Presentatie Beeldvorming 23 juni 2025 Financiele kaders

Kaders Begroting 2026 23-06-2025

Agenda

1. Proces begroting 2026 2. Financieel meerjarenperspectief 3. Ontwikkelingen met toekomstig financiële impact

Proces begroting 2026 Financiële kaders 2026 -2029 (begroting bestaand beleid) • Begroting 2025 • Begrotingswijzigingen vastgesteld door de raad in 2024/2025 (NJN, VJN, etc) • Indexering prijzen en lonen, rente en meicirculaire (financiële kaders) • Begrotingen gemeenschappelijke regelingen en verbonden partijen • Ontwikkelingen bestaand beleid met financiële consequenties Beleidskaders 2026 -2029 • Inventarisatie ombuigingen • Ontwikkelingen met financiële consequenties

Financieel meerjarenperspectief 2026 - 2029

Nr.

Omschrijving

I/S

2026

2027

2028

2029

1.894.000

1.971.000

1.826.000

1.826.000

Ontwikkelingen met financiële consequenties (eerste begrotingswijziging 2025)

316.000

272.000

272.000

272.000

Najaarsnota 2024

-298.000

-443.000

-319.000

-319.000

Voorjaarsnota 2025 (nog niet vastgesteld)

135.000

105.000

95.000

141.000

2.047.000

1.905.000

1.874.000

1.920.000

tekort

tekort

tekort

tekort

1.374.000

1.574.000

1.574.000

1.574.000

Verbonden partijen en gemeenschappelijke regelingen

104.000

153.000

290.000

471.000

Decembercirculaire 2024

-122.000

-203.000

-280.000

-280.000

Meicirculaire 2025

-4.950.000

-3.828.000

-2.123.000

-2.791.000

Stand begroting op basis van financiele kaders 2026

-1.547.000

-399.000

1.335.000

894.000

overschot

overschot

tekort

tekort

Begrotingssaldo/mutaties Begroting 2025

Stand na Voorjaarsnota 2025

Prijs en loonindexatie

Ontwikkelingen met financiële consequenties Nr.

Omschrijving

I/S

2026

2027

2028

2029

Huisvesting aandachtsgroepen

I/S

PM

PM

PM

PM

Uitbreiding bedrijventerrein Aalten

I

PM

PM

PM

PM

P1.10 Schaersvoorde Dinxperlo afwaardering maatschappelijk deel

I

0

0

0

0

P1.10 Schaersvoorde Dinxperlo maatschappelijk deel eenmalige kosten asbest/nutsvoorzieningen/dak P1.10 fietsenstalling Schaersvoorde Dinxperlo, dekking Algemene Reserve

I

0

0

0

0

I

0

0

0

0

P1.11 Plan Slingeplas – ‘t Broock, grondexploitatie

I

0

1.779.000

0

0

P1.11 Plan Slingeplas – ‘t Broock, grondexploitatie, dekking Algemene Reserve

I

0

-1.779.000

0

0

P2.6

I en/of S

PM

PM

PM

PM

0

0

0

0

Incidenteel P1.9

Crossfire Totaal incidentele ontwikkelingen met financiële consequenties begroting 2026 en verder Structureel

P1.10 Schaersvoorde Dinxperlo maatschappelijk deel

S

-70.000

-70.000

-70.000

-70.000

P1.10 Schaersvoorde Dinxperlo maatschappelijk deel investeringen buitenruimte

S

PM

PM

PM

PM

P1.10 Schaersvoorde Dinxperlo wonen

S

PM

PM

PM

PM

P1.11 Plan Slingeplas – ‘t Broock, stichtingskosten sport-/clubgebouw

S

0

0

80.000

80.000

P1.11 Plan Slingeplas – ‘t Broock, mogelijke dekking huur sportvereniging

S

0

0

PM

PM

P1.14 Uitvoering WRKP (water-, riolerings- en klimaatprogramma)

S

209.000

209.000

209.000

209.000

P1.14 Uitvoering WRKP (water-, riolerings- en klimaatprogramma) dekking voorziening Riolering

S

-209.000

-209.000

-209.000

-209.000

P1.xx

Uitvoeringsagenda mobiliteit 2026-2030

S

162.000

218.000

256.000

256.000

P1.xx

Omgevingsdienst Achterhoek, robuustheidscriteria

S

PM

PM

PM

PM

P1.xx

Programma Duurzaamheid uitvoering

S

PM

PM

PM

PM

P2.8

Renovatie/nieuwbouw Schaersvoorde, locatie Slingelaan

S

PM

PM

PM

PM

P3.2

Duurzaam en vitaal woon-werkverkeer

S

200.000

200.000

200.000

200.000

P3.3

Interne Huisvesting (zowel Hofstraat en Markt)

S

110.000

110.000

110.000

110.000

P3.x

Verduurzaaming gebouwen (DMJOP)

S

PM

PM

PM

PM

P3.x

WKR politieke ambtsdragers

S

51.000

51.000

51.000

51.000

P3.x

t Slaa 5-7 verbouwing

S

PM

PM

PM

PM

Totaal structurele ontwikkelingen met financiële consequenties begroting 2026 en verder

453.000

509.000

627.000

627.000

Totaal mogelijke toekomstige ontwikkelingen met financiële consequenties begroting 2026 en verder

453.000

509.000

627.000

627.000

Saldo na mogelijke toekomstige ontwikkelingen met financiële consequenties begroting 2026 en verder -1.094.000

110.000

1.962.000

1.521.000

overschot

tekort

tekort

tekort

Ontwikkelingen met financiële consequenties

Nr.

Omschrijving

I/S

2026

2027

2028

2029

Mogelijke ontwikkelingen/ombuigingen Diverse grondexploitaties, woningbouwplannen

I

Raadsprogrammabudget, inzet resterende structurele ruimte

S

-166.000

-216.000

-216.000

-216.000

Onvoorzien verlagen van € 350.000 naar € 30.000

S

-320.000

-320.000

-320.000

-320.000

BTW compensatiefonds (BCF) verbonden partijen

S

-25.000

-25.000

-25.000

-25.000

Rente wijzigen van 3,5% naar 3%

S

-284.000

-268.000

-294.000

-294.000

Gemeentefonds, herverdelingseffect invoering nieuw verdeelmodel (erg onzeker)

S

OZB verhogen 1% = € 55.000

S

PM

PM

PM

PM

Leges verhogen (100% kostendekkenheid waar mogelijk)

S

PM

PM

PM

PM

Geen indexering 1% = € 100.000

S

PM

PM

PM

PM

Resultaat ombuigingsproces

S

PM

PM

PM

PM

PM

PM

0

PM

-1.285.000

PM

-1.285.000

-1.285.000

Totaal mogelijke ontwikkelingen/ombuigingen

-795.000

-2.114.000

-2.140.000

-2.140.000

Saldo na mogelijke ontwikkelingen/ombuigingen

-1.889.000

-2.004.000

-178.000

-619.000

overschot

overschot

overschot

overschot

Ontwikkelingen met financiële consequenties

Proces ontwikkelingen • Inventarisatie ontwikkelingen uitvoeringsprogramma, projecten, begroting • Inventarisatie ambtelijke organisatie en portefeuillehouders • Vertaling van inventarisatie ontwikkelingen naar financiële impact • Prioritering College mee te nemen ontwikkelingen voor begroting 2026 Ombuigingstraject • Inventarisatie mogelijke ombuigingen