1A.10.b SVHW oplegnotitie Voorjaarsnota 2026.pdf

Pagina 1 van 3 A.B. 26/45 Onderwerp: Voorjaarsnota 2026 Inleiding Als onderdeel van de P/C-cyclus verstrekt SVHW driemaal per jaar een rapportage aan zijn deelnemers, te weten: de Voorjaarsnota, de Najaarsnota en de Jaarstukken. Als bijlage treft u aan: • de Voorjaarsnota 2026 (A.B. 26/46) Gewenste behandeling U wordt verzocht: • kennis te nemen van de Voorjaarnota 2026. Toelichting Deze voorjaarsnota is opgesteld vanuit de werkelijke financiële mutaties tot en met 30 april 2026 en aangevuld met een prognose van de baten en lasten voor het resterende deel van boekjaar 2026. Bij de 1e begrotingswijzing 2026 zijn de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2025 en de afwijking op de indexering van de primaire begroting 2026 verwerkt. Ook is in navolging op het besluit van het AB op 4 februari 2026 over de verduurzaming van de huisvesting de investering hiervoor opgenomen. De start van de investering is gepland eind 2026 terwijl de oplevering en financiële activering in 2027 plaatsvindt. Uit de verdere analyses op basis van de jaarstukken 2025 is in de 1e begrotingswijziging 2026 een aframing van de lasten opgenomen van € 1.179.000. De bijstelling in de voorjaarsnota is om deze reden van een beperkte omvang. De totale kosten in deze voorjaarsnota bedragen € 16.476.000. De totale baten bedragen € 16.476.000.

Dit resulteert in een verwacht nulresultaat, in lijn met de 1e begrotingswijziging 2026. Wel is er ten opzichte van de 1e begrotingswijziging een aantal verschuivingen binnen de budgetten, dat per saldo nul is. Dit zijn de volgende mutaties: • De totale personeelskosten in deze voorjaarsnota bedragen € 7.991.000. Dit is een stijging van € 56.000 ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2026 (€ 7.935.000). Deze stijging wordt grotendeels veroorzaakt doordat er een vacature aanzienlijk eerder dan gepland is ingevuld, waardoor personeelskosten ontstaan. Deze kosten waren niet begroot en leiden tot een verhoging van de personeelskosten. In de 1e begrotingswijziging is de invulling van de overige vacatures begroot vanaf 1 juli. Vanuit de strategisch personeelsplanning is een actieplan opgesteld om vacatures tijdiger in te vullen. In de praktijk lukt dit steeds beter, meerdere vacatures zijn ingevuld in het voorjaar van 2026. De resterende vacatures blijven begroot vanaf 1 juli. • De overige kosten voor personeel vallen naar verwachting € 36.000 lager uit. De belaste en onbelaste vergoedingen en opleidingskosten zijn voor de hele organisatie onder het programma Ondersteuning geraamd. Doordat er organisatie breed vacatures zijn, zijn de vergoedingen voor thuiswerk en gebruik eigen auto ook lager dan begroot. Ook de opleidingskosten zijn lager dan begroot.

• | De totale kosten voor inhuur stijgen in deze voorjaarsnota met € 175.000. Dit wordt veroorzaakt door onvoorziene omstandigheden: o | Door tijdelijke uitval van een leidinggevende | wordt er tijdelijke externe inhuur ingezet. Dit leidt tot hogere inhuurkosten gedurende de periode van vervanging. o | De Archiefinspectie heeft op verzoek | een advies uitgebracht met aanbevelingen. Voor het opvolgen van deze aanbevelingen wordt een specialist ingehuurd. o | Voor het afronden van de certificering ISO 270001 wordt extra ingehuurd. • | Lagere automatiseringskosten van € 100.000. Dit betreft het budget waarvoor de kosten op andere kostensoorten terecht zijn | gekomen, zoals bijvoorbeeld het inhuren van de specialist voor de aanbevelingen van de Archiefinspectie en de certificering van ISO 270001. • | Het aantal bezwaren is verder afgenomen. Hierdoor ramen we de post proceskostenvergoedingen verder af met € 100.000 tot € 300.000. • | Overige mutaties zijn € 5.000 en betreft een bijstelling van het budget van de mediacampagne op basis van de werkelijke kosten 2026. Hieronder volgt een totaaloverzicht van de baten en lasten per soort.

(bedragen x 1.000 euro) Omschrijving | Begroting | Gewijzigde | Voorjaarsnota 2026 | begroting 2026 | 2026 LASTEN Personeelskosten | 8.433 | 7.935 | 7.991 Overige kosten personeel | 600 | 693 | 657 Automatiseringskosten | 2.720 | 2.734 | 2.634 Bankkosten | 199 | 200 | 200 Beeldmateriaal | 475 | 477 | 477 Communicatiekosten | 72 | 72 | 72 Controle belastingen | 70 | 55 | 55 Inhuur personeel | 1.509 | 1.541 | 1.716 Kantoorkosten | 408 | 436 | 436 Kapitaallasten | 367 | 285 | 285 Kosten aanslagen | 818 | 550 | 550 Kosten dwanginvordering | 360 | 440 | 440 Kosten kadaster | 185 | 199 | 199 Mediacampagne | 60 | 60 | 65 Organisatieontwikkeling | 50 | 50 | 50 Overige kosten | 109 | 109 | 109 Accountantskosten | 100 | 100 | 100 Proceskosten | 800 | 400 | 300 Telefoonkosten KCC | 160 | 90 | 90 Onvoorzien | 50 | 50 | 50 Totaal lasten | 17.545 | 16.476 | 16.476 Pagina 2 van 3 Omschrijving | Begroting | Gewijzigde | Voorjaarsnota 2026 | begroting 2026 | 2026 BATEN Bijdragen deelnemers | 17.084 | 15.905 | 15.905 Opbrengst invorderingskosten | 2.792 | 3.000 | 3.000 Teruggave opbrengst invorderingskosten | -2.792 | -3.000 | -3.000 Forfaitaire vergoeding KOTA | - | - | - Vrijval voorzieningen | - | 111 | 111 Overige opbrengsten | 10 | 10 | 10 Rentebaten | 451 | 450 | 450 Totale baten | 17.545 | 16.476 | 16.476 Saldo van baten en lasten | - | - | - Mutaties in reserves | - | - | - Gerealiseerd

resultaat | - | - | - In hoofdstuk 4 in de voorjaarsnota is de specificatie opgenomen met de deelnemersbijdrage per programma. Dit leidt tot onderstaand overzicht per deelnemer voor de deelnemersbijdrage over 2026. De totale bijdrage is gelijk aan de opgenomen bijdrage in de 1e begrotingswijziging 2026. Deelnemer | Gewijzigde begroting 2026 | Voorjaarsnota 2026 Alblasserdam | € 290.618 | € 292.331 Albrandswaard | € 353.584 | € 355.178 Altena | € 908.545 | € 912.148 Barendrecht | € 625.272 | € 629.173 Drimmelen | € 445.601 | € 447.147 Geertruidenberg | € 350.847 | € 352.814 Goeree-Overflakkee | € 983.675 | € 998.459 Hardinxveld-Giessendam | € 274.065 | € 275.154 Hoeksche Waard | € 1.494.039 | € 1.498.917 Krimpenerwaard | € 900.113 | € 904.397 Lansingerland | € 915.484 | € 919.441 Nieuwkoop | € 483.416 | € 485.750 Ridderkerk | € 732.680 | € 736.694 Voorne aan Zee | € 1.113.429 | € 1.119.406 Hollandse Delta | € 6.033.512 | € 5.987.870 Totaal | € 15.904.880 | € 15.904.880 Overig nvt Klaaswaal, 1 juli 2026 Pagina 3 van 3