C10. Omgevingsdienst Achterhoek - Brief, jaarverslag 2025 en infographic

67

Baten en lasten naar kosten categorieën

Omschrijving (x € 1.000)

2024

2025

2025

Realisatie

Begroting

Realisatie

Lasten 1

Personele kosten/Inhuur en diensten derden

10.071

8.869

11.105

2

Organisatiekosten

1.357

957

2.391

3

Organisatieontwikkeling en SPP

0

118

0

4

Bovenregionale taken

432

380

380

5

Organisatie ondersteuning

706

720

658

6

Algemene lasten

0

79

0

11.123

14.534

Totaal Lasten 12.566 Baten

21

Bijdragen van derden

1.069

85

731

25

Bijdragen deelnemers

11.400

11.038

13.116

11.123

13.847

0

-687

Totaal baten 12.469 Resultaat reguliere bedrijfsvoering

-97

ODA | Jaarverslag en jaarrekening 2025

Verrekening resultaat 26

Verrekening met deelnemers rekeningsaldo

27

Bijdrage/Onttrekking algemene reserve Gerealiseerde resultaat

-97

0

0 -687

68

Toelichting overzicht van baten en lasten Lasten (€ 3.411.000 nadelig) Personeelskosten/inhuur en diensten derden (€ 2.236.000 nadelig) De personele kosten en inhuur diensten derden bestaan uit de kosten van eigen personeel en de capaciteit van derden die wordt ingehuurd. Deze inhuur betreft zowel detacheringen als gerichte dienstverlening door bureaus. De capaciteit van derden is de flexibele schil naast de eigen capaciteit van de ODA. Opbrengsten uit werkzaamheden van medewerkers van de ODA voor derden (zoals expertise ZZS voor ODNL) komen ten gunste van deze post.

Organisatieontwikkeling en SPP (€ 0) De kosten hangen samen met de ontwikkeling van de informatie­ voorziening van de gemeenschappelijke Omgevingsdiensten in het Gelders stelsel. De kosten hiervan zijn geboekt bij bovenregionale taken. Daarnaast zijn de kosten voor de ontwikkeling van ICT-voorzieningen, waaronder Power BI en dataontwikkeling, geboekt onder de organisatie­ kosten. Dit betekent dat er geen uitgaven zijn geboekt binnen de categorieën ontwikkeling en SPP.

De totale lasten vallen ruim € 2.236.000 hoger uit. Er zijn in de afgelopen jaren grote verschillen ontstaan tussen begroting en realisatie. In 2025 is door de ODA daarom voorgesteld om dit op te lossen via een begrotingswijziging. Mede door een mogelijke fusie is door het Algemeen Bestuur eerst gevraagd om de eerdergenoemde verkenning tot een mogelijke fusie uit te voeren. Daarbij is de begrotingswijziging 2025 uitgesteld naar 2026 en afgesproken om de hogere kosten op basis van werkelijke realisatie af te rekenen.

ODA | Jaarverslag en jaarrekening 2025

Organisatiekosten (€ 1.435.000 nadelig) De organisatiekosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot. Het groot deel hiervan (€ 316.624) is toe te schrijven aan reserveringskosten voor verlof­dagen. Daarnaast heeft de groei in FTE’s in 2025 geleid tot hogere uitgaven voor onder andere opleiding, reiskosten, overige personeels­ kosten en ICT. Ook zijn de huurkosten van het pand aan de Hanzepand in Doetinchem onder de organisatiekosten gekomen. Voorheen stond dit onder ondersteunende dienst (gemeente Bronckhorst).

69

Bovenregionale taken (€ 0)

Organisatie ondersteuning (€ 62.000 voordelig)

Bovenregionale taken

Realisatie

2024 (bedragen in € 1.000)

Begroot

Realisatie

2025

2025

Omschrijving

2024

2025

2025

Begroting

Realisatie

65

82

95

177

188

61

429

450

504

Realisatie (bedragen in € 1.000)

OD De Vallei - Kwaliteit en coordinatie

16

23

3

OD de Vallei Voorschot beheerskosten I GO+ 2025

12

38

Berkelland

OD de Vallei licenties Happynizr 2025

2

2

OD Rivierenland - Ketentoezicht

88

85

92

OD Veluwe (voorheen Veluwe - Ijssel) Portaal en Kenniscentrum

85

91

52

OD Veluwe BSbM voorschot 2025

8

-3

Huisvesting

OD Veluwe Besluitvorming bijdragen 2025 GOO van gem.per regi

27

14

Doetinchem

OD Regio Arnhem Complexe handhaving, meetdienst en bezwaar en beroep

95

46

115

OD Regio Arnhem GCH 2025

16

0

16

OD Regio Nijmegen Complexe Vergunningen

109

0

28

OD Veluwe (voorheen Noord Veluwe) Bestuur Strafschikking Milieu

11

OD Achterhoek - Personeel en Organisatie

27

95

25

-62

0

-51

Financieel (beheer) Bronckhorst Huisvesting en facilitaire ondersteuning Hanzepad

Informatisering en automatisering Lochem Personeels- en salarisadministratie

Totaal

35

0

-2

706

720

658

Stelsel HR vergoedingen OD de Vallei,Rieverenland, regio Arnhem,

ODA | Jaarverslag en jaarrekening 2025

Regio Nijmegen en Veluwe Omgevingsdienst NL SPUK - THE bijdrage

5

4

Diversen

5

28

44

432

380

380

Totaal

De totale uitgaven aan de partners in het stelsel bedragen € 380.000,-. Binnen de uitgaven is een onderscheid te maken tussen de pure bovenregionale taak die als organisatiekosten/overhead gelden en kosten die betrekking hebben op dienstverlening op de primaire processen vergunningverlening en toezicht en handhaving.

Dit jaar zijn kosten voor Personeel- en Salarisadministratie overgeheveld naar de gemeente Berkelland vandaar dat door ook de kosten hoger zijn begroot. Voor huisvesting kosten hebben we nog voor 4 maanden kosten gehad voor de huisvesting in het pand van Gemeente Bronckhorst. Per 1 april zijn we verhuisd naar het pand in Doetinchem. De kosten hiervan staan nu onder de Organisatiekosten, vandaar dat deze kosten hier in mindering zijn gebracht. De kosten voor informatisering en automatisering zijn hoger daar we in het pand in Doetinchem meer werkplekken hebben en dus ook meer kosten. Ook de sterkte groei in het aantal FTE t.o.v. de begroting zorg voor hogere kosten.

70

Algemene lasten (€ 79.000 voordelig) Deze post wordt gebruikt ter dekking van hogere kosten voor personele capaciteit en inhuur derden; als zodanig begroot om flexibel in te zetten. Werkelijke uitgaven vinden plaats op de andere kostencategorieën. Deze kosten zijn verwerkt in de personele lasten en vandaar dat hier geen kosten zijn geboekt in 2025.

ODA | Jaarverslag en jaarrekening 2025

Baten (€ 2.724.000 voordelig)

Specificatie Bijdrage derden (bedragen in € 1.000) 2025 Omschrijving

2025 Begroot

Bijdrage Stelstakel HRM

Realisatie

85

Handhaving geitenmoratorium 2025

11

Wet Natuurbescherming IKV asbestsaneringen 2025

21

Subsidie Regio-archeologie 2025

23

Robuustheidsubsidie 245 SPUK energiebesparing 2025

247

Bijdragen van derden (€ 646.000 voordelig)

Regiocoördinator SSiG groene handhaving

79

Vanuit het ministerie hebben wij twee specifieke uitkeringen ontvangen, namelijk een uitkering energietoezicht en een uitkering voor de robuust­ heidsubsidie. De onderstaande bedragen dekken de, in 2025 gemaakte, uren en daarmee kosten. De voornaamste uren zijn gemaakt vanuit werknemers die buiten de inhoudelijke teams vallen. Hierdoor is de

Subsidie groene boa’s 2025

25

Kennisvertegenwoordigers ZZS Inzet Jaap Berendsen

40

Project Theseus 2024 - 2025

22

Inzet med. Voor het geven van de Opleiding: vergunning- en meldingplichten 11-09-25 Lybrae Academie

1

Urenoverzicht Minor NIPV nov 2024 - jan 2025 Annemieke Vos

2

“normale” productie onder druk komen te staan of teruggelopen.

Urenoverzicht Minor NIPV nov 24 - jan 25 Tim Janssen

2

Gelders Externe Veiligheid overleg (GEVO)

7

Cursus kosten 2 personen

3

Inzet Jaap 2025 Loparex

2

Totaal

731

Onder bijdrage derden zijn de opbrengsten verantwoord die buiten de reguliere partner werkzaamheden worden verkregen. Deze bestaat uit verschillende onderdelen. Ten eerste betreft het de inzet die we hebben geleverd voor project WNB (wet natuurbescherming) en asbestsanering. Daarnaast hebben we verdere inzet gepleegd op de coördinatie van de groene BOA’s zoals dat eveneens was opgestart in 2020. Een project vanuit de Provincie. De ODA heeft subsidie ontvangen ter onder­ steuning van de regionale archeologie voor de komende 4 jaar met een bedrag van € 22.800 per jaar. Zie voor verdere specificatie de tabel hieronder.

* bijdrage Stelseltaak HRM - Gelders stelsel zijn in 2025 negatief in de kosten geboekt.

71

Verrekening resultaat 2023 Bijdragen deelnemers (€ 2.078.000 voordelig)

(x € 1.000) Gemeente

Realisatie 2024

Begroot 2025

Realisatie 2025

824

667

972

Berkelland

1.653

1.613

2.015

Bronckhorst

1.427

1.281

1.717

Doetinchem

1.305

1.408

1.506

Lochem

1.397

Aalten

1.075

984

Montferland

872

724

959

Oost Gelre

1.230

1.417

1.322

Oude Ijsselstreek

1.270

1.060

1.245

Winterswijk

909

901

985

Zutphen

806

811

997

Provincie Gelderland

72

172

3

Correctie 2023

-44

Totaal

11.400

11.038

13.116

Het boekjaar 2023 is afgesloten met een positief resultaat van € 448.000. De bestemming van dit resultaat heeft plaatsgevonden conform Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) artikel 9 lid 2 en op basis van besluitvorming door het algemeen bestuur. Van dit resultaat is € 50.000 toegevoegd aan een bestemmings­ reserve ten behoeve van de implementatie van de Omgevingswet. Aangezien deze middelen in 2024 niet zijn aangewend, is deze bestemmingsreserve in 2024 vrijgevallen en ingezet ter dekking van het negatieve resultaat over 2024. Het resterende bedrag van € 398.000 is per balansdatum 31 december 2023 als bestemmingsreserve opgenomen op de balans ten behoeve van de voorgenomen huisvesting in Doetinchem. In 2025 is deze bestemmingsreserve volledig aangewend voor de verbouwing van het Hanzepand in Doetinchem.

Incidentele baten en lasten (x € 1.000)

ODA | Jaarverslag en jaarrekening 2025

Baten

De bijdrage van de partners was geraamd op € 11.038.000 en komt dit jaar hoger uit. We zien dat de vraag vanuit de partners sterk is toegenomen. De grootste stijging is zichtbaar binnen specialistische adviezen. De verschillen per partner zijn in de afzonderlijke partner rapportages toegelicht.

Hogere bijdragen van de deelnemers minus extra lasten personeel

-158 I

Hogere baten overige omzet

646

Totaal voordelig

488

Kosten Hogere kosten Boverregionaal Hogere kosten Organisatiekosten, Organisatie ontwikkelen, ondersteunende diensten Lagere lasten Algemene Reserves

0 I -1.254 I 79 I

Totaal nadelig

-1.175

Totaal per saldo voordelig

-687

I = incidenteel, S = structureel

72

Er zijn in de afgelopen jaren grote verschillen ontstaan tussen begroting en realisatie. In 2025 is door de ODA voorgesteld om dit op te lossen via een begrotingswijziging. Mede door een mogelijke fusie is door het Algemeen Bestuur eerst gevraagd om de eerdergenoemde verkenning tot een mogelijke fusie uit te voeren. Daarbij is de begrotingswijziging 2025 uitgesteld naar 2026 en afgesproken om de hogere kosten op basis van werkelijke realisatie af te rekenen. Dus voor 2025 werden deze hoge kosten nog gelabeld als incidenteel, terwijl het in feite structurele kosten betrof. Door deze kosten op te nemen in een begrotingswijziging 2026 zal dit probleem in 2026 opgelost worden.

ODA | Jaarverslag en jaarrekening 2025

Aldus opgemaakt door het Dagelijks Bestuur van de Omgevingsdienst Achterhoek, Doetinchem, juli 2026

De secretaris,

De voorzitter,

J. Verstand

drs. J.H.A. van Oostrum

73

ODA | jaarverslag en jaarrekenig 2025

Bijlagen

74

SiSa verantwoordingsinformatie

Bijlage 1 ocw

Ontvanger

K21

Juridische grondslag

Uitkeringsco de

KGG

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator

Aard controle R Indicator: K21/01

ODA | jaarverslag en jaarrekenig 2025

€ 247.068

Indicator

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de Regeling (ja/nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: K21/02 € 1.040.608

Indicator Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee)

Aard controle R Indicator: K21/03 Ja

Indicator

Aard controle D2 Indicator: K21/04 Ja

Indicator

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle R Indicator: K21/05 Nee

75

Bijlage 2

Gerealiseerde baten en lasten per taakveld Overzicht van baten en lasten per taakveld (x € 1.000)

Begroting 2025

Realisatie 2025

Begroting realisatie

Taakveld

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Saldo

Programma 1 Vergunningverlening

7.4 Milieubeheer

2.516

1.838

2.492

1.821

-7

Programma 2 Toezicht en handhaving

7.4 Milieubeheer

6.124

3.746

6.868

5.152

-662

Programma 3 Advies

7.4 Milieubeheer

2.398

1.657

3.757

1.645

1.371

Programma 4 Stelseltaken

7.4 Milieubeheer

80

379

0

380

-81

Programma 5 Projecten

7.4 Milieubeheer

5

0

731

225

502

Programmaplan

Overzichten Overhead

0.4 Overhead ondersteuning organisatie

5.311

-1.887

Algemene dekkingsmiddelen

0.5 Treausury

0

Bedrag onvoorzien

0.8 Algemene baten en lasten

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten normale bedrijfsvoering

11.123

3.424

0

79 11.123

Bijdrage deelnemers in het tekort 2024

13.847

0

79

14.534

-687

0

Toevoegingen en ontrekkingen aan de reserves Resultaat

11.123

11.123

13.847

14.534

0 -687

ODA | jaarverslag en jaarrekenig 2025

76

Bijlage 3

De ODA is opgericht op 7 november 2012, de eerste vergadering van het Algemeen Bestuur van de ODA. De ODA kent twee bestuursorganen namelijk het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur. De voorzitter wordt door en uit het Algemeen Bestuur gekozen. Op 1 januari 2026 waren de besturen als volgt samengesteld:

Bestuursorganen Algemeen Bestuur Lid

Functie

Gemeente/Provincie

Plaatsvervanger

Functie

T.M.M. Kok

Wethouder

Aalten

A.B. Stapelkamp

Burgemeester

J.H.A. van Oostrum

Burgemeester vz

Berkelland

A.K. van Gijssel

Wethouder

W.J.P. Pelgrom

Wethouder

Bronckhorst

E.M. Gosselink

Wethouder

H.G. Bulten

Wethouder

Doetinchem

L.T.M. Steintjes

Wethouder

M. Eggink-Meuleman

Wethouder

Lochem

F.Th.J.M. Backhuijs

Burgemeester

G.J.M. Nijland

Wethouder

Montferland

J.A.M. Derksen

Wethouder

G.J. Teselink

Wethouder

Oost Gelre

J.B.M. Hoenderboom

Wethouder

M.A.J. Bennink

Wethouder

Oude IJsselstreek

J. Kock

Wethouder

G.E. Visser

Wethouder

Winterswijk

A.M.M. Jetten

Burgemeester

H.J.M. Verschure

Wethouder

Zutphen

S.J.H.G. Wannet

Wethouder

D.E. Vreugdenhil

Gedeputeerde

Gelderland

Directeur

ODA

Secretaris J. Verstand

R. Reinders

Afdelingshoofd

ODA | jaarverslag en jaarrekenig 2025

Dagelijks Bestuur Lid

Gemeente/Provincie Plaatsvervanger

Functie

Gemeente

J.H.A. van Oostrum

Functie

Burgemeester vz

Berkelland

H.J.M Verschure

Wethouder

M. Eggink-Meuleman

Wethouder

Lochem

M.A.J. Bennink

Wethouder

Oude IJsselstreek

H.J.M. Verschure

Wethouder

Zutphen

J. Verstand

Directeur

ODA

R. Reinders

Afdelingshoofd

77

Impact 2025 De ODA heeft in 2025 een groei doorgemaakt in

Aantal medewerkers

capaciteit en werkzaamheden, met een stijgende vraag vanuit gemeenten en partners. Ook in 2025 zagen we de vraag van onze partners toenemen. Tot slot blijft

107 fte

de organisatie investeren in innovatie en de samen­ werking met onze partners.

Vergunningverlening

Toezicht

Aantal afgehandelde vergunningen en meldingen

Aantal reguliere en aspectcontroles bij bedrijven

4.521

2.804

Reguliere controles

1.026 1.778

Aspect controles

Aantal afhandeling klachten/meldingen

918

Advies en specialismen waarvan 80% binnen 2 weken is afgehandeld

Handhaving Aantal aandachtsbedrijven

Lochem Zutphen

Berkelland

Bronckhorst

Doetinchem Montferland

Oude IJsselstreek

73

Aantal handhavingszaken opgestart Oost Gelre

Winterswijk Aalten

98

Strafrechtelijke onderzoeken (boa’s)

82

2.246 84% 423 • Aantal kantoorgebouwen gecontroleerd op energielabel C 360 • Aantal asbestcontroles 595 • Aantal geluidmetingen bij evenementen 48 • Aantal vuurwerkverkooppunten gecontroleerd 27 • Adviezen binnen 4 weken

• Aantal EML-controles (energie)