Vragen en antwoorden Jaarstukken 2023

Vragen en antwoorden Jaarstukken 2023 Algemeen, accountantsverslag en paragrafen Nr. A.1

Bladzijde/vraag Verplichte indicatoren waarstaatjegemeente.nl. De indicator gemiddelde WOZ-waarde is in de jaarstukken opgenomen zonder de as aan te passen. Hierdoor zijn de waarden niet zichtbaar.

Antwoord Bijgevoegd de indicator met de juiste waarden. Gemiddelde WOZ-waarde 2023 € 400.000

€ 350.000

€365.000 €368.000 €313.000 €321.000

€ 300.000 € 250.000 € 200.000

€ 150.000 € 100.000 € 50.000 €0 Aalten

Regio

Gelderland

NL

De gemiddelde WOZ-waarde van woningen. (Bron: CBS)

A.2

A.3

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Solvabiliteit. In de aan de Raad verstrekte jaarstukken zit onverhoopt een fout in de ratio Solvabiliteit. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Hoe worden de kengetallen berekend?

A.4

Blz. 52. Hoe loopt de Achterhoekse wooncoöperatie? Is dit in de hele regio op deze wijze aangepakt?

A.5

Blz. 52 Hoeveel flexwoningen zijn er door de Achterhoekse Wooncoöperatie binnen de regio gerealiseerd? Blz. 55. Lijst met nog uit te geven gronden. Perceel op de Kraaienboom is niet verkocht. Kan het perceel niet beter gesplitst worden? Zijn afspraken dat groenstroken niet meer worden verkocht i.v.m. klimaatadaptatie. Geldt dat ook voor lopende verplichtingen?

A.6

A.7

Vragen en antwoorden Jaarstukken 2023

In het boekwerk staat dat de solvabiliteit 35% is, het blijkt daadwerkelijk 41% te zijn. Oftewel het ratio is hoger dan aanvankelijk berekend. Zie ook het accountantsverslag. In de gewaarmerkte versie van de accountant is dit nog aangepast. Bijgevoegd de link op welke wijze de kengetallen berekend moeten worden. Regeling vaststelling wijze waarop kengetallen worden vastgesteld en opgenomen in begroting en jaarverslag provincies en gemeenten De liquiditeit berekenen we middels de Quick Ratio als volgt: Vlottende activa – voorraden / vlottende passiva Dit loopt goed. Alleen in Barlo zijn er helaas geen Uuthuuskes geplaatst. De Achterhoekse Wooncoöperatie werkt binnen de gehele regio. Zij hebben bij elk project een intermediaire functie met een daarbij passende aanjagende, faciliterende en adviserende rol. 8 stuks. Dit zijn alle Uuthuuskes binnen de gemeente Aalten. Op overige locaties binnen de regio komt het nog niet tot uitvoering. Het perceel staat sinds kort weer in de verkoop. We verwachten dat het perceel in deze huidige tijd wel verkocht zal worden. Splitsing heeft momenteel nog niet de voorkeur gezien de huidige woonvormen op de Kraaienboom. Nee, dat geldt niet voor lopende verplichtingen.

1

A.8

In de Grondslagen voor waardering en resultaat bepaling zijn nog aanvullende zaken opgenomen met betrekking tot de Rechtmatigheid. Deze ontbrak nog in de aan de Raad verstrekte versie. Deze zijn wel later toegevoegd in de gewaarmerkte versie van de accountant.

A.9

Blz. 10, Dwangsommen zijn al opgenomen, waarom wachten we niet op de uitspraak van de rechter?

A.10

Blz. 11., Cliëntvorderingen Laborijn

A.11

Wat is de status van de Wet Open Overheid? Blz. 120. Valt op dat nieuwbouw woningen in de gemeente achterlopen. Zijn er plannen om dit vlot te trekken?

A.12

A.13

Blz. 44, de kostendekkendheid van de leges omgevingsvergunningen is veel gunstiger dan begroot, hoe kan dit?

Vragen en antwoorden Jaarstukken 2023

Dit betreft het onderdeel de Algemene grondslagen voor de Rechtmatigheidsverantwoording. Zie onderstaand nogmaals hetgeen wat toegevoegd is. De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat: • De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. 17 Financiële-verhoudingswet; • De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat: − Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 22 augustus 2023 door de raad is vastgesteld; − Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderschrijdingen van baten, onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze als onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan de raad zijn gemeld.

− Ten aanzien van het M&O criterium is de nota M&O beleid van onze organisatie leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording. • De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening. Dit betekent dat: − Een verantwoordingsgrens van 3% (zijnde € 2.745.000) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen; Een rapporteringstolerantie van € 100.000 is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.

Als er een vordering uitstaat, dan moet deze in de jaarstukken worden opgenomen. We gaan er bij het opstellen van de jaarrekening van uit dit bedrag ook daadwerkelijk wordt ontvangen. Laborijn heeft vorderingen bij cliënten. In feite zijn dit vorderingen van de gemeente Aalten bij deze cliënten. Volgens de accountant is het zuiverder dit op de eigen balans op te nemen. Zie toelichting op pagina 60 van de jaarrekening. Er is inmiddels een regietafel ingesteld om de woningbouw te versnellen. Vanuit daar wordt gekeken naar inbreiding- en uitbreidingslocaties. Met het Beggelder is Dinxperlo voorzien en ook voor Bredevoort speelt een mogelijke uitbreiding nabij de Slingeplas. We kijken nu vooral bij de kern Aalten. Eventuele (grotere) uitbreidingslocaties worden ook vanuit de Omgevingsvisie bekeken en daarin opgenomen. Zie hiervoor uitleg op pagina 86 van de jaarrekening.

2

Programma 1 Ruimte Nr. 1.1

1.2

Bladzijde/vraag Blz. 10. Bij de werkvoorbereiding van het Kleuverspad is door het ingenieursbureau onvoldoende gekeken naar de ondergrondse infra. Is nog gekeken of het bureau aansprakelijk gesteld kan worden? Blz. 10. Duurzaamheid €148.000 nadeel omdat er meer is gedaan. Wat is er dan meer gedaan en dit was dan toch bekend?

1.3

Blz. 17 Hoe is de overgang naar de Omgevingswet bij ons verlopen?

1.4

Blz. 18. Zijn er actuele ontwikkelingen te noemen over uitbreiding bedrijventerrein?

Vragen en antwoorden Jaarstukken 2023

Antwoord Ja, maar die aansprakelijkheid lag tot het maximum van de aanneemsom van de werkvoorbereiding. Dat bedrag zat op ca. €6.000. Alle extra ontwerpkosten wat dit tot gevolg had, is kosteloos uitgevoerd door het ingenieursbureau.

Met de najaarsnota is door een verkeerde inschatting van de nog uit te voeren werkzaamheden, te veel budget doorgeschoven naar 2024. Voornamelijk op het gebied van Klimaat zijn er werkzaamheden uitgevoerd waarvan werd gedacht ze op een later moment uit te voeren. We hebben geen problemen geconstateerd qua vergunningverlening. Daaruit kan worden geconcludeerd dat de overgang naar het digitaal stelsel Omgevingswet, bij ons soepel is verlopen. De raad is bijgepraat over de huidige stand van zaken. De raad wordt op een later moment nog verder over geïnformeerd. Vervolgens komt er plan van aanpak ter besluitvorming richting de raad.

3

Programma 2 Sociaal Domein Nr. 2.1

Bladzijde/vraag Blz. 24. Verenigingsondersteuning. Er staat vermeld dat de (in 2023 gestarte nieuwe) Talentverbinder in totaal 26 verenigingen heeft ondersteund bij grote en kleine vragen en 4 verenigingen bij een subsidieverzoek. Is dit niet wat mager voor een fulltime formatieplaats?

2.2

Algemene vraag. Er gaat inmiddels een groot subsidiebedrag naar de Stichting Figulus Welzijn. De jaarrekening van de gemeente geeft echter weinig tot geen inzicht in wat/wie er nu concreet door Figulus Welzijn met dit subsidiebudget bereikt wordt. Is hier een beter inzicht in te geven? Blz. 11. Gelders Winterfonds. Er is op basis van het Gelders Winterfonds een provinciaal subsidie ontvangen van ruim € 127.000. Is dit in zijn geheel besteed en is hieruit eventueel ook het MKB financieel ondersteund?

2.3

2.4

2.5

2.6

Blz. 27. Huisvesting onderwijs. Wat is de actuele status van de verduurzaming van scholen (o.b.v. het Integraal Huisvestingsplan (IHP)? Blz.23. Veerkrachtig ouder worden. Er zijn in totaal 1750 brieven verzonden en maar 95 gesprekken. Wat is de reden? Geen behoefte? Hoe kunnen de doelgroep beter betrekken/ bereiken? Blz. 28. Politieregistraties overlast jeugd. Het aantal meldingen van jeugdoverlast is gedaald, zowel in Aalten als in de Achterhoek, hoe komt dit? Klopt deze lijn met de realiteit?”

Vragen en antwoorden Jaarstukken 2023

Antwoord Verenigingsondersteuning is slechts een onderdeel van de hoofdtaken van de Talentverbinders. De talentverbinders zijn bruggenbouwers die mensen en organisaties kunnen verbinden. Naast verenigingsondersteuning zetten zij zich ervoor in dat meer inwoners, waarbij met name ook aandacht is voor kinderen, deelnemen aan activiteiten op het gebied van sport, bewegen en cultuur. Zij leggen verder waar mogelijk combinaties tussen bestaand aanbod, activiteiten en inwoners. Stimuleren, adviseren en ondersteunen bij lokale initiatieven en evenementen m.b.t. uitbreiding van het sport-, beweeg- en cultuuraanbod en de bijbehorende maatschappelijke functie. Bij de jaarlijkse verantwoording van de besteding van het budgetsubsidie overlegt de Stichting Figulus Welzijn ook een beschrijvend jaarverslag. Hieraan staan ook zo veel mogelijk kwantitatieve gegevens opgenomen. De stichting publiceert dit jaarverslag op haar website. Jaarverslagen - Figulus Welzijn (figulus-welzijn.nl)

De op basis van de beleidsregel (ter financiële ondersteuning in de hoge energiekosten van sociaal maatschappelijke organisaties) toegekende (energie)subsidies, zes in totaal, konden uiteindelijk gedekt worden uit de provinciale subsidiegelden. Het toegekende subsidiebedrag uit het Winterfonds gaf ons daarbij eveneens de mogelijkheid een alternatieve dekking voor een reeds toegekende gemeentelijke bijdrage in de hogere energielasten voor de zwembaden te realiseren. Daardoor ontstond het vermelde voordeel in het rekeningresultaat 2023. Er is uiteindelijk geen specifieke financiële compensatieregeling voor lokale ondernemers opgesteld. Ondernemers werden in eerste instantie met hun vragen doorverwezen naar het regionale Ondernemerssteunpunt in Doetinchem. Alle scholen hebben een meerjarenonderhoudsplan. Deze moeten nu bij elkaar gebracht worden om te analyseren wat de verwachtingen zijn voor de verduurzaming van het vastgoed. Deze respons komt overeen met vooraf gestelde verwachting. Het is een project waarvoor een lange adem nodig is. We merken dat bij de doelgroep (55+) mond-op-mond reclame uitermate effectief werkt. Er is ook een stijging te zien in het responspercentage in de latere mailingen. Er is geen eenduidige verklaring voor de daling in de cijfers van meldingen over jeugdoverlast. In 2021 en 2022 hadden we nog te maken met corona.

Minder politieregistraties betekent niet automatisch dat er ook minder jeugdoverlast is. We (politie, gemeente en Figulus) hebben op een positieve manier contact met onze jongeren. Sinds twee jaar hebben we een jeugdboa in Aalten en inmiddels zijn er twee jeugdagenten, waar er voorheen slechts één was. Dit heeft positieve effecten. De trend gaat naar beneden en dat is ook onze indruk. Dit neemt niet weg dat we af en toe te maken hebben met nare incidenten.

4

Programma 3 Bedrijfsvoering Nr. 3.1 3.2

3.3

3.4

3.5

Bladzijde/vraag Blz. 30, wanneer komt er een roadmap rond het vastgoedbeheer? Blz. 31, hoeveel beveiligingsmeldingen en datalekken hebben we in 2023 gehad? Blz. 31, Micollab en teams. Wordt er in de toekomst zowel intern als extern gebeld met teams Blz. 33, De tabellen bij deze indicatoren zijn van verschillende jaren en zijn gedateerd. Klopt dit wel? Blz. 38, Uurtarief ten behoeve van doorberekening. Is dit tarief gezakt t.o.v. vorig jaar?

Vragen en antwoorden Jaarstukken 2023

Antwoord Verwachting is om deze in oktober te presenteren aan de raad. In totaal zijn er in 2023 39 meldingen van een veiligheidsincident geweest. Hiervan betreffen er 9 interne datalekken. En daarnaast hebben externe partijen 8 datalekken gemeld. Ja. Teams wordt gekoppeld aan de telefooncentrale waardoor er zowel intern als extern gebeld kan worden met Teams. Ja deze gegevens kloppen. Er zijn bij deze indicatoren geen actuelere gegevens beschikbaar. Het uurtarief was in 2022 €69 en in 2023 €74.

5