Document · PDF

8. Brief inzake aanbieden begroting 2026 (geanonimiseerd)

Gemeenteraad 8 juli 2025, gemeente AaltenBij agendapunt: Mededelingen van de voorzitter en advies van de agendacommissie over de ingekomen stukken24.654 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

11. 2 Planning en control De planning en control cyclus geeft vorm aan het geheel van financieel management binnen Laborijn. Het vormt het hart voor de sturing en beheersing. Planning is het proces van richting geven (de begroting) en control is het proces van koers houden en verantwoorden. De planning en control producten vormen een cyclus. In onderstaande grafiek zijn de planning en control producten schematisch weergegeven.

(Strategisch) meerjarenplan

Kadernota

Begroting en meerjarenraming (afdelingsplannen)

Jaarrekening / jaarverslag

Maandrapportage/

Kwartaalrapportage (bestuursprapportage)

Kadernota De cyclus start met het ontwikkelen van een visie en beleid. Hierbij is de visie richtinggevend voor het beleid en wordt vastgelegd in het strategisch meerjarenplan. In de Kadernota worden de financiële en beleidsmatige kaders op hoofdlijnen geschetst en met het bestuur en gemeenteraden gedeeld. Begroting en meerjarenraming De begroting en meerjarenraming bevat naast de ‘going concern’-activiteiten ook de vertaling van het strategische meerjarenplan naar concrete activiteiten prestaties en inzet. ,

Maandrapportage/kwartaalrapportage De maandrapportage verstrekt het management maandelijks informatie over de mate waarin de (financiële) doelen zijn gerealiseerd de budgetten en personeel gerelateerde informatie. ,

Met de kwartaalrapportages (bestuur rapportages) informeert de organisatie het bestuur en de gemeenten over de voortgang de afwijkingen en de bijzonderheden ten opzichte van de doelen uit de programmabegroting. ,

Jaarstukken Jaarlijks wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en beheer door het aanbieden van de jaarstukken. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening.

11. 3 ICT De ICT-werkzaamheden betreffen in hoofdzaak het functionele beheer voor alle in gebruik zijnde applicatie-programmatuur. ICT-beheer zorgt voor het technisch beheer van de aanwezige ICT en programmatuur. Laborijn heeft een Service Level Agreement (SLA) met de gemeente Doetinchem ten aanzien van deze ICT-ondersteuning.

11. 4 Beveiliging en privacy De dienstverlening aan de inwoners vindt steeds meer digitaal plaats en de verschillende uitvoeringsorganisaties wisselen steeds meer gegevens elektronisch met elkaar uit. Informatie is beveiligd en uitsluitend toegankelijk voor de daarvoor bevoegde personen.

11. 5 Integriteit De medewerkers van Laborijn werken met en voor kwetsbare groepen inwoners. Inwoners zijn voor hun levensonderhoud afhankelijk van Laborijn. Zij moeten erop kunnen vertrouwen dat de medewerkers van Laborijn zuiver en zonder onderscheid des persoons handelen. In de informatiefolder die iedere klant ontvangt staat duidelijk wat Laborijn van haar of hem verwacht maar ook wat een klant van de medewerker mag verwachten. Ook over de onderlinge relatie tussen medewerkers en leidinggevenden en/of bestuur zijn diverse regelingen opgesteld over wat wel en niet kan. ,

11. 6 Ziekteverzuim In 2026 is de doelstelling voor het ziekteverzuim ambtelijk 4%. Voor de Wsw en Cao aan de Slag medewerkers 13%.

11. 7 Openbaarheidsparagraaf Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze Wet vervangt de Wet openbaarheid van bestuur. De Woo kent naast een passieve informatieplicht ook een actieve informatieplicht. Er zijn 17 informatiecategorieën aangewezen die actief openbaar gemaakt moeten worden. Dit gebeurt in 4 tranches. Binnen de eerste tranche die is ingegaan op 1 november 2024 moet de volgende informatie vindbaar zijn: ,

• • • • •

alle algemeen verbindende voorschriften alle overige besluiten van algemene strekking informatie over de organisatie en werkwijze bereikbaarheidsgegevens en vergaderstukken en- verslagen van de bestuursvergaderingen ,

Laborijn voldoet aan de verplichtingen uit de eerste tranche.

11. 8 Verlof Ultimo 2024 is het openstaand verlofsaldo van de Wsw medewerkers 62.175- uur en € 924.605 van de Cao Aan de Slag medewerkers 1. 114 uur en € 14.855- en van de ambtelijke medewerkers 18. 918 uur en € 537.775-. ,

Paragraaf Verbonden partijen

12.

Per 31 december 2024 is Laborijn zowel bestuurlijk als financieel betrokken bij de volgende derde partij: Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B. V. Algemene gegevens Oprichtingsdatum: 4 december 2007 Inschrijvingsnummer handelsregister Kamer van Koophandel: 09176672 Plaats van vestiging: Doetinchem 7005 BC Terborgseweg 106 ,

Doel Het oprichten van het deelnemen in het beheren en adviseren van bedrijven en ondernemingen met als doel het verwezenlijken van de doelen van Laborijn met betrekking tot het verkleinen van de afstand van medewerkers tot de reguliere arbeidsmarkt. ,

Per 31 december 2024 neemt Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B. V. deel in de volgende vennootschappen: •

een

belang van 100% in het re-integratiebedrijf Vakwerk. nu B. V.

Bestuurlijke betrokkenheid Laborijn is 100% aandeelhouder van deze holding en heeft daarmee de volledige bestuurlijke bevoegdheid. Financiële betrokkenheid Laborijn is voor 100% aandeelhouder van de vennootschap. Het aandeel bestaat uit 8. 990 gewone aandelen en 10 prioriteitsaandelen elk met een nominale waarde van € 10. Alle aandelen luiden op naam. ,

Resultaat en vermogen Volgens de jaarrekening heeft Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B. V. over het boekjaar 2023 een resultaat gerealiseerd van € 3. 121 negatief. Het eigen vermogen bedraagt per 31 december 2023 inclusief het resultaat over dat boekjaar € 334. 009 (31 december 2022: € 337. 130). De jaarrekening 2024 is nog niet opgesteld daarom zijn de cijfers over 2024 nog niet bekend. ,

13.

Financiële begroting

13. 1 Overzicht van baten en lasten In onderstaande tabel zijn de totale baten en lasten opgenomen per programma. Overzicht baten en lasten per programma Baten Programma Inkomenszekerheid Programma Mensontwikkeling Programma Inburgering Programma Wsw Programma Overhead Totaal

1e gewijzigde begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

3 1. 776 6 . 739 2 . 552 2 6. 718 7 . 728 7 5. 515

3 2. 666 7 . 922 2 . 646 2 5. 816 7 . 160 7 6. 211

3 3. 616 8 . 648 2 . 685 2 4. 919 1 1. 128 8 0. 996

3 4. 472 9 . 456 2 . 769 2 3. 797 7 . 843 7 8. 337

3 5. 420 1 0. 411 2 . 882 2 2. 793 8 . 241 7 9. 747

Programma Inkomenszekerheid Programma Mensontwikkeling Programma Inburgering Programma Wsw Programma Overhead Totaal

3 1. 816 7 . 740 2 . 552 2 2. 499 1 3. 025 7 7. 633

3 2. 706 8 . 075 2 . 646 2 1. 874 1 2. 467 7 7. 769

3 3. 656 8 . 914 2 . 685 2 0. 831 1 2. 335 7 8. 421

3 4. 512 9 . 839 2 . 769 1 9. 846 1 1. 731 7 8. 697

3 5. 460 1 0. 947 2 . 882 1 8. 983 1 1. 991 8 0. 261

Resultaat voor bestemming

-2. 118

-1. 558

2 . 575

-360

-514

-399 2 . 517

-203 1 . 761

-3. 830 1 . 254

-73 4 33

5 86

Lasten

Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestemming reserves

-72

De baten bestaan uit een vergoeding van de gemeenten voor de programmalasten en de baten die Laborijn zelf genereert. Onder de lasten zijn de programmalasten opgenomen. In het jaar 2026 zal per saldo een onttrekking uit de bestemmingsreserves plaatsvinden ter grootte van € 15 miljoen. In 2027 zal Laborijn naar verwachting een deel van de kavel verkopen. De gerealiseerde opbrengst zal in 2027 worden toegevoegd aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve. Per saldo bedraagt het geraamde resultaat na mutatie reserves voor de jaren 2026 t/m 2029 nihil. ,

13. 2 Financiële positie 13. 2. 1 Geprognotiseerde balans en EMU-saldo 2025

Geprognoticeerde balans

2026

na 1e wijz.

Activa Vaste activa Materiele vaste activa Financiële vaste activa

8 . 107 29 8 . 136

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa

Totaal activa Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Resultaat

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Vlottende passiva Netto vlottende schulden , met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva

Totaal passiva

1 9. 861 25 1 9. 885

2 0. 678 21 2 0. 699

2029

2 0. 210 19 2 0. 229

1 9. 745 19 1 9. 764

8 . 478 6 00 3 00 9 . 378

9 . 610 6 00 3 00 1 0. 510

9 . 445 6 00 3 00 1 0. 345

9 .131 6 00 3 00 1 0. 031

2 5. 443

2 9. 263

3 1. 209

3 0. 574

2 9. 795

2 . 337 8 . 191

2 . 337 6 . 930

2 . 337 9 . 506

2 . 337 9 . 146

2 .337 8 .632

1 0. 528

9 . 268

1 1. 843

1 1. 483

1 0. 969

6 89 5 . 225 1 6. 443

6 46 1 0. 450 2 0. 364

3 91 1 0. 175 2 2. 409

4 91 9 . 900 2 1. 874

6 01 9 .625 2 1. 195

8 . 000 1 . 000 9 . 000

8 . 000 9 00 8 . 900

8 . 000 8 00 8 . 800

8 . 000 7 00 8 . 700

8 .000 6 00 8 .600

2 5. 443

2 9. 263

3 1. 209

3 0. 574

2 9. 795

2026

na 1e wijz.

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan/onttrekking uit reserves (+) Mutaties (im)materiële vaste activa (-) Mutaties voorzieningen (+) Mutaties voorraden (-) Eventuele boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa (-) Berekend EMU-Saldo

2028

1 6. 407 6 00 3 00 1 7. 307

2025

EMU Saldo

2027

2028

2029

-2. 118 4 . 993 -210

-1. 558 1 1. 754 -122

2 . 575 8 18

-360 -468

-514 -465

3 . 752

-7. 321

-13. 433

-1. 994

1 09

-50

13. 2. 2 Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld 2026 taakveld 0. 4 0. 5 0. 8 0. 10 6. 1 6. 3 6. 4 6. 5

omschrijving overhead treasury overige baten en lasten mutaties reserves samenkracht en burgerparticipatie inkomensregelingen begeleide participatie arbeidsparticipatie

baten 6. 919 120 122 1. 761 2. 646 32. 666 28. 483 5. 255 77. 972

lasten 10. 999 433 1. 035 203 2. 646 32. 706 24. 349 5. 599 77. 972

saldo 2026 -4. 081 -313 -913 1. 558 -

-40 4. 134 -344 -

13. 2. 3 Overzicht verloop reserves

Verloop

Algemene

reserves

reserve

Saldo 31 december 2025 -

onttrekking

dotatie

Saldo 31 december 2026

Wsw vakantiegelden en -dagen

Wsw Rijks subsidie

Re-integratie middelen

Tozo uitvoering

2 . 337

1 . 526

9 35

1 . 391

1 10

-153

-70

2 . 337

1 . 526

9 35

1 . 238

-266

-40

onttrekking

dotatie

2 . 337

1 . 526

9 35

9 73

Saldo 31 december 2027

onttrekking

-382

dotatie

2 . 337

1 . 526

9 35

5 90

-536

Saldo 31 december 2028 -

onttrekking

dotatie

Saldo 31 december 2029

Verloop reserves

2 . 337

1 . 526

9 35

Vangnet Vangnet voorziening voorziening ZelfstandigenZelfstandigen A D

Frictiekosten uittreding OIJ

Risico einde DVO Wsw Oude IJsselstreek

Risico einde DVO WLC Bronckhorst 85

Saldo 31 december 2025

3 10

2 . 385

1 . 145

onttrekking

-15

-25

-1. 487

dotatie

Saldo 31 december 2026

2 85

onttrekking

-15

-25

dotatie

Saldo 31 december 2027

onttrekking

-15

dotatie

8 98

1 . 145

1 20

-898

2 60

1 . 145

1 55

-25

Saldo 31 december 2028

2 35

1 . 145

1 92

onttrekking

-15

-25

dotatie

2 10

1 . 145

2 29

Saldo 31 december 2029

Risico einde DVO Wsw Bronckhorst

Verloop reserves

Saldo 31 december 2025 - onttrekking

Doorontwikkeling infrastructuur

Groot onderhoud

Herinvestering nieuwbouw

reserves

Totaal reserves

1 06

1 00

8 . 191

1 0. 528

-11

-1. 761

1 22

- dotatie

Saldo 31 december 2026

2 22

-11

- onttrekking

Totaal bestemmings

2 03

6 930

9 268

-1. 254

- dotatie

3 . 752

3 . 830

Saldo 31 december 2027

1 24

2 22

3 . 752

9 . 506

1 1. 843

-11

-433

- onttrekking - dotatie

Saldo 31 december 2028

1 60

2 22

-11

- onttrekking - dotatie

Saldo 31 december 2029

1 95

9 . 146

1 1. 483

-586

8 . 632

1 0. 969

3 . 752

2 22

3 . 752

De bestemmingsreserve vakantiegelden en -dagen wordt in het boekjaar 2026 t/m 2029 gemuteerd op basis van de berekening ultimo het boekjaar. De geschatte mutatie is p. m. In boekjaar 2027 wordt een nieuwe bestemmingsreserve gevormd genaamd herinvestering/ renovatie nieuwbouw. Deze reserve wordt gevormd uit de gerealiseerde boekwinst door het verkopen van de restkavel. Er vinden enkel onttrekkingen plaats uit deze bestemmingsreserve indien de nieuwbouw duurder uitpakt dan het huidig afgesproken kader dat is verwerkt in de begroting. Mocht de nieuwbouw onverhoopt duurder uitpakken dan het afgegeven kader dan zullen de hogere afschrijvingskosten die daardoor ontstaan worden gedekt uit de bestemmingsreserve zodat de bijdrage van de deelnemende gemeenten niet stijgen. Indien er onttrekkingen uit deze bestemmingsreserve plaatsvinden dan zal dit gebeuren via het aandeel dat de gemeenten hebben in de algemene reserve van Laborijn (Aalten 1573% Doetinchem 5193% en Montferland 3234%). ,

13. 2. 4 Overzicht verloop voorzieningen Verloop voorzieningen Saldo 31 december 2025

Groot onderhoud

Milieukosten

Verlofsparen

Mobiliteit

Totaal

3 45

1 22

2 21

6 89

onttrekking

-122

dotatie

Saldo 31 december 2026

3 45

3 01

6 46

- onttrekking

- 345

-345

3 91

dotatie

Saldo 31 december 2027 -

onttrekking

1 00

- dotatie

1 00

Saldo 31 december 2028

4 91

1 10

6 01

onttrekking

dotatie

Saldo 31 december 2029

13. 3 Toelichting op het overzicht van incidentele baten en lasten De incidentele baten en lasten zijn enkel begroot in het programma algemene overhead. Incidentele baten Vrijval voorzieningen milieu Boekwinst verkoop grond Onttrekking voorziening groot onderhoud Overige incidentele baten Totaal Incidentele lasten Organisatieontwikkeling (hulpstructuur) Bestedingsplan Impuls infrastructuur Uitvoering Tozo Uitvoering project Oekraine Vervanging gedetacheerd personeel Sloopkosten Saneringskosten Saneringskosten in mindering op verkoopprijs Toevoeging aan voorziening Overige incidentele lasten Totaal

1e gewijzigde begroting 2025 59

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

3 45 3 . 752

1 00

1 22

1 59 1e gewijzigde begroting 2025 5 06 6 18 70 70 4 11 35 59

1 22

4 . 097

Begroting 2026

Begroting 2027 1 87 11 70 71 5 73

Begroting 2029

80 43 1 . 035

Begroting 2028 11 40 73 2 46 4 87

1 . 838

Begroting 2029

3 45 90

75 2 54

77 2 62 -

1 00

1 10 -

1 . 292

4 40

4 60

In 2024 is incidenteel € 724. 000 beschikbaar gesteld door het Rijk voor de doorontwikkeling van de infrastructuur van het sociaal ontwikkelbedrijf Laborijn. Deze middelen zijn in 2024 toegevoegd aan een bestemmingsreserve doorontwikkeling infrastructuur sociaal ontwikkelbedrijf. Voor het realiseren van deze doorontwikkeling heeft Laborijn een plan opgesteld. De uitgaven van dit plan vallen vrijwel naar verwachting nagenoeg geheel in het jaar 2025. Deze uitgaven worden gedekt door onttrekkingen uit de gevormde bestemmingsreserve. De incidentele lasten van 11 duizend per jaar betreffen afschrijvingen op investeringen uit het bestedingsplan. In 2027 verkoopt Laborijn de resterende kavel. Hierdoor ontstaat een boekwinst. Daarnaast dient Laborijn voor verkoop de opstallen te slopen en bij te dragen aan de sanering. De kosten hiervoor zijn onder de incidentele lasten opgenomen.

13. 4 Verdeelsleutels uitvoeringskosten Laborijn voert 3 omvangrijke taken uit. Dit betreffen de Wsw Inburgering en de Participatiewet met aanverwante taken. De gemeente Montferland is een ‘smalle’ deelnemer in de GR en heeft alleen de uitvoering van de Wsw aan Laborijn overgedragen dit in tegenstelling tot de andere deelnemende gemeenten. Met ingang van begrotingsjaar 2025 werken we met een 3-tal verdeelsleutels: ,

Verdeelsleutel uitvoeringslasten Wet sociale werkvoorziening Het betreft hier het saldo van de directe- en indirecte (toegerekende) uitvoeringslasten minus de opbrengsten. Het saldo (tekort) wordt toegerekend aan alle gemeenten met als verdeelsleutel het gemiddeld aantal Wsw’ers per gemeente (in fte). Dit tekort wordt afgerekend op basis van de begroting en niet op basis van werkelijke realisatie. Op basis van bovengenoemde uitgangspunten is de verdeelsleutel van de uitvoeringskosten Sociale Werkvoorziening als volgt: Percentage Sw medewerkers (fte) ten opzichte van totaal Aalten Doetinchem Montferland Totaal

Begroting 2026 337% , 435% , 228% , 100%

Begroting 2027 335% , 439% , 226% , 100%

Begroting 2028 332% , 441% , 227% , 100%

Begroting 2029 326% , 445% , 228% , 100%

Verdeelsleutel uitvoeringskosten Participatiewet en aanverwante regelingen In dit geval gaat het over de directe- en indirecte (toegerekende) uitvoeringslasten die verband houden met de Participatiewet en aanverwante regelingen. Met ingang van begrotingsjaar 2025 worden de uitvoeringslasten m. b. t. deze taken gesplitst tussen rechtmatigheid en doelmatigheid op basis van het direct aantal fte. Vervolgens worden de uitvoeringskosten voor rechtmatigheid en doelmatigheid verdeeld tussen de gemeenten in de verhouding van: • •

50% op basis van het gemiddeld aantal huishoudens dat een uitkering ontvangt uit genoemde gemeenten voor 50% op basis van het aantal inwoners uit die gemeenten voor

De verhouding tussen rechtmatigheid en doelmatigheid is als volgt: Begroting 2026 37% 63% 100%

Rechtmatigheid Doelmatigheid Totaal

Begroting 2027 36% 64% 100%

Begroting 2028 35% 65% 100%

Begroting 2029 35% 65% 100%

Begroting 2028 262% , , 738%

Begroting 2029 262% , , 738%

Begroting 2028 , 262% 738% ,

Begroting 2029 , 262% 738% ,

Uitvoeringskosten rechtmatigheid worden als volgt verdeeld: Gemeente Aalten Doetinchem

Begroting 2026 262% , , 738%

Begroting 2027 262% , , 738%

Uitvoeringskosten doelmatigheid worden als volgt verdeeld: Gemeente Aalten Doetinchem

Begroting 2026 , 262% 738% ,

Begroting 2027 , 262% 738% ,

Verdeelsleutel uitvoeringskosten Wet inburgering De verdeelsleutel voor de uitvoeringskosten voor de Wet inburgering wordt gebaseerd op basis van de realisatie van het aantal inburgeraars (asielstatushouders en gezinsmigranten) van het laatste volledig afgeronde boekjaar. De verhouding is: Aalten 28% Doetinchem 72% Een uitwerking van de verdeling van de uitvoeringslasten treft u aan in bijlage 4.

13. 5 Verdeelsleutel algemeen Naast de specifieke verdeelsleutels genoemd in de vorige paragraaf hanteert Laborijn ook een algemene verdeelsleutel voor resultaten en onttrekkingen uit reserves die alle taken van de gehele organisatie betreffen. Deze verdeelsleutel is per 1 januari 2026 opgebouwd uit een gemiddelde van 3 posten: 1. 2. 3.

Verhouding inwoners en gemiddeld aantal huishoudens in de Participatiewet laatst afgesloten jaar Verhouding aantal asielstatushouders en gezinsmigranten laatst afgesloten jaar Gemiddelde van het aantal fte Wsw dienstverbanden (2026 t/m 2029)

Gemeente Aalten Doetinchem Montferland

Inwoners 27. 308 314% , 59. 613 686% , 86. 921

100%

Verdeelsleutel algemeen Gemiddeld PW PW+inwoners 292 198% , 256% , 1. 180 802% , 744% , 1. 472

1000% ,

Inburgering 100 270% , 270 730% , 370

1000% ,

gemiddeld SW Totaal 142335%287% , , 187439%638% , , , , 96226% 75% 4251000%1000% , ,

Deze verdeelsleutel wordt jaarlijks geactualiseerd. Nieuwe taken worden enkel toegevoegd bij een nieuwe ontwerpbegroting.

Overige informatie

14.

14. 1 Missie en taken De missie van Laborijn is dat iedere inwoner kan meedoen op de best passende plek. Bij voorkeur helpen we inwoners om de stap naar betaald (parttime) werk te zetten. Waar dat (nog) niet lukt ondersteunen we inwoners bij het participeren in de samenleving. We bieden inkomenszekerheid en ondersteunen inwoners actief bij het zetten van stappen in persoonlijke ontwikkeling. Laborijn is een juridisch zelfstandige organisatie met een dagelijks en een algemeen bestuur op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De deelnemende gemeenten zijn Aalten Doetinchem en Montferland. De gemeente Montferland heeft alleen de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) belegd bij Laborijn. De gemeenten Aalten en Doetinchem hebben de volgende wettelijke en overige taken overgedragen aan Laborijn: ,

• • • • • •

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Participatiewet Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz) Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) Artikel 1. 13 Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen met uitzondering van medisch geïndiceerden De Wet inburgering 2021 ,

Laborijn voert ook andere taken/diensten uit zoals: • • • • • • •

diverse ondersteunende diensten voor het Werkgeversservicepunt Achterhoek dienstverlening gericht op het vinden van werk en verstrekken van leefgeld aan Oekraïense ontheemden van de gemeenten Aalten en Doetinchem de Wet Sociale Werkvoorziening voor een deel van de Wsw-medewerkers van de gemeente Bronckhorst de Wet Sociale Werkvoorziening voor alle Wsw-medewerkers van gemeente Oude IJsselstreek de jobcoaching en loonwaardemetingen voor inwoners van de gemeente Oude IJsselstreek / uitvoeringsorganisatie STOER de begeleiding voor medewerkers nieuw beschut van de gemeente Oude IJsselstreek de exploitatie van een werkleercentrum in Zelhem (gemeente Bronckhorst) waarbinnen we ontwikkeltrajecten vormgeven voor inwoners die gebruik maken van de Participatiewet Wsw en Wet inburgering het verzorgen van de invorderingswerkzaamheden bijzondere bijstand voor de gemeente Doetinchem ,

•

In de uitvoering van deze taken houdt Laborijn ook rekening met de afspraken en verordeningen die in regionaal verband zijn gemaakt. De Laborijn-bijdrage aan bestaanszekerheid Laborijn levert een bijdrage aan de bestaanszekerheid van inwoners grofweg langs de volgende 4 lijnen: ,

Inkomenszekerheid: we zorgen voor een stabiel inkomen via een dienstverband SW een dienstverband cao Aan de Slag een Participatiewet-uitkering of het verstrekken van een loonkostensubsidie waarmee inwoners bij reguliere werkgevers aan het werk blijven. Daarnaast bieden we voor zowel inwoners als zelfstandig ondernemers advies en ondersteuning bij inkomensvraagstukken Ontwikkeling van inwoners: we bieden op alle treden van de Participatieladder trajecten om ontwikkelstappen mogelijk te maken gericht op 'de best passende plek' Inburgering van inwoners: we bieden inburgeringstrajecten waarmee naast het behalen van de formele inburgering ook duurzame stappen worden gezet naar (betaald) werk of – indien dat nog niet lukt - participatie binnen onze samenleving Levensloopbestendig werkgeverschap doelgroep-collega's: de stijgende gemiddelde leeftijd van onze Wsw-collega's vraagt om begeleiding en maatwerk voor behoud van vitaliteit en werkplezier. Daarbij houden we vast aan onze visie dat we zo veel mogelijk werkplekken invullen in een reguliere setting ,

3. 4.

Faciliteren van ontwikkeling staat centraal Onze professionals leveren dagelijks een bijdrage om inwoners mee te laten doen op de voor hen best passende plek in de maatschappij. Wij helpen de inwoner aan betaald werk en als dat (nog) niet lukt bieden we ondersteuning bij het participeren in de samenleving. We zetten hierbij vooral in op het faciliteren van de ontwikkeling van onze inwoners. Een doorlopende ontwikkellijn Onze inzet levert bij voorkeur direct een bijdrage aan volledige of gedeeltelijke uitstroom uit de uitkering. Tevens is de inzet bedoeld voor het (aantoonbaar) faciliteren van de ontwikkeling van inwoners in bijvoorbeeld tussenstappen naar inburgering zorg maatschappelijke participatie vrijwilligerswerk en parttime werken. Deze visie vertaalt zich in de inrichting van de organisatie waarmee we een doorlopende ontwikkellijn voor onze inwoners creëren. Het doel is dat inwoners meedoen op de voor hen best passende plek. Het brengen naar deze plek kan ook leiden tot maatschappelijk rendement en tot opbrengsten of besparingen binnen andere delen van het sociaal domein. ,

Samenwerkingspartners In het realiseren van onze opgave werken we graag met veel partijen in de regio samen. Dat zijn zowel (inclusieve) werkgevers als tal van partners in het brede sociale domein. Vraagstukken van onze inwoners en werkgevers vragen steeds vaker om een brede integrale kijk en samenwerking.

14. 2 Organogram

14. 3 Samenstelling bestuur Het algemeen bestuur (AB) bestaat uit 6 leden: Jeanette Derksen (wethouder gemeente Montferland) Jorik Huizinga (wethouder gemeente Doetinchem en voorzitter) Ted Kok (wethouder gemeente Aalten) Patrick Moors (wethouder gemeente Doetinchem) Joop Wikkerink (wethouder gemeente Aalten) en Ingrid Wolsing (wethouder gemeente Montferland). De heer Moors is vanaf juli 2024 tijdelijk vervangen door mevrouw Rabella Wiersma – de Faria. ,

Het dagelijks bestuur (DB) van Laborijn is afkomstig uit 3 leden van het algemeen bestuur en bestond in 2024 uit: Jorik Huizinga (voorzitter) Joop Wikkerink en Ingrid Wolsing. ,

Begroting- en jaarrekeningprocedure De Gemeenschappelijke Regeling voorziet er in dat voorafgaand aan het vaststellen van de begroting aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten wordt gevraagd om zienswijzen in te brengen. Het algemeen bestuur stelt vervolgens de begroting vast. Ook voor begrotingswijzigingen geldt deze procedure. Hierop uitgezonderd zijn begrotingswijzigingen die niet leiden tot een hogere bijdragen door de gemeenten deze hoeven niet te worden aangeboden aan de gemeenteraden voor zienswijzen. De begroting 2026 en meerjarenraming 2027 – 2029 is gebaseerd op de begrotingswijziging 2025 de definitieve realisatiecijfers 2024 en op nadere actuele informatie en bestuursbesluiten. Mocht eventueel nieuw beleid leiden tot noodzakelijke bijstellingen dan zal de begroting 2026 en daaropvolgende jaren door middel van een begrotingswijziging worden aangepast. Op die wijze worden beleid en financiën geïntegreerd. ,

14. 4 Dienstverleningsovereenkomsten De taken die Laborijn uitvoert zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling Uitvoeringsorganisatie Laborijn. Naast deze taken kunnen de deelnemende gemeenten ook andere taken bij Laborijn neerleggen. Ook niet-deelnemende gemeenten kunnen Laborijn verzoeken om taken voor hen uit te voeren. Ten behoeve van de uitvoering van dergelijke taken voor zowel deelnemende als niet-deelnemende gemeenten heeft Laborijn algemene voorwaarden vastgesteld. Deze zijn vastgelegd in het Dienstverleningshandvest (DVH). De meer specifieke zaken zoals het takenpakket de omvang van het werkaanbod en het werkproces worden vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO). Op de DVO is het DVH van toepassing. Voor een overzicht van de afgesloten DVO’s verwijzen wij u naar blz. 9. ,

14. 5 Fiscale aspecten In 2023 hebben wij een ‘fiscaal self assessment’ opgesteld en afgestemd met de Belastingdienst. Ook zijn de btw-afspraken vernieuwd. Laborijn en de Belastingdienst zijn een nieuw convenant Horizontaal Toezicht overeengekomen per 22 november 2023 voor een periode van 3 jaar. In 2024 hebben we in afstemming met de Belastingdienst diverse controles uitgevoerd t. a. v. BTW en vennootschapsbelasting.

14. 6 Investeringsbegroting 2025

Investeringen

na 1e wijz.

Gebouwen Machines Meubilair Totaal

5. 179 50 1 20 5. 349

2026 11. 629 20 4 50 12. 099

2027 1. 258 20 10 1. 288

2028

2029 -

20 10 30

De totale investering in gebouwen blijft binnen het eerder vastgestelde kader. In 2025 en 2026 wordt geïnvesteerd in nieuw meubilair. Veel van het huidige meubilair kan mee naar de nieuwbouw echter zal ook nieuw meubilair nodig zijn. ,

Bijlage 1: Inkomenszekerheid

per

Programma inkomenszekerheid Aalten

Begroting 2026

Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo

1e gewijzigde begroting 2025

gemeente Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

5 . 597 7 38 58 1 10 32 -11 -23

5 . 701 8 21 60 1 13 35 13 -23

5 . 811 9 09 62 1 16 38 13 -23

5 . 928 9 69 64 1 19 41 7 -3

6 . 064 1 . 031 66 1 22 44 2 -2

2 86 6 . 788

3 01 7 . 022

3 11 7 . 236

3 20 7 . 446

3 31 7 . 657

60 3 11 23 97

60 3 10 23 96

60 3 10 3 76

60 3 10 2 75

Totaal baten

6 . 885

7 . 118

7 . 332

7 . 522

7 . 732

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

5 . 657 7 38 61 1 10 15 32 -

5 . 761 8 21 63 1 13 15 35 23

5 . 871 9 09 65 1 16 15 38 23

5 . 988 9 69 67 1 19 15 41 17

6 . 124 1 . 031 69 1 22 15 44 12

Directe salariskosten

2 86

3 01

3 11

3 20

3 31

Totaal lasten

6 . 900

7 . 133

7 . 347

7 . 537

7 . 747

-15

Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz kapitaalverstrekkingen Ontvangsten Tozo

Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Programma inkomenszekerheid Doetinchem Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo

1e gewijzigde begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

2 0. 269 2 . 561 2 82 4 50 1 55 -23 -152

2 0. 656 2 . 788 2 87 4 50 1 70 -12 -152

2 1. 040 3 . 084 2 97 4 60 1 85 -17 -140

2 1. 441 3 . 291 3 07 4 70 2 00 -20 -12

2 1. 909 3 . 500 3 17 4 80 2 15 -25 -12

8 29 2 4. 372

8 49 2 5. 036

8 75 2 5. 784

9 01 2 6. 578

9 31 2 7. 315

3 25 5 38 1 52 5 20

3 25 5 30 1 52 5 12

3 25 5 30 1 40 5 00

3 25 5 30 12 3 72

Totaal baten

2 4. 892

2 5. 548

2 6. 285

2 6. 950

2 7. 687

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

2 0. 594 2 . 561 2 87 4 50 25 1 55 15

2 0. 981 2 . 788 2 92 4 50 25 1 70 18

2 1. 365 3 . 084 3 02 4 60 25 1 85 13

2 1. 766 3 . 291 3 12 4 70 25 2 00 10

2 2. 234 3 . 500 3 22 4 80 25 2 15 5

8 29

8 49

8 75

9 01

9 31

2 4. 917

2 5. 573

2 6. 310

2 6. 975

2 7. 712

-25

Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz kapitaalverstrekkingen Ontvangsten Tozo

Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Bijlage 2: Mensontwikkeling Bijdrage per gemeente reintegratiemiddelen Aalten - algemene re-integratiemiddelen - beschut werk - infrastructurele opslag DGI Doetinchem - algemene re-integratiemiddelen - beschut werk - infrastructurele opslag DGI Totaal

1e gewijzigde begroting 2025

per

gemeente

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

395. 402 34. 760 32. 988 463. 150

412. 001 138. 913 35. 487 586. 401

421. 065 148. 647 38. 320 608. 032

431. 592 158. 269 40. 819 630. 680

442. 382 168. 004 43. 485 653. 871

2. 719. 041 162. 213 111. 703 2. 992. 957

2. 817. 657 648. 261 120. 165 3. 586. 083

2. 879. 646 693. 684 129. 756 3. 703. 086

2. 951. 637 738. 590 138. 218 3. 828. 445

3. 025. 428 784. 020 147. 245 3. 956. 693

3. 456. 107

4. 172. 484

4. 311. 118

4. 459. 124

4. 610. 563

Bijlage 3: Inburgering

per

gemeente

Programma Inburgering Aalten Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderwijsroute Mutatie vooruitontvangen middelen

1e gewijzigde begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

5 54 23

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

1 92

2 17

2 28

2 43

2 58

Totaal baten

7 69

7 94

8 04

8 20

8 35

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderwijsroute Overige kosten Reservering vooruitontvangen middelen

2 25 65 75 85 1 27

2 25 65 75 85 1 26

2 35 68 78 89 1 08

2 44 71 81 92 88

2 55 74 85 96 67

Directe salariskosten

1 92

2 17

2 28

2 43

2 58

Totaal lasten

7 69

7 94

8 04

8 20

8 35

Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Programma Inburgering Doetinchem Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderwijsroute Mutatie vooruitontvangen middelen

1e gewijzigde begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

1 . 214 51

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

5 19

Totaal baten

Begroting 2029

1 . 214 51 27

1 . 214 51 83

5 88

6 16

6 58

6 99

1 . 783

1 . 852

1 . 880

1 . 949

2 . 047

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderwijsroute Overige kosten Reservering vooruitontvangen middelen

5 50 2 00 2 20 2 20 74

5 51 2 00 2 20 2 20 73

5 73 2 08 2 29 2 29 24

5 97 2 17 2 39 2 39

6 23 2 27 2 49 2 49

Directe salariskosten

5 19

5 88

6 16

6 58

6 99

Totaal lasten

1 . 783

1 . 852

1 . 880

1 . 949

2 . 047

Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Bijlage 4: Bijdrage

per

gemeente uitvoeringslasten

Begroting 2026 Totale uitvoeringslasten Laborijn 1 5. 568. 447 Af: uitvoeringslasten Wsw 4 . 531. 844 Af: uitvoeringslasten Inburgering 2 . 219. 673 Uitvoeringskosten P-wet en aanverwante regelin g e n 8 . 816. 930 Verdeling uitvoeringslasten

Begroting 2027 15. 789. 162 4. 330. 889 2. 311. 523 9. 146. 749

Verdeelsleutel uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitgangspunten verhouding tussen rechtmatigheidstaken en doelmatigheidstaken: Rechtmatigheid (op basis van directe fte's werkzaam voor rechtmatigheidstaken) Doelmatigheid (op basis van directe fte's werkzaam voor doelmatigheidstaken) Begroting Begroting 2026 2027 Rechtmatigheid 37% 36% Doelmatigheid 63% 64% Totaal 100% 100%

Begroting 2028 15. 760. 708 4. 121. 710 2. 404. 785 9. 234. 213

Begroting 2029 16. 206. 000 4. 008. 059 2. 562. 181 9. 635. 759

Begroting 2028 35% 65% 100%

Begroting 2029 35% 65% 100%

Rechtmatigheid 3 . 262. 264 3. 292. 830 3. 231. 975 Doelmatigheid 5 . 554. 666 5. 853. 920 6. 002. 239 Totaal 8 . 816. 930 9. 146. 749 9. 234. 213 Kosten worden verdeeld op basis van: - 50% op basis van het aantal huishoudens dat een BUIG uitkering ontvangt uit de deelnemende gemeenten Aalten en Doetinchem - 50% op basis van het aantal inwoners van de gemeenten Aalten en Doetinchem Begroting Begroting Begroting Gemeente 2026 2027 2028 Aalten 262% , 262% , 262% , Doetinchem 738% , 738% , 738% , Verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente rechtmatigheid Aalten Doetinchem Totaal Verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente doelmatigheid Aalten Doetinchem Totaal Totaal verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente Aalten Doetinchem Totaal

Begroting 2026 8 55. 056 2 . 407. 208 3 . 262. 264 Begroting 2026 1 . 455. 906 4 . 098. 760 5 . 554. 666 Begroting 2026 2 . 310. 961 6 . 505. 969 8 . 816. 930

Begroting 2027 863. 013 2. 429. 817 3. 292. 830 Begroting 2027 1. 534. 245 4. 319. 675 5. 853. 920 Begroting 2027 2. 397. 257 6. 749. 492 9. 146. 749

Begroting 2028 847. 624 2. 384. 350 3. 231. 975 Begroting 2028 1. 574. 160 4. 428. 079 6. 002. 239 Begroting 2028 2. 421. 784 6. 812. 429 9. 234. 213

3. 372. 516 6. 263. 244 9. 635. 759

Begroting 2029 262% , 738% , Begroting 2029 884. 600 2. 487. 915 3. 372. 516 Begroting 2029 1. 642. 829 4. 620. 414 6. 263. 244 Begroting 2029 2. 527. 430 7. 108. 330 9. 635. 759

Verdeling uitvoeringslasten Wsw per gemeente Totale uitvoeringslasten Wsw Af: dekkingsbijdrage Wsw - dekkingsbijdrage programma Wsw

Begroting 2026 4 . 531. 844

Begroting 2027 4. 330. 889

Begroting 2028 4. 121. 710

Begroting 2029 4. 008. 059

3 . 941. 985

4. 087. 821

3. 950. 513

3. 810. 696

Dekkingstekort Wsw -589. 859 -243. 068 -171. 197 Totale lasten 9 . 406. 789 9. 389. 818 9. 405. 410 Uitgangspunt: - De uitvoeringslasten SW worden naar rato van het gemiddeld aantal fte per gemeente toebedeeld.

-197. 363 9. 833. 123

Aalten Doetinchem Montferland Totaal

Begroting 2026 152 195 102 449

Begroting 2027 142 187 96 425

Begroting 2028 136 181 93 409

Begroting 2029 126 172 88 387

Percentage Sw medewerkers (fte) ten opzichte van totaal Aalten Doetinchem Montferland Totaal

Begroting 2026 337% , 435% , 228% , 100%

Begroting 2027 335% , 439% , 226% , 100%

Begroting 2028 332% , 441% , 227% , 100%

Begroting 2029 326% , 445% , 228% , 100%

Begroting 2026 -199. 074 -256. 538 -134. 247 -589. 859

Begroting 2027 - 81. 457 - 106. 745 - 54. 866 - 243. 068

Begroting 2028 - 56. 763 - 75. 557 - 38. 877 - 171. 197

Begroting 2029 - 64. 425 - 87. 898 - 45. 040 - 197. 363

Gemiddeld aantal fte Wsw per gemeente

Verdeling uitvoeringslasten SW Aalten Doetinchem Montferland Totaal

Verdeelsleutel uitvoeringskosten Wet Begroting Begroting Begroting inburgering 2026 2027 2028 Verdeling op basis van werkelijkheid aantal asielstatushouders en gezinsmigranten per 31-12-2024 Aalten (85) 28% 28% 28% Doetinchem (220) 72% 72% 72% Totaal (305) 100% 100% 100% Verdeling uitvoeringskosten inburgering Aalten 6 18. 597 644. 195 670. 186 Doetinchem 1 . 601. 075 1. 667. 328 1. 734. 599 Totaal 2 . 219. 673 2. 311. 523 2. 404. 785

Begroting 2029 28% 72% 100% 714. 050 1. 848. 131 2. 562. 181

Verdeling uitvoeringslasten 2026 tot en met 2029 Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2026 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *)

Aalten

Doetinchem

2 . 310. 961 1 99. 074 6 18. 597 -419. 962 2 . 708. 671

6. 505. 969 256. 538 1. 601. 075 -932. 370 7. 431. 212

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

3 01. 455 5 26. 890 5 77. 008 2 17. 241 1 . 622. 594

848. 675 1. 483. 335 1. 624. 432 587. 827 4. 544. 270

Programma Algemene Overhead

1 . 086. 077

2. 886. 942

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2027 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *)

Aalten

6. 749. 492 106. 745 1. 667. 328 -572. 577 7. 950. 988

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

3 10. 805 5 44. 559 5 60. 527 2 27. 685 1 . 643. 576

875. 074 1. 533. 208 1. 578. 166 616. 089 4. 602. 537

Programma Algemene Overhead

1 . 221. 432

3. 348. 452

Aalten

24. 219

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

3 20. 358 5 73. 937 5 45. 143 2 43. 041 1 . 682. 479

901. 160 1. 614. 473 1. 533. 477 657. 640 4. 706. 750

Programma Algemene Overhead

1 . 466. 254

3. 915. 834

Aalten 2 . 527. 430 6 4. 425 7 14. 050 -

9. 044. 359

3 31. 051 6 06. 800 5 33. 314 2 58. 259 1 . 729. 424

931. 240 1. 706. 610 1. 499. 931 698. 818 4. 836. 599

Programma Algemene Overhead 1 . 576. 481 4. 207. 760 , , Doetinchem 638% , , Montferland 75% , *) Procentuele verdeling per gemeente: Aalten 287%

9. 146. 749 243. 068 2. 311. 523 -898. 049 10. 803. 292

1. 185. 879 2. 077. 767 2. 138. 692 843. 774 6. 246. 112

-12. 704

4. 557. 180

Montferland

Totaal -

38. 877 -

9. 234. 213 171. 197 2. 404. 785

38. 877

11. 810. 195 -

38. 877

1. 221. 517 2. 188. 411 2. 078. 621 900. 681 6. 389. 230 5. 420. 965

Montferland

Totaal -

45. 040 -

3 . 305. 905

-67. 569 -12. 704

7. 108. 330 87. 898 1. 848. 131

1. 150. 130 2. 010. 225 2. 201. 440 805. 068 6. 166. 864

Totaal

54. 866

Doetinchem

8. 816. 930 589. 859 2. 219. 673 -1. 462. 360 10. 164. 102

3. 997. 238

Montferland

8. 622. 585

Reeds verwerkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verwerkt in programma's

-110. 028 24. 219

6. 812. 429 75. 557 1. 734. 599

3 . 148. 733

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2029 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *)

Doetinchem

2 . 421. 784 5 6. 763 6 70. 186

Totaal

134. 247

Doetinchem

2 . 397. 257 8 1. 457 6 44. 195 -257. 903 2 . 865. 007

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2028 Uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitvoeringslasten Wsw Uitvoeringslasten Inburgering Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *)

Montferland

9. 635. 759 197. 363 2. 562. 181

45. 040 -

45. 040

12. 395. 304 1. 262. 291 2. 313. 410 2. 033. 245 957. 076 6. 566. 022 5. 829. 281

Bijlage 5: Bijdrage Bijdrage per programma per gemeente Programma Inkomenszekerheid Buig Aalten Doetinchem Bijzondere bijstand Aalten Doetinchem Individuele Inkomenstoeslag Aalten Doetinchem Individuele Studietoeslag Aalten Doetinchem Bbz kapitaalverstrekkingen Aalten Doetinchem Tozo Aalten Doetinchem Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

per

gemeente

Begroting 2025 na 1e wijz.

per programma

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

6 . 335. 556 2 2. 830. 058 2 9. 165. 614

6 . 522. 740 2 3. 444. 602 2 9. 967. 342

6 . 719. 055 2 4. 124. 411 3 0. 843. 466

6 . 897. 110 2 4. 732. 083 3 1. 629. 194

7 . 094. 744 2 5. 409. 003 3 2. 503. 746

5 8. 000 2 82. 000 3 40. 000

6 0. 000 2 87. 000 3 47. 000

6 2. 000 2 97. 000 3 59. 000

6 4. 000 3 07. 000 3 71. 000

6 6. 000 3 17. 000 3 83. 000

1 10. 000 4 50. 000 5 60. 000

1 13. 000 4 50. 000 5 63. 000

1 16. 000 4 60. 000 5 76. 000

1 19. 000 4 70. 000 5 89. 000

1 22. 000 4 80. 000 6 02. 000

3 2. 000 1 55. 000 1 87. 000

3 5. 000 1 70. 000 2 05. 000

3 8. 000 1 85. 000 2 23. 000

4 1. 000 2 00. 000 2 41. 000

4 4. 000 2 15. 000 2 59. 000

-11. 000 -22. 552 -33. 552

1 3. 000 -11. 976 1 . 024

1 3. 000 -16. 926 -3. 926

7 . 250 -20. 151 -12. 901

1 . 500 -24. 750 -23. 250

-23. 000 -152. 000 -175. 000

-23. 025 -140. 487 -163. 512

-3. 000 -12. 000 -15. 000

-2. 094 -12. 000 -14. 094

2 90. 349 8 25. 083 1 . 115. 432

3 01. 455 8 48. 675 1 . 150. 130

3 10. 805 8 75. 074 1 . 185. 879

3 20. 358 9 01. 160 1 . 221. 517

3 31. 051 9 31. 240 1 . 262. 291

3 1. 159. 494

3 2. 058. 496

3 3. 019. 907

3 4. 023. 810

3 4. 972. 693

Bijdrage per programma per gemeente Programma Mensontwikkeling Re-integratiemiddelen Aalten Doetinchem Beschut werk Aalten Doetinchem Infrastructurele opslag (DGI) Aalten Doetinchem Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal Programma Inburgering Inburgeringsmiddelen Aalten Doetinchem Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal Programma Wsw WSW-budget Aalten Doetinchem Montferland Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

Bijdrage per programma per gemeente Programma Overhead Programma gerelateerde lasten Aalten Doetinchem Montferland

Begroting 2025 na 1e wijz.

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

3 95. 402 2 . 719. 041 3 . 114. 443

4 12. 001 2 . 817. 657 3 . 229. 658

4 21. 065 2 . 879. 646 3 . 300. 711

4 31. 592 2 . 951. 637 3 . 383. 228

4 42. 382 3 . 025. 428 3 . 467. 809

3 4. 760 1 62. 213 1 96. 973

1 38. 913 6 48. 261 7 87. 174

1 48. 647 6 93. 684 8 42. 331

1 58. 269 7 38. 590 8 96. 859

1 68. 004 7 84. 020 9 52. 024

3 2. 988 1 11. 703 1 44. 691

3 5. 487 1 20. 165 1 55. 652

3 8. 320 1 29. 756 1 68. 076

4 0. 819 1 38. 218 1 79. 037

4 3. 485 1 47. 245 1 90. 730

5 19. 543 1 . 476. 382 1 . 995. 924

5 26. 890 1 . 483. 335 2 . 010. 225

5 44. 559 1 . 533. 208 2 . 077. 767

5 73. 937 1 . 614. 473 2 . 188. 411

6 06. 800 1 . 706. 610 2 . 313. 410

5 . 452. 031

6 . 182. 710

6 . 388. 884

6 . 647. 535

6 . 923. 974

5 76. 791 1 . 264. 333 1 . 841. 124

5 76. 791 1 . 291. 458 1 . 868. 249

5 76. 791 1 . 347. 735 1 . 924. 526

1 91. 865 5 19. 164 7 11. 029

2 17. 241 5 87. 827 8 05. 068

2 27. 685 6 16. 089 8 43. 774

2 43. 041 6 57. 640 9 00. 681

2 58. 259 6 98. 818 9 57. 076

2 . 552. 153

2 . 646. 192

2 . 684. 898

2 . 768. 930

2 . 881. 602

6 . 498. 544 8 . 034. 048 4 . 346. 629 1 8. 879. 222

6 . 104. 771 7 . 851. 664 4 . 186. 499 1 8. 142. 933

5 . 865. 623

5 . 431. 053

5 . 052. 167

7 . 618. 916 3 . 911. 703 1 7. 396. 241

7 . 304. 517 3 . 741. 341 1 6. 476. 911

6 . 939. 785 3 . 627. 577 1 5. 619. 529

5 92. 407 1 . 683. 442 2 . 275. 849

5 77. 008 1 . 624. 432 2 . 201. 440

5 60. 527 1 . 578. 166 2 . 138. 692

5 45. 143 1 . 533. 477 2 . 078. 621

5 33. 314 1 . 499. 931 2 . 033. 245

2 1. 155. 071

2 0. 344. 373

1 9. 534. 934

1 8. 555. 532

1 7. 652. 774

Begroting 2025 na 1e wijz.

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

1 . 131. 477 3 . 020. 320 3 8. 778 4 . 190. 575

1 . 086. 077 2 . 886. 942 2 4. 219 3 . 997. 238

1 . 221. 432 3 . 348. 452 -12. 704 4 . 557. 180

1 . 466. 254 3 . 915. 834 3 8. 877 5 . 420. 965

1 . 576. 481 4 . 207. 760 4 5. 040 5 . 829. 281

Totaal

4 . 190. 575

3 . 997. 238

4 . 557. 180

5 . 420. 965

5 . 829. 281

Totaal bijdrage gemeenten Gespecificeerd per gemeente: Aalten Doetinchem Montferland Totaal bijdrage gemeenten

6 4. 509. 324

6 5. 229. 010

6 6. 185. 803

6 7. 416. 772

6 8. 260. 324

1 6. 765. 682 4 3. 358. 235 4 . 385. 407 6 4. 509. 324

1 6. 697. 374 4 4. 320. 918 4 . 210. 718 6 5. 229. 010

1 6. 840. 483 4 5. 446. 321 3 . 898. 999 6 6. 185. 803

1 6. 912. 618 4 6. 723. 936 3 . 780. 218 6 7. 416. 772

1 6. 914. 883 4 7. 672. 823 3 . 672. 617 6 8. 260. 324

Specificatie per gemeente per budget: Bijdrage gemeente Aalten Buig-budget (bijstand en LKS) Bijzondere bijstand Individuele inkomenstoeslag Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Re-integratiemiddelen Beschut werk DGI Inburgeringsmiddelen Wsw budget Indirecte kosten

2025 6 . 336 58 1 10 32 -11 -23 3 95 35 33 5 77 6 . 499 2 . 726 1 6. 766

2026 6 . 523 60 1 13 35 13 -23 4 12 1 39 35 5 77 6 . 105 2 . 709 1 6. 697

2027 6 . 719 62 1 16 38 13 -23 4 21 1 49 38 5 77 5 . 866 2 . 865 1 6. 840

2028 6 . 897 64 1 19 41 7 -3 4 32 1 58 41 5 77 5 . 431 3 . 149 1 6. 913

2029 7 . 095 66 1 22 44 2 -2 4 42 1 68 43 5 77 5 . 052 3 . 306 1 6. 915

Bijdrage gemeente Doetinchem Buig-budget (bijstand en LKS) Bijzondere bijstand Individuele inkomenstoeslag Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Re-integratiemiddelen Beschut werk DGI Inburgeringsmiddelen Wsw budget Indirecte kosten

2025 2 2. 830 2 82 4 50 1 55 -23 -152 2 . 719 1 62 1 12 1 . 264 8 . 034 7 . 524 4 3. 358

2026 2 3. 445 2 87 4 50 1 70 -12 -152 2 . 818 6 48 1 20 1 . 264 7 . 852 7 . 431 4 4. 321

2027 2 4. 124 2 97 4 60 1 85 -17 -140 2 . 880 6 94 1 30 1 . 264 7 . 619 7 . 951 4 5. 446

2028 2 4. 732 3 07 4 70 2 00 -20 -12 2 . 952 7 39 1 38 1 . 291 7 . 305 8 . 623 4 6. 724

2029 2 5. 409 3 17 4 80 2 15 -25 -12 3 . 025 7 84 1 47 1 . 348 6 . 940 9 . 044 4 7. 673

Bijdrage gemeente Montferland Wsw budget Indirecte kosten

2025 4 . 347 39 4 . 385

2026 4 . 186 24 4 . 211

2027 3 . 912 -13 3 . 899

2028 3 . 741 39 3 . 780

2029 3 . 628 45 3 . 673

Bijdrage gemeenten totaal Buig-budget (bijstand en LKS) Bijzondere bijstand Individuele inkomenstoeslag Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Re-integratiemiddelen Beschut werk DGI Inburgeringsmiddelen Wsw budget Indirecte kosten

2025 2 9. 166 3 40 5 60 1 87 -34 -175 3 . 114 1 97 1 45 1 . 841 1 8. 879 1 0. 289 6 4. 509

2026 2 9. 967 3 47 5 63 2 05 1 -175 3 . 230 7 87 1 56 1 . 841 1 8. 143 1 0. 164 6 5. 229

2027 3 0. 843 3 59 5 76 2 23 -4 -164 3 . 301 8 42 1 68 1 . 841 1 7. 396 1 0. 803 6 6. 186

2028 3 1. 629 3 71 5 89 2 41 -13 -15 3 . 383 8 97 1 79 1 . 868 1 6. 477 1 1. 810 6 7. 417

2029 3 2. 504 3 83 6 02 2 59 -23 -14 3 . 468 9 52 1 91 1 . 925 1 5. 620 1 2. 395 6 8. 260

Bijlage 6: Afkortingen BBV

Besluit begroting en verantwoording

BBZ

Besluit bijstandverlening zelfstandigen

BUIG

Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten

BvFO

Bureau voor financiële ondersteuning

CPB

Centraal Plan Bureau

DGI

Doelgroep indicatie

DVH

Dienstverleningshandvest

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

Gemeenschappelijke Regeling

IOAW

Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers

IOAZ

Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

LKS kort

Kort tijdelijke loonkostensubsidie bij reguliere plaatsing Participatiewet-klant die ten laste gaat van het re-integratiebudget

LKS BUIG

Loonkostensubsidie die ten laste gaat van het BUIG-budget op basis van een loonwaardemeting

MAP

Module Arbeidsmarkt en Participatie

MEV

Meerjarig Economische Verwachting

NUG

Niet uitkeringsgerechtigde

P&C

Planning & control

PIP

Plan Inburgering en Participatie

PRO

Praktijkonderwijs

PVT

Participatieverklaringstraject

Participatiewet

Sociale Werkvoorziening

TONK

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten

TOZO

Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers

VSO

Voortgezet Speciaal Onderwijs

Vangnetuitkering

Wet inburgering

WIW

Wet inschakeling werkzoekenden

WSPA

Werkgeversservicepunt Achterhoek

Wsw

Wet sociale werkvoorziening

WLC

Werkleercentrum

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=21d34a70-c6af-4571-ac83-4908527981e0