Raadsmededeling 54-2025 financiele kaders programmabegroting 2026

Raadsmededeling openbaar Nummer Datum B&W datum Beh. Ambtenaar Portefeuillehouder Onderwerp

: : : : : :

54-2025 7 mei 2025 16-04-2025 Bram Bouwman T.M.M. Kok Kadernota Begroting 2026

Aanleiding: Op dinsdag 6 mei zijn tijdens de beeldvormende vergadering de financiële kaders voor de programmabegroting besproken. De verwachting was dat dit gepaard zou gaan met een technische briefing vanuit de ambtelijke organisatie. We hebben helaas geconstateerd dat we tijdens deze vergadering onvoldoende konden aansluiten bij de verwachting van de raad. In deze raadsmededeling beschrijven wij kort het proces van totstandkoming van de programmabegroting 2026 en geven wij duidelijkheid hoe wij denken tegemoet te kunnen komen aan de wens van uw Raad om tijdig richting te kunnen geven aan de programmabegroting 2026. Inhoud mededeling: Het proces van totstandkoming van de programmabegroting 2026 verloopt volgens dezelfde stappen als bij de programmabegroting 2025. Dit proces is in december afgestemd met het college. Dat wil zeggen dat wij in november aan uw Raad twee documenten ter besluitvorming zullen voorleggen. Dat zijn: 1. De programmabegroting 2026 – 2029 op basis van bestaand beleid *) 2. Een bijlage met daarin nieuwe ontwikkelingen met financiële impact en mogelijke ombuigingsrichtingen.(1ste begrotingswijziging) *) de programmabegroting bestaand beleid wordt gebaseerd op alle in de begroting verwerkte raadsbesluiten met financiële consequenties tot en met 1 september.

De volgende stappen worden in de periode maart t/m augustus gezet richting de programmabegroting 2026: a. Vaststellen voorjaarsnota 2025; b. Vaststellen begrotingen 2026 verbonden partijen en gemeenschappelijke regelingen; c. Verwerking meicirculaire van het Rijk. d. Inventarisatie nieuwe ontwikkelingen met financiële consequenties; e. Doorrekening van de door de raad vastgestelde financiële kaders programmabegroting 2026; De belangrijkste stap voor duidelijkheid over de structurele financiële posities van de gemeente Aalten betreft de doorrekening van de meicirculaire. Na verwerking van deze circulaire hebben wij een eerste financieel beeld over de structurele financiële positie van de gemeente Aalten. Op dat moment weten we ook of er ombuigingen noodzakelijk zijn, dan wel of er ruimte is voor nieuwe ontwikkelingen met financiële consequenties. De verwachting is dat dit beeld eind juni, begin juli bekend is. De afgelopen maanden hebben wij samen met de budgethouders gesprekken gevoerd om te inventariseren waar mogelijke ombuigingen gerealiseerd kunnen worden. Dit hebben wij gedaan aan de hand van vergelijkingen tussen budget en realisatie in de afgelopen jaren en te inventariseren bij Pagina 1 van 2

welke uitgaven een wettelijke verplichting aan ten grondslag ligt. Dit geeft een goed beeld van mogelijke ombuigingsrichtingen. Mocht het noodzakelijk zijn dat we moeten ombuigen dan zijn wij na de zomer in staat snel goede informatie te presenteren aan het college en de raad om hierin keuzes te kunnen maken. Voor nu liggen dus net als andere jaren de financieel technische kaders voor die vastgesteld moeten worden om de begroting bestaand beleid 2026 te kunnen opstellen. De komende maanden zullen wij de hierboven beschreven stappen uitwerken. Wij willen voorstellen om in september bij uw raad terug te komen met een technische briefing over de structurele financiële positie van de gemeente Aalten en de mogelijke eventuele ombuigingsrichtingen en keuzes die in aanloop van de programmabegroting gemaakt kunnen worden.

Pagina 2 van 2