Bijlage 2 concept Kadernota 2027-2030 (geanonimiseerd)

2. 074. 168 13. 759. 059 3. 371. 773 2. 936. 190 1. 639. 045 4. 533. 262 1. 762. 858 2. 615. 012 2. 202. 389 3. 768. 738 909. 389 1. 361. 025 2. 968. 886 2. 851. 520 2. 141. 930 1. 744. 964 2. 283. 571 2. 818. 758 1. 901. 211 1. 855. 291 2. 243. 046 4. 045. 969

100%

65. 268. 120

65. 288. 120

65. 788. 120

Pagina 40 van 47

Bijlage 4. Overzicht reserves

Overzicht reserves en voorzieningen Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2024 Algemene reserve(s) 1. Algemene Reserve Totaal algemene reserve Bestemmingsreserve(s) 2. Jeugdbrandweer Oost-Gelre 3. Tijdelijke reserve 4. Egalisatiereserve afschrijvingen (kapitaallasten) 5. Bestemmingsreserve Frictiekosten LMO 6. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling) 7. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- spreidingsplan 8. Egalisatiereserve 'inzetten(uitruk)' 9. Reserve duurzaamheid 10. Bestemmingsreserve SOS-toegang en hogedrukleiding 11. Bestemmingsreserve gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheer 12. Egalisatiereserve MKON 13. Bedrijfsvoeringreserve 14. Egalisatiereserve noodfonds crisisbeheersing (BDuR) Totaal bestemmingsreserve Totaal reserves

en

voorzieningen + of -/- 2025

Stand jaarrekening 2024

conform Geraamde stand begroting en -begroting 2026 (1-1) wijzigingen

- 1. 792. 945

1. 792. 945

1. 135. 114 1. 135. 114

-

1. 135. 114 1. 135. 114

-

5. 436

5. 436 4 64. 000 1 1. 086. 709 5 00. 000 97. 929 1 34. 386 4 00. 000

-464. 000 1. 769. 955 -40. 000 -30. 000 -

2 13. 841 2 40. 155 3 81. 035 4. 440. 119 1. 825. 041 19. 788. 651 1 9. 130. 820

4 15. 000 -28. 000 -240. 155

Geraamde stand begroting 2027 (1-1)

+ of -/- 2026

-

-

1 2. 856. 664 4 60. 000 97. 929 1 04. 386 4 00. 000 4 15. 000 1 85. 841

-

-

-

-

-

1. 135. 114 1. 135. 114

-

1. 135. 114 1. 135. 114

-

1. 135. 114 1. 135. 114

-

5. 436

-

5. 436

-

5. 436

-

-

-

-

-

9. 545. 664 4 60. 000 97. 929 74. 386 4 00. 000 3 80. 000 1 47. 841

-3. 666. 000

-2. 024. 000

-

5. 879. 664 4 60. 000 97. 929 44. 386 4 00. 000 3 45. 000 1 47. 841

-

-

-

-

-

-

-

-

-3. 363. 400

3 81. 035 3. 850. 369 1. 825. 041 13. 436. 701

-3. 363. 400

1 4. 571. 815

-

-

3 78. 523 6 88. 511 77. 322 85. 719

-30. 000 -35. 000 -38. 000

787. 695

3 81. 035 3. 845. 014 1. 825. 041 20. 576. 346

-3. 776. 245

3 81. 035 3. 482. 769 1. 825. 041 16. 800. 101

2. 580. 640

2 1. 711. 460

- 3. 776. 245

1 7. 935. 215

-

-

3 78. 523 3 88. 511 77. 322 85. 719

-

-595. 105 -

Geraamde stand begroting 2029 (1-1)

+ of -/- 2028

-

- 3. 311. 000

-

Geraamde stand begroting 2028 (1-1)

+ of -/- 2027

-362. 245 -

-

-30. 000 -

-35. 000

367. 600 -

-

-34. 386 -

-35. 000 -104. 841

Geraamde stand begroting 2030 (1-1)

+ of -/- 2029

-

-

-

3. 855. 664 4 60. 000 97. 929 10. 000 4 00. 000 3 10. 000 43. 000

-

-

1. 135. 114 1. 135. 114

-

5. 436

-1. 967. 000 -35. 000 -

-

-

1. 888. 664 4 60. 000 97. 929 10. 000 4 00. 000 2 75. 000 43. 000

-

-

-3. 491. 361

3 81. 035 2. 557. 235 1. 825. 041 9. 945. 340

-2. 002. 000

3 81. 035 2. 557. 235 1. 825. 041 7. 943. 340

-3. 491. 361

1 1. 080. 454

-2. 002. 000

9. 078. 454

-

-

3 78. 523 8 38. 511 77. 322 85. 719

-1. 293. 134 -

-

Voorzieningen voor risico's en verplichtingen Voorziening spaarverlof Voorziening binenschilderwerk kazernes Voorziening verlofsparen MKON Voorziening regeling vervroegde uittreding

3 78. 523 2 38. 511 77. 322 85. 719

Voorzieningen door derden beklemde middelen Voorziening onderhoud groot kazerne Doetinchem

8 00. 405

75. 000

8 75. 405

75. 000

9 50. 405

7 5. 000

1. 025. 405

7 5. 000

1. 100. 405

75. 000

1. 175. 405

Totaal voorzieningen

1. 580. 480

2 25. 000

1. 805. 480

2 25. 000

2. 030. 480

225. 000

2. 255. 480

225. 000

2. 480. 480

2 25. 000

2. 705. 480

1 50. 000 -

-

1 50. 000 -

3 78. 523 5 38. 511 77. 322 85. 719

Pagina 41 van 47

150. 000 -

150. 000 -

-

1 50. 000 -

3 78. 523 9 88. 511 77. 322 85. 719

1. Algemene Reserve − Doel: het afdekken van risico’s. De Algemene Reserve vormt het weerstandsvermogen. Hoogte: de Algemene Reserve is een onderdeel van de weerstandscapaciteit , samen met de Bedrijfsvoeringsre− , serve en de Post Onvoorzien. Voor de benodigde weerstandscapaciteit geldt een weerstandsratio van 1 – 14. − Duur: geen einddatum Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming , of anderszins door AB besluiten. Een mutatie − in de Algemene Reserve dient conform de gemeenschappelijke regeling VNOG ter zienswijze aan de raden te worden voorgelegd. 2. Reserve Jeugdbrandweer Oost Gelre − Doel: jeugdgroep Oost-Gelre van de Jeugdbrandweer VNOG. Hoogte: € 5. 436 (storting uit liquidatie voormalige Stichting Jeugdbrandweer Oost Gelre). − Duur: geen einddatum − − Mutaties: via AB besluit , geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 3. Tijdelijke reserve Doel: via de tijdelijke reserve worden de budgetten van het voorgaande begrotingsjaar overgeheveld naar het − nieuwe begrotingsjaar. − Hoogte: geen maximum Duur: op basis van individueel voorstel algemeen bestuur − − Mutaties: via AB besluit. 4. Egalisatiereserve afschrijvingen (kapitaallasten) − Doel: egaliseren van de realisatie versus de begrote kapitaallasten , storten en onttrekken van boekwinsten resp. –verliezen a. g. v.

afstoten van materieel 10 (= bestaand beleid). Het renteresultaat verloopt niet via de egalisatiereserve kapitaallasten. − Hoogte: € 500. 000 minimum , geen maximum. − Duur: geen einddatum. Mutaties: AB besluit bij begroting , begrotingswijziging of in de jaarrekening als onderdeel van de resultaatsbepa− ling. 5. Bestemmingsreserve frictiekosten Landelijke meldkamer (LMO) − Doel: dekking frictiekosten vorming Landelijke meldkamer (AB 27-6-2019). Hoogte: € 500. 000 (uitkering Rijk). − − Duur: 2020 t/m 2030. − Mutaties: via AB besluit , geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 6. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling) Doel: ter dekking van programma “De Expeditie” (organisatieontwikkeling VNOG) , zie Toekomstvisie (AB 15-1− 2020). − Hoogte: € 500. 000 (AB 12-12-2019) + € 540. 000 (AB 25-6-2020) = € 1. 040. 000. Duur: tot eind 2026 (verlengd). − − Mutaties: AB besluit , geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening op basis van de voortgang. 7. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan − Doel: ter dekking van ‘flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan’ (AB 25-6-2020). − Hoogte: € 360. 000. − Duur: tot eind 2027. Mutaties: AB besluit , geen stortingen meer; onttrekking bij opstellen jaarrekening (werkelijke uitgaven) al naar − gelang de voortgang. 8.

Egalisatiereserve inzetten (uitruk) − Doel: egaliseren van kosten van de uitruk (jaren met weinig en met veel (grote) incidenten worden verevend) , bestendig begrotingsbeeld , rustig verloop gemeentelijke bijdrage (AB 25-6-2020). Hoogte: € 400. 000. − − Duur: geen einddatum. − Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening , verschil begroting en realisatie van het budget uitruk binnen het vrijwilligersbudget , als onderdeel van de resultaatsbepaling. 10 verkoopsom

-/- afwaardering + uitkering polis

Pagina 42 van 47

9. Reserve duurzaamheid − Doel: in te zetten voor duurzaamheidsmaatregelen in de bedrijfsvoering van VNOG Hoogte: € 600. 000. − − Duur: 2022-2026 (ingesteld in december 2022) en bij AB-besluit 7-11-2024 verlengd tot eind 2030 Mutaties: AB besluit − 10. Bestemmingsreserve SOS-toegang en hogedrukleiding − Doel: Dekking incidentele kosten ten aanzien van digitale systeem “SOS-toegang” en onderhoud “hogedruk blusleidingen”. − Hoogte: € 150. 000. − Duur: 2022-2026. − Mutaties: Geen stortingen meer; onttrekking bij opstellen jaarrekening (werkelijke uitgaven) al naar gelang de voortgang. 11. Bestemmingsreserve gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheer Doel: De gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheersing heeft als doel de kans op onbeheersbare natuurbran− den en de effecten ervan op termijn te verkleinen. − Hoogte: € 416. 000. Duur: 2023 t/m 2026. − − Mutaties: Geen stortingen meer; onttrekking bij opstellen jaarrekening (werkelijke uitgaven) al naar gelang de voortgang 12. Egalisatiereserve MKON − Doel: Het resultaat zoals verantwoord in het programma MKON-MKBM in de jaarrekening van VNOG wordt toegevoegd of onttrokken aan de bestemde reserve MKON-MKBM. − Hoogte: geen maximum − Duur: geen maximale duur Mutaties: AB besluit − 13. Bedrijfsvoeringsreserve − Doel: algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prioriteiten (bijv.

innovatie) en knelpunten of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. Is onderdeel van de weerstandscapaciteit. Hoogte: De minimale hoogte is 2% , de maximale hoogte is 5% van het begrotingstotaal. − − Duur: geen einddatum − Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming , of anderszins door AB besluiten. 14. Egalisatiereserve noodfonds crisisbeheersing Doel: het versterken en flexibiliseren van crisisbeheersing , informatiepositie en informatie-uitwisseling om zo − nog beter in staat te zijn toekomstige incidenten of crises met impact op één of meer gemeenten het hoofd te bieden. − Hoogte: maximale hoogte van € 2. 500. 000. Duur: geen einddatum − − Mutaties: Incidentele onderschrijdingen van lasten kunnen in enig jaar worden toegevoegd aan de reserve als dotatie. Onttrekkingen uit de reserve zijn toegestaan , mits deze passen binnen de kaders van het AB-besluit van 30 maart 2023. In dit besluit is vastgelegd dat de resterende middelen uit de extra-BDuR 2023–2026 , bestemd voor de versterking van crisisbeheersing en informatievoorziening , in de reserve worden gestort. Deze middelen blijven geoormerkt beschikbaar voor dit specifieke doel. Hierdoor kunnen ook eventuele meerkosten in een bepaald jaar worden opgevangen door middel van onttrekkingen aan de reserve.

Conform het AB-besluit geldt dat onttrekkingen zijn toegestaan tot een minimale stand van de reserve van € 454. 200. Indien een voorgenomen onttrekking leidt tot het doorbreken van deze minimale stand , wordt hiervoor een separaat voorstel aan het Algemeen Bestuur voorgelegd.

Pagina 43 van 47

Bijlage 5. Overzicht gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico’s Gekwantificeerde risico's Nr.

Kans in % Beheersmaatregelen VNOG werkt aan extra werving en opleiding van vrijwilligers. De 70% te nemen maatregelen verschillen per post en vragen daarom om maatwerk naast het meer algemeen organiseren en participeren in activiteiten en acties die de binding van vrijwilligers bevorderen. Daarbij is het verder van belang om te onderkennen dat in een enkele situatie de schaarste zich met name voordoet bij specifieke diciplines (m. n. bevelvoerders).

2Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding , geeft risico op fouten , uitval en sancties (Arbeidstijden). Bij een aantal kazernes (w. o. bij kazernering) is sprake van onvoldoende personele repressieve capaciteit (m. n. vrijwilligers).

Bewaking voldoende inzet repressieve capaciteit (vrijwilligers) door sturing en goede planning in samenhang met de nieuw doorgevoerde dagdienstregeling (beroeps)medewerkers. Ontwikkeling risico houdt verband met uitwerking bouwsteen Verplichtend Karakter (vrijwilligers).

10%

50. 000

Mogelijke boete i. h. k. v. de arbeidstijdenwet. Berek. : max. 50 medew. , boete € 200 per dag (max. 5 dagen).

5. 000

3Prijsstijgingen (boven reguliere aanpassing) o. a. voor brandweermaterieel en -materiaal. Wereldwijde ontwikkelingen van een toenemende vraag in samenhang met schaarste van aanbod , doen de (grondstof)prijzen w. o. die van energie en katoen , stijgen. Daarnaast worden ICT kosten hoger door een steeds hoger vereist (informatie) veiligheidsniveau bij VNOG en worden de ICT investeringen meer en meer vervangen door (extra) jaarlijkse (licentie) kosten. De prijsstijgingen kunnen worden versterkt door een gebrekkige marktwerking o. a. voor (specifiek) brandweermaterieel en -materiaal en ook is er het risico van een grotere leveranciersafhankelijkheid. 4Niet tijdig realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e. v. jaren , opdracht materieelspreidingsplan (MSP) brandbestrijding t. a. v. materiële kosten (specialistische) voertuigen. Vertraging vervangingsinvesteringen door prijsstijgingen , schaarste , voortschrijdende inzichten en ervaringen bij aanbestedingen , leiden tot latere besparingen op de exploitatiekosten.

Doorrekenen financiële gevolgen (voor weerstandscapaciteit) van mogelijke prijsstijgingen van (gebruiks)goederen (w. o. brandstof en kleding) en ICT-dienstverlening. Mogelijke prijsstijgingen van te vervangen (blus)voertuigen zijn separaat opgenomen. Bij grotere volumes en eigen eisen , kan de VNOG zelfstandig aanbesteden i. p. v. in NIPV verband.

70%

840. 000

Stijging prijzen goederen en materialen (w. o. energie- , brandstofkosten en

588. 000

Met de realisatie van een groot deel van het MSP voor de (basis) blusvoertuigen voor Brandweerzorg , resteert nog het risico op uitstel van besparingsmogelijkheden voor de materiële (onderhouds)kosten bij vertraging van de vervanging van m. n. de specialistische voertuigen. Dit risico doorrekenen

50%

qua gevolgen voor de weerstandscapaciteit. Op voorraad zetten/houden en alloceren van extra (vervangend) 5Uitval voor repressieve inzet incidentbestrijding door defect materieel en/of gebrek onderdelen m a t e r i e e l ( w . o . o n d e r d e l e n ) v o o r r e p r e s s i eve inzet. Bij voertuigen/brandweermiddelen. Defect materieel kan niet tijdig gerepareerd worden , omdat onderdelen niet voorradig zijn. vervangingsinvesteringen en afstoot materieel: interne Heeft verband met schaarste grondstoffen en een beperkt aantal (overgebleven) beoordeling en herallocatie van 'beste' materieel. leveranciers van brandweermaterieel en -materiaal. 6Extra prijsstijgingen (en vertraging) bij uitvoering toekomstige investeringen VNOG-breed. Naast de financiële gevolgen (voor de egalisatiereserve) van de Extra prijsstijgingen nog aan te schaffen materiaal/materieel leiden tot hogere huidige (najaar '25) bekende en verwachte prijsstijgingen kapitaalslasten c. q. eerdere uitputting van de (gevormde) egalisatiereserve. welke zijn/worden verwerkt in de Kadernota-/ Begroting 2027 extra prijstijgingen voor nog aan te schaffen materieel/materieel , als risico doorrekenen (voor weerstandscapaciteit). 7Hogere kosten uitvoering elektrificatie voertuigen mobiliteitsplan.

D o o r f e i t e l i jk gebruik zal proefondervindelijk (moeten) blijken Elektrificatie van het wagenpark is een maatregel van VNOG om duurzaam mobiel te hoe de levensduur van de accu's zich gaat verhouden tot de blijven. Een onzekere factor hierbij is of zich extra onderhoudskosten zullen voordoen met levensduur van het (bijbehorende) voertuig en of er sprake is name wanneer blijkt dat de levensduur van de accu's korter is dan de afschrijvingstermijn van overige bijkomende kosten. van de voertuigen. Daarnaast is er risico op extra kosten door aanvullende eisen/wensen (w. o. eisen ander rijbewijs).

Pagina 44 van 47

bedrag

WeerEffect in euro's toelichting berekening standsKosten opleiden 10% meer te werven 391. 000 vrijwilligers: 8 per jaar. Opleidings- en bijkomende kosten € 17. 000 per jaar , voor 3 jaar. Werving nieuwe vrijwilligers:

Risico's en oorzaken 1(On)voldoende bezetting /inzet vrijwilligers op alle kazernes Door vergrijzing is uitstroom van vrijwilligers te verwachten. Daarnaast is er meer verloop onder brandweervrijwilligers en zijn zij dus minder lang aan een brandweerkorps verbonden (dit is een maatschappelijke trend bij vrijwilligers in het algemeen). Ook is er sprake van schaarste bij het vinden van nieuwe vrijwilligers door (algehele) krapte op de arbeidsmarkt , met als gevolg alternatieve keuze mogelijkheden en - druk voor de mensen.

558. 000

€ 50. 000 p. j. voor 3 jaar.

kleding) en (licentie)kosten boven reguliere index. Kosten per jaar € 132, mln. , onderscheiden naar stijgingsperc.

van 125% voor resp. € 23, , , 7% , 5% en 25% , mln. , € 26, mln. , € 42, mln. en € 64, mln.

30%

38. 000

90. 000

Besparingen op materiële kosten ontstaan later bij opschuiving vervangingsplan. Niet gerealiseerde

besparing (onderhoudskosten 2026) aandeel (uitgestelde aanschaf) specialistische voertuigen. Berekening inhuurkosten (voor 3 jaar) benodigd voor vervangend materieel €.

19. 000

27. 000

30. 000 per jaar.

50%

1. 200. 000Berekening kapitaalslasten voor 3 jaar bij een (extra) stijging van 10% van de prijzen voor de vervangingen (37 mln. ) van nog aan te schaffen materieel.

600. 000

30%

500. 000

150. 000

Berekening: vervroegd vervangen accu's/ aanvullende kosten voor (eerst) 40 voertuigen à € 125K per voertuig (accu's , € 10K en aanvullende kosten/eisen € 25K , per voertuig).

8Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties (kazernes) gemeenten; voortvloeiende uit (onduidelijkheid over) demarcatie afspraken , (voortschrijdende) ontwikkelingen en (wettelijke) eisen (w. o. RI&E). Naast mogelijke spoedeisende (wettelijk vereiste) aanpassingen voor gebouwen kunnen ook voortschrijdende ontwikkelingen op bijv. het terrein van ICT of duurzaamheid , extra kosten met zich brengen waarvan nog onzeker is wie die gaat betalen.

Uitvoering geven aan de bestuurlijke besluitvorming (dec. '21)

9Extra -/ vervroegde investeringen/kosten vervanging PFAS-houdende materialen/kleding. Vanuit voorschrijdende ontwikkelingen en - wetgeving dienen PFAS houdende materialen (bluskleding/-laarzen) , versneld te worden vervangen.

B i j p e r i odieke aanbesteding voor vervanging van bluskleding en - laarzen (eens in de 7 jaar) , stelt VNOG eisen omtrent het PFAS gehalte bij de te vervangen materialen/kleding en blijft de

50%

600. 000

over de demarcatie en de daarop gebaseerde verdere u i t w e r k i n g ( w . o . h e t p r o j e c t T W I E L D ) a l s m e d e d e a f g e sproken

Kosten spoedeisende

300. 000

verbouw/aanpassing/inrichting kazernes opnemen voor 5 kazernes à €

evaluatie. Voor mogelijke spoedeisende aanpassingen/ kosten , financiële middelen opnemen.

120. 000

30%

900. 000

Berekende investering vervanging kleding en laarzen € 1. 800. 000 (per 7 jaar) , bij afstoot helft levensduur: desinvestering € 900. 000.

270. 000

Vanuit het plan van aanpak Baseline informatieveiligheid (BIO) 10Digitale verstoring , onder meer vanwege cybercrime. en het continuïteitsplan (voor de primaire processen) wordt Belemmerd worden in de uitvoering van crisis- en incidentbestrijdingsactiviteiten en ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door verstoring van de systemen voor de voorzien in uitwijkmogelijkheden voor uitvoering van kritische informatie- en telecommunicatietechnologie. ICT omgeving wordt geraakt door defecten in ICT processen en centralisatie van beheer bij de toegang van de infrastructuur of hardware en/of cybercrime waardoor leverancier niet kan leveren. mensen en systemen tot faciliteiten. Voor externe ondersteuning bij monitoring en beveiliging van ICT-systemen werkt VNOG landelijk samen met collega's. Daarmee wordt invulling gegeven aan beveiliging en bescherming van informatie (voorziening) en de continuïteit van de digitale (primaire - en bedrijfsvoerings) processen. Het risico op digitale inbreuk/verstoring blijft echter bestaan o. a. ook door de inzet van Artificial Intelligence (AI). 11Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers).

Doorvoeren interne controle -/beheersmaatregelen , Door onjuiste (aansluiting) basisgegevens; onjuiste toepassing cao -/fiscale regelingen en procesbewaking , procedurevastleggingen en kennisverbetering onvoldoende controles/ - kennis , kunnen berekende salarissen/vergoedingen te hoog zijn medewerkers. Voor de verschillende risico zijn/worden en/of leiden tot boetes / eindheffing (ATW , WKR , Loonheffing , reiskosten , IKB). maatregelen getroffen , waaronder (externe) ondersteuning op specifieke onderwerpen (w. o. FLO-uitvoering) en specifieke aandacht op onderdelen (w. o. uitvoering van de (fiscale) Werkkostenregelingen en de aansluiting van (basis)gegevens tussen systemen). B e l e i d e n (centrale) sturing op het inkoop(proces) resp. het 12Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w. o. bij aanbestedingen). De inkoopdiscipline wordt niet altijd tijdig en juist betrokken in het proces van inkoop en verduidelijken en verbeteren ervan en het VNOG-breed inhuur. De gevolgen hiervan zijn mogelijke claims van leveranciers. Ook is er risico op inzichtelijk maken bij welke inkopen er sprake is/kan zijn onrechtmatigheid bij mogelijke (niet juiste) aanbestedingen. mogelijke aanbestedingsplicht. Mogelijke claims hebben zich in de afgelopen jaren nauwelijks voorgedaan.

De personele aanspraken na een dienstongeval worden/zijn 13Onvoorziene kosten aanspraken van personeel (na dienstongevallen) en stijging voor alle veiligheidsregio's gelijk getrokken. Ter behartiging van verzekeringspremie. Door veranderingen in de verzekeringsmarkt , wijzigen de mogelijkheden van dekking bij de collectieve belangen is landelijke een expertise bureau en (personele) aanspraken/- schades. waarborgfonds opgericht. Onderzocht wordt de mogelijkheid om minder te verzekeren en schades als collectief te dragen. Het eigen risico kan dan meer gaan fluctueren.

30%

500. 000

Kosten opheffen gijzeling c. q. gevolgen

150. 000

14Stijging reële bijdrage aan NIPV door bv. nieuwe taken. 15Stijging financieringskosten bij aantrekken financiering d. m. v. leningen (vreemd vermogen). Door stijging van het rentepercentage kunnen de kosten voor (her)financiering toenemen.

ontwikkelingen/eisen volgen die hieromtrent worden gesteld.

hacks e. d. (o. b. v. cijfers hack 2020).

10%

450. 000

Berekening o. b. v. percentage personele kosten 1% van € 45 mln. (beroeps + vrijwilligers).

45. 000

10%

150. 000

Berekening o. b. v. percentage en volume van € 30 inkoop (w. o. investeringen) 05% , mln.

15. 000

10%

300. 000

Voor het risico van premiestijging(en) voor de sector en/of stijging van het eigen risico (aandeel) van VNOG , € 100. 000 p. j. opnemen voor 3 jaar.

30. 000

Inbreng in begrotingsproces NIPV.

10%

112. 500

11. 000

I n d e b e rekende weerstandscapaciteit rekening houden met een stijging van de rente.

50%

832. 500

Berekend risico: stijging 5% huidige € 750.000 , voor 3 jaar. bijdrage Berekening: verwachte (her)financiering in de periode 2026 t/m 2029: € 37 mln.

Pagina 45 van 47

Risico stijging rentepercentage , naar 4% , voor 3 jr. gemiddeld van 325%

416. 000

16Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgerelateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd , waardoor privacygevoelige gegvens op onjuiste plaatsen terecht kunnen komen.

Plan van aanpak AVG is uitgewerkt. Het bewustzijn voor privacys c h e n d i n g e n w o r d t s c h e r p g e h o u d e n o . a . d o o r e e n a w ereness programma en het üpdaten van het werwerkingsregister. De uitvoering - en vastlegging van processen (blijven) toetsen en waar nodig verbeteren. 17Extra inzet mensen en ICT-middelen t. b. v. eisen informatie'huishouding' en -beveiliging (mede) door VNOG participeert in de landelijke - en regionale overleggen externe ontwikkelingen/eisen voor/aan VNOG. w a a r i n d e o n t w i k k e l i ngen en de daaruit voortvloeiende eisen Door (maatschappelijke) ontwikkelingen worden andere/aanvullende eisen gesteld aan voor veiligheidsregio's worden besproken en oefent mede de vitaliteit en weerbaarheid van de VNOG-organisatie. invloed uit op de (landelijke) besluitvorming en daarvoor beschibaar gestelde middelen. Totaal gekwantificeerde risico's

Pagina 46 van 47

10%

300. 000

Mogelijk bedrag boete per overtreding € 300. 000. Kans relatief gering.

30.000

50%

300. 000

Voor de inzet van benodigde mensen en middelen wordt (vooreerst) uitgegaan van resp. 2 maal € 150. 000 (voor 1 jaar).

150. 000

3. 197. 000

Nr.

Risico's en oorzaken 1Hogere personele kosten (beloning/vergoeding) -w. o. relatieve aandeel VNOG- bij repressieve inzet van parttime brandweermensen (i. p. v. vrijwilligers). Uitkomst van het afgeronde project Taakdifferentiatie -n. a. v. Europese eisen omtrent gelijkschakeling van rechtspositie tussen beroeps - en vrijwillige brandweer- is dat consignatie en kazernering van vrijwilligers t. z. t. niet meer kan en mag. Alternatieven

hiervoor , zoals parttime aanstellingen , zullen resulteren in hogere personeelskosten . 2Toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door langer gebruik

bestaand materieel. Bij het later vervangen van (de resterende) bestaande blus- en specialistische (brandweer)voertuigen , a. g. v. latere levering van de nieuwe , neemt het risico op hogere onderhoudskosten toe. 3Onvoldoende financiële middelen voor (toekomstige) crises. Onverwachte situaties/crises (mogelijk) i. c. m. het onvoldoende beschikbaar stellen/hebben van financiële middelen bij (decentrale) overheden , kunnen leiden tot ontoereikende dekking van (structurele) kosten voor (bijv. ) coördinatietaken door VNOG (risico in samenhang met 'Weerbaarheid/vitaliteit') 4Verontreiniging grond/bodem kazernes en oefenpleinen door PFAS. Mogelijke kosten sanering PFAS grond-/bodemverontreiniging.

5 Beperkingen bedrijfsvoering door stikstofregels. Stikstofregels beperken benodigde ontwikkelingen m. b. t. (ver-/nieuw)bouw en aanpassingen (oefen) terreinen. 6 Posttraumatische stressstoornissen (PTSS) a. g. v. uitvoering van (repressieve) taken. Landelijk wordt (meer) aandacht gevraagd voor PTSS klachten bij uitvoering van (brandweer)taken bij Veiligheidsregio's. 7 Organisatie van de brandweerzorg in Apeldoorn bij/na realisatie 1-post. De roostering en het voldoende beschikbaar krijgen van (beroeps)medewerkers met de vereiste (brandweer)kwalificaties is (nog) een risico c. q. uitdaging , na realisatie van 1post in Apeldoorn

8 Weerbaarheid/vitaliteit: (nog) geen duidelijkheid over gestelde eisen/ beschikbare middelen. VNOG moet als vitaal verklaarde organisatie 'in posititie komen' , daarnaast moet duidelijk worden welke (faciliterende) rol de organisatie krijgt bij het 'weerbaarheidsvraagstuk'.

Niet kwantificeerde risico's Beheersmaatregelen

worden opgevangen binnen de bestaande begroting en daarnaast het selectief beoordelen van het in te ruilen materieel , zodat het beste het langst kan worden ingezet.

Effect in euro's toelichting Voor verwachte hogere personeelskosten (bij overgang van vrijwilligheid naar parttime dienstverbanden) wordt voor het generieke landelijke aandeel van vrijwilligers , gerekend op een compensatie vanuit rijks-/ gemeentelijke middelen. Mogelijke toename van de kosten , in eerste instantie opvangen binnen de bestaande begroting van M&L en daarnaast kijken naar langere inzet van het bestaande materieel.

M et de eerdere ervaringen met COVID-19 en de opvang van

VNOG zal alert (moeten) blijven op de

In een zgn. bouwsteen Verplichtend Karakter worden de a l t e r n a t i e v e n v o o r h e t a f s c h a f f e n v a n consignatie en kazernering bij vrijwilligers , uitgewerkt. De VNOG is nauw

betrokken bij het opstellen van een implementatieplan voor geheel brandweer Nederland. Het overleg hierover en de te nemen stappen hierbij , kosten veel tijd. Vooreerst beoordelen of de financiële gevolgen van de hogere o n d e r h o u d s k o s t e n b i j l a t e r e v e r v a n g i n g b l u s v o e r t u i g e n , kunnen

vluchtelingen , blijft het een uitdaging voor overheden en veiligheidsregio's om mensen en middelen beschikbaar te hebben/houden voor toekomstige crises. Daarbij werken de ervaringen van het weer intrekken van eerder beschikbaar gestelde financiële (rijks)middelen (BDuR) niet mee. O p b epaalde locaties die VNOG gebruikt is sprake van PFASverontreiniging. Daarbij worden maatregelen overwogen variërend van monitoring tot sanering met een bijbehorend verschil in kosten qua omvang en frequentie. Verdere afstemming hierover vindt plaats met betrokken partijen w. o. de gemeente (als eigenaar van de kazernes). I n o v e r l e g m et betrokken partijen/overheden zal (moeten) worden gekeken waar VNOG hinder kan ondervinden van stikstofregels bij de uitvoering van de repressieve /ondersteunende taken. Dit geldt zowel de nieuw-/verbouw van kazernes als het gebruik van oefenterreinen. P o s t t r a umatische stressstoornissen komen ook voor bij medewerkers/vrijwilligers van veiligheidregio's die werkzaam zijn in de crisisbeheersing en rampenbestrijding. Dit geldt met name voor de repressieve taken uitgevoerd door brandweerzorg. M e d e i n h e t kader van de nieuwe één-post in Apeldoorn wordt bezien hoe de organisatie van de brandweerzorg in Apeldoorn vorm gegeven gaat worden.

Hierbij worden bestaande vraagstukken over de roostering enerzijds en het beschikbaar hebben van voldoende beroepsmedewerkers met de vereiste brandweerkwalificaties anderzijds in evenwicht gebracht. Indien nodig komen wij hier in toekomstige kadernota’s/begrotingen op terug. VNOG bestudeert en beoordeelt de verdere (landelijke) ontwikkelingen omtrent de onderscheidelijke onderwerpen 'vitaliteit' en 'weerbaarheid' en maakt de daarbij behorende eigen (beleids)plannen.

Pagina 47 van 47

Kans in %

bedrag

beschikbare en benodigde middelen voor (toekomstige) crisisbestrijding (zie ook toelichting bij 'Weerbaarheid/vitaliteit') VNOG volgt de landelijke ontwikkelingen t. a. v. de verwachte

onderzoeken naar het gebruik/aanwezigheid van PFAS/stikstof bij (overheids) gebouwen.

VNOG kijkt wat hierbij qua aanpak

(landelijk) van belang wordt gevonden en welk afwegingskader daarvoor gaat gelden.

De te maken plannen voor vitaliteit en weerbaarheid van de VNOG organisatie (mede) afhankelijk laten zijn van de daarvoor beschikbaar te stellen

overheids-/rijksmiddelen.