1A.10 Bijlage 1 - brief definitieve jaarstukken - Definitieve jaarstukken 2024.pdf
Tekst van het document
2023 15/05 t/m 31/12 8 996
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€
212
€
221.800
€ 211.152
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Bezoldiging in de betreffende periode
€
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 113.761
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
113.761
N.v.t. € 113.761
N.v.t. N.v.t.
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
71
4.7 Subsidierelaties DG&J voert voor een aantal partijen werkzaamheden uit waarvoor een subsidie wordt verstrekt. De verantwoording van deze subsidies verloopt via de jaarstukken van DG&J en de daarbij behorende verklaring van de accountant. Deze manier van verantwoorden bij de jaarstukken is afgestemd met de centrumgemeenten Dordrecht en Nissewaard. Zie voor de detailoverzicht bijlage 2 & 3. Voor de door de gemeente Dordrecht verleende subsidies is in totaal € 4.439.981 beschikt en € 4.381.580 werkelijk ingezet. Voor de door de gemeente Nissewaard verleende subsidie is € 688.616 beschikt en is € 674.808 werkelijk ingezet. In de bijlagen zijn de specificaties van de verantwoording van de subsidies opgenomen. De centrumgemeenten ontvangen separaat van de jaarstukken een uitgebreide inhoudelijke en financiële verantwoording.
4.8 COVID-19 meerkosten – COVID-19 SPUK De lasten inzake COVID-19 zijn een stuk lager uitgevallen dan begroot. Dit hangt enerzijds samen met het zetten van circa 10% minder prikken dan waarvoor we als ZuidHolland Zuid klaar moesten staan. Anderzijds zijn diverse maatregelen doorgevoerd, zodat steeds kosten efficiënter is gaan prikken. De lagere lasten hebben geen effect op het saldo van baten en lasten (dit blijft nihil), aangezien we vanuit het ministerie van VWS de daadwerkelijke lasten vergoed krijgen.
4.9 Rechtmatigheidsverantwoording 4.9.1 Verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 14 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.015.101.
De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
72
4.9.2 Bevinding Het Dagelijks Bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 239.000 bedraagt. Dit is lager dan de hiervoor gestelde grens van € 2.015.101. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het Dagelijks Bestuur overigens een bedrag van € 208.000 acceptabel op basis van door het Algemeen Bestuur vastgestelde afspraken. Bedragen x € 1.000
Begrotingscriterium 1A. Overschrijding lasten programma’s (of indien van toepassing een ander door bestuur vastgesteld autorisatieniveau) 1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) 2. Ongeautoriseerde reservemutaties 3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan het bestuur zijn gemeld (hangt af van de intern vastgelegde spelregels in bijvoorbeeld de financiële verordening art. 212 Gemeentewet over de planning & controlcyclus, budgetafwijkingen, budgetoverheveling et cetera). Totaal begrotingsonrechtmatigheden 4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid. De niet -acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht. Voorwaardencriterium 5. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed. M&O criterium Geen bevindingen Totaal onrechtmatigheden Waarvan acceptabel Waarvan niet-acceptabel
€ 208
N.v.t. N.v.t. €0
€ 208 € 208
€0
€ 31
€ 239 € 208 € 31
In de paragraaf bedrijfsvoering (paragraaf 3.4) is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om, indien noodzakelijk, vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
73
4.10 SiSa regeling
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
74
5 Vaststelling Dagelijks Bestuur Als jaarstukken vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 26 juni 2025.
Het Dagelijks Bestuur van de GR Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid,
De secretaris, E.S. Schurink
De voorzitter, H. van der Linden
Algemeen Bestuur Vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR Dienst Gezondheid & Jeugd ZuidHolland Zuid in de openbare vergadering van 10 juli 2025.
De secretaris, E.S. Schurink
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
De voorzitter, H. van der Linden
75
6 Controleverklaring
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
76
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
77
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
78
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
79
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
80
Bijlagen 1 Inwoner- en leerlingenbijdrage 2024 1.1 Inwonerbijdrage 2024 begroting versus jaarrekening Hieronder is inzichtelijk gemaakt wat de bijdrage per gemeente was bij de begroting en wat de bijdrage wordt op basis van de jaarrekeningcijfers 2024. Hierbij is er rekening mee gehouden, dan van het positieve jaarrekeningresultaat van € 1.128.424, € 778.425 wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Het resterende bedrag € 350.000 wordt toegevoegd aan een nog te vormen bestemmingsreserve Mentale Gezondheid. (bedragen x € 1)
Begroting 2024
Gemeenten
Begrotings wijzigingen Totaal *1 1.390.082 52.522 1.442.604 8.457.384 284.115 8.741.499 2.621.818 90.363 2.712.181 1.252.056 48.643 1.300.699 2.155.440 86.270 2.241.710 5.205.176 176.025 5.381.201 2.900.520 114.467 3.014.987 2.062.122 75.597 2.137.719 1.813.846 65.455 1.879.301 3.059.534 106.597 3.166.131 30.917.978 1.100.054 32.018.032 Basis
Alblasserdam Dordrec ht Gorinc hem Hardinxveld-Giessendam Hendrik-Ido-Ambacht Hoeksc he Waard Molenlanden Papendrec ht Sliedrec ht Zwijndrec ht Totaal
Jaarrekening 2024 Totaal
Verschil Bedrag
Te betalen te ontvangen
1.412.352 -30.252 8.475.407 -266.092 2.635.383 -76.798 1.277.100 -23.599 2.206.783 -34.927 5.268.932 -112.269 2.963.083 -51.904 2.087.337 -50.382 1.833.562 -45.739 3.079.669 -86.462 31.239.607 -778.425
te ontvangen te ontvangen te ontvangen te ontvangen te ontvangen te ontvangen te ontvangen te ontvangen te ontvangen te ontvangen
*1 De begrotingswijzigingen hebben betrekking op: VT-uitbreiding (Algemeen Bestuur 6 juli 2023); WMO toezicht (Algemeen Bestuur 9 november 2023); Leerplicht tijdelijke uitbreiding capaciteit (Algemeen Bestuur 4 april 2024); JGZ maternale kinkhoest (Algemeen Bestuur 4 april 2024); JGZ extra indexatie (Dagelijks Bestuur 10 oktober 2024). Bij de vaststelling van de jaarstukken 2024 wordt ook de werkelijke bijdrage over 2024 vastgesteld e.e.a. conform de bijdrageverordening.
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
81
1.2 Gemeentelijke bijdrage per product
Dordrecht
Gorinchem
HardinxveldGiessendam
Hendrik-IdoAmbacht
Hoeksche Waard
Molenlanden
Papendrecht
Sliedrecht
Zwijndrecht
Totaal
Alblasserdam
*1 *1 *1 *1 *1 *1 *5 *2 *1 *1 *1 *1 *1 *1 *3 *1 *4 *1 *1 *1 *1 *1 *1 *1
Totaal
7.1 Infec tieziektenbestrijding 7.1 SOA/Sense 7.1 TBC 7.1 Reizigers 7.1 Medisc he Milieukunde 6.1 Toezicht Kinderopvang 6.71d Toezicht WMO 7.1 Gezondheidsbevordering 7.1 Crisisorganisatie 7.1 OGGZ 7.1 Covid-19 6.2 Veilig Thuis Volwassenen 6.2 Veilig Thuis Jeugd 6.2 Crisisdienst 4.3 Leerplic ht 4.3 Doorstroompunt 7.1 Jeugdgezondheidszorg 7.1 Kennisprogramma 0.4 Overhead 0.4 Overhead Covid-19 0.5 Financiering 0.8 Algemene baten en lasten 0.8 Resultaat 0.10 Mutatie reserves
Verdeelsleutel
Product
Taakveld
In onderstaande tabel wordt uiteengezet hoe de bijdrage per product is opgebouwd.
1.996.149 -7.233 447.020 89.122 493.957 758.350 145.497 2.056.581 284.908 927.187 4.938.019 1.050.739 2.815.776 299.280 14.099.505 1.507.941 -643.606 -354.467 350.000 -15.119 31.239.607
83.075 -301 18.604 3.709 20.557 31.561 7.146 86.845 11.857 38.587 205.508 43.729 135.007 12.455 678.857 62.757 -26.785 -14.752 14.566 -629 1.412.352
623.365 -2.259 139.597 27.831 154.255 236.820 53.625 602.068 88.972 289.546 1.542.063 328.129 668.701 93.460 3.365.432 470.906 -200.988 -110.694 109.299 -4.721 8.475.407
184.969 -670 41.422 8.258 45.771 70.271 15.912 182.087 26.400 85.916 457.570 97.364 217.073 27.732 1.097.031 139.730 -59.638 -32.846 32.432 -1.401 2.635.383
69.399 -251 15.541 3.098 17.173 26.365 5.970 75.300 9.905 32.235 171.676 36.530 127.082 10.405 647.302 52.425 -22.376 -12.323 12.168 -526 1.277.100
111.982 -406 25.077 5.000 27.710 42.543 9.633 124.357 15.983 52.014 277.017 58.945 231.329 16.789 1.161.420 84.594 -36.106 -19.885 19.635 -848 2.206.783
304.823 -1.105 68.262 13.609 75.430 115.804 342.525 43.507 141.587 754.062 160.454 517.478 45.702 2.557.796 230.271 -98.282 -54.129 53.447 -2.309 5.268.932
158.406 -574 35.474 7.072 39.198 60.179 13.627 175.680 22.609 73.578 391.860 83.382 306.124 23.750 1.505.681 119.664 -51.074 -28.129 27.775 -1.200 2.963.083
132.041 -478 29.569 5.895 32.674 50.163 11.359 138.481 18.846 61.331 326.638 69.504 192.972 19.797 942.668 99.747 -42.573 -23.447 23.152 -1.000 2.087.337
117.097 -424 26.223 5.228 28.976 44.486 10.073 118.570 16.713 54.390 289.672 61.638 162.294 17.556 831.515 88.458 -37.755 -20.794 20.532 -887 1.833.562
210.994 -765 47.250 9.420 52.212 80.158 18.151 210.668 30.115 98.004 521.952 111.064 257.718 31.634 1.311.803 159.390 -68.030 -37.467 36.995 -1.598 3.079.669
Toelichting op de verdeelsleutels *1 Aandeel op basis van aandeel gemeentefonds *2 Aandeel op basis van aandeel gemeentefonds, met uitzondering van "Samen voor Gezond" (op basis van een bijdrage per inwoner) *3 Aandeel op basis van aantal leer- en kwalificatieplichtingen 5 tot en met 17 jaar *4 Aandeel op basis van aantal jeugdigen 0 tot en met 18 jaar *5 Aandeel op basis van aandeel gemeentefonds exclusief aandeel gemeente Hoeksche Waard voor Toezicht WMO
1.3 Gehanteerde verdeelsleutels Hieronder wordt een toelichting gegeven op de gehanteerde verdeelsleutels. Bij de jaarrekening worden dezelfde verdeelsleutels gebruikt als bij de begroting.
1.3.1 Gemeentefonds Betreft hier de uitkering in het gemeentefonds voor het jaar 2024, gebaseerd op de septembercirculaire 2022. Gemeenten Alblasserdam Dordrecht Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Hendrik-Ido-Ambacht Hoeksc he Waard Molenlanden Papendrec ht Sliedrecht Zwijndrecht Totaal
Gemeentefonds Aandeel 36.703.616 275.412.246 81.721.971 30.661.369 49.475.244 134.675.411 69.986.197 58.337.533 51.735.355 93.220.494 881.929.437
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
4,16% 31,23% 9,27% 3,48% 5,61% 15,27% 7,94% 6,61% 5,87% 10,57% 100%
82
1.3.2 Jeugdigen en leerplichtigen Betreft hier het aantal jeugdigen en leerplichtigen per 1-1-2022. 0 tot en met 18 jaar Alblasserdam 4.776 Dordrec ht 23.677 Gorinchem 7.718 Hardinxveld-Giessendam 4.554 Hendrik-Ido-Ambacht 8.171 Hoeksc he Waard 17.995 Molenlanden 10.593 Papendrec ht 6.632 Sliedrecht 5.850 Zwijndrecht 9.229 Totaal 99.195 Gemeenten
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
Aandeel 4,81% 23,87% 7,78% 4,59% 8,24% 18,14% 10,68% 6,69% 5,90% 9,30% 100%
5 tot en met 17 jaar 3.305 16.370 5.314 3.111 5.663 12.668 7.494 4.724 3.973 6.309 68.931
Aandeel 4,79% 23,75% 7,71% 4,51% 8,22% 18,38% 10,87% 6,85% 5,76% 9,15% 100%
83
2 Verantwoording subsidie 2.1 Verantwoording subsidie Gemeente Dordrecht (bedragen x €1,-) Subsidieonderdeel Veilig Thuis
Deelproduct Volwassenen
Veilig Thuis
Jeugd
OGGZ
Procesregie stedelijk netwerk Secretariële ondersteuning stedelijk netwerk
OGGZ OGGZ
Beschikt 1.590.541
Werkelijk 1.566.857
Verschil -23.684
1.366.497
1.331.780
-34.717
94.891
94.891
0
21.612
21.612
0
309.933
309.933
0
32.418
32.418
0
14.265
14.265
0
153.929
153.929
0
Procesregie Toegang
OGGZ
Secretariële ondersteuning Toegang Uitvoering deeltaak Nazorg ex gedetineerden Extreme woningvervuilingen
OGGZ OGGZ OGGZ
Woonadvisering (PUV) Tijdelijke extra inzet TNS
65.164
65.164
0
OGGZ
64.840
64.840
0
Doe ff gezond
Programma
125.477
125.477
0
Team Toeleiding en Bemoeizorg (TT&B)
Programma
600.414
600.414
0
4.439.981
4.381.580
-58.401
Totaal
2.2 Verantwoording subsidie gemeente Nissewaard (bedragen x €1,-) Product
Prestatieafspraken
Veilig Thuis Veilig Thuis
Volwassenen Jeugd
Totaal
Beschikt
Werkelijk
366.731 321.885
361.128 313.680
Verschil -5.603 -8.205
688.616
674.808
-13.808
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
84
3 Taakvelden In onderstaande tabel zijn de taakvelden van de GR DG&J weergegeven. (bedragen x €1.000,-) Taakveld 0.4
Overhead
0.5
Treasury
0.8
Overige baten en lasten
Begrote lasten*1
Begrote baten*1
12.345
Saldo*1
Werkelijke lasten
Werkelijke baten
Saldo
-12.345
12.736
13.152
416
0
0
1.090
1.090
12.345
12.345
49
490
441
0
0
973
789
-184
2.725
2.725
0
3.847
3.708
-139
0.10 Mutaties reserves 4.3
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
1.131
1.131
0
1.159
1.232
73
6.2
Wijkteams
8.309
8.309
0
8.205
8.302
97
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
162
162
0
198
207
9
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
122.988
122.988
0
135.852
135.132
-720
6.81 Geëscaleerde zorg 18+
2.198
2.198
0
0
0
0
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
10.163
10.163
0
10.700
10.163
-537
7.1
20.041
20.041
0
27.792
28.374
582
180.062 180.062
0
201.511
Volksgezondheid
Totaal
202.639 1.128
*1 Betreft de begrotingsbedragen exclusief begrotingswijzigingen, zie pagina 54 van de begroting 2024. Deze begrotingsbedragen zijn nog opgesteld conform de oude IV3 voorschriften.
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
85
4 Beleidsindicatoren In onderstaande tabel zijn de beleidsindicatoren van de GR DG&J weergegeven. nr. Taakveld 1 2 3 4
5
0. Bestuur en ondersteuning 0. Bestuur en ondersteuning 0. Bestuur en ondersteuning 0. Bestuur en ondersteuning
Naam indicator Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur
17
0. Bestuur en ondersteuning 4. Onderwijs
Absoluut verzuim
18
4. Onderwijs
Relatief verzuim
19
4. Onderwijs
29
6. Sociaal domein 6. Sociaal domein 6. Sociaal domein
Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsvers) Jongeren met jeugdhulp Jongeren met jeugdbescherming Jongeren met jeugdreclassering
30 31
Overhead
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
Eenheid Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten Aantal per 1.000 leerlingen Aantal per 1.000 leerlingen % deelnemers aan het VO en MBO onderwijs % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren van 12 tot 23 jaar
Begroting Jaarrekening 2024 2024 Eigen 0,39 0,57 gegevens Eigen 0,39 0,55 gegevens Eigen € 26,62 € 25,79 gegevens Eigen 4,06% 26,68% gegevens
Bron
Eigen gegevens DUO
6,80%
6,53%
0,9
1,8
DUO
6,3
10
DUO
1,9%
2,4%
CBS
11,30%
11,60%
CBS
1,40%
1,10%
CBS
0,30%
0,30%
86
Dienst Gezondheid & Jeugd | Jaarstukken 2024 |
87