21. Laborijn - Jaarstukken 2024 (geanonimiseerd)

Dit betekent dat de leerroute is behaald en alle andere verplichte inburgeronderdelen zijn afgerond. Het vervolgtraject na de inburgering is afhankelijk van meerdere factoren waaronder de gevolgde leerroute en de persoonlijke situatie van de inwoner. Eén van de inwoners heeft de Onderwijsroute bij het Graafschap College afgerond en heeft daarmee een startkwalificatie om door te stromen naar de opleiding MBO2 Elektrotechniek. Een andere inwoner heeft de Z-route afgerond. Tijdens het inburgeringstraject stond het leren van de taal in combinatie met participatie in de samenleving centraal. Vanuit een werkervaringsplaats is de inwoner vervolgens een reguliere betaalde baan aangeboden. Voor deze inwoner heeft met name de combinatie van taalonderwijs interne participatie bij Laborijn en praktijkervaring bij een Nederlandse werkgever geleid tot dit succes. Er zijn ook inwoners voor wie (direct) uitstromen naar (betaald) werk of een vervolgopleiding na de inburgering nog niet mogelijk is. Deze inwoners blijven intensieve begeleiding krijgen van Laborijn zodat iedereen kan werken en/of participeren op het hoogst haalbare niveau. ,

,

,

Van Kickstart Academy naar Onderwijsroute Het ingekochte inburgeraanbod bleek voor een aantal jongere inburgeraars niet volledig geschikt. Het betreft jongeren met een lagere leerbaarheid maar wel met een grote wens en motivatie om naar een beroepsopleiding van het Graafschap College te gaan. Echter konden zij in verband met de vastgestelde leerbaarheid niet worden toegelaten op de Onderwijsroute die uiteindelijke de toegang biedt tot een beroepsopleiding. In samenwerking met Interbeek is er speciaal voor deze jongeren een intensief programma (Kickstart Academy) ontwikkeld waarbij zij een programma hebben gevolgd gericht op onder andere het vergroten van zelfredzaamheid empowerment en het leren van de taal. Voor 2 van de jongeren bleek het na het doorlopen van het programma van Interbeek alsnog haalbaar om door te stromen naar de Onderwijsroute. Dit succes leert ons vooral oog te houden voor de droom en ,

,

25

motivatie van inburgeraars en dat het pad dat zij daarvoor dienen te volgen kan afwijken van reguliere routes. Inburgeraars op de arbeidsmarkt Laborijn bevindt zich in een nieuwe fase van de uitvoering van de inburgering. Nu een deel van de inburgeraars (een groot deel van) de taaltrajecten en de verschillende modules binnen het participatieprogramma heeft doorlopen zijn zij klaar om toe te treden tot de arbeidsmarkt. Daarbij constateren wij dat het huidige aanbod binnen het netwerk van Laborijn niet voor alle inburgeraars volstaat gezien het aantal hoogopgeleide inburgeraars. Om deze doelgroep duurzaam te plaatsen in functies op hoger niveau is een verbreding van ons werkgeversnetwerk noodzakelijk. Wij intensiveren onze gesprekken met werkgevers om instroom in diverse kantoor- en specialistische functies te realiseren. Op deze manier zorgen we ervoor dat talent optimaal wordt benut en dat inburgeraars op de juiste plek binnen de arbeidsmarkt terechtkomen. ,

,

,

Teamleider inburgering Per november 2024 heeft Laborijn tijdelijk een teamleider inburgering. Sinds de invoering van de Wet Inburgering 2021 heeft Laborijn aanzienlijke inspanningen geleverd om de dienstverlening ten behoeve van inburgering te ontwikkelen en te integreren binnen de bestaande structuur. Laborijn kent een hoge ambitie ten aanzien van de verdere (door)ontwikkeling van de dienstverlening voor inburgeraars. Dit vraagt om de nodige aandacht en focus en daarom is er besloten om voor een periode van 2 jaar een teamleider aan te stellen. Deze rol zal naast de (door)ontwikkeling van de inburgerdienstverlening gericht zijn op de verdere ontwikkeling van de vakgroep en samenwerking met de ketenpartners. ,

,

26

2. 3. 1 Programmalasten Binnen dit programma worden de volgende lasten en baten verantwoord: • •

de kosten voor de leerroutes maatschappelijke begeleiding en overige instrumenten ter bevordering van de inburgering van asielstatushouders en gezinsmigranten. De baten bestaan uit de 2 specifieke uitkeringen die de gemeenten van het Rijk ontvangen. ,

Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderwijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023 Bijdrage gemeenten directe salariskosten

1. 545 77 1. 300 690

1. 790 75 1. 300 690

Totaal baten

3. 613

3. 856

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderwijsroute Overige kosten Reservering vooruit ontvangen bedragen Directe salariskosten

767 259 298 293 1. 305 626

835 280 75 290 1. 685 707

Totaal lasten

3. 549

Programma Inburgering

Saldo baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3. 873

-

-

64

- 17

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

64

- 17

-

-

De bijdragen van de gemeenten zijn berekend op basis van de door het DUO aangeleverde gegevens waarop de budgetten worden gebaseerd. De definitieve budgetten 2024 van het Rijk worden pas in de loop van 2025 bekend op basis van het aantal inburgeraars in de gemeente op 31 december 2024. Het overschot van € 13 miljoen wordt opgenomen op de balans ter financiering van de kosten in de aankomende jaren. ,

27

Specificatie per gemeente: Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderwijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023 Bijdrage gemeenten directe salariskosten

470 24 302 186

560 25 302 186

Totaal baten

983

1. 073

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderwijsroute Overige kosten Reservering vooruit ontvangen bedragen Directe salariskosten

221 60 75 81 360 169

245 80 25 80 457 191

Totaal lasten

965

Saldo baten en lasten

Programma Inburgering Aalten

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1. 078

-

-

17

-5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

17

-5

-

-

28

Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderwijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023 Bijdrage gemeenten directe salariskosten

1. 075 53 998 504

1. 230 50 998 504

Totaal baten

2. 630

2. 782

547 200 223 212 945 457

590 200 50 210 1. 228 516

2. 583

Programma Inburgering Doetinchem

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderwijsroute Overige kosten Reservering vooruit ontvangen bedragen Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2. 795

-

-

47

- 12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

47

- 12

-

-

2. 4 Programma Wsw Binnen dit programma doen wij op hoofdlijnen verslag van de activiteiten en de resultaten die in 2024 hebben plaatsgevonden rondom de Wsw. Dit programma heeft betrekking op de coaching ontwikkeling bemiddeling en plaatsing van onze Wsw-medewerkers. Daarnaast ook op de dienstverlening aan onze gedetacheerde Wsw-medewerkers en medewerkers die in begeleid werken werkzaam zijn. ,

,

Wsw-extern en omzet detacheringen In 2024 hebben we een extern detacheringspercentage gerealiseerd van 74%. Landelijk ligt dit rond de 40%. De ontwikkelingen bij de doelgroep heeft een negatief effect op de omzet en het detacheringspercentage gehad. We zien een toename van oudere Wsw-collega’s die terugkeren van een detachering naar intern werk. Daarnaast neemt de productiviteit verder af en het ziekteverzuim toe. Naast de verwachte uitstroom door pensionering maken steeds meer Wsw-collega's gebruik van de RVU de Regeling Vervroegd Uittreden. ,

Rijksbijdrage Wsw De Rijksbijdrage voor de Wsw stijgt van € 34. 260 (septembercirculaire 2023) per standaard eenheid (SE) in 2024 naar € 37. 945 (meicirculaire 2024). Wsw intern Binnen de Werkleercentra bieden we (interne) Wsw-medewerkers al dan niet tijdelijk passend werk gericht op ontwikkeling. Ultimo 2024 is 26% van de Wsw-collega’s intern werkzaam bij Laborijn. ,

,

29

Besparingsmaatregel ‘WLC-locatie Ulft sluiten en inwoners onderbrengen in 1 van de andere WLC’s’ Eén van de besparingsmaatregelen die in 2024 is doorgevoerd betreft het sluiten van ons Werkleercentrum in Ulft met ingang van 1 januari 2025. Gedurende het vierde kwartaal zijn er op individuele basis al medewerkers overgegaan naar hun nieuwe werkplek. Hierbij is maatwerk geboden naar gelang de individuele behoeften van onze medewerkers. Medio november zijn de overige medewerkers in 2 groepen verhuisd naar de andere WLC's. Er heeft een vloeiende overgang plaatsgevonden. Op 15 november is er een gezamenlijk ontbijt georganiseerd ter afsluiting van het tijdperk ‘WLC Ulft’.

30

2. 4. 1 Programmalasten Binnen dit programma worden de volgende lasten en baten verantwoord: •

•

de kosten voor Wsw-medewerkers die in dienst van Laborijn zijn of begeleid werken de salariskosten van begeleidend personeel en de af te dragen omzet van de Wswmedewerkers van Oude IJsselstreek de baten bestaan enerzijds uit de Rijksbudgetten Wsw die door gemeenten worden ontvangen en ter beschikking worden gesteld aan Laborijn. Anderzijds worden er inkomsten gegenereerd uit groeps- en individuele detacheringen van Wsw’ers uit de werkzaamheden die uitgevoerd worden in de hallen en ontvangen wij het lage inkomensvoordeel van UWV ,

,

Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

2. 949 2. 076 482 184 146 320 6. 157

2. 964 2. 073 479 176 256 317 6. 265

3. 330 2. 105 435 174 185 297 6. 525

3. 146 1. 992 492 182 288 330 6. 430

Rijksbudget Bijdrage gemeenten directe salariskosten

21. 991 2. 262

22. 062 2. 262

18. 688 2. 350

20. 923 2. 355

Totale baten Wsw

30. 410

30. 589

27. 563

29. 708

Lasten Loonkosten Wsw Vervoerskosten Wsw Overige kosten Wsw Kosten begeleid werken Directe productiekosten Omzet deel af te dragen

19. 490 663 376 936 23 1. 249

19. 570 661 382 933 30 1. 233

18. 380 645 442 814 50 1. 450

19. 219 680 547 1. 046 20 1. 251

Directe salariskosten

2. 241

2. 206

2. 350

2. 194

Totale lasten Wsw

24. 979

25. 016

24. 130

24. 956

Saldo baten en lasten

5. 431

5. 573

3. 433

4. 752

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

-724

-724

-

Resultaat

4. 707

Programma Wsw Baten Omzet groepsdetacheringen Omzet individuele detacheringen Omzet intern werk Bijdrage vervoerskosten inleners Lage Inkomensvoordeel (Liv) Verrekening kostendeel OIJ

aan

OIJ

-

-

4. 848

-

37

-

3. 433

-

4. 715

Dit programma laat een positief resultaat zien van € 5. 431. 000. Het resultaat is € 142. 000 lager dan begroot. 31

2. 5 Programma Algemene Overhead Onder dit programma worden alle kosten verantwoord die niet worden toegerekend aan de inhoudelijke programma’s. Hieronder vallen de kosten van de directie afdeling bedrijfsvoering (staf administratie etc. ) en ook die van huisvesting facilitair en automatisering. ,

,

,

,

2. 5. 1 Programmalasten Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

Baten Rentebaten Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten Inkomsten uit DVO OIJ Wsw Opbrengst catering Huuropbrengsten Bijdrage deelnemende gemeenten Incidentele baten Totaal baten

349 911 1. 477 115 164 3. 879 209 7. 104

326 975 1. 465 110 168 3. 879 205 7. 128

207 173 1. 423 86 111 4. 067 770 6. 837

274 649 1. 287 107 393 3. 405 1. 164 7. 278

Lasten Loonkosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Facilitaire kosten ICT kosten Algemene kosten Incidentele lasten Totaal lasten

5. 932 690 1. 527 499 1. 508 398 762 11. 316

5. 995 707 1. 504 541 1. 582 362 513 11. 204

5. 168 615 1. 565 603 1. 385 310 1. 323 10. 969

5. 408 715 1. 644 535 1. 282 307 608 10. 499

Saldo baten en lasten

-4. 213

-4. 076

-4. 132

-3. 221

-315 316

-296 70

-229 929

-308 274

Algemene overhead

Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Mutatie algemene reserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Resultaat na bestemming

-4. 212

-

-

-

-

-

-

-

-

-4. 302

-3. 433

-3. 255

Het programma algemene overhead laat een negatief saldo van baten en lasten zien van € 4. 213. 000. De baten vallen € 24. 000 lager en de lasten € 112. 000 hoger uit.

32

Specificatie Incidentele baten Onttrekking uit voorzieningen Overige incidentele baten

en

lasten

Baten

Lasten 200 9

Uitvoering project Oekraine Toevoeging aan voorziening Loonkosten vervanging gedetacheerd personeel Uitvoering Tozo Afrekening vakantiedagen en -geld Bronckhorst Overige incidentele lasten Totaal Saldo

209 -553

58 269 179 70 172 14 763

De incidentele baten zijn in totaal € 209. 000. Dit betreft de aanpassing van de voorziening groot onderhoud in verband met de aanstaande nieuwbouw. De incidentele lasten zijn € 763. 000. Dit zijn onder andere kosten voor de uitvoering van het project Oekraïne en de Tozo-invordering het aanpassen van de diverse voorzieningen vervanging van gedetacheerd personeel en de afrekening met de gemeente Bronckhorst in verband met de overgang van Wsw-personeel. ,

,

2. 5. 2 Beleidsindicatoren Volgens het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) nemen we de volgende verplichte beleidsindicatoren op. Beleidsindicatoren Formatie per 1000 inwoners Bezetting per 1000 inwoners Apparaatskosten per inwoner Externe inhuur tov totale loonkosten Overhead tov totale lasten

130 129 € 112 1178% 1474% , ,

, ,

€ € €

160fte 160fte 13. 922. 127 1. 638. 966 11. 316. 262

€ €

1 23. 804 inwoners 1 23. 804 inwoners 1 23. 804 inwoners 1 3. 911. 175 7 6. 781. 344

33

2. 6 Verplichte paragrafen 2. 6. 1 Bedrijfsvoering Hierbij geven we een toelichting op de voornaamste ontwikkelingen op het gebied van bedrijfsvoering. Kwaliteit Het team Kwaliteit is continu bezig met de kwaliteitsbevordering van de consulenten. Zowel de kwaliteitsadviseurs als ook de juridisch kwaliteitsmedewerkers voeren diverse kwaliteitsonderzoeken uit. Daarnaast heeft het team Kwaliteit meegewerkt aan diverse projecten. Het betreft bijvoorbeeld de verdere ontwikkeling van de dienstverlening met betrekking tot de Wet Inburgering en de selectie en in gebruik name van een applicatie voor methodisch werken. Met betrekking tot de digitalisering van (onderdelen van) onze dienstverlening o. a. voorkomend vanuit de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer zijn mooie stappen gezet. Tenslotte zijn belangrijke processen tegen het licht gehouden en vastgelegd in een nieuwe gebruikersvriendelijke tool. Dat geldt ook voor de richtlijnen van Inkomen die geüpdatet zijn. Daarmee beschikt eenieder in de organisatie over duidelijkheid qua richtlijnen en werkinstructies waarmee we de uitvoering van de dienstverlening goed kunnen borgen. ,

,

,

,

Informatiemanagement Informatiebeveiliging en Privacy De informatiebeveiliging en privacy zijn continu onder de aandacht. Bij het aangaan van verschillende dienstverleningsovereenkomsten voert Laborijn de “Data protection impact assessment” (DPIA) uit om de privacy risico’s van gegevensverwerking in kaart te brengen. In de uitvoering werken we gestructureerd aan het behoud van een goed bewustzijn op deze thema’s met behulp van bijvoorbeeld micro-learnings en kennissessies. Via e-learning zijn er kennistoetsen afgenomen. Met de voorbereidingen voor Nis2 en BIO2 zijn we gestart zodat we in 2025 compliant zijn op deze richtlijnen. In ‘de week van de integriteit en privacy’ wordt van de organisatie extra aandacht gevraagd door het aanbieden van interessante workshops. ,

Er zijn het afgelopen jaar 13 datalekken gemeld waarvan één is gemeld bij Autoriteit Persoonsgegevens en één bij betrokkene. Alle datalekken zijn die volgens procedure afgehandeld. ,

Frauderisico’s Hieronder volgt het overzicht van onderkende frauderisico’s met bijbehorende interne beheersingsmaatregelen. Frauderisico Debiteuren afboeken in de financiële administratie (een deel van) het geld op privérekening laten overmaken.

Interne beheersingsmaatregel 1. Interne controle op memoriaal boekingen m. b. t. afboeken debiteuren 2. Interne controle op buiteninvordering stelling

Spookfactuur inboeken aanmaken/muteren stambestand crediteur en factuur betaalbaar

Functiescheiding tussen het inscannen coderen inboeken accorderen en betalen van facturen. Tevens systeemtechnisch een beperkte toegang tot het aanmaken en muteren van stambestanden crediteuren. Interne controle op prestatielevering

,

Restrisico Laag

cliëntvorderingen ,

stellen

,

,

Laag

,

34

Handmatige betaling invoeren in BNG-bankpakket zonder geldige onderbouwing

Goederen bestellen op naam Laborijn in privé laten afleveren ,

,

prestatie akkoord tekenen in

key2financiën Intern werk order laten uitvoeren facturatie achterwege laten of lager doorvoeren restant in privé laten uitbetalen ,

,

Functiescheiding tussen het inboeken van een betaalregel en het accorderen van de betaalregels. Alle betalingen van facturen vanaf € 5. 000 worden aangeleverd bij de personen die de betaalbatch accorderen Tweede autorisatie inkoopfactuur Maandelijkse kostenbeoordeling i. v. t. de begroting We werken met een bestelportaal waar een deel van de bestellingen mee wordt gedaan Interne monitoring omzet intern werk. Functiescheiding tussen afspreken prijzen uitvoeren werkzaamheden

Midden

Midden

Hoog

,

en facturatie

Opdracht verlenen aan bevriende personen/ondernemers Fictieve medewerker aanmaken en salaris uitbetalen

Integriteitsbeleid Inkoop- en aanbestedingsbeleid Interne controle op proces inkopen en (Europese) aanbestedingen Interne controle op de volledigheid juistheid en tijdigheid van de salarisadministratie Functiescheiding tussen aanmaken medewerker opstellen arbeidsovereenkomst en verloning Integriteitsbeleid Koppeling met Inlichtingenbureau Koppeling met BRP

Hoog

,

Laag

,

Fictieve uitkeringsklant aanmaken in Suite en uitkering laten overmaken op privérekening medewerker

Hoger salaris doorvoeren in Visma dan in aanstellingsbrief staat Doorvoeren van eenmalige uitkeringen aan medewerkers zonder dat hier iets aan ten grondslag ligt

Omkoping bevoegde/invloedrijke medewerkers door derden Het vaststellen van een te hoge loonwaarde bij de werkgever in ruil voor een betaling

Laag

Systeemcontrole Suite geeft foutmelding bij betalen uitkering. Lijstwerk controle door Financiën bij betaalbatch Functiescheiding omtrent het invoeren muteren en betalen van salarissen Interne controle op eenmalige uitbetalingen Interne controle op de volledigheid juistheid en tijdigheid van de salarisadministratie Integriteitsbeleid

Laag

,

Laag ,

Integriteitsbeleid functiescheiding tussen het uitvoeren van een loonwaardemeting en het vaststellen loonwaardemeting en de betaling. Gebruik van een landelijk gecertificeerd systeem voor de uitvoering van de metingen ,

Laag Laag

Op basis van de uitgevoerde interne controle is geen fraude geconstateerd.

35

Beleid & juridisch beleid Onze beleidsadviseurs houden de wijzigingen in en aanvullingen op de diverse wetten die Laborijn uitvoert nauwlettend in de gaten. Deze wijzigingen en aanvullingen zorgen ervoor dat Laborijn haar uitvoering moet aanpassen. Of er komen taken bij zoals bijvoorbeeld de voorbereiding op het innen van de eigen bijdrage van Oekraïners. Dit team heeft dit jaar onder andere onze visie op preventie en handhaving herijkt en beschreven en de richtlijnen voor Inkomen geüpdatet naar de verordeningen van de gemeenten. Het opstellen en toetsen van dienstverleningsovereenkomsten is ook een belangrijke taak die hier is belegd. Daarnaast levert dit team een bijdrage aan diverse regionale projecten zoals Verbetering Uitwisseling Matchinggegevens. ,

,

,

Continu Klanttevredenheidsonderzoek Om snel te kunnen reageren en anticiperen hecht Laborijn waarde aan een continue meting van hoe onze inwoners de dienstverlening van Laborijn ervaren. Daarom hebben we een voortdurende uitvraag in de vorm van een continu-KTO (Klanttevredenheidsonderzoek). Een onderzoek gericht op inwoners die gebruik maken van een Participatiewet uitkering. In het continu-KTO wordt de reis van de inwoner binnen Laborijn gevolgd. Naast een ‘rapportcijfer’ geeft de respons ons ook input om de dienstverlening op detail nog verder te kunnen verbeteren. Onze voortdurende inspanningen om de betrokkenheid van onze inwoners ook bij het klanttevredenheidsonderzoek te vergroten hebben er ook in 2024 toe geleid dat de betrouwbaarheid over de hele linie van het continu onderzoek meer dan 90% bedraagt. De gepresenteerde resultaten geven een mooi en evenwichtig beeld van de ervaringen van de inwoners met onze dienstverlening. De reis van de inwoner start met de eerste kennismaking met Laborijn en het verzorgen van de bijstandsaanvraag. Onze klanten beoordelen de dienstverlening in deze fase met een 72 (in 2023; 70). Vervolgens wordt gekeken naar de klantbeleving waar het gaat om ondersteuning en begeleiding bij het proces van re-integratie/participatie. Dit betreft dienstverlening waarbij we de inwoner gedurende langere tijd begeleiden.

Deze fase in dienstverlening is door onze klanten in 2024 gewaardeerd met een mooie 75 (in 2023; 76). ,

,

,

,

Een jaar nadat het eerste contact heeft plaatsgevonden wordt de klant nogmaals bevraagd op de dan opgebouwde ervaringen met Laborijn. De inwoners hebben deze fase van ondersteuning en begeleiding in 2024 evenals in 2023 beoordeeld met een 72. ,

,

,

Verheugend is om te zien dat ruim 80% van de klanten aangeeft dat het beter met hen gaat na het ontvangen van de begeleiding en ondersteuning door Laborijn. Continu Klanttevredenheidsonderzoek Wet Inburgering 2021 Als Laborijn hebben we al langere tijd positieve ervaringen met ons continu klanttevredenheidsonderzoek gericht op inwoners met een bijstandsuitkering. Dit leidt tot de behoefte dit instrument ook in te zetten om de klanttevredenheid te onderzoeken onder inwoners die gebruik maken van andere dienstverlening zoals op basis van de Wet Inburgering 2021. ,

Met de uitvoering van deze wet is door Laborijn intussen de nodige ervaring opgedaan. Het juiste moment om ook over de uitvoering van deze wet een continu klanttevredenheidsonderzoek op te zetten. Hierin is Laborijn landelijk de eerste uitvoeringsorganisatie die een klanttevredenheidsonderzoek instelt specifiek voor deze doelgroep. Om te ondervinden of het mogelijk is een klanttevredenheidsonderzoek aan de daaraan te stellen vereisten te laten voldoen is in december voor de duur van 12 maanden een pilot gestart. De pilot beperkt zich daarbij tot de eerste fase van het inburgeringstraject de brede intake en het PIP (Persoonlijk plan Inburgering en Participatie).

,

36

Doelstelling is dat aan het eind van de pilotperiode een werkbaar klanttevredenheidsonderzoek is gerealiseerd dat betrouwbare informatie oplevert over hoe de dienstverlening van Laborijn wordt ervaren. Dit los van de feitelijke respons en resultaten in de pilot gaat het om het ontwikkelen van de methodiek. Wij hopen dat de resultaten inzicht zullen geven in de ervaringen wensen en behoeften van onze inwoners die vanuit de Wet Inburgering met onze dienstverlening in aanraking komen.

,

,

Klantadviesraad De Laborijn klantadviesraad (KAR) is opgezet als een vertegenwoordiging van inwoners met een Participatiewet-uitkering en leden vanuit de Sociale Raden Aalten en Doetinchem. De leden van de KAR adviseren de directeur gevraagd en ongevraagd over de dienstverlening van Laborijn. De KAR heeft zich sinds de oprichting gaandeweg ontwikkeld van een gecombineerde focus op systeem- en leefwereld naar een focus op de leefwereld van de Laborijn-klant. Hiervoor is in 2024 ook bewust de keuze gemaakt. De gemeentelijke sociale raden worden hierbij gezien als meer gericht op het adviseren op (voorgenomen) beleid. De KAR wil hierop aanvullend zijn en haar rol vervullen in de directe verhouding klant – Laborijn. De KAR heeft haar activiteiten in 2024 hierop toegespitst onder meer door het organiseren van ontmoetingsmomenten met klanten zoals de ‘broodje kaas’ bijeenkomsten en plekken te bezoeken waar Laborijn-klanten zijn te ontmoeten (zoals bij de Stadskamer in Doetinchem of de ontmoetingsactiviteiten in De Pol in Aalten). Een uitdaging blijft om structureel voldoende beschikbare leden voor de KAR te kunnen werven. ,

,

Interne controle In 2024 zijn interne controlewerkzaamheden uitgevoerd. De administratieve organisatie en interne beheersingsmaatregelen zijn gecontroleerd op opzet bestaan en werking volgens het interne controleplan. De bevindingen zijn in periodieke rapportages verantwoord en door de organisatie opgevolgd. In paragraaf 4. 13 is de rechtmatigheidsverantwoording ,

opgenomen.

Huisvesting Laborijn heeft in 2024 gebruik gemaakt van de bestaande werklocaties in Aalten Doetinchem Ulft en Zelhem. Op alle locaties wordt onze dienstverlening aangeboden. ,

,

Nieuwbouw Doetinchem In 2021 heeft besluitvorming plaatsgevonden omtrent het realiseren van nieuwbouw voor Laborijn. Op grond daarvan is in 2022 het proces uitgelijnd. Onderdeel daarvan was het doorlopen van Europese aanbestedingen voor de opdracht voor ontwerp (architect) en daarnaast bouw en onderhoud (aannemer) van de nieuwbouw Laborijn. Ook heeft besluitvorming plaatsgevonden over de realisatie van de nieuwbouw op de huidige kavel. In 2023 is besloten dat Laborijn nieuwbouw realiseert voor haar eigen taken en niet voor samenwerkingspartners als zijnde huurders. In 2024 is het definitief ontwerp gereed gekomen en is de opdracht verleend voor het slopen van een deel van het gebouw en het saneren van de grond. De nieuwbouwplannen zijn inmiddels voelbaar binnen de organisatie. In diverse samenstellingen is nagedacht over de inrichting van het nieuwe pand en het werkconcept. Vanwege de start van de sloopwerkzaamheden begin 2025 was het bovendien noodzakelijk om in te schikken. Zo wordt hal 8 binnenkort gesloopt waardoor Labowijzer naar een andere ruimte moest verhuizen. Bij de noodzakelijke interne verhuizing is alvast voorgesorteerd op het werkconcept van het nieuwe gebouw waarbij er meer diverse werkplekken zijn (bruis ruis rust). Hiermee wil Laborijn tevens de integraliteit en onderlinge kennisdeling bevorderen en medewerkers optimaal ondersteunen bij hun werk. ,

,

,

Facilitair & Inkoop Op het gebied van inkoop is er 1 Europese aanbesteding doorlopen (Applicatie voor methodisch werken). Daarnaast is de aanbesteding voor de arbodienstverlening nagenoeg 37

afgerond. Een andere grotere investering betrof een nieuwe heftruck voor de leerlijn Logistiek. De applicatie Facilitor is gekoppeld aan Outlook om de reserveringen van ruimtes te optimaliseren. De aanmelding en registratie van bezoekers kan nu ook via Facilitor uitgevoerd worden. Er is gestart met een meldingssysteem voor applicatiebeheer en facilitair. Fiscale aspecten In 2023 hebben wij een ‘fiscaal self assessment’ opgesteld en afgestemd met de Belastingdienst. Ook zijn de btw-afspraken vernieuwd. Laborijn en de Belastingdienst zijn een nieuw convenant Horizontaal Toezicht overeengekomen per 22 november 2023 voor een periode van 3 jaar. In 2024 hebben we in afstemming met de Belastingdienst diverse controles uitgevoerd t. a. v. BTW en vennootschapsbelasting. Drempel schatkistbankieren De drempel schatkistbankieren is in 2024 niet overschreden. Onrechtmatigheden In de financiële verordening van Laborijn is vastgelegd dat onrechtmatigheden van boven de € 50. 000 en onder de verantwoordingsgrens van € 779. 000 in de paragraaf bedrijfsvoering moeten worden toegelicht. Bij de interne controle is een onrechtmatigheid van € 87. 000 in het programma Inkomenszekerheid vastgesteld. Deze onrechtmatigheid is veroorzaakt doordat niet vastgesteld kon worden of enkele uitkeringen rechtmatig verstrekt waren.

Daarnaast is in het eerste halfjaar van 2024 te veel loonkostensubsidie uitbetaald als gevolg van een onjuiste instructie van onze leverancier. Om een goede relatie met de werkgevers te behouden en om de uitvoeringskosten te beperken heeft het MT besloten de te veel verstrekte loonkostensubsidie niet terug te vorderen. Vanaf 1 juli 2024 is de rekenmethodiek in Suite aangepast waardoor wel het juiste bedrag aan loonkostensubsidie wordt uitbetaald. ,

,

Ten aanzien van het begrotingscriterium is een investeringskrediet overschreden voor in totaal € 13. 000. De overschrijdingen in de programma’s inkomenszekerheid en algemene overhead bedragen 112. 000 en 113. 000. De uitgaven in het programma inkomenszekerheid zijn rechtmatig omdat dit open einde regelingen betreffen. In totaal zijn de onrechtmatigheden € 213. 000. Dit bedraagt slechts 016% van de totale lasten inclusief dotaties aan de reserves. ,

Onrechtmatigheden

Bedrag (x1. 000)

Voorwaarden criterium Programma Inkomenszekerheid

87

Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium Begrotingscriterium Overschrijding investeringskredieten

13

Overschrijding programma inkomenszekerheid (is acceptabel vanwege openeindregeling) Overschrijding programma algemene overhead (niet acceptabel)

112

Totaal

325

Af open eind regeling

-112

Niet rechtmatig

213

113

Dit is kleiner dan grens van 779K.

38

M&O beleid Het onterecht verstrekken van een uitkering valt onder misbruik van overheidsgelden. Als misbruik heeft plaatsgevonden de bedragen zijn teruggevorderd en dit getrouw is verwerkt in de jaarrekening hoeft dit niet meegenomen te worden in de rechtmatigheidsverantwoording. Om het misbruik te beperken hebben we een aantal beheersmaatregelen ingericht: er wordt functiescheiding en toetsing toegepast in de processen misbruik- en oneigenlijk gebruik-risico’s worden met medewerkers besproken er worden gerichte deelonderzoeken uitgevoerd fraudesignalen worden onderzocht en de signalen van het inlichtingenbureau worden beoordeeld. Deze maatregelen hebben ertoe geleid dat we in 2024 een bedrag van € 154. 000 aan onterecht verstrekte uitkeringen als gevolg van schendingen van de inlichtingenplicht hebben kunnen terugvorderen. Van dit bedrag is € 74. 000 in 2024 geïncasseerd. ,

,

,

,

,

,

Interne inkoopbeleid In 2024 is een interne controle uitgevoerd op de naleving van het interne inkoopbeleid. Hierbij is geconstateerd dat in het interne inkoopbeleid beschreven staat dat bij inkopen tot € 30. 000 het formulier “verkorte inkoopstrategie” ingevuld moet worden en dat bij inkopen vanaf € 30. 000 tot € 50. 000 het formulier “uitgebreide inkoopstrategie” ingevuld moet worden maar dat deze formulieren in de praktijk niet gebruikt worden. Verder zijn er bij de interne controle van het inkoopbeleid geen bijzonderheden geconstateerd. ,

39

2. 6. 1. 1 Openbaarheidsparagraaf Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze Wet vervangt de Wet openbaarheid van bestuur. De Woo kent naast een passieve informatieplicht ook een actieve informatieplicht. Er zijn 17 informatiecategorieën aangewezen die actief openbaar gemaakt moeten worden. Dit gebeurt in 4 tranches. Binnen de eerste tranche die is ingegaan op 1 november 2024 moet de volgende informatie vindbaar zijn: ,

,

• • • • •

alle algemeen verbindende voorschriften alle overige besluiten van algemene strekking informatie over de organisatie en werkwijze bereikbaarheidsgegevens en vergaderstukken en- verslagen van de bestuursvergaderingen ,

Laborijn voldoet aan de verplichtingen uit de eerste tranche.

2. 6. 2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing In deze jaarrekening is het benodigde weerstandsvermogen geactualiseerd en hebben we ook ingeschat wat de eventuele restrisico's zijn waarvan we niet zeker zijn dat we die binnen de begroting kunnen opvangen. Benodigd weerstandsvermogen Om tot een onderbouwing van het benodigde weerstandsvermogen te komen volgende werkwijze gehanteerd: 1. 2. 3. 4.

,

wordt de

identificeren risico’s beoordelen en prioriteren risico’s analyse van de risico’s (kans x financieel gevolg) bepalen benodigd weerstandvermogen (risicobuffer)

Inventarisatie van de risico’s Risico’s zijn in dit verband gedefinieerd als onzekere of onverwachte gebeurtenissen die het behalen van de strategische doelstellingen van de organisatie in gevaar brengen. Niet alle risico’s zijn in dit verband relevant zo zijn sommige risico’s op een andere wijze afgedekt. Eind 2018 heeft Laborijn de nota weerstandsvermogen opgesteld. Hiertoe is een risicoinventarisatie uitgevoerd. Ultimo 2023 is de berekening geactualiseerd. ,

40

Overzicht risico's en weerstandscapaciteit 2024

A

B

C

Risico omschrijving

Kans

Financieel gevolg

Risicobuffer

800

240

25%

100

25

40%

200

80

25%

358

89

5% 20% 30% 50% 10% 40% 25% 50% 50% 25% 50% 10% 25% 10% 30% 50% 50% 40% 25%

500 2. 042 220 273 440 335 200 12 316 50 400 48 343 691 667 51 113 298 500

25 408 66 137 44 134 50 6 158 13 200 5 86 69 200 25 57 119 125

1Criminelen weten in te breken in systemen Laborijn en ICT samenwerking en continuiteit komt in gevaar leidt tot forse aanpassing in beleid en koers/uitvoering (vb wijziging 2 Locale/regionale ontwikkeling bestuurssamenstelling , financiële situatie deelnemende gemeenten wet- en regelgeving verandert onverwacht waardoor Laborijn ontwikkeld beleid moet 3 Landelijke herzien het aantal inwoners door trek naar het werkgebied Laborijn waardoor Laborijn veel 4 Grote stijging van hogere lasten heeft om de werkzaamheden naar tevredenheid uit te voeren 5Claim als gevolg van niet juist toepassen aanbestedingsregels 6Risico voor overcapaciteit en transitievergoedingen ambtelijk personeel 7Risico dat competenties huidige medewerkers onvoldoende aansluit bij toekomstige vraag 8Verlies van een grote klant van openbaar aanbestede werken 9Verlaging SW-rijksbijdrage gedurende het jaar 10Tussentijdse aanpassing van CAO. Loonkosten 2% hoger dan verwacht 11Sleutelfunctionarissen vertrekken en functies kunnen moeilijk worden ingevuld 12Faillissement debiteuren 13Twee van de zes grote detacheringsklanten vallen weg 14Risico's voortvloeiend uit samenwerkingsverbanden 15Vertraging realisatie nieuwbouw 16Marges interne productie activiteiten Laborijn staat onder druk.

17Ziekteverzuim SW loopt op met 5% 18Ziekteverzuim ambtelijk personeel loopt op met 5% 19Beheers- en apparaatskosten vallen hoger uit dan begroot 20Detacheringstarieven staan onder druk als gevolg van afnemende productiviteit 21Tariefstijging is onvoldoende om stijging van de lasten te dekken 22Het lukt onvoldoende om vacatures in te vullen met geschikte kandidaten 23Risico nieuwbouw wordt fors duurder voorzieningen functioneren niet of niet naar behoren door externe omstandigheden (vb 24 ICT crowdstrike)

30%

50%

100

50

27%

9. 056

2. 411

Overzicht risico's en weerstandscapaciteit 2024

Begroting 2024

Jaarverslag 2024

Verschil

Risico omschrijving

Totaal

Risico’s begroting in vergelijking tot jaarverslag

Risicobuffer

Risicobuffer

Risicobuffer

1Criminelen weten in te breken in systemen Laborijn en continuiteit komt in gevaar ontwikkeling leidt tot forse aanpassing in beleid en koers/uitvoering (vb wijziging 2 Locale/regionale bestuurssamenstelling , financiële situatie deelnemende gemeenten 3 Landelijke wet- en regelgeving verandert onverwacht waardoor Laborijn ontwikkeld beleid moet herzien stijging van het aantal inwoners door trek naar het werkgebied Laborijn waardoor Laborijn 4 Grote veel hogere lasten heeft om de werkzaamheden naar tevredenheid uit te voeren

225

241

16

10

25

16

25

80

56

30

89

60

5Claim als gevolg van niet juist toepassen aanbestedingsregels 6Risico voor overcapaciteit en transitievergoedingen ambtelijk personeel 7Risico dat competenties huidige medewerkers onvoldoende aansluit bij toekomstige vraag 8Verlies van een grote klant van openbaar aanbestede werken 9Verlaging SW-rijksbijdrage gedurende het jaar 10Tussentijdse aanpassing van CAO-lonen is 2% hoger dan verwacht 11Sleutelfunctionarissen vertrekken en functies kunnen moeilijk worden ingevuld 12Faillissement debiteuren 13Twee van de zes grote detacheringsklanten vallen weg 14Risico's voortvloeiend uit samenwerkingsverbanden 15Leegstand in bedrijfspanden door verlies aan capaciteit wegens detachering of wegvallen huurder 16Vertraging realisatie nieuwbouw 17Marges interne productie activiteiten Laborijn staat onder druk. 18Ziekteverzuim SW loopt op met 5% 19Ziekteverzuim ambtelijk personeel loopt op met 5% 20Beheers- en apparaatskosten vallen hoger uit dan begroot 21Verslechtering productiviteit SW-bestand 22Tariefstijging is onvoldoende om stijging van de lasten te dekken 23Het lukt onvoldoende om vacatures in te vullen met geschikte kandidaten 24Risico nieuwbouw wordt fors duurder voorzieningen functioneren niet of niet naar behoren door externe omstandigheden (vb 25 ICT crowdstrike)

25 430 47 230 202 49 38 8 185 13 38

25 408 66 137 44 134 50 6 158 13

-21 19 -93 - 158 85 13 -2 -27

-

200 5 86 69 200 25 57 119 125

Totaal

24 95 58 284 24 -

-

-

-38 200 -19 -9 11 -84 1 57 119 125

-

50

50

2. 036

2. 411

375

De herijking van de risico’s qua kans en impact resulteert ultimo 2024 in een toename van € 375. 000. Dit wordt met name veroorzaakt doordat het risico op extra kosten m. b. t. het de nieuwbouw en het behouden en verkrijgen van personeel toegenomen is. De overige risico’s zijn geüpdatet en laten geen grote afwijkingen zien. 41

Risico’s afgedekt via een verzekering Er zijn verzekeringen afgesloten voor de risico’s van brand bedrijfsschade transport werkmaterieel en voertuigen aansprakelijkheid en rechtsbijstand. ,

,

,

,

Risico’s afgedekt via een voorziening Deze risico’s betreffen onzekere verplichtingen voortkomend uit activiteiten/transacties in het verleden. Deze verplichtingen zijn onzeker qua omvang en/of tijdstip waarop ze zich voordoen maar zijn redelijkerwijs in te schatten. Aan de vorming en hoogte van voorzieningen liggen bedrijfseconomische criteria ten grondslag. Bij de toelichting op de balans zijn de verschillende voorzieningen benoemd en wordt bij elke post een nadere toelichting op de ontwikkeling daarvan gegeven waaronder een overzicht van de onttrekkingen en de toevoegingen. ,

,

,

Vergelijking tussen het benodigde en beschikbare weerstandsvermogen Met weerstandscapaciteit bedoelen we de beschikbare financiële middelen om onverwachte en substantiële kosten en/of uitgaven te financieren. Binnen Laborijn wordt het weerstandsvermogen gevormd door de post ‘Algemene reserve’. Weerstandscapaciteit in € (x 1. 000) Algemene reserve begin 2024 Voorstel resultaatbestemming 2024 A. Totaal B. Berekend risico (zie tabel)

2. 337 -

2. 337 2. 411

Ratio weerstandsvermogen (A/B)

, 097

Op basis van de hiervoor beschreven methode is ultimo 2024 herrekend dat het weerstandsvermogen € 24 miljoen moet zijn. Per ultimo 2024 is de omvang van de post algemene reserve (na resultaatbestemming 2022) € 23 miljoen. Ultimo 2024 is het weerstandsvermogen na verwerking van het voorstel resultaatbestemming voldoende om de geïdentificeerde risico’s af te dekken. ,

,

,

,

De ratio weerstandsvermogen is 097 en blijft binnen de grenzen die zijn vastgelegd in de nota weerstandsvermogen (minimaal 08 tot 12). ,

,

,

Bestemmingsreserve Ultimo 2024 zijn er 11 bestemmingsreserves: 1. bestemmingsreserve vakantiegeld Wsw en vakantiedagen 2. bestemmingsreserve nog te besteden Rijkssubsidiegelden Wsw 3. bestemmingsreserve organisatieontwikkeling 4. bestemmingsreserve re-integratiemiddelen 5. bestemmingsreserve Tozo 6. bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen Aalten 7. bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen Doetinchem 8. bestemmingsreserve frictiekosten Oude IJsselstreek 9. bestemmingsreserve risico beëindiging Wsw Oude IJsselstreek 10. bestemmingsreserve risico beëindiging WLC Bronckhorst 11. bestemmingsreserve doorontwikkeling infrastructuur werkontwikkelbedrijf Kengetallen Gelet op artikel 11 tweede lid onderdeel d van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten dienen in de jaarstukken de volgende kengetallen te worden ,

,

opgenomen:

Netto schuldquote & de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. 42

Het solvabiliteitsrisico De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de medeoverheid in staat is aan de financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een Gemeenschappelijke Regeling heeft om de eigen lasten te dragen of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De structurele exploitatieruimte voor Laborijn bedraagt 23%. ,

,

Kengetallen cf. art. 11 lid 2d BBV Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

2023

Begroot -1181% , -1181% , 5356% , 121% ,

-1314% , -1314% , 5872% , 112% ,

2024 -1350% , -1350% , 4761% , 231% ,

Claims van derden faillissement verbonden partijen en/of derde partijen Er zijn er geen claims bekend die niet in de cijfers zijn verwerkt. Er zijn evenmin redenen of aanwijzingen dat de verbonden partijen financiële problemen kennen of zelfs failliet (dreigen te) gaan. ,

2. 6. 3 Onderhoud kapitaalgoederen Voor het groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen en bijbehorende installaties is een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor het gelijkmatig spreiden van de onderhoudskosten over een langere periode. Voor het onderhoud aan de bedrijfsgebouwen en de terreininrichtingen is een meerjarig onderhoudsprogramma opgesteld tot het moment van nieuwbouw. Hierin is alleen het noodzakelijk achterstallig onderhoud verwerkt in verband met de verwachte aanpassing van de huisvesting tot het moment van nieuwbouw. Dit programma dat jaarlijks wordt geactualiseerd vormt de basis voor de voorziening groot onderhoud. De verschillende posten zijn gebaseerd op offertes ervaringscijfers en een zo goed mogelijke inschatting van de resterende periode van gebruik van de locaties in Doetinchem. ,

,

,

2. 6. 4 Financiering/treasury In 2024 is een lineaire lening aangetrokken van € 55 miljoen met een looptijd van 40 jaar (tot 2 december 2064). Het afgesloten rentepercentage is 2849%. Deze lening is aangetrokken om een deel van de investering in de nieuwbouw te betalen. Aflossing geschiedt jaarlijks. De aflossing van de lening wordt gedaan vanuit de jaarlijks aan de gemeenten in rekening te brengen afschrijvingen of vanuit vrije liquide middelen. ,

,

43

(bedragen

x €

1. 000)

begroot

toegestane kasgeldlimiet begrote lasten percentage conform wet Fido uitvoeringsregeling toegestane kasgeldlimiet

werkelijk

70. 094 82% ,

70. 094 82%

5 748

5 748

berekening netto vlottende schuld vlottende schuld -/- vlottende middelen netto vlottende schuld

9 000 13. 909 - 4. 909

6 194 23. 715 -17. 521

toets kasgeldlimiet toegestane kasgeldlimiet -/- vlottende schuld ruimte (+) c. q. overschrijding (-)

5 748 - 4. 909 10. 657

5 748 -17. 521 23. 269

,

(bedragen

x €

1. 000)

berekening renterisiconorm begrotingstotaal aan lasten percentage regeling Renterisiconorm in bedrag Berekening renterisico renteherzieningen (alleen leningen o/g) +/+ aflossingen renterisico toetsing rentenorm renterisiconorm renterisico ruimte (+) c. q. overschrijding (-)

.

begroot

-

,

.

.

verschil

-

.

.

2 806 9 806 12. 612 .

.

-

.

-12. 612 12. 612

werkelijk

7 0. 094 20% 1 4. 019

7 0. 094 20% 1 4. 019

-

5. 363

100 100

5. 363

1 4. 019 100 1 3. 919

1 4. 019 5. 363 8. 656

-

Uit de tabel is af te leiden dat Laborijn onder de renterisiconorm blijft. De rentelasten in 2024 zijn € 13. 000 Het renteresultaat 2024 is € 336. 000 positief. Er wordt geen rente toegerekend aan investeringen grondexploitaties en taakvelden. ,

In 2024 is een eerste langlopende lening aangetrokken voor de financiering van de nieuwbouw. 44

2. 6. 5 Verbonden partijen Per 31 december 2024 is Laborijn zowel bestuurlijk als financieel betrokken bij de volgende derde partij: Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B. V. Algemene gegevens Oprichtingsdatum: 4 december 2007 Inschrijvingsnummer handelsregister Kamer van Koophandel: 09176672 Plaats van vestiging: Doetinchem 7005 BC Terborgseweg 106 ,

Doel Het oprichten van het deelnemen in het beheren en adviseren van bedrijven en ondernemingen met als doel het verwezenlijken van de doelen van Laborijn met betrekking tot het verkleinen van de afstand van medewerkers tot de reguliere arbeidsmarkt. ,

,

Per 31 december 2024 neemt Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B. V. deel in de volgende vennootschappen: •

een

belang van 100% in het re-integratiebedrijf Vakwerk. nu B. V.

Bestuurlijke betrokkenheid Laborijn is 100% aandeelhouder van deze holding en heeft daarmee de volledige bestuurlijke bevoegdheid. Financiële betrokkenheid Laborijn is voor 100% aandeelhouder van de vennootschap. Het aandeel bestaat uit 8. 990 gewone aandelen en 10 prioriteitsaandelen elk met een nominale waarde van € 10. Alle aandelen luiden op naam. ,

Resultaat en vermogen Volgens de jaarrekening heeft Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B. V. over het boekjaar 2023 een resultaat gerealiseerd van € 3. 121 negatief. Het eigen vermogen bedraagt per 31 december 2023 inclusief het resultaat over dat boekjaar € 334. 009 (31 december 2022: € 337. 130). De jaarrekening 2024 is nog niet opgesteld daarom zijn de cijfers over 2024 nog niet bekend. ,

,

,

45

2. 7 Sociaal jaarverslag Wsw Het aantal Wsw-medewerkers in dienst is in 2024 gedaald van 622 ultimo 2023 naar 582 ultimo 2024. Het aantal Wsw-medewerkers die via begeleid werken werkzaam is is ook gedaald van 67 ultimo 2023 naar 56 ultimo 2024. Dit is exclusief de inwoners van de gemeente Oude IJsselstreek. ,

Instroom Wsw Met de inwerkingtreding van de Participatiewet vindt geen nieuwe instroom meer plaats. Alleen vanuit het zogenaamde zittende bestand kunnen personen terugkeren in de Wsw. Tot het zittende bestand behoren de Wsw-geïndiceerden die op 31 december 2014 een Wswdienstbetrekking hadden of in Begeleid werken waren geplaatst. Deze personen kunnen na uitdiensttreding vanaf 1 januari 2015 weer terugkeren in de Wsw zolang er sprake is van een geldige Wsw-indicatie. In 2024 heeft 1 persoon hiervan gebruik gemaakt. Ook zijn er 4 personen nieuw ingestroomd door naadloze overplaatsing vanuit een ander Wsw-bedrijf. ,

Uitstroom Wsw Uitstroom medewerkers met een SW-indicatie Pensionering 2 jaar arbeidsongeschikt Eigen verzoek Naar ander SW-bedrijf in verband met verhuizing

2024 21 15 10 5

Overlijden

4

Totaal

55

De belangrijkste redenen van uitstroom zijn net als vorig jaar pensionering en langdurige arbeidsongeschiktheid. ,

,

Er zijn 5 personen vanuit Begeleid werken weer in dienst gekomen bij Laborijn. Aan de Slag Sinds 1 juli 2021 is de cao Aan de Slag van kracht en ook bij Laborijn in gebruik. Deze cao biedt Laborijn als uitvoeringsorganisatie van de Participatiewet de mogelijkheid om mensen met een arbeidsbeperking een dienstverband aan te bieden. Enerzijds als springplank naar regulier werk en anderzijds als vangnet voor degene voor wie regulier werk (nog) een stap te ver is. Binnen Laborijn kennen we 2 mogelijkheden waarbij een dienstverband op basis van deze cao wordt ingezet; voor de inwoner met een indicatie Beschut werk en voor de inwoner die is opgenomen in het doelgroepenregister (DGI). ,

,

Beschut werk Laborijn biedt een passende werkplek aan de inwoner met een positief advies voor Beschut werk (deze wordt aangevraagd bij UWV). Daarbij wordt een dienstverband aangeboden op basis van de cao Aan de Slag en behoort een werkplek in een Werkleercentrum een interne leerlijn of een detachering tot de mogelijkheden. ,

Op 31 december 2024 waren 24 medewerkers met een indicatie Beschut werk bij Laborijn in dienst met een contract op basis van de cao Aan de Slag: 17 inwoners uit de gemeente Doetinchem 5 inwoners uit de gemeente Aalten en 2 uit andere gemeenten. ,

46

In- en uitstroom beschut werk 4 medewerkers met een DGI hebben de indicatie Beschut werk gekregen en blijven op basis daarvan bij Laborijn in dienst. Zij stromen uit bij DGI en stromen in bij Beschut werk. In 2024 zijn er geen medewerkers met een indicatie Beschut werk uitgestroomd. Pilot cao Aan de Slag - DGI Laborijn is in augustus 2022 gestart met de pilot DGI. Deze pilot is sinds augustus 2024 omgezet naar structureel beleid. Hiermee kan aan 25 inwoners die vallen onder het doelgroepenregister een tijdelijk dienstverband worden aangeboden op basis van de cao Aan de Slag. De begeleiding is erop gericht om een goed beeld te krijgen van de arbeids- en ontwikkelmogelijkheden van de medewerker om daar vervolgens een passend ontwikkeltraject op in te zetten. Laborijn biedt deze kandidaten een werkplek in een Werkleercentrum een interne leerlijn of een detachering. Eerst met een werkervaringsperiode opgevolgd met een tijdelijke arbeidsovereenkomst op basis van de cao Aan de Slag. Het doel is uitstroom bij voorkeur naar een reguliere werkgever (met eventueel loonkostensubsidie en jobcoaching) of wanneer dat niet mogelijk is naar een andere voorziening zoals bijvoorbeeld Beschut werk. ,

,

,

,

,

,

,

Op 31 december 2024 waren 22 medewerkers in dienst: 19 inwoners uit de gemeente Doetinchem en 3 uit de gemeente Aalten. Ultimo 2023 waren dit er ook 22. In- en uitstroom DGI Er zijn in 2024 15 medewerkers ingestroomd. 11 medewerkers zijn uit dienst gegaan: voor 4 medewerkers bleek een andere voorziening beter passend 2 medewerkers zijn in dienst getreden bij een reguliere werkgever 3 zijn om andere redenen uit dienst gegaan 1 medewerker heeft ontslag op eigen verzoek genomen 1 medewerker zit in detentie. 4 medewerkers hebben de indicatie Beschut werk gekregen en blijven op basis daarvan bij Laborijn in dienst maar stromen uit bij DGI. ,

,

,

,

,

Generatiepact Ambtelijke medewerkers hebben de mogelijkheid om vanaf het bereiken van de 60-jarige leeftijd deel te nemen aan het generatiepact. Het generatiepact kent 2 varianten: 80-90-100 en 60-80-100. Op 31 december 2024 maakten 15 ambtelijke medewerkers gebruik van het generatiepact: 4 van de variant 60-80-100 en 11 van de variant 80-90-100. Bijzondere beloning ambtelijk In 2024 zijn op grond van het beloningsbeleid de volgende bijzondere beloningen toegekend: • • • •

extra periodiek: 2 medewerkers functioneringstoelage: 3 medewerkers waarnemingstoelage: 7 medewerkers gratificatie: 18 medewerkers

Verder zijn zogenaamde ‘boter bij de vis’-beloningen in de vorm van een VVV-bon of diner bon toegekend aan medewerkers die bijzondere inspanningen hebben geleverd. Bijzondere beloning medewerkers cao Wsw en cao Aan de Slag In 2024 zijn op grond van het beloningsbeleid Wsw de volgende bijzondere beloningen toegekend: •

incidentele beloning (gratificatie): 6 medewerkers Wsw

Verder zijn ook hier zogenaamde ‘boter bij de vis’-beloningen in de vorm van een VVV-bon of diner bon toegekend aan medewerkers die bijzondere inspanningen hebben geleverd. 47

Seniorenregeling Wsw en Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) Wsw-medewerkers van 60 jaar en ouder kunnen gebruik maken van de seniorenregeling waarbij de werktijd met 1/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 925% van het loon. Medewerkers van 62 jaar en ouder kunnen gebruikmaken van de seniorenregeling waarbij de werktijd met 1/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 100% van het loon. Medewerkers van 64 jaar en ouder kunnen gebruik maken van de seniorenregeling waarbij de werktijd met 2/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 925% van het loon. Eind 2024 maakten 148 medewerkers gebruik van de seniorenregeling. ,

,

,

,

,

Vanaf 1 oktober 2021 kunnen medewerkers gebruikmaken van de RVU de Regeling voor Vervroegde Uittreding. De interesse onder Wsw-medewerkers om hiervan gebruik te maken is groot. Deelnemen kan maximaal 24 maanden voor het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd. Op 31 december 2024 maakten 23 medewerkers gebruik van deze regeling. ,

Medewerkerstevredenheid: Wsw Aan de Slag en ambtelijke medewerkers In 2024 is besloten het medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) anders op te zetten dan voorgaande jaren. Het MTO wordt niet langer 1 keer per 2 jaar uitgezet maar 1 keer per 4 jaar. In plaats van het hoogfrequent inzetten op een omvangrijk en geprotocolleerd onderzoek is het nu mogelijk op basis van ontwikkelingen tussentijds meerdere korte enquêtes uitgezet. In deze enquêtes wordt specifiek ingezoomd op actuele thema's waardoor meer diepgang in de vragen wordt bereikt en wordt ingespeeld op de actualiteit. Het MTO wordt 1 keer per 4 jaar ingezet om alle thema's behorende bij een MTO te kunnen raken en het vergelijk met de benchmark te hebben. ,

Ontwikkelingsgesprekken Wsw In 2024 zijn 557 ontwikkelgesprekken gevoerd 996% van het totaal van 559 mogelijke gesprekken. De ontbrekende 04 % werd veroorzaakt door arbeidsongeschiktheid RVU/pensioen en overplaatsingen. ,

,

,

,

Opleidingen en ontwikkelen algemeen Naast gezondheid en vitaliteit is opleiden en ontwikkelen onderdeel van duurzame inzetbaarheid. Laborijn heeft voortdurend te maken met veranderingen zoals wet- en regelgeving en veranderende eisen van onze opdrachtgevers. Om daar adequaat en flexibel op in te kunnen spelen is het belangrijk dat onze medewerkers ‘up to date’ blijven. In het kader van duurzame inzetbaarheid is het van belang dat iedereen mee kan blijven doen en dat we onszelf blijven ontwikkelen een leven lang leren. Door rekening te houden met specifieke wensen en omstandigheden willen we ervoor zorgen dat onze medewerkers gezond productief en gemotiveerd hun werk kunnen doen. Duurzame inzetbaarheid staat niet op zichzelf maar is onderdeel van een integraal HRM (Human Resource Management) -beleid en instrumentarium. ,

,

,

,

Visie op opleiden en ontwikkelen Bij Laborijn willen we de mens benaderen vanuit zijn mogelijkheden. De mens heeft veel potentieel en door je daarop te richten kun je veel uit jezelf halen. Mogelijkheden en talenten tot ontplooiing brengen dat inspireert en motiveert. Deze visie op ontwikkelen is voor onze ambtelijke Laborijn-medewerkers niet anders dan voor onze Participatiewet-klanten of Wswen Aan de Slag-medewerkers. We geloven dat de visie en aanpak voor het ontwikkelen voor iedereen binnen Laborijn werkt. Of dat nou is om de kansen op de arbeidsmarkt te vergroten mogelijkheden geeft om door te groeien noodzakelijk is voor de uitvoering van een functie of omdat er een persoonlijke wens is voor scholing of ontwikkeling. In de verschillende integrale project- en werkgroepen wordt de concrete invulling van deze visie verder vormgegeven en uitgewerkt. Zowel inhoudelijk als ook voor de achterliggende processen voor een goede facilitering van het geheel. Het (huidige) aanbod aan trainingen cursussen en opleidingen voor iedereen binnen Laborijn is dan ook heel divers. We bieden vakgerichte trainingen cursussen en opleidingen die zowel organisatie breed als individueel worden ingezet en worden verzorgd door zowel externe partijen als ook door de trainers van Laborijn. ,

,

,

,

,

,

,

,

48

Stage Laborijn staat als organisatie voor ontwikkeling van mensen en daar hoort het bieden van praktijkstages bij uiteraard op voorwaarde dat de noodzakelijke begeleiding geboden kan worden. Laborijn biedt stageplekken aan studenten van het MBO en het HBO. In 2024 heeft Laborijn een leerplek geboden aan 14 stagiaires waarvan 11 binnen de afdeling Dienstverlening en 3 binnen de afdeling Bedrijfsvoering. ,

,

Duurzame inzetbaarheid Duurzame inzetbaarheid houdt in dat iemand op de lange termijn gezond fit en productief blijft in zijn of haar werk. Het omvat niet alleen het vermogen om werk te verrichten maar ook het vermogen om emotioneel en sociaal gezond te blijven evenals het vermogen om zich aan te passen aan veranderingen in de werkomgeving. ,

,

,

Na een evaluatie van de activiteiten in 2023 heeft de werkgroep Vitaliteit zich gericht op bewustwording en stimuleren m. b. t. gezonde voeding mentale gezondheid en bewegen. ,

Activiteiten waren; pensioenbijeenkomst lunchwandelen fiets naar je werkdag outdoor office day vitaliteitsmarkt overgangsconsulent ambtenarenmarathon video over de activiteiten m. b. t. vitaliteit. Bij de vitaliteitsmarkt was er een suikerchallenge een smoothiefiets boccia mindfull- en relaxmoment en was er informatie over de verlofsoorten en fietsregeling. ,

,

,

,

,

,

,

,

,

,

Er zijn sjoelbakken bocciasets en benodigdheden voor yoga/mindfulness aangeschaft om zo te voorzien in middelen die laagdrempelig en op elk moment ingezet kunnen worden. Deze activiteiten dragen bij aan de sociale interactie en richten zich ook op bewegen en mentale fitheid. ,

Eén medewerker heeft deelgenomen aan de training Beweeg- en Sportaanjager (BSA). Dit is een training waarin deelnemers van bedrijven uit de regio ook informatie delen wat zorgt voor inspiratie en verbinding. ,

Regionale samenwerking Het P&O (Personeel & organisatie) -netwerk Achterhoek is een samenwerking waarbij de 8 Achterhoekse gemeenten Doesburg Lochem Zutphen VNOG (Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland) ODA (Omgevingsdienst Achterhoek) en Laborijn zijn aangesloten. ,

,

,

,

,

Klachten- en geschillencommissie Laborijn kent een klachten- en geschillencommissie voor de behandeling van klachten in het kader van de Algemene wet bestuursrecht en voor de behandeling van geschillen tussen Laborijn en medewerkers die voortvloeien uit de arbeidsverhouding. Deze commissie is ingesteld op grond van de cao Wsw en de cao Aan de Slag. De leden van de commissie zijn in 2023 herbenoemd voor een periode van 4 jaar. Er zijn in het verslagjaar geen klachten of geschillen aanhangig gemaakt. Regionale geschillencommissie Laborijn heeft in 2020 voor de behandeling van geschillen met ambtelijk personeel aansluiting gezocht bij de regionale geschillencommissie voor de behandeling van geschillen op het gebied van: • • •

toepassing van een functiewaarderingssysteem afspraken in het ‘Van werk naar werk’-traject de individuele toepassing van een sociaal plan of een sociaal statuut

Er zijn in 2024 geen geschillen aanhangig gemaakt.

49

Lokaal overleg Deze commissie overlegt met het dagelijks bestuur en de directie over de arbeidsvoorwaarden ambtelijk personeel. De commissie is in 2024 één keer bijeengeweest. Integriteitsbeleid Laborijn kent een integriteitsbeleid dat bedoeld is om richting te geven aan het gedrag van medewerkers op basis van de normen en waarden van de organisatie. Het integriteitsbeleid bestaat uit de volgende onderdelen: ,

• • • • • • • • • • • • •

integriteitscode gedragscode integriteit bij werving en selectie kwetsbare functies handelingen en processen afleggen eed of belofte nevenwerkzaamheden melding financiële belangen maatregelen gericht op informatiebescherming geschenken giften en diensten inkoop- en aanbestedingsprocedure vertrouwenspersonen klachtenregeling ongewenst gedrag meldingsprocedure bij het (vermoeden van) een integriteitsschending ,

,

In 2024 hebben alle nieuwe ambtelijke medewerkers de eed of belofte afgelegd. Medewerkers die bij Laborijn werkzaam zijn op basis van inhuur hebben de integriteitsverklaring ondertekend. Ook in het inwerkprogramma wordt uitgebreid aandacht besteed aan integriteit en privacy. Het integriteitsbeleid wordt actueel gehouden door het onderwerp tweemaal per jaar te bespreken in het afdelings- team- en werkoverleg en op individueel niveau. Laborijn breed wordt jaarlijks in de vorm van een bijzondere activiteit of bijeenkomst aandacht aan het onderwerp. Begin november is in dit kader de week van de integriteit en privacy gehouden. In die week is aandacht besteed aan integriteit privacy en informatiebeveiliging in de vorm van uitingen op ons intranet en workshops. Ook in 2024 hebben de ambtelijke medewerkers weer deelgenomen aan een e-learning programma op gebied van privacy informatieveiligheid en datalekken. ,

,

,

De externe vertrouwenspersoon van Laborijn is ook vertrouwenspersoon voor integriteitskwesties. In 2024 zijn geen formele meldingen integriteitsschending binnengekomen. Samenstelling Ondernemingsraad De samenstelling van de Ondernemingsraad was op 31 december 2024 als volgt: • • • • • • •

Mathieu Seegers (voorzitter) Marcel van Waardenburg (vicevoorzitter) Joris-Jan Janssen Niels Berendsen Hilke Holkenborg Anke Stortenbeeker Paula Willemsen

Samenstelling Onderdeelcommissie De samenstelling van de Onderdeelcommissie was op 31 december 2024 als volgt: • •

Dick Amting Rouke Cnossen 50

• • • •

Sandra Hartemink Dorien ter Horst Desianne Kuenen - Schoppers Isabel Parent-Straub

Archief Al in 2020 zijn voorbereidingen getroffen voor de overbrenging van blijvend te bewaren archiefbescheiden van rechtsvoorganger Wedeo over de periode 2001 tot en met 2015 aan de archiefbewaarplaats c. q. het Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL). Als gevolg van de coronacrisis kon dit traject niet in het verslagjaar worden afgerond. De overbrenging heeft begin 2023 plaatsgevonden. Daarbij heeft het dagelijks bestuur beperkingen gesteld aan de openbaarheid van een aantal documenten. De jaarlijkse vernietiging van archiefbescheiden conform de geldende Selectielijst van de VNG (Vereniging Nederlandse Gemeenten) heeft in 2022 niet plaatsgevonden. Daarom is in 2023 een vernietigingslijst over zowel 2022 als 2023 opgesteld ter goedkeuring aan het ECAL voorgelegd en ten slotte uitgevoerd. Daarnaast zijn intern werkinstructies uitgeschreven en werkprocessen herzien om de waardering en selectie van archiefbescheiden te stroomlijnen. Bijvoorbeeld met betrekking tot het aantal beschikbare strekkende meters in de archiefruimte het leveren van bescheiden door medewerkers aan de afdeling Archief en het toepassen van de geldende VNG Selectielijst door archiefmedewerkers. In 2024 is ingezet op verdere digitalisering van de archiefstukken. ,