rvs inzake 1e begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 ODA.pdf

Raadsvoorstel Voorstel tot het kennisnemen van de door ODA verstrekte jaarstukken 2021, in te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2022 en het indienen van een zienswijze op de begroting 2023

AAN DE RAAD

Samenvatting Het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling ODA stelt de begrotingen en de wijzigingen daarop vast. Voorafgaand aan de AB behandeling kan de raad haar zienswijze naar voren brengen bij het dagelijks bestuur van de ODA. Tevens kan de raad kennisnemen van de jaarstukken 2021 van de ODA. De jaarstukken 2021 bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. De accountant van de ODA heeft de jaarstukken gecontroleerd en akkoord bevonden op getrouwheid en rechtmatigheid. De jaarrekening sluit met een voordelig saldo van; voor Aalten komt dat neer op € 6.060,-. V.w.b. de begroting 2022 zijn op basis van de ontwikkelingen enkele aanpassingen nodig. Zo leidt het begin dit jaar afgesloten cao-akkoord tot hogere loonkosten voor 2022. Daarnaast ziet de ODA de vraag naar specialistische inzet de afgelopen twee jaar toenemen, waardoor het verstandig is de begroting hierop aan passen. Zodoende kan ook formatie worden aangenomen en is men minder afhankelijk van duurdere inhuur. Voor Aalten komt dit neer op €25.000,- die moet worden bijgeraamd. Met de begroting voor het jaar 2023 voorziet ODA extra werkzaamheden. Grootste verandering komt voort uit de overheveling van de bodemtaken vanuit Provincie naar Gemeenten. Overigens is (nu) nog niet duidelijk of het budget mee wordt overgeheveld.

Daarnaast verwacht de ODA extra inzet op de basistaken asbest en is er extra inzet voor BOA-uren geraamd, waar Aalten naar verwachting van dat laatste niet in die mate gebruik zal maken. Verder zijn de indexaties doorgerekend en verwerkt en is het uurtarief 2023 voor normproducten begroot op € 96 (was €95). Al met al vraagt deze begroting om een bijraming van € 105.700, alhoewel afgerekend wordt op daadwerkelijke afname is dit een forse stijging van ca. 25%. In dit voorstel wordt u geadviseerd om kennis te nemen van de jaarstukken 2021, in te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2022 en t.a.v. de begroting 2023 volgende zienswijze in te dienen: "Gemeente Aalten maakt zich grote zorgen over de verhoogde bijdrage; wij vragen de ODA om mogelijkheden tot besparing in kaart te brengen."

Inleiding De ODA is een gemeenschappelijke regeling. De behandeling van de stukken van de ODA is onderdeel van de Planning & Control cyclus. In dat kader worden deze jaarstukken behandeld en aangeboden aan de raad.

Beschrijving beleidsterrein inclusief toepasselijke regelgeving Vergunningverlening, toezichthouden en handhaving conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen Pagina 1 van 4

Inhoudelijke toelichting op het voorstel In onderstaand overzicht wordt dieper ingegaan op de verschillende aspecten van de jaarrekening 2021, de 1e begrotingswijziging 2022 en de begroting 2023. Deze beoordeling vormt de basis van dit raadsvoorstel.

Onderwerp

Toelichting

Beoordeling jaarrekening 2021 Resultaat + toelichting

Eigen vermogen / vreemd vermogen

De OdA werkt op basis van outputfinanciering en verkrijgt haar baten uit daadwerkelijk afgenomen producten en diensten door de partners. De jaarrekening sluit met een overschot van € 104.000. Met name de volgende afwijkende posten vallen op: • De lasten op personeelskosten / inhuur en diensten derden vallen € 665.000 hoger uit. Door toenemende werkzaamheden in combinatie met het zeer lastig kunnen invullen van vacatures, ziekte en het starten van trainees liggen de kosten hoger dan begroot. Hier staan wel hogere opbrengsten tegenover. • Een voordeel op organisatie ontwikkeling en SPP van € 70.000. De kosten hangen samen met de ontwikkeling van de informatievoorziening van de gemeenschappelijke Omgevingsdiensten in het Gelders stelsel. Er bleven middelen over op de ontwikkeling en beheer van I-Go een informatie uitwisselingsysteem. • Lagere lasten op de bovenregionale taken, voordeel € 271.000. De totale uitgaven aan de partners in het stelsel bedragen € 542.000. Binnen de uitgaven is een onderscheid te maken tussen de pure bovenregionale taak die als organisatiekosten/overhead gelden en kosten die betrekking hebben op dienstverlening op de primaire processen vergunningverlening en toezicht en handhaving. • Lagere lasten organisatie ondersteuning, € 63.000 voordeel (waarvan € 35.000 structureel).

De lagere kosten voor huisvesting hangen samen met het wegvallen van de kosten DIV. De lagere kosten van de ICT ondersteuning betreffen lagere kosten voor telefonie doorbelasting netwerk en apparatuur. • Hogere bijdragen derden, buiten de reguliere partner werkzaamheden om, ad € 299.000. Dit betreft onder meer de ondersteuning van de stikstofdossiers bij de provincie. Daarnaast verdere inzet coördinatie groene BOA’s en inzet landelijk project Zeer Gevaarlijke stoffen vanuit de VNG. Eigen vermogen € 354.000; Vreemd vermogen € 1.718.000.

Het resultaat ad € 104.000 wordt volgens afspraak verdeeld onder de partners. De algemene reserve is namelijk op het afgesproken niveau. Het aandeel van Aalten in het resultaat bedraagt € 6.060. Overige toelichting(en) De accountant (WHS accountants) geeft in de controleverklaring aan dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van het vermogen per 31-12-2021 en het resultaat over 2021. Tevens zijn de balansmutaties over 2021 en de baten en lasten rechtmatig tot stand gekomen. Beoordeling 1e Begrotingswijziging 2022 Resultaat gemeentelijke bijdrage

Toelichting

Pagina 2 van 4

In deze begrotingswijzing is de belangrijkste wijziging de toename specialistische inzet t.b.v. partners oftewel de bijdrage van de deelnemers. Op de specialistische inzet ligt de realisatie in zowel 2020 als 2021 flink hoger dan begroot. Dat geldt ook voor Aalten, in 2021 ontvingen we een afrekening van € 25.000. Met deze wijziging wordt het weer een realistische begroting. Daarnaast geeft dit de ODA de mogelijkheid hierop personeel te werven in plaats van (duurdere) inhuur. De totale bijdrage van de deelnemers neemt toe met € 232.000.

De overige (kosten)wijzigingen zijn mutaties die door verschuivingen over de verschillende posten ervoor zorgen dat ze, los van de stijgende bijdrage, verder budgettair neutraal zijn Bijdrage t.o.v. huidige Voor Aalten stijgt de bijdrage voor 2022 naar € 483.100. Dat betekent dat we raming begroting € 25.000 moeten bijramen (er is momenteel € 458.100 begroot). Beoordeling (meerjaren)begroting Uitgangspunten begroting

Sluitende (meerjaren)begroting Bijdrage t.o.v. huidige raming begroting

Nieuw beleid Overige toelichting(en)

De OdA werkt op basis van outputfinanciering en verkrijgt haar baten uit daadwerkelijk afgenomen producten en diensten door de partners. De indexaties zijn volgens afspraak gebaseerd op de septembercirculaire. Dit geeft voor 2023 een loonindexatie van 2,3% en een prijsindexatie van 1,5%. De (meerjaren)begroting sluit. De begrote bijdrage voor Aalten is voor 2023 € 563.800. In onze begroting is momenteel opgenomen vanaf 2023 € 458.100. Dat betekent dat we € 105.700 bij moeten ramen. Deze is als volgt opgebouwd: Omschrijving Uren Bedrag Toename specialistische inzet 263 € 25.248 Bodemtaken 436 € 41.856 Basistaken asbest 250 € 24.000 BOA 100 € 9.600 Stijging uurtarief van € 95 naar € 96 € 4.996 Totaal 1.076 € 105.700 Zie ook onderstaand bij ‘Overige toelichting(en)’. Net als in de 1e begrotingswijziging 2022 wordt ook voor 2023 de begroting aangepast op de toename van specialistische inzet. De realisatie van de specialistische inzet ligt in zowel 2020 als 2021 flink hoger dan begroot. Dat betekent dat we hier in 2023, net als in 2022, € 25.000 voor moeten bijramen. Tevens wordt een verhoging verwacht van de afname van de producten. Door de overheveling van de bodemtaken vanuit de provincie naar de gemeenten nemen onze verwachte uren toe met 436. Op dit moment is het nog niet duidelijk of er een financiering vanuit het Rijk komt.

In de loop van 2022 komt er naar verwachting meer duidelijkheid over de financiering van de bodemtaken die over gaan.

Daarnaast vindt een ophoging plaats voor de inbreng basistaken asbest conform het advies van de Commissie van Aartsen. Voor ons heeft de OdA hier 250 uur begroot. Tot slot heeft de OdA de BOA inzet verhoogd met 100 uur per partner met als argumenten onder meer de toenemende meldingen, druglabs problematiek en de succesvolle werking vanuit de LHS (landelijke handhaving strategie). Wat betreft de BOA-uren doen wij veel zelf en is niet direct onze verwachting dat we deze uren gaan gebruiken. Belangrijke kanttekening hierin is dat er uiteindelijk wordt afgerekend op basis van de daadwerkelijke afname. De bijdrage is bepaald aan de hand van een uurtarief van € 96. Deze stijgt ten opzichte van 2022 met € 1. Beoordeling weerstandsvermogen en risicobeheersing Beschrijving en kwantificering van de risico's

De risico's zijn voldoende toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De risico’s zijn overzichtelijk opgenomen.

Is het ratio weerstands- Het weerstandsvermogen wordt als ruim voldoende gekwalificeerd (1,88). vermogen voldoende? Inclusief eventuele toelichting.

Pagina 3 van 4

Alternatieve beleidskeuzes Geen

Financiële consequenties De begroting 2022 wordt bijgeraamd met € 25.000; de begroting 2023 met € 105.700

Participatie en Communicatie N.v.t.

Vervolgstappen inclusief tijdspad Na de behandeling in de raadsvergadering wordt het raadsbesluit direct bekend gemaakt aan het Algemeen Bestuur van de ODA. Het Algemeen bestuur stelt de jaarstukken in haar vergadering op 4 juli 2022 vast. Bijlagen Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2021, begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 Jaarverslag Omgevingsdienst Achterhoek 2021 Goedkeurende accountantsverklaring Begrotingswijziging 2022 Omgevingsdienst Achterhoek Begroting 2023 Omgevingsdienst Achterhoek Collegevoorstel

Aalten, 17 mei 2022

Burgemeester en wethouders van de gemeente Aalten,

drs. A.J.M. Gildhuis secretaris/algemeen directeur

Pagina 4 van 4

mr. A.B. Stapelkamp burgemeester