Document · PDF

C3. GR Laborijn - aanbiedingsbrief jaarstukken 2024 DB (geanonimiseerd)

Gemeenteraad 28 oktober 2025, gemeente AaltenBij agendapunt: Mededelingen van de voorzitter en advies van de agendacommissie over de ingekomen stukken31.754 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2024 Aan: Gemeenteraden Aalten , Doetinchem , Montferland Van: Dagelijks bestuur Betreft: jaarstukken 2024 Laborijn Datum: 21 augustus 2025 Inleiding In dit verslag en de jaarrekening over 2024 blikken we terug op een jaar waarin wederom veel mooie resultaten zijn behaald. Onze professionals hebben met veel inzet een bijdrage geleverd aan het bieden van inkomenszekerheid en het ondersteunen en ontwikkelen van inwoners naar de best passende zo regulier mogelijke plek in de samenleving. Een prachtige opgave waar we in nauwe samenwerking met tal van samenwerkingspartners met veel plezier en toewijding aan werken. Ook afgelopen jaar hebben we met gepaste trots weer mooie ‘ervaringsverhalen’ in de media kunnen delen over inwoners die concrete stappen zetten in hun ontwikkeling richting bijvoorbeeld betaald werk participeren een opleiding of inburgering. Om goed in te spelen op een steeds veranderende vraag of ondersteuningsbehoefte ontwikkelen we onze dienstverlening actief door. Mooie voorbeelden daarvan zijn ons diagnostisch centrum Labowijzer en tal van nieuwe modules in ons trainings- en inburgeringsaanbod. Dat inwoners onze dienstverlening waarderen blijkt uit het betrouwbare continu klanttevredenheidsonderzoek. Daaruit bleek dat 80% aangeeft daadwerkelijk baat te hebben bij de dienstverlening van Laborijn. ,

In 2024 bedienden we vanuit al onze taken een toenemend aantal inwoners. Daarbij zien we de complexiteit van de problematiek toenemen. Dit vraagt meer dan voorheen om een meer integrale (wet overstijgende) aanpak. We bieden onze professionals veel ruimte om te werken volgens de bedoeling van de wet- en regelgeving. De genoemde toename van inwoners die met een meer complexe vraag om onze dienstverlening verzoeken gecombineerd met het doorvoeren van noodzakelijke indexaties heeft impact gehad op het proces om afgelopen jaar te komen tot een sluitende eerste gewijzigde begroting 2024 de begroting 2025 en de meerjarenraming. De meerjarige financiële situatie van onze deelnemende gemeenten (in lijn met het landelijke beeld) maakte dat Laborijn het verzoek kreeg haar uitvoeringskosten te beheersen en de gemeentelijke bijdrage niet verder te laten stijgen dan strikt noodzakelijk. Om dit mogelijk te maken zijn keuzes gemaakt om de intensiteit van onze dienstverlening voor een deel van de inwoners te beperken. Dit heeft geleid tot een aantal concrete besparingsmaatregelen. Een aantal maatregelen heeft al een direct financieel effect in 2024. ,

Tegelijkertijd bevatte de meicirculaire in 2024 ook een aantal financiële lichtpuntjes waardoor in het lopende jaar toch meer middelen beschikbaar kwamen dan aanvankelijk verwacht. Het illustreert de complexiteit in ons begroting- en beheersingsproces. In de genoemde circulaire viel met name de toename van het macrobudget Wsw op en leverde een belangrijke bijdrage aan ons positieve jaarresultaat. Het jaarresultaat 2024 is na de mutaties van de bestemmingsreserves € 627. 000 positief. In financiële zin valt ook het positieve BUIG-resultaat van € 16 miljoen voor de gemeente Doetinchem op. Het aantal uitkeringen en de gemiddelde kostprijs daarvan ligt lager dan waar het Rijk in de toekenning van de BUIG-middelen van uitgaat. Het BUIG-resultaat van de gemeente Aalten valt ruim € 400. 000 negatief uit. Dit is in lijn met waarmee rekening werd gehouden en baart ons tegelijkertijd ook zorgen. We zien hier een duidelijk voorbeeld dat de toedeling vanuit het macrobudget niet in de pas loopt met de aanzienlijke lokale opgave ondanks de forse inspanningen in de begeleiding van inwoners. De BUIG wordt rechtstreek met onze deelnemende gemeenten afgerekend en vormt geen onderdeel van het Laborijn jaarresultaat. ,

In de meicirculaire heeft het Rijk specifiek middelen beschikbaar gesteld voor de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven. Deze middelen heeft Laborijn ondergebracht in een bestemmingsreserve waaraan inmiddels op grond van een door ons bestuur vastgesteld bestedingsplan solide plannen en projecten zijn gekoppeld. Hiermee geven we de komende tijd een extra impuls aan de doorontwikkeling van Laborijn naar een robuust en toekomstbestendig sociaal werkontwikkelbedrijf voor een brede doelgroep. ,

pagina 1 van 3

Het totale jaarresultaat 2024 bedraagt voor mutatie reserves € 1. 410. 000 positief. Dit bestaat uit de afzonderlijke resultaten van de 5 geformuleerde programma’s. Hieronder is weergegeven hoe dit resultaat per programma is onderverdeeld. Na mutaties van de reserves resteert een positief resultaat van € 627. 000. Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

Baten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Inburgering Wsw Algemene overhead Totaal baten

30. 871 6. 194 3. 613 30. 410 7. 104 78. 192

30. 739 6. 148 3. 856 30. 589 7. 128 78. 460

26. 911 7. 629

30. 762 5. 421

27. 563 6. 837 68. 940

29. 708 7. 278 73. 168

Lasten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Inburgering Wsw Algemene overhead Totaal lasten

30. 832 6. 105 3. 549 24. 979 11. 316 76. 781

30. 721 6. 127 3. 873 25. 016 11. 204 76. 940

26. 941 8. 053

30. 849 6. 015

24. 130 10. 969 70. 094

24. 956 10. 499 72. 320

Resultaat voor bestemming

1. 410

1. 519

-1. 154

849

-1. 120 336

-1. 095 220

-229 1. 383

-451 877

644

Overzicht baten en lasten per programma

Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestemming reserves

627

1. 276

pagina 2 van 3

laborijn samen

Voorstel Het

werkt

resultaatbestemming

dagelijks bestuur stelt voor de jaarrekening zoals opgenomen in hoofdstuk het positief resultaat van € 626.798 als volgt te bestemmen:

4 overeenkomstig vast

te stellen en

€ 116.571 toe te voegen aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen t.b.v. het project oudkomers Aalten; € 96.540 toe te voegen aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen t.b.v. het uitvoeren de opdracht ‘verkenning en verbeterplan doelgroep jongeren’ aandeel Aalten (totaal 34%)’ € 158.741 toe te voegen aan oudkomers Doetinchem; € 110.782 toe te voegen aan van de opdracht ‘verkenning

bestemmingsreserve re-integratiemiddelen

bestemmingsreserve re-integratiemiddelen t.b.v. het uitvoeren verbeterplan doelgroep jongeren’ aandeel Doetinchem (totaal

van

t.b.v. het project

43%) € 144.164 uit te betalen

aan

de gemeente

De accountantscontrole is inmiddels de getrouwheid te verstrekt.

afgerond.

Montferland

(23%)

De accountant heeft

een

goedkeurde verklaring voor

Doetinchem, 21 augustus 2025

Het

Dagelijks

(geanonimiseerd)

Bestuur

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

Het aandeel

per gemeente is

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

bepaald

op basis

van

het aantal Wsw-medewerkers

in 2024.

pagina

van

Jaarstukken Laborijn 2024 ○

Voorwoord In dit verslag en de jaarrekening over 2024 blikken we terug op een jaar waarin wederom veel mooie resultaten zijn behaald. Onze professionals hebben met veel inzet een bijdrage geleverd aan het bieden van inkomenszekerheid en het ondersteunen en ontwikkelen van inwoners

regulier mogelijke, plek in de samenleving. Een prachtige opgave samenwerking met tal van samenwerkingspartners, met veel plezier en toewijding aan werken. Ook afgelopen jaar hebben we, met gepaste trots, weer mooie ‘ervaringsverhalen’ in de media kunnen delen over inwoners die concrete stappen zetten in hun ontwikkeling richting bijvoorbeeld betaald werk, participeren, een opleiding of inburgering. Om goed in te spelen op een steeds veranderende vraag of ondersteuningsbehoefte ontwikkelen we onze dienstverlening actief door. Mooie voorbeelden daarvan zijn ons diagnostisch centrum Labowijzer en tal van nieuwe modules in ons trainings- en inburgeringsaanbod. Dat inwoners onze dienstverlening waarderen blijkt uit het betrouwbare continu klanttevredenheidsonderzoek. Daaruit bleek dat 80% aangeeft daadwerkelijk baat te hebben bij de dienstverlening van Laborijn. In 2024 de

naar

best

passende,

waar

we,

vanuit

bedienden

nauwe

onze

taken

een

toenemen.

toenemend

direct financieel effect in 2024. Tegelijkertijd bevatte de meicirculaire

(geanonimiseerd) Algemeen directeur

toch

meer

ook

vraagt

meer

inwoners.

Daarbij zien we

een

middelen beschikbaar

aantal

dan voorheen

lichtpuntjes waardoor lopende jaar aanvankelijk verwacht. Het illustreert de complexiteit in ons begroting- en beheersingsproces. In de genoemde circulaire viel met name de toename van het macrobudget Wsw op en leverde een belangrijke bijdrage aan ons positieve jaarresultaat. Het jaarresultaat 2024 is na de mutaties van de € 627.000 bestemmingsreserves positief. In financiële zin valt ook het positieve BUIGresultaat van € 1,6 miljoen voor de gemeente Doetinchem op. Het aantal uitkeringen en de gemiddelde kostprijs daarvan ligt lager dan waar het Rijk in de toekenning van de BUIGmiddelen van uitgaat. Het BUIG-resultaat van de gemeente Aalten valt ruim € 400.000 negatief uit. Dit is in lijn met waarmee rekening werd gehouden en baart ons tegelijkertijd ook zorgen. We zien hier een duidelijk voorbeeld dat de toedeling vanuit het macrobudget niet in de pas loopt met de aanzienlijke lokale opgave. We hebben extra ingezet op een projectmatige aanpak die moet bijdragen aan de beheersing van het BUIG resultaat. De BUIG wordt rechtstreek met onze deelnemende gemeenten afgerekend en vormt geen onderdeel van het Laborijn jaarresultaat. In de meicirculaire heeft het Rijk specifiek middelen beschikbaar gesteld voor de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven.

Deze middelen heeft Laborijn ondergebracht in een bestemmingsreserve waaraan inmiddels, op grond van een door ons bestuur vastgesteld bestedingsplan, solide plannen en projecten zijn Hiermee we de komende een extra impuls aan de doorontwikkeling gekoppeld. geven tijd van Laborijn naar een robuust en toekomstbestendig sociaal werkontwikkelbedrijf voor een brede doelgroep. in het

in 2024

Dit

aantal

om een meer complexiteit problematiek We bieden onze veel ruimte om te integrale (wet overstijgende) aanpak. professionals werken volgens de bedoeling van de wet- en regelgeving. De genoemde toename van inwoners die met een meer complexe vraag om onze dienstverlening verzoeken, gecombineerd met het doorvoeren van noodzakelijke indexaties, heeft impact gehad op het proces om afgelopen jaar te komen tot een sluitende eerste gewijzigde begroting 2024, de begroting 2025 en de meerjarenraming. De meerjarige financiële situatie van onze deelnemende gemeenten (in lijn met het landelijke beeld) maakte dat Laborijn het verzoek kreeg haar uitvoeringskosten te beheersen en de gemeentelijke bijdrage niet verder te laten stijgen dan strikt noodzakelijk. Om dit mogelijk te maken zijn keuzes gemaakt om de intensiteit van onze dienstverlening voor een deel van de inwoners te beperken. Dit heeft geleid tot een aantal concrete besparingsmaatregelen. Een aantal maatregelen heeft al een van

kwamen

financiële dan

Voorwoord . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1.

Organisatie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1. 1 Missie en taken 1. 2 Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau 1. 3 Organogram tot en met 31 december 2024

.. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . .

Jaarverslag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 2. 1 Programma Inkomenszekerheid 2. 1. 1 Programmalasten 2. 1. 2 Beleidsindicatoren 2. 2 Programma Mensontwikkeling 2. 2. 1 Programmalasten 2. 2. 2 Beleidsindicatoren 2. 3 Programma Inburgering 2. 3. 1 Programmalasten 2. 4 Programma Wsw 2. 4. 1 Programmalasten 2. 5 Programma Algemene Overhead 2. 5. 1 Programmalasten 2. 5. 2 Beleidsindicatoren 2. 6 Verplichte paragrafen 2. 6. 1 Bedrijfsvoering 2. 6. 1. 1 Openbaarheidsparagraaf 2. 6. 2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. 6. 3 Onderhoud kapitaalgoederen 2. 6. 4 Financiering/treasury 2. 6. 5 Verbonden partijen 2. 7 Sociaal jaarverslag

. .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

10 14 20 21 23 24 25 27 29 31 32 32 33 34 34 40 40 43 43 45 46

..... ........ ......... ........ ........ ........ ......... ........ ........ ......... ........ ........ ........ .....

.. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

.. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

.. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

.. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

.. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

.. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

.. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

. .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

. . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

. . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

Kerngegevens

3. 1 Kengetallen algemeen 3. 2 Kengetallen Ambtelijk (in fte) 3. 3 Kengetallen Wsw (in fte) 3. 4 Kengetallen Aan de Slag (in fte) 3. 5 Kengetallen Participatiewet 3. 6 Kengetallen Inburgering

.. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

.. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

5 6 7

54 54 54 55 55 56

Jaarrekening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57 4. 1 Balans per 31 december 4. 2 Overzicht van baten en lasten 4. 2. 1 Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening 4. 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 4. 4 Toelichting op de balans 4. 4. 1 Activa 4. 4. 2 Passiva 4. 5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten 4. 5. 1 Programma Inkomenszekerheid 4. 5. 2 Programma Mensontwikkeling 4. 5. 3 Programma Inburgering 4. 5. 4 Programma Wsw 4. 5. 5 Programma Algemene Overhead

.. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

. .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

57 59 61 62 65 65 68 71 71 72 72 73 74 3

4. 6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen 4. 7 Begrotingsrechtmatigheid 4. 8 Incidentele baten en lasten. 4. 9 Overzicht algemene dekkingsmiddelen 4. 10 Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves 4. 11 Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld 4. 12 WNT-verantwoording 4. 13 De bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (Sisa) 4. 14 Gebeurtenissen na balansdatum 4. 15 Rechtmatigheidsverantwoording 4. 16 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. .

74 75 75 75 76 76 76 78 79 80 81

....... ......... ........ ........ ........ ......... ........ ........ ......... ........ ........ ........ .....

. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

. . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. .. . . .. . . . ..

.. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . .. . .. . . .. . . . ..

Overige gegevens

5. 1 Jaarverslag Ondernemingsraad en Onderdeelcommissie 2024.

Bijlage 1 Bijdragen gemeenten

. . .. . . .. . . .. . . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . ..

. ......... ........ ........ ......... ........ ........ ......... ........ ........ ......... ....

Bijlage 2 Overzicht aandeel in vermogen per gemeente . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92

Organisatie

1. 1 Missie en taken De missie van Laborijn is dat iedere inwoner kan meedoen op de best passende plek. Bij voorkeur helpen we inwoners om de stap naar betaald (parttime) werk te zetten. Waar dat (nog) niet lukt ondersteunen we inwoners bij het participeren in de samenleving. We bieden inkomenszekerheid en ondersteunen inwoners actief bij het zetten van stappen in persoonlijke ontwikkeling. Laborijn is een juridisch zelfstandige organisatie met een dagelijks en een algemeen bestuur op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De deelnemende gemeenten zijn Aalten Doetinchem en Montferland. De gemeente Montferland heeft alleen de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) belegd bij Laborijn. De gemeenten Aalten en Doetinchem hebben de volgende wettelijke en overige taken overgedragen aan Laborijn: ,

• • • • • •

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Participatiewet Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz) Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) Artikel 1. 13 Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen met uitzondering van medisch geïndiceerden De Wet inburgering 2021 ,

Laborijn voert ook andere taken/diensten uit zoals: • • • • • • •

diverse ondersteunende diensten voor het Werkgeversservicepunt Achterhoek dienstverlening gericht op het vinden van werk en verstrekken van leefgeld aan Oekraïense ontheemden van de gemeenten Aalten en Doetinchem de Wet Sociale Werkvoorziening voor een deel van de Wsw-medewerkers van de gemeente Bronckhorst de Wet Sociale Werkvoorziening voor alle Wsw-medewerkers van gemeente Oude IJsselstreek de jobcoaching en loonwaardemetingen voor inwoners van de gemeente Oude IJsselstreek / uitvoeringsorganisatie STOER de begeleiding voor medewerkers nieuw beschut van de gemeente Oude IJsselstreek de exploitatie van een werkleercentrum in Zelhem (gemeente Bronckhorst) waarbinnen we ontwikkeltrajecten vormgeven voor inwoners die gebruik maken van de Participatiewet Wsw en Wet inburgering het verzorgen van de invorderingswerkzaamheden bijzondere bijstand voor de gemeente Doetinchem ,

•

In de uitvoering van deze taken houdt Laborijn ook rekening met de afspraken en verordeningen die in regionaal verband zijn gemaakt. De Laborijn-bijdrage aan bestaanszekerheid Laborijn levert een bijdrage aan de bestaanszekerheid van inwoners grofweg langs de volgende 4 lijnen: ,

Inkomenszekerheid: we zorgen voor dienstverband cao Aan de Slag, een

stabiel inkomen

via

dienstverband of het verstrekken

een

SW,

een

Participatiewet-uitkering bij reguliere werkgevers aan het werk blijven. Daarnaast bieden we voor zowel inwoners als zelfstandig ondernemers advies en ondersteuning bij inkomensvraagstukken Ontwikkeling van inwoners: we bieden op alle treden van de Participatieladder trajecten om ontwikkelstappen mogelijk te maken, gericht op ‘de best passende plek’ van inwoners: we bieden Inburgering inburgeringstrajecten waarmee naast het behalen van de formele inburgering ook duurzame stappen worden gezet naar (betaald) werk of — indien dat nog niet lukt binnen onze participatie samenleving Levensloopbestendig werkgeverschap doelgroep-collega's: de stijgende gemiddelde leeftijd van onze Wsw-collega's vraagt om begeleiding en maatwerk voor behoud van vitaliteit en werkplezier. Daarbij houden we vast aan onze visie dat we zo veel mogelijk werkplekken invullen in een reguliere setting loonkostensubsidie

een

van

een

inwoners

waarmee

Faciliteren

ontwikkeling staat centraal professionals leveren dagelijks een bijdrage om inwoners mee te laten doen op de voor hen best passende plek in de maatschappij. Wij helpen de inwoner aan betaald werk en als dat (nog) niet lukt bieden we ondersteuning bij het participeren in de samenleving. We zetten hierbij vooral in op het faciliteren van de ontwikkeling van onze inwoners. van

Onze

Een

doorlopende ontwikkellijn inzet levert bij voorkeur direct een bijdrage aan volledige of gedeeltelijke uitstroom uit de uitkering. Tevens is de inzet bedoeld voor het (aantoonbaar) faciliteren van de ontwikkeling van inwoners in bijvoorbeeld tussenstappen naar inburgering, zorg, maatschappelijke participatie, vrijwilligerswerk en parttime werken. Deze visie vertaalt zich in de inrichting van de organisatie waarmee we een doorlopende ontwikkellijn voor onze inwoners creëren. Het doel is dat inwoners meedoen op de voor hen best passende plek. Het brengen naar deze plek kan ook leiden tot maatschappelijk rendement en tot opbrengsten of besparingen binnen andere delen van het sociaal domein. Onze

Samenwerkingspartners In het realiseren Dat

van

onze

opgave werken

zowel

als tal

graag

met veel

zijn (inclusieve) werkgevers Vraagstukken van onze inwoners en werkgevers vragen integrale kijk en samenwerking. van

partijen

in de

regio samen.

partners

in het brede sociale domein. steeds vaker om een brede

1.2

Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau algemeen bestuur (AB) bestond in 2024 uit 6 leden: (geanonimiseerd) (wethouder gemeente Montferland), (geanonimiseerd) (wethouder gemeente Doetinchem en voorzitter), (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (wethouder gemeente Aalten), (geanonimiseerd) (wethouder gemeente Doetinchem), (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (wethouder gemeente Aalten) en (geanonimiseerd) (wethouder gemeente Montferland). (geanonimiseerd) HN (geanonimiseerd) MN ‘s vanaf juli 2024 tijdelijk vervangen door (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) de Faria. Het

—

Het

dagelijks

bestuur Het

bestuur

bestond

algemeen

(DB) van Laborijn is afkomstig uit 3 leden van het algemeen uit: (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) en (geanonimiseerd) MN (voorzitter), GN

in 2024

bestuur heeft

in het

keer. Op de agenda van het AB DVO's met de gemeente Oude financiële

afgelopen jaar 3 keer vergaderd. Het dagelijks bestuur 9 onder meer de onderwerpen: de verlenging van de

stonden

IJsselstreek,

de DVO de

Wsw

met

gemeente Bronckhorst, 2023

met het

verordening, controleverordening, jaarstukken bijbehorende accountantsverslag 2023, de kadernota 2025-2028, de meerjarenbegroting 2025-2028, het normenkader 2024, de eerste en tweede begrotingswijziging 2024.

1.3

Organogram

tot en met 31 december

2024

Dienstverlening

Accountrarager -Contractmarager -

Bedrijfsvoering

WLC

Teamkider

Consuknt inkomen

Cultavever ialer*

Jobcoach -Regissew inbwgering Re-integratieconsuknt -

Procescoördinator

Accountmanager intern werk Coördinator

Jobcoach

raagazijnd bgistiek

WLC

Screener

Taaltrainer+

Trainer

Praktijkopleider Horeca Productiebegekider

Voor werker

Werkwoorberziderforderbegekider

Adrrinistratief medewerker Adviseur informatisering Ambtelijk secretaris OR

Archiefroede werker Beleidsadviseur werker

Corarunicatiemede

Data-analist Financieel adviseur Financieel medewerker

Fraudepreventieraede werker HRM-adviseur

Juridisch beleidsadviseur

Juridisch k waliteitsmedewerker Kwakiteitsadviseur

Medewerker bezwaar en beroep Medewerker facilitaire zaken Medewerker M-administratie

Medewerker inforraatieraanageraent

—

applicatiebeheer

Managercertassisterd bestuur en directie Managervertassistent rcanagers Medewerker bedrijfsbureauenadministratie

Medewerker inforraatieraanageraent — privacy

Medewerker inforraatieraanagement- DIV Medewerker klantcontact Medewerker salarisadrrinistratie

Medewerker terug vordering en verhaal Medewerker uitkeringsadrrinistratie Personeelsconsukrt Salarisadrainústrateur

Projeckoördinator**

Ordernercingsraad Onderdeeloramissie

Management

directie

rnéen

bestuur

Concerncontroller

Auditor

deze func tie is vocralsnog Hjdelijk

H deze

functie is onderdeel wan een bijdelijke Ineipstruchaer (2023-2025)

Jaarverslag

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

Baten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Inburgering Wsw Algemene overhead Totaal baten

30. 871 6. 194 3. 613 30. 410 7. 104 78. 192

30. 739 6. 148 3. 856 30. 589 7. 128 78. 460

26. 911 7. 629

30. 762 5. 421

27. 563 6. 837 68. 940

29. 708 7. 278 73. 168

Lasten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Inburgering Wsw Algemene overhead Totaal lasten

30. 832 6. 105 3. 549 24. 979 11. 316 76. 781

30. 721 6. 127 3. 873 25. 016 11. 204 76. 940

26. 941 8. 053

30. 849 6. 015

24. 130 10. 969 70. 094

24. 956 10. 499 72. 320

Resultaat voor bestemming

1. 410

1. 519

-1. 154

849

-1. 120 336

-1. 095 220

-229 1. 383

-451 877

Overzicht baten en lasten per programma

Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestemming reserves

627

644

1. 276

In paragraaf 4. 2. 1 is het voorstel tot resultaatbestemming opgenomen.

De mutatie bestemmingsreserves is in 2024 als volgt: Begroting 2024 na wijziging -229 - 67

Realisatie 2024

Mutatie bestemmingsreserve Risico einde DVO Wsw Risico einde DVO WLC Bronckhorst Re-integratiemiddelen Infrastructuur werkontwikkelbedrijf Vakantiegelden en -dagen Vangnetvoorziening Zelfstandigen Toevoeging

-229 - 51 -5 -724 - 35 - 75 -1. 120

-724 -

75 -1. 095 -

Re-integratiemiddelen Uitbetaling vakgeld/dagen Wsw Bronckhorst Tozo Vakantiegelden en -dagen Vangnetvoorziening Zelfstandigen Frictiekosten uittreding OIJ Onttrekking

172 70 2 21 71 336

106

220

Per saldo toevoeging

-783

-875

70 -

44 -

In onderstaande tabel is het verloop van alle reserves in boekjaar 2024 weergegeven. Saldo 31 december 2023 2 . 337

Verloop reserves Algemene reserve Bestemmingsreserves - Wsw vakantiegelden- en dagen

Resultaatbestemming 2023

Toevoeging 2024

Saldo 31 december 2024 2 . 337

-174

1 . 526

Onttrekking 2024

1 . 665

Rijkssubsidie - Re-integratiemiddelen

3 35 1 . 403

6 00 5 00

9 35 1 . 909

- Organisatieontwikkeling

3 30

1 76

5 06

2 50 2 . 739

-70 -71

1 80 2 . 667

- Risico

einde DVO Wsw OIJ - Vangnetvoorziening Zelfstandigen Aalten

6 87 87

2 29

-10

9 16 77

- Vangnetvoorziening

2 70

-11

75 7 24

- Wsw

- Tozo

uitvoering

- Frictiekosten Uittreding

OIJ

Zelfstandigen D'chem - Doorontwikkeling infrastructuur - Risico

Totaal

einde DVO WLC Bronckhorst

35 -

3 35 7 24

7 . 767

1 . 276

51 1 . 120

-336

51 9 . 826

1 0. 104

1 . 276

1 . 120

-336

1 2. 164

2. 1 Programma Inkomenszekerheid Als we het aantal huishoudens met een uitkering per 31 december bekijken zien we in 2024 stijging als gevolg van de instroom. Deze instroom is hoger dan begroot. Bij het opmaken van de eerste gewijzigde begroting 2023 was de verwachting gebaseerd op de verwachting van het Rijk dat het bestand zou gaan dalen in 2023. Laborijn is ultimo 2024 gelijk uitgekomen met de landelijke trend. ,

In 2024 zien we een stijging van het aantal huishoudens met een uitkering in de gemeenten Aalten en Doetinchem

Na een aantal jaren van daling sinds 2018 tot en met 2022 zien we nu al 2 jaar een stijging van het aantal huishoudens in de bijstand. In 2024 is de stijging 13%.

In Aalten zien we net als vorig jaar een groei dit jaar 61%. ,

In Doetinchem zien we een minimale groei in 2024 van bijna 01%. ,

De Bbz is apart weergegeven gezien de grote piek in 2021 die is ontstaan door de coronacrisis. Als de gegevens zouden worden opgenomen in de totalen zou dit het beeld vertroebelen.

De volgende tabel laat per gemeente de instroomredenen zien:

‘Door verhuizing’ en ‘Komende van het AZC’ zorgen voor meer dan een derde van de instroom (361%). Bij de gemeente Aalten is dit zelfs meer dan de helft (523%). ,

Net zoals onze klanten zich met uiteenlopende redenen melden voor financiële ondersteuning en/of hulp bij het vinden van werk (instroom) zijn er diverse redenen waarom de uitkering weer kan worden beëindigd (uitstroom). ,

Het grootste gedeelte van de uitstroom (345%) is het gevolg van onze activiteiten om inwoners te begeleiden naar werk (arbeid in dienstbetrekking). Als tweede voornaamste uitstroomreden zien we verhuizing (187%). ,

Volume BUIG index landelijk en Laborijn t. o. v. december 2017 Ging de afgelopen jaren de dalende instroom sneller dan de landelijke lijn inmiddels is er een toename van instroom. Laborijn is ultimo 2024 uitgekomen gelijk aan de landelijke trend. Het doel was 1% beter dan het landelijk gemiddelde. In 2023 is veel instroom geweest vanuit verhuizingen en AZC's waardoor de Laborijn-trend dichter naar de landelijke trend is ontwikkeld. ,

Definitie: Geeft de groei van het aantal betalingen weer en wordt berekend door het aantal betalingen BUIG in de betreffende maand te delen door het aantal betalingen BUIG in december 2017. In formule: Volume BUIG index = (volume BUIG betreffende maand/ volume BUIG referentie maand) x 100. Deze index geeft dus de groei of daling van het aantal betalingen weer. De referentiemaand is december 2017 , deze maand heeft het indexcijfer 100. Weergegeven benchmarkgemiddelden zijn ongewogen. Dat wil zeggen dat het gemiddelde van de scores per gemeente is genomen. Uiteraard zijn er per gemeente verschillen in de in- en uitstroom. Bron: Divosa benchmark

Langdurige loonkostensubsidie (LKS) Door langdurige loonkostensubsidie compenseren wij werkgevers voor medewerkers die een lagere productiviteit hebben en tot het doelgroepenregister behoren. Hiervoor voert Laborijn jaarlijks een loonwaardemeting uit en bieden wij life- en jobcoaching aan om onder andere te sturen op het vergroten van de productiviteit en daarmee de afname van de subsidie. Hieronder is het aantal inwoners weergegeven voor wie het instrument loonkostensubsidie wordt ingezet of ingezet is per ultimo kwartaal: 12

Het aantal inwoners dat met LKS werkzaam is is sinds de invoering van de Participatiewet fors gegroeid. De laatste jaren zien we een constanter beeld. In 2024 is het aantal werkenden met een langdurige loonkostensubsidie met 3 afgenomen. De uitstroom binnen de loonkostensubsidie wordt grotendeels veroorzaakt door het beëindigen van een dienstverband. ,

Screening Bij de start van onze dienstverlening aan inwoners voeren we een screeningsgesprek. Daarin wordt samen met de inwoner een eerste inschatting gemaakt van het huidige arbeidspotentieel. We zien steeds meer inwoners met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt die van onze dienstverlening gebruik maken. Laborijn vindt het belangrijk dat een inwoner optimaal ondersteund wordt in zijn mogelijkheden en ontwikkeling. Onze screeners hebben een spilfunctie bij het bemiddelingsproces van klanten. Tijdens onze screeningsgesprekken ligt de nadruk op het in beeld brengen van het potentieel en het waar mogelijk ondersteunen van de inwoner bij het vinden van passend werk. Inwoners die naar inschatting binnen 3 maanden regulier werk kunnen doen worden rechtstreeks bemiddeld. ,

In 2024 hebben de screeners 421 screenings uitgevoerd waarvan 71% uiteindelijk een uitkering heeft ontvangen. Er zijn 117 inwoners die geen beroep hebben hoeven te doen op een uitkering nadat ze door screening zijn gesproken. We hebben deze inwoners direct kunnen bemiddelen naar betaald werk of actief verwezen naar andere (voorliggende) voorzieningen. Van de overige 301 uitgevoerde screenings zijn 60 inwoners direct bemiddelbaar (binnen 3 maanden bemiddelbaar naar werk). We zien dat het percentage inwoners dat direct bemiddelbaar is steeds verder daalt. In 2024 zien we ook een forse stijging in de groep langer dan 12 maanden. ,

2. 1. 1 Programmalasten Binnen het programma inkomenszekerheid worden de kosten van bijstand langdurige loonkostensubsidie en de overige regelingen verantwoord. De overige regelingen zijn de bijzondere bijstand de energietoeslag de individuele inkomenstoeslag de Vangnetvoorziening Zelfstandigen de Studietoeslag de Bbz kapitaalverstrekkingen en de Tozo. De baten bestaan naast de terugontvangen uitkeringen uit de BUIG-budgetten de bijdragen van de gemeenten voor de overige regelingen en voor de directe salariskosten. ,

Programma Inkomenszekerheid Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Bijdrage directe salariskosten

Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

2 4. 733 3 461 3 24 39 5 53 75 1 81 - 50 - 144 1 044 3 0. 215

2 4. 714 3 377 3 10 39 5 43 75 2 20 - 51 - 147 1 044 3 0. 124

2 1. 538 3 341 1 99 5 00 75 1 23 7 - 160 7 29 2 6. 352

2 2. 330 2 848 2 05 3 456 4 64 1 00 1 17 4 - 174 7 27 3 0. 076

4 42 9 61 1 44 6 56

3 97 9 62 1 47 6 15

3 40 11 48 1 60 5 59

4 69 16 27 1 74 6 86

Totaal baten

3 0. 871

3 0. 739

2 6. 911

3 0. 762

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

2 5. 175 3 461 3 33 39 5 53 21 1 81 11

2 5. 112 3 377 3 19 39 5 43 44 2 20 11

2 1. 878 3 341 2 10 5 00 1 05 1 23 55

2 2. 799 2 848 2 20 3 456 4 64 31 1 17 31

Directe salariskosten

1 061 .

1 057

7 29

8 83

Totaal lasten

3 0. 832

3 0. 721

2 6. 941

3 0. 849

- 30

- 87

75 44

100 31

- 12

- 156

Overige baten Ontvangsten Bijstand Ontvangsten Bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo

Saldo baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming

75 21

- 16

Het programma laat een positief saldo van baten en lasten zien van € 38. 000. Dit wordt veroorzaakt door het negatieve saldo op de directe salariskosten van € 16. 000 en een overschot op de Vangnetvoorziening Zelfstandigen van € 54. 000. Dit positieve saldo wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Specificatie per gemeente:

Gemeente Aalten Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Bijdrage directe salariskosten

Begroting 2024 na wijziging

Realisatie 2024

5 253 7 88 53 39 1 06 .

Begroting 2024 voor wijziging

5 293 7 48 49 39 1 10 .

Realisatie 2023

4 239 8 04 29 .

4 465 6 34 34 2 106 87 .

1 00

29 -5 - 13 2 68 6 516

40 -2 - 14 2 68 6 530

15 -5 - 30 1 87 5 340

14 5 - 17 1 85 7 513

94 4 5 13 1 16

80 3 2 14 99

60 1 15 30 1 06

1 13 4

Totaal baten

6 . 633

6 . 628

5 . 446

7 . 647

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

5 347 7 88 56 39 1 06 10 29

5 372 7 48 52 39 1 10 10 40

4 299 8 04 30

1 00 30 15 10

4 578 6 34 39 2 106 87 4 14 5

2 72

2 71

1 87

2 24

6 . 647

6 . 642

5 . 476

7 . 691

Saldo baten en lasten

- 15

- 13

- 30

- 44

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

Resultaat na bestemming

-4

-3

- 40

Overige baten Ontvangsten Bijstand Ontvangsten Bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo

Directe salariskosten Totaal lasten

17 1 34

Gemeente Doetinchem Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Bijdrage directe salariskosten

Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

1 9. 481 2 673 2 71

1 9. 422 2 629 2 61

1 7. 298 2 537 1 70

4 47 75 1 51 - 45 - 131 7 77 2 3. 698

4 33 75 1 80 - 49 - 133 7 77 2 3. 594

4 00 75 1 08 12 - 130 5 42 2 1. 012

1 7. 865 2 214 1 71 1 350 3 76 1 00 1 03 -2 - 156 5 42 2 2. 563

3 48 5 56 1 31 5 40

3 18 6 60 1 33 5 17

2 80 10 33 1 30 4 53

3 56 11 27 1 56 5 51

2 4. 238

2 4. 111

2 1. 465

2 3. 115

1 9. 828 2 673 2 76

1 9. 740 2 629 2 67

1 7. 578 2 537 1 80

Overige baten Ontvangsten Bijstand Ontvangsten Bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo

Totaal baten Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Directe salariskosten Totaal lasten

Resultaat na bestemming

4 47 11 1 51 11

4 33 34 1 80 11

4 00 75 1 08 45

1 8. 221 2 214 1 82 1 350 3 76 27 1 03 26

7 88

7 86

5 42

6 59

2 4. 185

2 4. 079

2 1. 465

2 3. 158

Saldo baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

Realisatie 2023

75 11

- 12

75 34 -9

- 44

100 27

- 117

BUIG-resultaat Het resultaat BUIG is over 2024 nagenoeg in overeenstemming met de begroting na wijziging. Voor de gemeente Aalten was een BUIG-tekort verwacht van € 404. 000 en voor de gemeente Doetinchem een overschot van € 1. 759. 000. In werkelijkheid is dit overschot € 103. 000 lager voor Doetinchem. Kosten ten laste van Buig-budget Vergelijking begroot-realisatie Begroot Realisatie Resultaat ten opzichte van begroting

Aalten

Doetinchem

6. 041 6. 040 -

22. 051 22. 154 -103

Laborijn 28. 091 28. 194 -103

Als we de kosten ten laste van het BUIG-budget afzetten tegen het budget dat de gemeenten hebben ontvangen van het Rijk dan realiseert de gemeente Aalten een tekort van € 404. 000 (7% van het budget) en de gemeente Doetinchem een overschot van € 1. 656. 000 (7% van het budget). De gemeente Aalten kan over 2024 geen gebruik maken van de vangnetregeling daarvoor moet het tekort minimaal 75% zijn. Gezien het tekort op de BUIG is in afstemming met de gemeente Aalten gekozen voor aantal aanvullende maatregelen om het BUIG-resultaat positief te (blijven) beïnvloeden waarbij een aantal van deze maatregelen ook voor gemeente Doetinchem worden toegepast. ,

Kosten ten laste van Buig-budget Vergelijking Rijksbudget-realisatie Rijksbudget Realisatie Resultaat ten opzichte van Rijksbudget

Aalten 5. 636 6. 040 -404

Doetinchem 23. 810 22. 154 1. 656

Laborijn 29. 446 28. 194 1. 252

In onderstaande grafieken is het meerjarige resultaat op het BUIG-budget per gemeente weergegeven.

Bijzondere bijstand Een aantal voorzieningen binnen de bijzondere bijstand is direct gerelateerd aan levensonderhoud en wordt om praktische redenen door Laborijn toegekend en uitbetaald. Dit zijn onder andere de aanvullende bijstand voor inwoners onder de 21 jaar en de overbruggingsuitkering voor statushouders. De kosten hiervan zijn begroot op basis van de uitgaven van voorgaande jaren. De voornaamste uitgaven in 2024 voor de bijzondere bijstand zijn: • • •

aanvullende bijstand voor jongeren onder 21 jaar (€ 188. 000) overbruggingsuitkeringen voor statushouders (€ 68. 000) bijstand voor belastingaanslag (€ 28. 000)

Laborijn Aanvullende bijstand < 21 jaar Belastingaanslag Eenmalige overbrugging Kosten ivm woonvoorzieningen Leenbijstand Overige algemene levensbehoeften Ontvangsten Bijdrage gemeenten

Begroting 2024 na wijziging 180 28 63 17 10 21 -9 310

Begroting 2024 voor wijziging 144 20 28

16 5 20

Begroting 2024 na wijziging 12 6 19

1 13 -4 53

Realisatie 2024 188 28 68 17 10 21 -9 324

Realisatie 2023 116 27 63 -

9 9 - 11 199

3 11 - 16 205

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

8 6 10

3 7 25

2 13 -3 49

3 3 -1 29

Begroting 2024 na wijziging 168 22 44 17 8 8 -6 261

Begroting 2024 voor wijziging 136 14 18

Specificatie per gemeente:

Gemeente Aalten Aanvullende bijstand < 21 jaar Belastingaanslag Eenmalige overbrugging Kosten ivm woonvoorzieningen Leenbijstand Overige algemene levensbehoeften Ontvangsten Bijdrage gemeente

Gemeente Doetinchem Aanvullende bijstand < 21 jaar Belastingaanslag Eenmalige overbrugging Kosten ivm woonvoorzieningen Leenbijstand Overige algemene levensbehoeften Ontvangsten Bijdrage gemeente

Realisatie 2024

Realisatie 2024 172 23 48 17 9 7 -5 271

3 -4 34 Realisatie 2023 113 20 39 -

6 6 - 10 170

3 8 - 11 171

Energietoeslag In de gemeente Doetinchem zijn er geen betalingen meer geweest voor energietoeslag. Voor de gemeente Aalten is er € 38. 700 uitbetaald. Individuele inkomenstoeslag De individuele inkomenstoeslag versterkt de bestaanszekerheid van de inwoner. Laborijn blijft samen met onze partners in het sociaal domein veel aandacht geven aan het benutten van de diverse financiële regelingen voor minima. Vangnetvoorziening zelfstandigen De activiteiten en vraagstukken van het Ondernemerssteunpunt zijn sterk gegroeid in aantal verscheidenheid en complexiteit en zijn daarmee een directe afspiegeling van de actualiteit binnen ondernemersland en de verandering van de bevolkingssamenstelling. Middels de middelen uit de vangnetvoorziening zelfstandigen worden ondernemers geholpen.

Studietoeslag De studietoeslag is een toeslag voor scholieren en studenten die door een lichamelijke of psychische beperking niet in staat zijn om naast hun opleiding te werken. Vanaf 2023 valt de individuele studietoeslag niet meer onder de bijzondere bijstand maar is een zelfstandige regeling studietoeslag geworden. ,

Bbz kapitaalverstrekkingen aan ondernemers Het Bbz (Besluit bijstandsverlening zelfstandigen) biedt mogelijkheden voor ondersteuning van zelfstandigen in financiële problemen. Deze ondersteuning kan bestaan uit een periodieke uitkering voor levensonderhoud deze wordt verantwoord binnen de BUIGbudgetten of een lening. Van belang is dat de zelfstandige na ondersteuning weer een inkomen verwerft uit het bedrijf en/of beroep. De lening wordt terugbetaald en de uitkeringen worden afhankelijk van het behaalde inkomen afgeboekt om niet of ook omgezet in een lening. ,

Na afschaffing van de corona-gerelateerde regelingen zoals de Tozo-regeling hebben we veel ondernemers met een relatief bescheiden ondersteuning vanuit de Bbz kunnen helpen. Hiermee hebben we veel zelfstandigen op een effectieve wijze financieel weer in hun kracht gezet zodat ze zelf weer een inkomen kunnen realiseren. ,

Begroting 2024 na wijziging

Realisatie 2024

Laborijn Bbz Onderzoekskosten Verstrekkingen Aflossingen leningen voor 2020 Aflossingen leningen vanaf 2020 Bijdrage gemeenten

11 39 - 23 - 50 -

11 40 - 22 - 51 -

Begroting 2024 voor wijziging 50 5 - 45 -3 7

Realisatie 2023 26 5 - 15 - 12 4

Eind 2024 staat er bijna € 16 miljoen aan verstrekte bedrijfskredieten open. ,

Van de ontvangen aflossingen op leningen die verstrekt zijn voor 2020 moeten de gemeenten 75% afdragen aan het Rijk. ,

Specificatie per gemeente: Begroting 2024 na wijziging

Realisatie 2024

Gemeente Aalten Onderzoekskosten Verstrekkingen Aflossingen leningen voor 2020 Aflossingen leningen vanaf 2020 Bijdrage gemeente

Gemeente Doetinchem Onderzoekskosten Verstrekkingen Aflossingen leningen voor 2020 Aflossingen leningen vanaf 2020 Bijdrage gemeente

-5 -5

-2 -2

Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging -

11 - 39 - 17 - 45

11 - 40 - 20 - 49

Begroting 2024 voor wijziging 10

Realisatie 2023 5 -

-5

Begroting 2024 voor wijziging 40 5 - 30 -3 12

Realisatie 2023 21 5 - 15 - 12 -2

2. 1. 2 Beleidsindicatoren Volgens het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) nemen we de volgende verplichte beleidsindicatoren op. Sociaal domein Personen met een bijstandsuitkering per 10. 000 inwoners* Gemeente Aalten: 180 Gemeente Doetinchem: 310 Heel Nederland: 340 Bron: waarstaatjegemeente.nl

data 2024

*Definitie: het aantal personen met een uitkering op grond van de Wet werk en bijstand (WWB , t/m 2014) en de Participatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling , de elders verzorgden , zijn niet inbegrepen. Ook de uitkeringen aan dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen.

De Laborijn-gemeenten hebben in vergelijking met alle gemeenten in heel Nederland relatief veel minder mensen in de bijstand per 10. 000 inwoners.

2. 2 Programma Mensontwikkeling Het programma mensontwikkeling bevat al onze activiteiten gericht op het actief ondersteunen van ontwikkeling bij inwoners. De dienstverlening helpt inwoners in de voorbereiding en realisatie van de stap naar sociale activering participatie re-integratie en richting betaald (parttime) werk. Deze dienstverlening is zo georganiseerd dat er voor inwoners een doorlopende ontwikkellijn en maatwerk mogelijk is. In onderstaande alinea’s lichten wij de bijzonderheden toe die in 2024 hebben plaatsgevonden. ,

Pilot casemanagement Oekraïne gemeente Aalten Ultimo 2024 verblijven er zo’n 134 Oekraïense vluchtelingen in de gemeente Aalten. Meer dan 70 procent van de beroepsbevolking binnen deze groep is aan het werk in tijdelijke dienstverbanden. Daarnaast doet een aantal Oekraïense inwoners hun best om te integreren door deel te nemen aan bijvoorbeeld taaltrainingen en aan sociale activiteiten via Figulus Welzijn. De gemeente Aalten wil de Oekraïense inwoners stimuleren om nog meer deel te gaan nemen aan georganiseerde activiteiten zoals vrijwilligerswerk taaltrainingen stages en scholing. Deze activiteiten stimuleren de zelfredzaamheid van de inwoners vergroten hun sociale netwerk verbeteren de Nederlandse taalbeheersing en verhogen de mogelijkheden voor integratie en werk. Daarnaast wil de gemeente Aalten investeren in duurzame dienstverbanden voor deze groep. ,

De gemeente Aalten heeft Laborijn gevraagd om een aanpak te ontwikkelen waarin integratie en maatschappelijk deelname van de Oekraïense inwoners vanaf de leeftijd van 18 jaar centraal staat. Deze proactieve aanpak heeft de naam ‘casemanagement’ gekregen. ,

Samen met de gemeente Aalten heeft Laborijn het casemanagement in augustus en september 2024 uitgewerkt. Met inzet van een pilot van 10 weken zijn de processen en werkwijzen van het casemanagement in de praktijk getoetst. De pilot laat zien dat de beoogde resultaten van de nieuwe dienstverlening van Laborijn behaald worden. Deze resultaten zijn: • • • • • • •

het verhogen van de participatiegraad de ontwikkeling van taal- en werknemersvaardigheden het vergroten van sociale en praktische zelfredzaamheid het vergroten van integratie in de gemeente het verbeteren van het persoonlijk welbevinden het verhogen van het aantal Oekraïense inwoners die (duurzaam) aan het werk zijn het verkrijgen van meer inzicht in de ontwikkeling van deze doelgroep

Op basis van de positieve resultaten van de pilot casemanagement wordt nu met de gemeente Aalten toegewerkt naar het opstellen van een DVO voor de reguliere uitvoering van deze nieuwe dienstverlening. Activerend werken Activerend werken is een werkwijze die de domeinen werk en zorg samenbrengt voor inwoners die onder de Participatiewet vallen en/of gebruik maken van een voorziening op grond van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Een aanpak die ertoe leidt dat iedere inwoner een plan wordt geboden waarin het ontwikkelperspectief van de inwoner leidend is en dat waar mogelijk is gericht op betaald werk. Daarbij is de behoefte leidend en wordt deze niet bepaald door de toepasselijke regelgeving. Inwoners moeten daarmee in de maatschappij kunnen meedoen op de voor hen best passende plek. Activerend werken is in gemeente Doetinchem samen met de gemeente opgestart door de 2 centrale organisaties binnen het sociaal domein: Buurtplein en Laborijn. Door de professionals van deze organisaties is een werkwijze ontwikkeld waarbij vanuit een gezamenlijke focus inwoners een zo veel mogelijk ‘ontschotte’ dienstverlening wordt geboden. Vanuit die ervaringen wordt de werkwijze verder uitgerold naar een steeds bredere kring van in de gemeente betrokken en geïnteresseerde (zorg)partijen. In 2024 is aan dit 21

proces

verder invulling en uitwerking gegeven.

Laborijn als erkende jobcoachorganisatie voor UWV Laborijn is sinds het derde kwartaal van 2024 een erkende jobcoachorganisatie voor UWV. De jobcoaches van Laborijn kunnen hierdoor worden ingezet voor een bredere doelgroep. Hierbij valt te denken aan bijvoorbeeld de doelgroep Wajongers. Ziekteverzuim Cao Aan de Slag Het verzuimpercentage tot en met het vierde kwartaal van 2024 is 96%. Dit is een stijging ten opzichte van 2023 (88%). Uit analyse blijkt dat met name de meldingsfrequentie relatief hoog is. Dit is dan ook een belangrijk aandachtspunt binnen deze doelgroep. Naast de zorg voor de medewerker en het gesprek over het frequent verzuim worden hierop aanvullende interventies ingezet zoals de training ‘werknemersvaardigheden’ specifiek gericht op jonge werknemers in deze doelgroep. ,

Uitstroom vanuit parttime werk In de periode september 2023 tot en met september 2024 zijn er 64 inwoners gestart met parttime werk. Over diezelfde periode zijn 99 inwoners gestopt met parttime werk. 62 inwoners zijn volledig uitgestroomd uit de bijstand waarvan 40 inwoners naar werk. ,

Van de inwoners met parttime werk stroomt 40% volledig uit naar werk. Daarmee levert parttime werk een belangrijke bijdrage aan de opstap naar volledige uitstroom uit de bijstand. De volgende grafieken lopen een kwartaal achter door het later verrekenen van de inkomsten uit parttime werk.

In deze grafiek is te zien dat het aantal inwoners met parttime werk in 2024 afneemt. Door de sterke vraag naar arbeid zien wij dat inwoners die parttime aan het werk zijn uitstromen naar betaalde arbeid zonder uitkeringsondersteuning. Daarnaast is de afname te verklaren doordat de impulsregeling parttime werk is gestopt in het tweede halfjaar van 2023. Parttime werk is vaak de start richting volledige uitstroom naar werk. Ondanks dat de pilot niet is gecontinueerd blijven we parttime werk sterk stimuleren. ,

In deze grafiek is te zien dat het percentage inwoners met parttime werkt in 2024 tussen de 10% en 11% zit.

In deze grafiek is te zien dat het bedrag aan inkomsten per maand fluctueert. De belangrijkste oorzaak is de seizoensinvloeden. 22

NUG-dienstverlening Laborijn biedt ook ondersteuning aan niet-uitkeringsgerechtigden (NUG) inclusief loonkostensubsidie die zich melden voor ondersteuning bij het verkrijgen van betaald (parttime) werk. ,

2. 2. 1 Programmalasten Binnen dit programma worden de volgende lasten en baten verantwoord: • •

de kosten van re-integratie en ontwikkeling van Participatiewet-klanten kosten voor begeleidend personeel en de kosten voor dienstverbanden Wiw en cao Aan de Slag de baten bestaan uit de re-integratiemiddelen die door de gemeenten beschikbaar worden gesteld aan Laborijn de omzet die wordt behaald door medewerkers Wiw en cao Aan de Slag en de loonkostensubsidie die ontvangen wordt voor deze medewerkers ,

Programma Mensontwikkeling

Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

602 160

566 150

2. 926 1. 896

Realisatie 2023

Baten Arbeidstoeleiding loonkostensubsidie Arbeidstoeleiding omzet Rijksbudget Inburgering Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen Bijdrage gemeenten directe salariskosten

3. 446 1. 987

643 149 1. 780 3. 005 2. 052

Totaal baten

6. 194

6. 148

7. 629

5. 421

Lasten Inburgering Ontwikkeling Inwoners Nieuwe inwoners Integrale samenwerking Arbeidstoeleiding Hulpmiddelen en vergoedingen Interne klantondersteuning Directe salariskosten

201 406 119 1. 511 123 1. 841 1. 903

253 403 124 1. 529 118 1. 841 1. 860

1. 780 247 354 201 1. 428 149 1. 841 2. 052

193 317 178 1. 201 424 1. 784 1. 918

Totaal lasten

6. 105

6. 127

8. 053

6. 015

Saldo baten en lasten

-424

-594

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

-5 -

106

424

-5 573

Resultaat

127

- 27

439 160 -

Dit programma laat een positief saldo van baten en lasten zien van € 89. 000. Binnen het programma mensontwikkeling zien we dat we meer inkomsten hebben ontvangen uit loonkostensubsidie en omzet van de medewerkers in de cao Aan de Slag. Anderzijds vinden sommige uitgaven zoals de aanschaf van ontwikkeldevices pas volgend jaar plaats. Dit betekent dat er geen onttrekking uit de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen nodig is. ,

2. 2. 2 Beleidsindicatoren Volgens het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) nemen we de volgende verplichte beleidsindicatoren op. Sociaal domein Lopende re-integratievoorzieningen per 10. 000 inwoners* Gemeente Aalten: 129 Gemeente Doetinchem: 168 Heel Nederland: 129 Bron: waarstaatjegemeente.nl

peildatum 1e kwartaal 2024.

*Deze indicator toont het aantal inwoners dat gebruik maakt van een re-integratievoorziening op basis van de Participatiewet. Een re-integratievoorziening is een voorzienig die door een gemeente wordt ingezet , nadat de gemeente heeft vastgesteld dat een cliënt een belemmering heeft die directe arbeidsinschakeling bemoeilijkt (er is een afstand tot de arbeidsmarkt). De voorziening is erop gericht de afstand tot de arbeidsmarkt van een cliënt te verkleinen , waarbij het doel op de lange termijn altijd arbeidsinschakeling is. Het is niet relevant of een voorziening door de gemeente zelf wordt uitgevoerd of dat deze door de gemeente wordt ingekocht. Er zijn diverse typen re-integratievoorzieningen: tijdelijke loonkostensubsidie , WIW/ID-baan , participatieplaats , loonkostensubsidie , (Participatiewet) , beschut werk , begeleiding op werkkring/jobcoach , vervoersvoorziening (woon-werk) , andere voorziening voor arbeidsbeperking en overige voorzieningen.

2. 3 Programma Inburgering Binnen dit programma biedt Laborijn inwoners die onder Wet inburgering 2021 vallen een inburgeringsaanbod op maat. Het uitgangspunt daarbij is dat inwoners zo snel mogelijk volwaardig mee kunnen doen. Om dit te bereiken heeft Laborijn een werkwijze ontwikkeld waar het bieden van taalonderwijs binnen de leerroute vanaf de start wordt gecombineerd met een participatietraject op maat. Een optimale combinatie van taalonderwijs en een goede opbouw van verschillende participatieactiviteiten is noodzakelijk om bij inwoners een goede basis te leggen naar zelfredzaamheid. Hierbij moet de kanttekening worden gemaakt dat gezien de grote verscheidenheid aan achtergronden in deze doelgroep zelfredzaamheid voor iedereen een andere betekenis heeft. ,

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=20f65ffa-13a5-4f6e-a432-523c36fcf76f