22. ODA - concept Jaarstukken 2024 en Begroting 2026 (geanonimiseerd)
Tekst van het document
De strategische personeelsplanning die regelmatig bijgesteld wordt kan ons daarbij uitstekend van dienst zijn. We schatten het risico op € 50. 000 (klasse 2) en de kans dat zich dit voordoet op 30% (klein).
Automatisering Het risico is productieverlies door uitval en reparatie van de verschil lende systemen waardoor meer uren noodzakelijk zijn om de taken te verrichten dan waarmee rekening is gehouden. We schatten het risico op € 12. 500 (klasse 1) en de kans dat zich dit voordoet op 50% (gemiddeld).
Omgevingswet De invoering van de Omgevingswet kan tot een andere taakverdeling tussen gemeenten provincie en de ODA leiden. Het is zowel mogelijk dat dit tot meer als tot minder taken voor de ODA leidt die in de begroting zo mogelijk worden meegeraamd. Het risico schatten we daarom op nihil.
Aanbestedingen Het risico is dat aanbestedingen niet worden uitgevoerd volgens vastgesteld (Europees en ODA) inkoop- en aanbestedingsbeleid waardoor financiële middelen nodig zijn voor rechtszaken en de consequenties van deze rechtszaken. We schatten het risico op € 137. 500 (klasse 3) en de kans dat zich dit voordoet op 10% (klein).
Datalekken Iedereen heeft recht op eerbiediging en bescherming van zijn per soonlijke levenssfeer en een zorgvuldige omgang met zijn persoons gegevens. De regels hiervoor zijn vastgelegd in de Wet bescherming persoonsgegevens (Wbp). Hierin staat dat persoons gegevens moeten worden beveiligd tegen verlies en tegen on rechtmatige verwerking. Een datalek moet worden gemeld aan de Autoriteit Persoonsgegevens als het leidt tot een aanzienlijke kans op ernstige nadelige gevolgen voor de bescherming van persoonsgegevens of als het ernstige nadelige ge volgen heeft voor de bescherming van persoonsgegevens. Het datalek moet daarnaast ook worden gemeld aan de betrokkene als het waarschijnlijk ongunstige gevolgen zal hebben voor diens persoonlijke levenssfeer. Bij overtreding van de meldplicht datalekken uit de Wbp kan de Autoriteit Persoonsgegevens een bestuurlijke boete opleggen. We schatten het risico op € 137. 500 (klasse 3) en de kans dat zich dit voordoet op 10% (zeer klein)
,
|
62 0 2 gn it or ge B A D O
Outputmodel (medewerkers) Het outputmodel vanaf 2017 vergt een geheel andere strategie in de bedrijfsvoering dan we tot dusverre gewend zijn. De ODA wordt tot op zekere hoogte afhankelijk van de vraag van onze klanten (lees: de partners). Ook voor de medewerkers betekent dit een omslag. We zullen hiermee ervaring moeten opdoen. Het beleid van onze partners kan leiden tot meer of minder vraag naar producten incidenteel maar wellicht ook structureel. Het zal niet altijd vanzelfsprekend zijn dat de vraag naar de (soort) producten overeenkomt met de beschikbare capaciteit. We zullen daarop tijdig moeten inspelen. ,
,
Gelders Stelsel Er is een verbeterplan opgesteld op basis van de uitgevoerde evaluatie van het Gelders Stelsel. De mogelijke maatregelen zijn niet doorgerekend qua geld. Mogelijk kunnen een aantal maatregelen leiden tot extra kosten voor de ODA. We schatten het risico op € 12. 500 en de kans dat zich dit voordoet op 70% (groot).
,
,
26
Financieel effect van deze risico’s We willen het totale financiële effect van deze risico’s weten. Dit hebben we nodig om vast te stellen of onze financiële buffer voldoende is. In de volgende tabel wordt het financieel effect berekend. Niet alle risico’s komen tegelijk voor. Ook zijn de gevolgen van de risico’s niet altijd maximaal. Het geld dat nodig is om de risico’s op te kunnen vangen is daarom minder dan alle risico’s bij elkaar opgeteld. Een praktische methode om het effect te berekenen is het maximale risico te vermenigvuldigen met de kans dat het risico zich voordoet. We noemen dit het kwantificeren van de risico’s. In onderstaande tabel zijn de eerdergenoemde risico’s gekwantificeerd.
Risico’s
Geschatte omvang
Geschatte kans in %
Financieel effect van de risico’s
€ 50. 000
30%
€ 15. 000
€ 12. 500 €1. 000. 000
10% 10%
€ 1. 250 €100. 000
nihil nihil
0 0
€0 €0
Bezuinigingen bij de deelnemers Loon- en prijsontwikkelingen
€ 250. 000 € 150. 000
20% 50%
€ 50. 000 € 75. 000
Eigen risico voor werknemersverzekeringen Ziekteverzuim
€ 50. 000 € 70. 000
50% 50%
€ 25. 000 € 35. 000
Werkkostenregeling Btw
€ 12. 500 nihil
30%
€ 3. 750 €0
Vennootschapsbelastingplicht Productenboek
nihil € 50. 000
30%
€0 € 15. 000
Automatisering Aanbestedingen
€ 12. 500 € 137. 500
50% 10%
€ 6. 250 € 13. 750
Outputmodel Gelders Stelsel
€ 50. 000 € 12. 500
30% 70%
€ 15. 000 € 8. 750
Omgevingswet Datalekken
€0 € 150. 000
0% 20%
€0 € 30. 000
Afspraken dienstverleningsovereenkomsten Taakuitvoering Uittreden deelnemer gemeenschappelijke regeling Calamiteit bij bedrijf Rechtmatigheid
Totaal
|
62 0 2 gn it or ge B A D O
€ 393. 750
In de becijfering is rekening gehouden met de kans dat een risico zich voordoet. Het gaat dan om de individuele risico’s en de kans dat dit (individuele) risico zich periodiek voordoet. De kans dat alle risico’s zich op enig moment tegelijkertijd voordoen is ons inziens aanzienlijk lager. Daarom hanteren we een dempingfactor van 05. Het totaal van de financiële risico’s komt daardoor op € 196. 875. ,
27