelde wijziging ziet er als volgt uit: (Bedragen * 1.000)
2026
Totaal
Lasten
2027 Baten
Lasten
2028 Baten
Lasten
2029 Baten
Lasten
Baten
Programma 1 Een bereikbaar dorp
192
59
93
0
93
0
93
0
Programma 2 Met oog voor elkaar
2.549
2.779
62
-12
67
-12
68
-12
Programma 3 - Thuis in ons dorp
3.492
77
43
15
43
15
35
15
Overhead
506
-57
24
0
24
0
24
0
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
-135
386
-50
294
-150
370
-150
419
Totaal baten en lasten
6.604
3.243
172
297
77
373
70
422
297
77
373
70
Mutaties reserves Algemene reserve
499
Reserve baggeren
21
Bestemmingsreserve aankopen Ruigenhil
2.448 6.604
Per saldo
6.212
172
-392
125
296
422
352
Hoofdstuk 2 Mutaties investeringen Voorgesteld wordt om het volgende krediet beschikbaar te stellen. Onderwerp
Nieuw krediet
Toelichting
Voorbereidingskrediet ‘t Kompas
€ 100.000
Gezien de staat van het gebouw en de urgentie op het ruimte vraagstuk wordt een voorbereidingskrediet van € 100.000, voorgesteld voor het opstarten van onderzoeken, ontwerpen, voorbereiding en gesprekken met het schoolbestuur. Het voorbereidingskrediet wordt later een onderdeel van de totale investeringsaanvraag die voor ’t Kompas nog moet plaatsvinden.
Hoofdstuk 3 Risico's Van de GR Sociaal is een voorstel tot aanpassing van de begroting 2026 ontvangen. Deze gewijzigde begroting is nog niet vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de betreffende GR op het moment van opstellen van deze bestuursrapportage. Dit zet het gepresenteerde resultaat in een ander perspectief. Zoals genoemd in het voorstel tot het indienen van een zienswijze is in de Voorjaarsbrief 2026 de geraamde bijdrage voor de gemeente Alblasserdam bijgesteld naar € 20.112.000, -. De raming die in onze begroting is opgenomen is € 18.615.488, -. Het verschil is € 1.496.512, -. Na definitieve besluitvorming zal deze bijstelling verwerkt worden in de 2e burap 2026. In dit verband kan genoemd worden dat de in oktober 2025 ontvangen voorlopige BUIGbeschikking voor het jaar 2026 € 501.309 hoger is dan opgenomen in onze begroting. Deze mutatie is verwerkt in deze burap. Ook van de GR DG&J is een voorstel tot ophoging van de gemeentelijke bijdrage ontvangen. Het betreft hier onze bijdrage SOJ. Gelet op de actuele prognose van de werkelijke kosten voor Alblasserdam zou dit uitkomen op € 8.869.554, -. In onze begroting 2026 is rekening gehouden met € 8.312.678, -. Het verschil is € 556.876, -. Deze burap bevat geen overzicht van mutaties van investeringskredieten.
Voor de 2e burap zal beoordeling van de kredieten plaatsvinden en zonodig u een voorstel tot aanpassing worden gedaan. Pagina 13 van 18
_______________________________________________________________________________
Hoofdstuk 4 Voortgang Uitvoeringsprogramma 2026 Het uitvoeringsprogramma 2026, zoals opgenomen in de begroting 2026, geeft inzicht in de activiteiten en werkzaamheden die gepland zijn om uit te voeren om de gestelde opgaves van het collegeprogramma te realiseren. Dit komt voort uit het coalitieakkoord Samen zijn wij Alblasserdam, waarin de coalitiepartners hebben aangegeven meer wendbaar te willen zijn om in te kunnen spelen in de veranderingen in onze samenleving. Het coalitieakkoord is vervolgens vertaald in het collegeprogramma 2022-2026 dat aan de basis ligt van het uitvoeringsprogramma. Per opgave wordt onderstaand gerapporteerd op hoofdlijnen wanneer sprake is van afwijking van de planning. Legenda:
Wat gaan we daarvoor doen in 2026?
Wat willen we bereiken?
Wanneer is het gereed?
Afwijking 1e Burap
Opgave 1: Duurzaam, bereikbaar dorp 1.2 Is er in de gemeente Alblasserdam een (met partners vormgegeven) duurzaamheidsagenda waarmee gewerkt wordt (energietransitie/klimaatadaptatie/circulariteit/vergroening). Hierin hebben wij aandacht voor ons eigen voorbeeldgedrag en het ondersteunen van inwoners en Ondernemers in de betaalbaarheid van de transitie.
Verdere uitvoering Q4 2027 Lokale Isolatie Aanpak door o.a. - VVE’s te verduurzamen - Eigenaren van koopwoningen ondersteunen in Verduurzaming (Meerjarige Ontzorging Koopwoningen) Verkenning ‘allDoorlopend electric’ oplossingen voor buurten in Alblasserdam Actualisatie van de Regionale Energiestrategie: verkennen warmtenet, samenwerking energiecoöperatie en trafohuisjes aanpak. Opstellen Soorten Management Plan (SMP)
Q2
Inzet op verwerven rijkssubsidie Fietslus.
Q1
Q1 Q2 Concept
1.3 Is de verkeersveiligheid en bereikbaarheid van Alblasserdam verbeterd en hebben we jaarlijks minimaal één fietsonveilige (weg)situatie verbeterd.
Pagina 14 van 18
_______________________________________________________________________________ Wat gaan we daarvoor doen in 2026? Parkeervisie is vertaald naar een uitvoeringsprogramma en vastgesteld in college.
Wat willen we bereiken?
Wanneer is het gereed? Q2
Afwijking 1e Burap
De Q2 bereikbaarheidsvisie is vertaald naar een Uitvoeringsprogramma en vastgesteld in college.
1.4 Is het aanbod van het openbaar vervoer in en naar ons dorp minimaal behouden
Realisatie transferium Poort aan de Noord
Q1
Oplevering 30 kilometerzone Vinkenpolderweg
Q3
Lobby Waterbus vanuit Smart Delta Drechtsteden
Q2
Uitkomsten onderzoek Q1 van een extra aanlegplek voor de Waterbus, riviercruises en watertaxi ter hoogte van de brug over de Noord. 1.9 Monitoren van de realisatie en afloop van de bezuinigingsmaatregelen.
Afspraken maken met de jachthavenvereniging over de inzet van brugwachters.
Pagina 15 van 18
Vanaf Q4 2025
On hold.
_______________________________________________________________________________
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen in 2026?
Wanneer is het gereed?
Het ontwikkelen van een visie sociaal domein, waarin alle onderdelen die betrekking hebben op het programma met oog voor elkaar en binnen het sociaal domein nader worden uitgewerkt en waarin keuzes ten aanzien van samenhang worden gepresenteerd en verantwoord.
Q1
Afwijking 1e Burap
Opgave 2: Met oog voor elkaar 2.1 Is het welbevinden en welzijn van onze inwoners verbeterd, waarbij zoveel mogelijk inwoners in beeld zijn.
Gemeenteraa d heeft de wens om met inwoners en maatschappel ijke partijen in gesprek te gaan over de visie sociaal domein. Vandaar dat dit traject momenteel is vertraagd en is de verwachting dat de gemeenteraa d in de zomer een participatiebij eenkomst organiseert, waarna vaststelling plaats kan vinden.
2.9 Kansrijk/toeleiden naar Q3 werk: Verkennen van de mogelijkheid om het realiseren van Participatieplekken tijdelijk lokaal te beleggen afgerond Inzichtelijk krijgen hoe Q1 lokale verordeningen kunnen worden aangepast waardoor we dienstverlening meer lokaal aan kunnen bieden in plaats van regionaal. De eerste aanpassingen worden in 2025 geëffectueerd maar zal in 2026 een vervolg krijgen.
Pagina 16 van 18
Veel werk is hierin verzet, maar Q1 is nooit een realistisch scenario geweest. Gesprekken met GR Sociaal zijn intensief en scherp en met de ombuigingsvoorstellen van de GR Sociaal liggen kansen om dit voor elkaar te krijgen.
_______________________________________________________________________________
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen in 2026?
Wanneer is het gereed?
Gezamenlijke acties worden uitgevoerd in de Staatsliedenbuurt en Schildersbuurt ter bevordering van de sociale cohesie, leefbaarheid en veiligheid van de buurten. De resultaten worden geëvalueerd met de betrokken partijen.
Q2
Afwijking 1e Burap
Opgave 3: Thuis in ons dorp 3.1 Hebben wij een goed beeld van de positieve en negatieve punten van iedere buurt (buurtprofiel) en voeren samen met onze partners een buurtaanpak uit in die buurten waar een aanpak het meest nodig is.
3.2 Is de veiligheidsbeleving in vergelijking met andere gemeenten bovengemiddeld.
We stellen een Q1 uitvoeringsplan integrale veiligheid en handhaving op. Hiermee wordt rekening gehouden met de bezuiniging op handhavingscapaciteit.
Het Uitvoeringspl an 2026/2027 is opgesteld maar nog niet behandeld door het college. Besluitvoering college in Q2.
Rapporteren over de Q2 uitkomsten van de Veiligheidsmonitor 2025 Het bestaande Q2 calamiteitenplan gaan we actualiseren en omvormen naar een businesscontinuïteitspl an. 3.5 Hebben we een actuele, lokale woonvisie waarin we stappen hebben gezet in passende huisvesting voor onze inwoners en leveren we een bijdrage aan de regionale afspraken binnen de Smart Delta Drechtsteden. Hierbij: - Staan we open voor nieuwe woonvormen; - Hanteren we een norm van 30% sociale huurwoningen in Alblasserdam; - Leveren we een bijdrage aan de regionale bouwopgave.
In het kader van het uitvoeringsplan van de Woonzorgvisie onderzoeken we specifiek in hoeverre we een zogenaamde dementievriendelijke gemeente zijn en ontwikkelen ons in dementievriendelijkhei d.
Q1
Plan van aanpak herontwikkeling Vinkenwaard Noord
Q3
3.6
Pagina 17 van 18
Voor de zomer is de lokale inclusieagend a (LIA) gereed voor besluitvormin g, waar dementievrien delijke gemeente een onderdeel van is. Het is in ieder geval onderzocht.
_______________________________________________________________________________
Wat willen we bereiken? Hebben we onze bestaande voorzieningen op het gebied van onderwijs, sport, cultuur en geloofsbeleving behouden, met inbegrip van passend gebruik en acceptabele woonlasten.
3.8 Alblasserdam staat open om naar redelijkheid een extra bijdrage te leveren aan de huisvestingsopgave van medelanders.
Wat gaan we Wanneer is daarvoor doen in het 2026? gereed? We willen een andere Q4 oplossing voor de inrichting van de sport rondom sportpark Souburgh. 2026 wordt gebruikt voor de besluitvorming en opvolging van de ontvlechting van de GR. Januari 2026 start het Q1 2027 ontwerpproces voor 't Nokkenwiel Boerenpad. Tevens worden alle vooronderzoeken afgerond en de voorbereidingen getroffen om beschermde diersoorten uit te huizen uit de school. Start bouw flexwoningen “De Loopplank”
Afwijking 1e Burap
Q4 2026/Q1 2027
Hoofdstuk 5 Besluitvorming Aan de raad wordt voorgesteld: 1. De 1e Bestuursrapportage 2026 vast te stellen. 2. De in de 1e Bestuursrapportage 2026 opgenomen mutaties, inclusief mutaties reserves, in de begroting 2026 te verwerken door vaststelling van een begrotingswijziging.
Pagina 18 van 18