174001 Jaarrekening 2023 Laborijn (w.g.)

2.4.2 Beleidsindicatoren Volgens het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) nemen we de volgende verplichte beleidsindicatoren op. 1) Formatie per 1000 inwoners 147/123 = 1,19 2) Bezetting per 1000 inwoners 151/123 = 1,23 3) Apparaatskosten per inwoner € 11.621.000 / 123.321 = € 94 4) Externe inhuur € 1.836.000 / € 12.680.603 = 14,48% 5) Overhead ten opzichte van totale lasten € 10.499.000 / € 72.312.000 = 14,52% 32

2.5 Verplichte paragrafen 2.5.1 Bedrijfsvoering Hierbij geven we een toelichting op de voornaamste ontwikkelingen op het gebied van bedrijfsvoering. Kwaliteit Naast het continu bezig zijn met de kwaliteitsbevordering van de consulenten heeft het team Kwaliteit meegewerkt aan diverse projecten zoals de Wet inburgering, de aanbesteding van een DMS (Document Management Systeem) en verdere ontwikkeling en aanbesteding voor een passender applicatie voor methodisch werken. De leefgeldregeling Oekraïne en de energietoeslag 2023 vroegen eveneens om vertaling van beleid naar richtlijnen en uitvoeringsregels. Daarnaast is er gestart met procesoptimalisatie binnen Laborijn, wat in 2024 en 2025 volop vervolg krijgt. Er zijn diverse kwaliteitsonderzoeken uitgevoerd, zowel door de kwaliteitsadviseurs als ook de juridisch kwaliteitsmedewerkers. Daarmee is ook een verdere ontwikkeling ingezet om als belangrijke hulpstructuur in de nieuwe organisatiestructuur te fungeren. Kwaliteit heeft bijvoorbeeld een rol als gespreksleider bij de integrale tafels om het integraal werken te bevorderen en door te ontwikkelen. Tenslotte is ook een interne cursus ontwikkeld om de kennis van zowel de Participatiewet als de organisatiestructuur te vergroten. Informatiemanagement Informatiebeveiliging en Privacy We werken gestructureerd aan het verder verbeteren van de informatiebeveiliging en privacy.

In dat kader is ‘de week van de integriteit en privacy’ gehouden. Er zijn verschillende workshops en kennis sessies georganiseerd. Daarin is bewustwording een belangrijk thema geweest, evenals het belang van melden en de kennis van onze procedures. Via e-learning zijn er kennistoetsen afgenomen. Er zijn het afgelopen jaar 15 datalekken gemeld die volgens procedure zijn afgehandeld. Frauderisico’s Hieronder volgt het overzicht van onderkende frauderisico’s met bijbehorende interne beheersingsmaatregelen. Frauderisico Debiteuren afboeken in de financiële administratie, (een deel van) het geld op privérekening laten overmaken.

Spookfactuur inboeken, aanmaken/muteren stambestand crediteur en factuur betaalbaar stellen

Handmatige betaling invoeren in BNG-bankpakket zonder geldige onderbouwing

Goederen bestellen op naam Laborijn, in privé laten afleveren,

Interne beheersingsmaatregel 1. Interne controle op memoriaal boekingen m.b.t. afboeken debiteuren 2. Interne controle op buiteninvordering stelling cliëntvorderingen Functiescheiding tussen het inscannen, coderen, inboeken, accorderen en betalen van facturen. Tevens systeemtechnisch een beperkte toegang tot het aanmaken en muteren van stambestanden crediteuren. Interne controle op prestatielevering Functiescheiding tussen het inboeken van een betaalregel en het accorderen van de betaalregels. Alle betalingen van facturen vanaf € 5.000 worden aangeleverd bij de personen die de betaalbatch accorderen Tweede autorisatie inkoopfactuur

Restrisico Laag

Laag

Midden

Midden 33

prestatie akkoord tekenen in key2financiën

Intern werk order laten uitvoeren, facturatie achterwege laten of lager doorvoeren, restant in privé laten uitbetalen Opdracht verlenen aan bevriende personen/ondernemers

Fictieve medewerker aanmaken en salaris uitbetalen

Fictieve uitkeringsklant aanmaken in Suite en uitkering laten overmaken op privérekening medewerker

Hoger salaris doorvoeren in Visma dan in aanstellingsbrief staat Doorvoeren van eenmalige uitkeringen aan medewerkers zonder dat hier iets aan ten grondslag ligt Omkoping bevoegde/invloedrijke medewerkers door derden Het vaststellen van een te hoge loonwaarde bij de werkgever in ruil voor een betaling

Maandelijkse kostenbeoordeling i.v.t. de begroting In 2023 is er een nieuw bestelportaal ingericht Interne monitoring omzet intern werk. Functiescheiding tussen afspreken prijzen, uitvoeren werkzaamheden en facturatie Integriteitsbeleid Inkoop- en aanbestedingsbeleid Interne controle op proces inkopen en (Europese) aanbestedingen Interne controle op de volledigheid, juistheid en tijdigheid van de salarisadministratie. Functiescheiding tussen aanmaken medewerker, opstellen arbeidsovereenkomst en verloning Integriteitsbeleid Koppeling met Inlichtingenbureau Koppeling met BRP Systeemcontrole Suite geeft foutmelding bij betalen uitkering. Lijstwerk controle door Financiën bij betaalbatch Functiescheiding omtrent het invoeren, muteren en betalen van salarissen Interne controle op eenmalige uitbetalingen Interne controle op de volledigheid, juistheid en tijdigheid van de salarisadministratie Integriteitsbeleid Integriteitsbeleid, functiescheiding tussen het uitvoeren van een loonwaardemeting en het vaststellen loonwaardemeting en de betaling. Gebruik van een landelijk gecertificeerd systeem voor de uitvoering van de metingen

Hoog

Hoog

Laag

Laag

Laag

Laag

Laag Laag

Op basis van de uitgevoerde interne controle is geen fraude geconstateerd.

34

Beleid & juridisch beleid Continu Klanttevredenheidsonderzoek Om snel te kunnen reageren en anticiperen hecht Laborijn waarde aan een continue meting van hoe onze inwoners de dienstverlening van Laborijn ervaren. Daarom hebben we een voortdurende uitvraag in de vorm van een continu-KTO. In het continu-KTO wordt de reis van de inwoner binnen Laborijn gevolgd. Naast een ‘rapportcijfer’ geeft de respons ons ook input om de dienstverlening op detail nog verder te kunnen verbeteren. De respons die we over 2023 van onze klanten hebben ontvangen is gestegen ten opzichte van voorgaande jaren, doordat we extra inspanning hebben gepleegd om betrokkenheid te creëren. Door de toegenomen respons, bedraagt de betrouwbaarheid voor alle fasen van het onderzoek inmiddels maar liefst 90% (voorheen 85%). De gepresenteerde resultaten over 2023 geven opnieuw een mooi en evenwichtig beeld van de ervaringen van de inwoners met onze dienstverlening. De reis van de inwoner start met de eerste kennismaking met Laborijn en het verzorgen van de bijstandsaanvraag. Onze klanten beoordelen de dienstverlening in deze fase met een 7,0 (in 2022; 7,1). Vervolgens wordt gekeken naar de klantbeleving waar het gaat om ondersteuning en begeleiding bij het proces van re-integratie/participatie. Dit betreft dienstverlening waarbij we de inwoner gedurende langere tijd begeleiden.

Deze fase in dienstverlening is door onze klanten in 2023 gewaardeerd met een mooie 7,6 (in 2022; 7,1). Een jaar nadat het eerste contact heeft plaatsgevonden wordt de klant nogmaals bevraagd op de dan opgebouwde ervaringen met Laborijn. De inwoners hebben deze fase van ondersteuning en begeleiding in 2023 beoordeeld met een 7,2 (in 2021; 7,3). Tenslotte geeft wederom ruim driekwart van de klanten aan dat het beter met hen gaat na het ontvangen van de begeleiding en ondersteuning door Laborijn. Klantadviesraad De Laborijn klantadviesraad (KAR) is een vertegenwoordiging van inwoners met een Participatiewet-uitkering en leden van de Sociale Raden Aalten en Doetinchem. De leden van de KAR adviseren de directeur gevraagd en ongevraagd over de dienstverlening van Laborijn. De KAR heeft zich in 2023 vooral gericht op het verder vormgeven van de eigen identiteit en ambitie en het intensiveren van het contact en de betrokkenheid van de achterban. Ook het op peil houden van het aantal leden van de raad was een terugkerende uitdaging. Inhoudelijk was de focus vooral gericht op onderwerpen als de uitvoering van de nieuwe Wet inburgering, (financiële) bestaanszekerheid en de armoede(val). Interne controle In 2023 zijn interne controlewerkzaamheden uitgevoerd.

De administratieve organisatie en interne beheersingsmaatregelen zijn gecontroleerd op opzet, bestaan en werking volgens het interne controleplan. De bevindingen zijn in periodieke rapportages verantwoord en door de organisatie opgevolgd. In paragraaf 4.13 is de rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. Huisvesting Laborijn heeft in 2023 gebruik gemaakt van de bestaande werklocaties in Doetinchem, Aalten en Ulft en heeft tevens de beschikking gekregen over een nieuwe werklocatie in Zelhem. Op alle locaties wordt onze dienstverlening aangeboden. De staf is voornamelijk werkzaam in Doetinchem. We beschrijven per locatie de belangrijkste ontwikkelingen in het afgelopen jaar.

35

Locatie Doetinchem Het huidige pand in Doetinchem is sterk verouderd. Ook in 2023 is het nodige werk verzet en zijn beperkte investeringen gedaan om deze hoofdlocatie operationeel te houden en de ruimtes geschikt te maken voor nieuwe dienstverlening en doelgroepen. Vanwege de plattere organisatiestructuur en de wens om meer integraal samen te werken, heeft er een interne verhuizing plaatsgevonden. In de zomer van 2023 zijn de inkomensconsulenten, het Ondernemerssteunpunt en het klantencontactcentrum verhuisd van pand 110 naar pand 106. Daarmee zitten nu alle professionals bij elkaar in 1 pand en ontvangen we alle inwoners in pand 106. Pand 110 is als stiltewerkplek, overleg- en vergaderlocatie in gebruik genomen. Met de komst van Labowijzer is hal 8 geschikt gemaakt als diagnostisch centrum binnen Laborijn. Een ruimte waarin het mogelijk is gemaakt om met inwoners gesprekken te voeren, diagnostische instrumenten in te zetten, praktische opdrachten uit te laten voeren en observaties te doen. De onderzoeksresultaten vormen de basis voor het advies over het vervolgtraject van de inwoner. Locatie Aalten Bij SB Post zijn veel inwoners gedetacheerd. Met gezamenlijke inspanningen van Laborijn en SB Post is de huisvesting van het postdepot in Aalten gerealiseerd. Op 5 december is het postdepot op onze locatie in Aalten feestelijk geopend.

De post wordt daar gesorteerd alvorens deze wordt rondgebracht. Locatie Ulft Op de locatie Ulft zijn een paar kleinere investeringen gedaan ter bevordering van het werkgenot (o.a. aanpassingen toiletgroep, fietsenstalling en pauzeplek). Locatie Zelhem In juli werd de gemeente Bronckhorst, geheel onverwacht, geconfronteerd met het faillissement van Meesterwerk BV, de partij die voor Bronckhorst de Werkcarrousel exploiteert. Als gevolg hiervan zouden ruim 50 inwoners een nabije werk- en ontwikkelplek verliezen. Een vervelende en ongewenste situatie. Laborijn heeft gezorgd voor een snelle en naadloze overgang. Per augustus voert Laborijn haar dienstverlening en activiteiten uit op de ‘oude Meesterwerk’-locatie in Zelhem. Qua huisvesting zijn er enige aanpassingen gedaan ten behoeve van veilig werken. Toekomstige huisvesting Doetinchem In 2021 heeft besluitvorming plaatsgevonden omtrent het realiseren van nieuwbouw voor Laborijn. Op grond daarvan is in 2022 het proces uitgelijnd. Onderdeel daarvan was het doorlopen van Europese aanbestedingen voor de opdracht voor ontwerp (architect) en daarnaast bouw en onderhoud (aannemer) van de nieuwbouw Laborijn. Ook heeft besluitvorming plaatsgevonden over de realisatie van de nieuwbouw op de huidige kavel. In 2023 is besloten dat Laborijn nieuwbouw realiseert voor haar eigen taken en niet voor samenwerkingspartners als zijnde huurders.

Inmiddels is het voorlopig ontwerp gereed. Facilitair & Inkoop Naar aanleiding van signalen is in september besloten om gratis menstruatieproducten aan onze medewerkers beschikbaar te stellen. Op alle vrouwen-, bezoekers/invalidetoiletten zijn menstruatieproducten aanwezig. Op het gebied van inkoop zijn 2 Europese aanbestedingen doorlopen (Document Management Systeem (DMS) en Food & Non-Food). Daarnaast is er gestart met de aanbesteding van methodisch werken, welke in 2024 zal worden gegund. Een andere grotere investering betrof een nieuwe heftruck voor de leerlijn Logistiek. 36

De applicatie Facilitor is gekoppeld aan Outlook om de reserveringen van ruimtes te optimaliseren. De aanmelding en registratie van bezoekers kan nu ook via Facilitor uitgevoerd worden. Er is gestart met een meldingssysteem voor applicatiebeheer en facilitair. Fiscale aspecten In 2023 hebben wij een ‘fiscaal self assessment’ opgesteld en afgestemd met de Belastingdienst. Ook zijn de btw-afspraken vernieuwd. Laborijn en de Belastingdienst zijn een nieuw convenant Horizontaal Toezicht overeengekomen per 22 november 2023 voor een periode van 3 jaar. Drempel schatkistbankieren De drempel schatkistbankieren is in 2023 niet overschreden. Onrechtmatigheden In de financiële verordening van Laborijn is vastgelegd dat onrechtmatigheden van boven de € 50.000 en onder de verantwoordingsgrens van € 728.000 in de paragraaf bedrijfsvoering moeten worden toegelicht. Bij de interne controle is een onrechtmatigheid van € 170.000 op de Europese aanbestedingen vastgesteld. Deze onrechtmatigheid is veroorzaakt door 3 contracten die in het verleden niet Europees aanbesteed zijn, terwijl dit wel had gemoeten en die nog doorliepen in 2023. Het gaat om 1 contract met een vervoersbedrijf. Het oude contract liep nog door tot en met februari 2023. Deze overeenkomst is vanaf maart 2023 Europees aanbesteed.

Daarnaast liepen 2 inhuurovereenkomsten, die in het verleden niet Europees aanbesteed waren, nog door in 2023. Deze overeenkomsten zijn inmiddels beëindigd. We hebben de werkwijze bij het inhuren van medewerkers aangepast zodat alle inhuurovereenkomsten via Werken in Gelderland worden aanbesteed. Het onterecht verstrekken van een uitkering valt onder misbruik van overheidsgelden. Om dit misbruik te beperken hebben we een aantal beheersmaatregelen ingericht: er wordt functiescheiding en toetsing toegepast in de processen, Misbruik & Oneigenlijk gebruik risico’s worden met medewerkers besproken, er worden gerichte deelonderzoeken uitgevoerd, fraudesignalen worden onderzocht en de signalen van het inlichtingenbureau worden beoordeeld. Deze maatregelen hebben ertoe geleid dat we een bedrag van € 191.000 aan onterecht verstrekte Participatiewet uitkeringen, IOAW-uitkeringen en bijzondere bijstand hebben kunnen terugvorderen. Van dit bedrag is € 124.000 in 2023 geïncasseerd. Ten aanzien van het begrotingscriterium zijn enkele investeringskredieten overschreden voor in totaal € 163.000. Dit komt met name doordat voorbereidende kosten voor de nieuwbouw eerder zijn gemaakt dan was verwacht.

37

2.5.2 Openbaarheidsparagraaf De Wet open overheid (Woo) is sinds augustus 2022 geldend. In de Woo staat dat de inwoner recht heeft op informatie van de overheid. Daarom maakt Laborijn zelf veel informatie bekend. Dat doen wij op onze website, maar ook op bijvoorbeeld www.overheid.nl of zoek.officielebekendmakingen.nl. Op onze website is onder andere het volgende te vinden: • • • •

agenda’s en vergaderstukken vergaderingen algemeen bestuur besluiten vergaderingen dagelijks bestuur jaarstukken (jaarverslag en jaarrekening) kwartaalrapportages

Daarnaast staat op onze website hoe een Wet open overheid verzoek ingediend kan worden (laborijn.nl/woo). 2.5.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing In deze jaarrekening is het benodigde weerstandsvermogen geactualiseerd en hebben we ook ingeschat wat de eventuele restrisico's zijn waarvan we niet zeker zijn dat we die binnen de begroting kunnen opvangen. Benodigd weerstandsvermogen Om tot een onderbouwing van het benodigde weerstandsvermogen te komen, wordt de volgende werkwijze gehanteerd: 1. 2. 3. 4.

identificeren risico’s beoordelen en prioriteren risico’s analyse van de risico’s (kans x financieel gevolg) bepalen benodigd weerstandvermogen (risicobuffer)

Inventarisatie van de risico’s Risico’s zijn in dit verband gedefinieerd als onzekere of onverwachte gebeurtenissen die het behalen van de strategische doelstellingen van de organisatie in gevaar brengen. Niet alle risico’s zijn in dit verband relevant, zo zijn sommige risico’s op een andere wijze afgedekt. Eind 2018 heeft Laborijn de nota weerstandsvermogen opgesteld. Hiertoe is een risicoinventarisatie uitgevoerd. Ultimo 2023 is de berekening geactualiseerd.

38

Overzicht risico's en weerstandscapaciteit 2023 Risico omschrijving

A

B

C

Kans

Financieel gevolg

Risicobuffer

1 Criminelen weten in te breken in systemen Laborijn en continuiteit komt in gevaar

30%

800

240

2 Wijziging in bestuurssamenstelling met als gevolg forse aanpassing in beleid en koers/uitvoering

25%

100

25

3 Wet- en regelgeving verandert onverwacht waardoor Laborijn ontwikkelt beleid moet herzien Grote stijging van het aantal inwoners door trek naar het werkgebied Laborijn waardoor Laborijn 4 veel hogere lasten heeft om de werkzaamheden naar tevredenheid uit te voeren 5 Missen EU aanbesteding, hierdoor ontstaat claim

30%

100

30

25%

320

80

15%

500

75

6 Risico voor overcapaciteit en transitievergoedingen ambtelijk personeel

20%

1.718

344

7 Risico dat competenties huidige medewerkers onvoldoende aansluit bij toekomstige vraag

25%

196

49

8 Verlies van een grote klant van openbaar aanbestede werken

50%

413

207

9 Verlaging SW-rijksbijdrage gedurende het jaar

40%

418

167

10 Tussentijdse aanpassing van CAO-lonen is 2% hoger dan verwacht

25%

313

78

11 Sleutelfunctionarissen vertrekken en functies kunnen moeilijk worden ingevuld 12 Faillissement debiteuren 13 Twee van de zes grote detacheringsklanten vallen weg 14 Risico's voortvloeiend uit samenwerkingsverbanden 15 Transitie naar nieuwbouw, ontstaan claims 16 Marges interne productie activiteiten Laborijn staat onder druk. 17 Ziekteverzuim SW loopt op met 5% 18 Ziekteverzuim ambtelijk personeel loopt op met 5% 19 Beheers- en apparaatskosten vallen hoger uit dan begroot 20 Verslechtering productiviteit SW-bestand 21 Tariefstijging is onvoldoende om stijging van de lasten te dekken 22 Het lukt onvoldoende om vacatures in te vullen met geschikte kandidaten 23 Risico nieuwbouw wordt fors duurder

25% 50% 50% 25% 35% 50% 25% 10% 50% 50% 50% 33% 10% 27%

150 26 386 50 100 63 371 565 567 51 113 267 1.000 8.588

38 13 193 13 35 31 93 56 284 25 57 89 100 2.321

Totaal

Risico’s begroting in vergelijking tot jaarverslag Overzicht risico's en weerstandscapaciteit 2023 Risico omschrijving

Begroting 2023

Jaarverslag Verschil 2023 Risicobuffer Risicobuffer Risicobuffer

1 Criminelen weten in te breken in systemen Laborijn en continuiteit komt in gevaar

180

240

60

2 Wijziging in bestuurssamenstelling met als gevolg forse aanpassing in beleid en koers/uitvoering

10

25

15

3 Wet- en regelgeving verandert onverwacht waardoor Laborijn ontwikkelt beleid moet herzien

25

30

5

3.1 Vervolgschade coronapandemie die wordt niet gecompenseerd Grote stijging van het aantal inwoners door trek naar het werkgebied Laborijn waardoor Laborijn 4 veel hogere lasten heeft om de werkzaamheden naar tevredenheid uit te voeren 5 Missen EU aanbesteding, hierdoor ontstaat claim

125

-

-125

30

80

50

25

75

50

6 Risico voor overcapaciteit en transitievergoedingen ambtelijk personeel

421

344

-77

7 Risico dat competenties huidige medewerkers onvoldoende aansluit bij toekomstige vraag

47

49

2

8 Verlies van een grote klant van openbaar aanbestede werken

224

207

-17

9 Verlaging SW-rijksbijdrage gedurende het jaar

201

167

-34

10 Tussentijdse aanpassing van CAO-lonen is 2% hoger dan verwacht

49

78

29

11 Sleutelfunctionarissen vertrekken en functies kunnen moeilijk worden ingevuld

38

38

-

12 Faillissement debiteuren

11

13

2

13 Twee van de zes grote detacheringsklanten vallen weg

185

193

8

14 Risico's voortvloeiend uit samenwerkingsverbanden

13

13

-

15 Transitie naar nieuwbouw, ontstaan claims

38

35

-3

16 Marges interne productie activiteiten Laborijn staat onder druk.

26

31

5

17 Ziekteverzuim SW loopt op met 5%

73

93

20

18 Ziekteverzuim ambtelijk personeel loopt op met 5%

56

56

0

19 Beheers- en apparaatskosten vallen hoger uit dan begroot

297

284

-13

20 Verslechtering productiviteit SW-bestand

16

25

9

21 Tariefstijging is onvoldoende om stijging van de lasten te dekken

-

57

57

22 Het lukt onvoldoende om vacatures in te vullen met geschikte kandidaten

-

89

89

23 Risico nieuwbouw wordt fors duurder

-

100

100

2.089

2.321

232

Totaal

De herijking van de risico’s qua kans en impact resulteert ultimo 2023 in een toename van € 232.000. Dit wordt met name veroorzaakt doordat het risico op extra kosten m.b.t. het vinden van geschikt personeel en het behouden daarvan toegenomen is. Daarnaast is er risico dat de nieuwbouw duurder uitvalt. De overige risico’s zijn geüpdatet en laten geen grote afwijkingen zien. 39

Risico’s afgedekt via een verzekering Er zijn verzekeringen afgesloten voor de risico’s van brand, bedrijfsschade, transport, werkmaterieel en voertuigen, aansprakelijkheid en rechtsbijstand. Risico’s afgedekt via een voorziening Deze risico’s betreffen onzekere verplichtingen, voortkomend uit activiteiten/transacties in het verleden. Deze verplichtingen zijn onzeker qua omvang en/of tijdstip waarop ze zich voordoen, maar zijn redelijkerwijs in te schatten. Aan de vorming en hoogte van voorzieningen liggen bedrijfseconomische criteria ten grondslag. Bij de toelichting op de balans zijn de verschillende voorzieningen benoemd en wordt bij elke post een nadere toelichting op de ontwikkeling daarvan gegeven, waaronder een overzicht van de onttrekkingen en de toevoegingen. Vergelijking tussen het benodigde en beschikbare weerstandsvermogen Met weerstandscapaciteit bedoelen we de beschikbare financiële middelen om onverwachte en substantiële kosten en/of uitgaven te financieren. Binnen Laborijn wordt het weerstandsvermogen gevormd door de post ‘Algemene reserve’. Weerstandscapaciteit in € (x 1.000) Algemene reserve begin 2023 Voorstel resultaatbestemming 2023 A. Totaal B. Berekend risico (zie tabel)

2.337 2.337 2.321

Ratio weerstandsvermogen (A/B)

1,01

Op basis van de hiervoor beschreven methode is ultimo 2023 herrekend dat het weerstandsvermogen € 2,3 miljoen moet zijn. Per ultimo 2023 is de omvang van de post algemene reserve (na resultaatbestemming 2022) € 2,3 miljoen. Ultimo 2023 is het weerstandsvermogen, na verwerking van het voorstel resultaatbestemming, voldoende om de geïdentificeerde risico’s af te dekken. De ratio weerstandsvermogen is 1,01 en blijft binnen de grenzen die zijn vastgelegd in de nota weerstandsvermogen (minimaal 0,8 tot 1,2). Bestemmingsreserve Ultimo 2023 zijn er 9 bestemmingsreserves: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

bestemmingsreserve vakantiegeld Wsw en vakantiedagen bestemmingsreserve nog te besteden Rijkssubsidiegelden Wsw bestemmingsreserve organisatieontwikkeling bestemmingsreserve re-integratiemiddelen bestemmingsreserve Tozo bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen Aalten bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen Doetinchem bestemmingsreserve frictiekosten Oude IJsselstreek bestemmingsreserve risico beëindiging Wsw Oude IJsselstreek

Kengetallen Gelet op artikel 11, tweede lid onderdeel d van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, dienen in de jaarstukken de volgende kengetallen te worden opgenomen: Netto schuldquote & de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. 40

Het solvabiliteitsrisico De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de medeoverheid in staat is aan de financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een Gemeenschappelijke Regeling heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De structurele exploitatieruimte voor Laborijn bedraagt 1,12%. Kengetallen cf. art. 11 lid 2d BBV Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

2022 -14,29% -14,29% 51,56% 2,03%

Begroot -12,12% -12,12% 49,75% 0,49%

2023 -13,14% -13,14% 58,72% 1,12%

Claims van derden, faillissement verbonden partijen en/of derde partijen Er zijn er geen claims bekend die niet in de cijfers zijn verwerkt. Er zijn evenmin redenen of aanwijzingen dat de verbonden partijen financiële problemen kennen of zelfs failliet (dreigen te) gaan. 2.5.4 Onderhoud kapitaalgoederen Voor het groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen en bijbehorende installaties is een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor het gelijkmatig spreiden van de onderhoudskosten over een langere periode. Voor het onderhoud aan de bedrijfsgebouwen en de terreininrichtingen is een meerjarig onderhoudsprogramma opgesteld tot het moment van nieuwbouw. Hierin is alleen het noodzakelijk achterstallig onderhoud verwerkt in verband met de verwachte aanpassing van de huisvesting tot het moment van nieuwbouw. Dit programma, dat jaarlijks wordt geactualiseerd, vormt de basis voor de voorziening groot onderhoud. De verschillende posten zijn gebaseerd op offertes, ervaringscijfers en een zo goed mogelijke inschatting. 2.5.5 Financiering/treasury In 2023 zijn geen belangrijke wijzigingen in de financiering opgetreden. De investeringen konden uit de aanwezige middelen worden gefinancierd. De in de begroting 2023 gevraagde investeringskredieten die niet zijn gebruikt, vervallen. De beperkte langlopende lening is in 2023 volledig afgelost.

Er zijn geen langlopende borgstellingen of andere garanties verstrekt. Ook in het jaar 2023 voldeden we zowel aan de wettelijke eisen voor wat betreft de kasgeldlimiet voor vlottende schulden als de renterisiconorm voor langlopende schulden. Hieronder volgt een berekening van de kasgeldlimiet en renterisiconorm.

41

(bedragen x € 1.000)

begroot

werkelijk

verschil

toegestane kasgeldlimiet 63.712

72.320

percentage conform wet Fido, uitvoeringsregeling

8,2%

8,2%

toegestane kasgeldlimiet

5.224

5.930

-706

vlottende schuld

9.000

6.885

2.115

-/- vlottende middelen

15.309

16.485

1.176

netto vlottende schuld

-6.309

-9.600

3.291

begrote lasten

-8.608

berekening netto vlottende schuld

toets kasgeldlimiet toegestane kasgeldlimiet

5.224

5.930

-706

-/- vlottende schuld ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

-6.309

-9.600

-3.291

11.533

15.530

2.585

(bedragen x € 1.000)

begroot

werkelijk

berekening renterisiconorm begrotingstotaal aan lasten

63.712

72.320

20%

20%

12.742

14.464

renteherzieningen

-

-

+/+ aflossingen

100

300

renterisico

100

300

12.742

14.464

percentage regeling Renterisiconorm in bedrag Berekening renterisico

toetsing rentenorm renterisiconorm renterisico ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

100

300

12.642

14.164

Uit de tabel is af te leiden dat Laborijn onder de renterisiconorm blijft. De rentelasten in 2023 zijn € 7.000. Het renteresultaat 2023 is € 267.000 positief. Er wordt geen rente toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden. Er is in 2023 geen sprake geweest van een financieringsbehoefte.

In 2023 zijn geen belangrijke wijzigingen in de financiering opgetreden. De investeringen konden uit de aanwezige middelen worden betaald en de resterende langlopende lening is volledig afgelost

42

2.5.6 Verbonden partijen Per 31 december 2023 is Laborijn zowel bestuurlijk als financieel betrokken bij de volgende derde partij: Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. Algemene gegevens Oprichtingsdatum: 4 december 2007 Inschrijvingsnummer handelsregister Kamer van Koophandel: 09176672 Plaats van vestiging: Doetinchem, 7005 BC Terborgseweg 106 Doel Het oprichten van, het deelnemen in, het beheren en adviseren van bedrijven en ondernemingen met als doel het verwezenlijken van de doelen van Laborijn met betrekking tot het verkleinen van de afstand van medewerkers tot de reguliere arbeidsmarkt. Per 31 december 2023 neemt Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. deel in de volgende vennootschappen: •

een belang van 100% in het re-integratiebedrijf Vakwerk.nu B.V.

Bestuurlijke betrokkenheid Laborijn is 100% aandeelhouder van deze holding en heeft daarmee de volledige bestuurlijke bevoegdheid. Financiële betrokkenheid Laborijn is voor 100% aandeelhouder van de vennootschap. Het aandeel bestaat uit 8.990 gewone aandelen en 10 prioriteitsaandelen, elk met een nominale waarde van € 10. Alle aandelen luiden op naam. Resultaat en vermogen Volgens de jaarrekening heeft Mabeon ‘De Achterhoek’ Holding B.V. over het boekjaar 2022 een resultaat gerealiseerd van € 43.000 negatief. Het eigen vermogen bedraagt per 31 december 2022, inclusief het resultaat over dat boekjaar, € 337.000 (31 december 2021: € 380.000). De jaarrekening 2023 is nog niet opgesteld, daarom zijn de cijfers over 2023 nog niet bekend. 2.6 Overzicht algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen die van de gemeenten worden ontvangen bedragen in het jaar 2023 € 61.522.000 (zie bijlage 1 voor een specificatie). De overheadkosten 2023 bedragen € 10.499.000. De vennootschapsbelasting bedraagt in 2023 € 0 De post onvoorzien bedraagt in 2023 € 0

43

2.7 Sociaal jaarverslag Wsw Het aantal Wsw-medewerkers in dienst is in 2023 gedaald van 661 ultimo 2022 naar 622 ultimo 2023. Het aantal Wsw-medewerkers die via begeleid werken werkzaam is, is ook gedaald van 67 ultimo 2022 naar 62 ultimo 2023. Dit is exclusief de inwoners van de gemeente Oude IJsselstreek. Instroom Wsw Met de inwerkingtreding van de Participatiewet vindt geen nieuwe instroom meer plaats. Alleen vanuit het zogenaamde zittende bestand kunnen personen terugkeren in de Wsw. Tot het zittende bestand behoren de Wsw-geïndiceerden die op 31 december 2014 een Wswdienstbetrekking hadden of in Begeleid werken waren geplaatst. Deze personen kunnen na uitdiensttreding vanaf 1 januari 2015 weer terugkeren in de Wsw, zolang er sprake is van een geldige Wsw-indicatie. In 2023 is hiervan geen gebruik gemaakt. Wel zijn 5 personen nieuw ingestroomd door naadloze overplaatsing vanuit een ander Wsw-bedrijf. Uitstroom Wsw Uitstroom medewerkers met een SW-indicatie Pensionering 2 jaar arbeidsongeschikt Naar ander SW-bedrijf in verband met verhuizing Overlijden Ondergrens/geen doelgroep/dagbesteding Eigen verzoek Vrije bedrijf Totaal

2023 25 13 4 3 2 1 1 49

De belangrijkste redenen van uitstroom zijn, net als vorig jaar, pensionering en langdurige arbeidsongeschiktheid. Er zijn 5 personen vanuit Begeleid werken weer in dienst gekomen bij Laborijn, er is 1 medewerker naar Begeleid werken gegaan. Aan de slag Sinds 1 juli 2021 is cao Aan de slag van kracht en ook bij Laborijn in gebruik. Deze cao biedt Laborijn, als uitvoeringsorganisatie van de Participatiewet, de mogelijkheid om mensen met een arbeidsbeperking een dienstverband aan te bieden. Enerzijds als springplank naar regulier werk en anderzijds als vangnet voor degene voor wie regulier werk (nog) een stap te ver is. Binnen Laborijn kennen we 2 mogelijkheden waarbij een dienstverband o.b.v. deze cao wordt ingezet; voor de inwoner met een indicatie Beschut werk en voor de inwoner die is opgenomen in het doelgroepenregister (DGI). Cao-partijen zijn overeengekomen om de cao Aan de slag 2021-2023 open te breken om de salaristabel per 1 oktober 2023 aan te passen. Daarnaast wordt de cao met een jaar verlengd, tot en met 31 december 2024. Beschut werk Laborijn biedt een passende werkplek aan de inwoner met een positief advies voor Beschut werk (deze wordt aangevraagd bij UWV). Daarbij wordt een dienstverband aangeboden op basis van cao Aan de slag en hoort een werkplek in een Werkleercentrum, een interne leerlijn of een detachering tot de mogelijkheden.

44

Op 31 december 2023 waren 20 medewerkers met een indicatie Beschut werk bij Laborijn in dienst met een contract op basis van cao Aan de slag: 15 inwoners uit de gemeente Doetinchem en 3 inwoners uit de gemeente Aalten. Ultimo 2022 waren dit er 18. In- en uitstroom beschut werk Er zijn in 2023 4 nieuwe medewerkers ingestroomd en 1 medewerker uit de Pilot DGI heeft de indicatie Beschut werk gekregen. In 2023 zijn er 3 medewerkers met een indicatie Beschut werk uitgestroomd naar een andere voorziening, waaronder dagbesteding. Pilot cao Aan de slag - DGI Laborijn is in augustus 2022 gestart met de pilot DGI. Hiermee kan aan 25 inwoners, die vallen onder het doelgroepenregister, een dienstverband worden aangeboden op basis van de cao Aan de slag, voor de maximale duur van 2 jaar. De begeleiding is erop gericht om een goed beeld te krijgen van de arbeids- en ontwikkelmogelijkheden van de medewerker, om daar vervolgens een passend ontwikkeltraject op in te zetten. Laborijn biedt deze kandidaten een werkplek in een Werkleercentrum, een interne leerlijn of een detachering. Eerst met een werkervaringsperiode, opgevolgd met een tijdelijke arbeidsovereenkomst op basis van cao Aan de slag.

Het doel is uitstroom, bij voorkeur naar een reguliere werkgever (met eventueel loonkostensubsidie en jobcoaching) of wanneer dat niet mogelijk is, naar een andere voorziening zoals bijvoorbeeld Beschut werk. Op 31 december 2023 waren 22 medewerkers in dienst in het kader van deze pilot: 18 inwoners uit de gemeente Doetinchem en 5 uit de gemeente Aalten. Ultimo 2022 waren dit er 9. In- en uitstroom DGI Er zijn in 2023 20 medewerkers ingestroomd. 6 medewerkers uit dienst gegaan: 4 medewerkers zijn in dienst getreden bij een reguliere werkgever, voor de overige 2 medewerkers bleek een andere voorziening beter passend. 1 medewerker heeft de indicatie Beschut werk gekregen en blijft op basis daarvan bij Laborijn in dienst, maar stroomt uit bij DGI. Generatiepact Ambtelijke medewerkers hebben de mogelijkheid om vanaf het bereiken van de 60-jarige leeftijd deel te nemen aan het generatiepact. Het generatiepact kent 2 varianten: 80-90-100 en 60-80-100. Op 31 december 2023 maakten 13 ambtelijke medewerkers gebruik van het generatiepact: 4 van de variant 60-80-100 en 9 van de variant 80-90-100. Bijzondere beloning ambtelijk In 2023 zijn op grond van het beloningsbeleid de volgende bijzondere beloningen toegekend: • • • •

extra periodiek: 2 medewerkers functioneringstoelage: 3 medewerkers waarnemingstoelage: 3 medewerkers gratificatie: 5 medewerkers

Verder zijn zogenaamde ‘boter bij de vis’-beloningen in de vorm van een VVV-bon of diner bon toegekend aan medewerkers die bijzondere inspanningen hebben geleverd. Bijzondere beloning medewerkers cao Wsw en cao Aan de slag In 2023 zijn op grond van het beloningsbeleid Wsw de volgende bijzondere beloningen toegekend: 45

• •

incidentele beloning (gratificatie): 4 medewerkers Wsw eenmalige beloning van € 100 als tegemoetkoming voor gestegen kosten voor het levensonderhoud voor alle Wsw-medewerkers en Aan de slag medewerkers.

Naast de bijzondere beloningen heeft Laborijn, vanwege de algehele forse prijsstijgingen, de reiskostenvergoeding verhoogd naar eerst € 0,19 en later € 0,21 per kilometer. Bijzondere beloning Beschut werken In 2023 heeft 1 medewerker die valt onder de cao Aan de slag een gratificatie ontvangen. Seniorenregeling Wsw en Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) Wsw-medewerkers van 60 jaar en ouder kunnen gebruik maken van de seniorenregeling, waarbij de werktijd met 1/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 92,5% van het loon. Medewerkers van 62 jaar en ouder kunnen gebruikmaken van de seniorenregeling, waarbij de werktijd met 1/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 100% van het loon. Medewerkers van 64 jaar en ouder kunnen gebruik maken van de seniorenregeling, waarbij de werktijd met 2/5 deel wordt teruggebracht onder doorbetaling van 92,5% van het loon. Eind 2023 maakten 131 medewerkers gebruik van de seniorenregeling. Vanaf 1 oktober 2021 kunnen medewerkers gebruikmaken van de RVU, de Regeling voor Vervroegde Uittreding. De interesse onder Wsw-medewerkers om hiervan gebruik te maken is groot. Deelnemen kan maximaal 24 maanden voor het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd. Vanaf de startdatum hebben 29 medewerkers hiervan gebruik gemaakt. Op 31 december 2023 maakten 15 medewerkers gebruik van deze regeling.

Medewerkerstevredenheid: Wsw, Aan de slag en ambtelijke medewerkers In het derde kwartaal is een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) onder Wswmedewerkers en Aan de slag-medewerkers uitgevoerd. De medewerkers hebben de vragenlijst ingevuld op onze 4 WLC locaties of op 1 van de 5 locaties van onze grotere groepsdetacheringen. Daar waar nodig is voorzien in begeleiding bij het invullen van de vragenlijsten vanuit het onafhankelijke onderzoeksbureau Marketresponse. De overige medewerkers hebben de vragenlijst thuisgestuurd gekregen. Van de 824 medewerkers (inclusief Oude IJsselstreek) die zijn uitgenodigd om de vragenlijst in te vullen, hebben 403 medewerkers van deze mogelijkheid gebruik gemaakt. Hiermee is er sprake van een response van 49%. Dit is een kleine daling ten opzichte van de respons van 54% in 2020 en een lichte stijging in vergelijking met de respons van 47% in 2017. Met een gemiddeld rapportcijfer van een 7,2 laten de medewerkers gezamenlijk een stijgende lijn in algemene tevredenheid zien (2020: 7,0; 2017: 6,8). Het rapportcijfer is daarmee in lijn met het gemiddelde rapportcijfer van medewerkers in de SW-benchmark. Net zoals in alle voorgaande metingen zijn gedetacheerde medewerkers over het algemeen meer tevreden in vergelijking met medewerkers die intern werkzaam zijn.

De medewerkers werkzaam in een groepsdetachering geven het hoogste gemiddelde cijfer van een 7,6. Onze individueel gedetacheerden geven gemiddeld een 7,0 en de medewerkers die intern werken waarderen het werken bij Laborijn gemiddeld met een 6,6. Onze medewerkers zijn blij met hun werk en vinden het leuk om te gaan werken (meer dan 80% (helemaal) mee eens). Bijna driekwart ervaart voldoende afwisseling in het werk en ruim driekwart geeft aan dat het werk past bij wat ze kunnen. Over de mogelijkheid om nieuwe dingen te leren zijn de medewerkers licht positiever dan in 2020 en in 2017. Ook over hun werkplek, het materiaal en het veilig kunnen uitvoeren van hun werkzaamheden zijn de medewerkers tevreden. Met hun leidinggevende zijn de medewerkers allen (redelijk) blij en ze vinden over het algemeen dat ze leuke collega’s hebben waarmee ze prettig kunnen omgaan, goed mee kunnen samenwerken en waarbij ze zich veilig voelen. 46

De acties die Laborijn kan inzetten om de beleving van haar medewerkers (verder) te vergroten betreffen meer duidelijkheid over de begeleiding en jobcoach (afstemmen van verwachtingen, bereikbaarheid en overlegfrequentie) en over wat Laborijn doet en kan betekenen in de ondersteuning van medewerkers als het gaat om gezondheid. Ontwikkelingsgesprekken Wsw In 2023 zijn 594 ontwikkelgesprekken gevoerd, 97,9% van het totaal van 607 mogelijke gesprekken. De ontbrekende % werd veroorzaakt door arbeidsongeschiktheid, RVU/pensioen en overplaatsingen. Organisatie- en personeelsontwikkeling Per januari 2023 is Laborijn van start gegaan in de nieuwe organisatiestructuur. Daarin is gekozen voor een platte organisatie waarbij het MT bestaat uit nog maar 5 leden: een directeur, manager dienstverlening, manager bedrijfsvoering, directiesecretaris en een concerncontroller. De definitieve bemensing van het MT is ook in 2023 gerealiseerd. Naast deze leidinggevende laag is er nog 1 teamleider. In deze nieuwe organisatievorm is een belangrijke rol weggelegd voor de professional. Opleidingspartner Combo Emonomy ondersteunt Laborijn al langere tijd bij het werken aan de professionaliteit. Gezien het voorgaande is er in 2023 aandacht besteed aan de rollen en gedragingen als gevolg van de structuurwijziging.

Wat vraagt het van het MT als geheel, van de MT-leden als individu en welke veranderingen vraagt het van onze medewerkers? Daarvoor zijn diverse sessies geweest om richting te geven aan de organisatieontwikkeling, zowel met het MT alsook met een groep ‘cultuurdragers’. In de organisatie is verder een nieuwe overlegstructuur geïntroduceerd. Deze structuur, met een beperkte set aan vaste overlegtafels en diverse vormen van bilateraal en integraal overleg, biedt handvaten voor de samenwerking. Integraal werken is hiermee een belangrijke aanjager van de transformatie van Laborijn. In 2022 is gestart met integrale tafels, waarin de professionals aan de slag zijn gegaan met casuïstiek. In 2023 is deze vorm verder doorgevoerd van overlegvorm naar werkvorm. Diverse uitdagingen worden door de professionals zelf opgepakt in integrale manieren van samenwerken. Daarmee benutten we de kennis, ervaring, wijsheid en inzet van verschillende onderdelen van de organisatie optimaal en verbinden we beleid en uitvoering nog beter, wat leidt tot sneller kunnen schakelen en wendbaarheid. Overname van de locatie Zelhem is daarvan een mooi voorbeeld. Een natuurlijke focus op de klantvraag waarbij ieder vanuit zijn eigen professie kan bijdragen, leidt tot dienstverlening die beter is afgestemd op de behoeften van onze inwoners.

Ondanks de forse veranderingen van structuur en op posities, is de organisatieontwikkeling redelijk geruisloos verlopen. Opleidingen en ontwikkelen algemeen Naast gezondheid en vitaliteit is opleiden en ontwikkelen onderdeel van duurzame inzetbaarheid. Laborijn heeft voortdurend te maken met veranderingen, zoals wet- en regelgeving en veranderende eisen van onze opdrachtgevers. Om daar adequaat en flexibel op in te kunnen spelen, is het belangrijk dat onze medewerkers ‘up to date’ blijven. In het kader van duurzame inzetbaarheid is het van belang dat iedereen mee kan blijven doen en dat we onszelf blijven ontwikkelen, een leven lang leren. Door rekening te houden met specifieke wensen en omstandigheden willen we ervoor zorgen dat onze medewerkers gezond, productief en gemotiveerd hun werk kunnen doen. Duurzame inzetbaarheid staat niet op zichzelf maar is onderdeel van een integraal HRM (Human Resource Management) -beleid en instrumentarium. 47

Visie op opleiden en ontwikkelen Bij Laborijn willen we de mens benaderen vanuit zijn mogelijkheden. De mens heeft veel potentieel en door je daarop te richten, kun je veel uit jezelf halen. Mogelijkheden en talenten tot ontplooiing brengen, dat inspireert en motiveert. Deze visie op ontwikkelen is voor onze ambtelijke Laborijn-medewerkers niet anders dan voor onze Participatiewet-klanten of Wswen Aan de slag-medewerkers. We geloven dat de visie en aanpak voor het ontwikkelen voor iedereen binnen Laborijn werkt. Of dat nou is om de kansen op de arbeidsmarkt te vergroten, mogelijkheden geeft om door te groeien, noodzakelijk is voor de uitvoering van een functie of omdat er een persoonlijke wens is voor scholing of ontwikkeling. In de verschillende integrale project- en werkgroepen wordt de concrete invulling van deze visie verder vormgegeven en uitgewerkt. Zowel inhoudelijk als ook voor de achterliggende processen voor een goede facilitering van het geheel. Het (huidige) aanbod aan trainingen, cursussen en opleidingen voor iedereen binnen Laborijn is dan ook heel divers. We bieden vakgerichte trainingen, cursussen en opleidingen, die zowel organisatie breed als individueel worden ingezet en worden verzorgd door zowel externe partijen, als ook door de trainers van Laborijn. Stage Ook in 2023 heeft Laborijn weer verschillende stageverzoeken gekregen.

Zoveel zelfs dat we niet in staat zijn geweest om aan alle verzoeken te voldoen. Laborijn staat als organisatie voor ontwikkeling van mensen en daar hoort het bieden van praktijkstages bij, uiteraard op voorwaarde dat de noodzakelijke begeleiding geboden kan worden. We bieden onder andere stageplekken aan studenten van het MBO en het HBO. In 2023 heeft Laborijn een leerplek geboden aan 9 stagiaires, waarvan 7 binnen de afdeling Dienstverlening en 2 binnen de afdeling Bedrijfsvoering. DVR-cyclus In 2023 is de projectgroep verdergegaan met de ontwikkeling van een nieuwe gesprekscyclus, die past bij het nieuwe Laborijn, waarbij meer regie en verantwoordelijkheid bij de medewerkers wordt neergelegd. In het vierde kwartaal zijn de plannen gepresenteerd. Zowel het MT als de OR hebben ingestemd met de nieuwe opzet van ‘het goede gesprek’. In 2024 vindt de verdere implementatie plaats. Evaluatie functie- en loongebouw Wsw en Aan de slag In 2021 werd duidelijk dat een herziening van het functie- en loongebouw Wsw wenselijk was. Zo'n herziening is een omvangrijk en complex proces. Om die reden is gekozen voor de uitvoering in de vorm van een project met inschakeling van externe ondersteuning en advisering. Samen met de Ondernemingsraad is in 2022 intensief aan het project gewerkt. Het eindresultaat is een functieboek dat eenvoudiger, eenduidiger en gemakkelijk te onderhouden is.

De functies in het nieuwe functieboek zijn algemener/generieker omschreven. Medewerkers zijn gemakkelijker in te delen in een functie. Het systeem is vergelijkbaar met het HR21 functie- en waarderingssysteem voor ambtelijke medewerkers. Het aantal functies is teruggebracht van 385 naar 36. Ook de functies voor cao Aan de slag zijn meegenomen in het nieuwe systeem. Er is voorzien in een interne en externe beroepsprocedure. Medewerkers die in een lagere functie zijn ingedeeld hebben loongarantie. In de eerste maanden van 2023 zijn alle medewerkers persoonlijk geïnformeerd over de nieuwe indeling in het functie-en loongebouw door de eigen jobcoach. Naar aanleiding van de nieuwe functie-indeling hebben 19 medewerkers een bezwaarschrift ingediend. 2 medewerkers hebben na een toelichting op de functie-indeling hun bezwaarschrift ingetrokken. Dit betekent dat 17 bezwaarschriften zijn behandeld door een interne beroepscommissie. De besluiten op die bezwaarschriften waren als volgt: 2 bezwaarschriften niet ontvankelijk 2 bezwaarschriften ongegrond 6 bezwaarschriften deels gegrond en deels ongegrond 7 bezwaarschriften gegrond 48

Na de interne procedure kunnen medewerkers een bezwaarschrift indienen bij de landelijke bezwarencommissie functiewaardering. Geen van de bezwaarmakers heeft hiervan gebruikgemaakt. Duurzame inzetbaarheid Duurzame inzetbaarheid houdt in dat iemand op de lange termijn gezond, fit en productief blijft in zijn of haar werk. Het omvat niet alleen het vermogen om werk te verrichten, maar ook het vermogen om emotioneel en sociaal gezond te blijven, evenals het vermogen om zich aan te passen aan veranderingen in de werkomgeving. In 2022 is een algehele visie uitgewerkt op duurzame inzetbaarheid. In 2023 is vervolgens een vitaliteitskalender opgesteld met maandelijks de focus op een ander thema binnen vitaliteit. Deze thema's richten zich op voeding, laagdrempelige bewegingsactiviteiten, ontspanning en levensfasen. Daarbij is waar mogelijk de aansluiting gezocht bij externe, lokale partijen. Vanuit Laborijn zijn 3 collega’s gevraagd om als beweeg- en sportaanjager (BSA) te fungeren. Deze BSA’ers zijn aangesloten bij een lokaal netwerk. De pilot voor het verstrekken van fruit op het werk binnen de werklocaties van Laborijn is positief ontvangen. Na de zomer is daarom dagelijks fruit beschikbaar voor alle medewerkers binnen de locaties van Laborijn.

Regionale samenwerking Het P&O (Personeel & organisatie) -netwerk Achterhoek is een samenwerking waarbij de 8 Achterhoekse gemeenten, Doesburg, Lochem, Zutphen, VNOG (Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland), ODA (Omgevingsdienst Achterhoek) en Laborijn zijn aangesloten. Klachten- en geschillencommissie Laborijn kent een klachten- en geschillencommissie voor de behandeling van klachten in het kader van de Algemene wet bestuursrecht en voor de behandeling van geschillen tussen Laborijn en medewerkers die voortvloeien uit de arbeidsverhouding. Deze commissie is ingesteld op grond van de cao Wsw en de cao Aan de slag. De leden van de commissie zijn in 2023 herbenoemd voor een periode van 4 jaar. Er zijn in het verslagjaar geen klachten of geschillen aanhangig gemaakt. Regionale geschillencommissie Laborijn heeft in 2020 voor de behandeling van geschillen met ambtelijk personeel aansluiting gezocht bij de regionale geschillencommissie voor de behandeling van geschillen op het gebied van: • • •

toepassing van een functiewaarderingssysteem afspraken in het ‘Van werk naar werk’-traject de individuele toepassing van een sociaal plan of een sociaal statuut

Er zijn in 2023 geen geschillen aanhangig gemaakt. Lokaal overleg Deze commissie overlegt met het dagelijks bestuur en de directie over de arbeidsvoorwaarden ambtelijk personeel. De commissie is in 2023 niet in vergadering bijeengeweest. Wel heeft e-mailconsultatie plaatsgevonden over de nieuwe reiskostenregelingen voor woon-werk verkeer en zakelijke reizen en over de uitvoeringsregeling beloningsbeleid. Een vergadering over deze onderwerpen bleek niet noodzakelijk. Integriteitsbeleid Laborijn kent een integriteitsbeleid, dat bedoeld is om richting te geven aan het gedrag van medewerkers op basis van de normen en waarden van de organisatie. Het integriteitsbeleid bestaat uit de volgende onderdelen: •

integriteitscode 49

• • • • • • • • • • • •

gedragscode integriteit bij werving en selectie kwetsbare functies, handelingen en processen afleggen eed of belofte nevenwerkzaamheden melding financiële belangen maatregelen gericht op informatiebescherming geschenken, giften en diensten inkoop- en aanbestedingsprocedure vertrouwenspersonen klachtenregeling ongewenst gedrag meldingsprocedure bij het (vermoeden van) een integriteitsschending

In 2023 hebben alle nieuwe ambtelijke medewerkers de eed of belofte afgelegd. Medewerkers die bij Laborijn werkzaam zijn op basis van inhuur hebben de integriteitsverklaring ondertekend. Ook in het inwerkprogramma wordt uitgebreid aandacht besteed aan integriteit en privacy. Het integriteitsbeleid wordt actueel gehouden door het onderwerp tweemaal per jaar te bespreken in het afdelings-, team- en werkoverleg en op individueel niveau. Laborijn breed wordt jaarlijks in de vorm van een bijzondere activiteit of bijeenkomst aandacht aan het onderwerp. Begin november is in dit kader de week van de integriteit en privacy gehouden. In die week is aandacht besteed aan integriteit, privacy en informatiebeveiliging in de vorm van uitingen op ons intranet en workshops. Ook in 2023 hebben de ambtelijke medewerkers weer deelgenomen aan een e-learning programma op gebied van privacy, informatieveiligheid en datalekken. In het verslagjaar is de ‘Regeling melden vermoeden misstand’ aangepast aan de Europese richtlijn en nieuwe wet- en regelgeving. De nieuwe ‘Regeling melden vermoeden misstand en inbreuk op Unierecht’ wordt naar verwachting begin 2024 door het Dagelijks Bestuur vastgesteld. De externe vertrouwenspersoon van Laborijn is ook vertrouwenspersoon voor integriteitskwesties. In 2023 zijn geen formele meldingen integriteitsschending binnengekomen.

Samenstelling Ondernemingsraad De samenstelling van de Ondernemingsraad was op 31 december 2023 als volgt: • • • • • • • • •

Mathieu Seegers (voorzitter) William Bultink (vicevoorzitter) Niels Berendsen Hilke Holkenborg Fenny van Klinken Anke Stortenbeeker Marcel van Waardenburg Paula Willemsen Orhan Sahin

Samenstelling Onderdeelcommissie De samenstelling van de Onderdeelcommissie was op 31 december 2023 als volgt: • • • • •

William Bultink (voorzitter) Marcel van Waardenburg (vicevoorzitter) Dick Amting Sandra Hartemink Joop Lievers 50

• • •

Isabel Parent Ruud Rensen Orhan Sahin

Archief Al in 2020 zijn voorbereidingen getroffen voor de overbrenging van blijvend te bewaren archiefbescheiden van rechtsvoorganger Wedeo over de periode 2001 tot en met 2015 aan de archiefbewaarplaats c.q. het Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL). Als gevolg van de coronacrisis kon dit traject niet in het verslagjaar worden afgerond. De overbrenging heeft begin 2023 plaatsgevonden. Daarbij heeft het dagelijks bestuur beperkingen gesteld aan de openbaarheid van een aantal documenten. De jaarlijkse vernietiging van archiefbescheiden conform de geldende Selectielijst van de VNG (Vereniging Nederlandse Gemeenten) heeft in 2022 niet plaatsgevonden. Daarom is in 2023 een vernietigingslijst over zowel 2022 als 2023 opgesteld, ter goedkeuring aan het ECAL voorgelegd en ten slotte uitgevoerd. Daarnaast zijn intern werkinstructies uitgeschreven en werkprocessen herzien om de waardering en selectie van archiefbescheiden te stroomlijnen. Bijvoorbeeld met betrekking tot het aantal beschikbare, strekkende meters in de archiefruimte, het leveren van bescheiden door medewerkers aan de afdeling Archief en het toepassen van de geldende VNG Selectielijst door archiefmedewerkers. Jubilarissen In totaal waren er 62 jubilarissen (ambtelijk en Wsw): 22 met een 12½-jarig jubileum, 19 met een 25-jarig jubileum, 20 met een 40-jarig jubileum en 1 met een 50-jarig jubileum.

Bedrijfsmaatschappelijk werk Laborijn heeft een bedrijfsmaatschappelijk werker beschikbaar die ondersteuning kan bieden in de begeleiding van psychosociale problematiek van medewerkers. Hiervoor is Laborijn een samenwerking aangegaan met MEE-Oost. De verwijzing naar bedrijfsmaatschappelijk werk loopt via de leidinggevende, de bedrijfsarts of de vertrouwenspersoon. In 2022 is het inloopspreekuur ingesteld. Het inloopspreekuur van de bedrijfsmaatschappelijk werker is zonder afspraak of verwijzing toegankelijk voor medewerkers. Hiervan wordt weinig gebruik gemaakt. In 2023 hebben 14 medewerkers gebruik gemaakt van de dienstverlening. Dit betreft relatief kortdurende trajecten van 1 tot maximaal 5 gesprekken. De ondersteuning vanuit bedrijfsmaatschappelijk werk heeft betrekking op verschillende thema’s. Veel van de problematiek vindt zijn oorsprong in de thuissituatie zoals overvraging, geen overzicht, onvoldoende weerbaarheid, problemen in de relationele sfeer en stress. Ziekteverzuim Laborijn streeft naar duurzame inzetbaarheid van haar medewerkers. Een actief verzuimbeleid hoort daarbij. Laborijn kiest voor een eigen regiemodel waarbij de leidinggevende de regie voert in de aanpak van verzuim, gebaseerd op het advies van de bedrijfsarts. Ziekteverzuim binnen de Wsw Vorig jaar was het ziekteverzuim inclusief de Wsw-medewerkers van de gemeente Oude IJsselstreek.

Dit jaar laten we deze groep buiten onderstaande cijfers. In 2023 laat het ziekteverzuim met 13,1% een stijging zien ten opzichte van 2022 met 12,6%. Met name in de leeftijdscategorie vanaf 55 jaar is het ziekteverzuim hoger dan binnen de andere leeftijdscategorieën. Deze groep beslaat bijna de helft van de totale medewerkerspopulatie. In aanmerking genomen dat het aantal dagen dat men verzuimt, toeneemt met de leeftijd, blijft Laborijn in lijn met de verwachting. Op dit moment zijn de cijfers vanuit de branche voor geheel 2023 nog niet beschikbaar. Binnen de branche is echter de laatste jaren een stijgende lijn waarneembaar binnen het 51

verzuim. Vooralsnog vertoont Laborijn een positieve afwijking ten opzichte van het algemene cijfer in de benchmark. De frequentie is in 2023 afgenomen ten opzichte van 2022 van 2,28 naar 2,19. Tegenover deze daling staat een stijging van de verzuimduur. Langere wachttijden bij het UWV voor WIA-beoordelingen, een vergrijzende populatie zijn hier een belangrijke verklaring voor. Ziekteverzuim ambtelijk Het ziekteverzuim ambtelijk is in 2023 gestegen ten opzichte van 2022 (4,5% ten opzichte van 4,1%). Deze stijging van het percentage is terug te voeren op een aantal zeer langdurige verzuimsituaties waarvan de oorzaak merendeels buiten werk is gelegen. De frequentie, dus het aantal keren dat mensen zich gemiddeld ziekmelden, is in 2023 gedaald naar 0,62 ten opzichte van 2022 met 0,86. Arbodienstverlening Het afgelopen jaar is er veelvuldig contact geweest met de arbodienstverleners over de invulling van de dienstverlening. De spreekuren worden op locatie Doetinchem en Aalten uitgevoerd. Dit komt de effectiviteit van de spreekuren ten goede. In 2023 zijn alle leidinggevenden getraind in een oplossingsgerichte aanpak van verzuim. Verzuimgegevens over de periode 2019 tot en met 2023

Arbeidsomstandigheden Risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) Door onvoorziene omstandigheden is er opnieuw op alle locaties een RI&E uitgevoerd door een externe partij uit de regio. Het verslag wordt in 2024 verwacht. De RI&E is een onderzoek waarbij de veiligheids- en gezondheidsrisico’s voor medewerkers in de werksituatie in kaart worden gebracht. De risico’s krijgen een prioriteit en er worden adviezen gegeven om de arbeidsomstandigheden te optimaliseren. Hierbij wordt rekening gehouden met de Arbowet- en regelgeving. Daarna zal er door Laborijn een plan van aanpak opgesteld worden. De OR was betrokken bij de keuze van de onderzoeksmethode en de selectie van het bedrijf dat het onderzoek uitvoert. Preventiemedewerkers Het aantal preventiemedewerkers is uitgebreid van 5 naar 10 medewerkers om de aandacht voor arbeidsomstandigheden verder te borgen. De preventiemedewerkers waren betrokken bij de presentatie over de RI&E die door de externe partij is gehouden. Daarnaast is er overleg geweest over met name praktische zaken op gebied van arbeidsomstandigheden. De rol van de preventiemedewerker is dat hij/zij zich bezighoudt met veiligheid en gezondheid in het werk en optimalisatie stimuleert. Bedrijfshulpverlening In 2023 is Laborijn de samenwerking aangegaan met een nieuwe opleider. Alle bedrijfshulpverleners zijn in 2023 getraind.

De dienstverlening is geëvalueerd en de samenwerking wordt in 2024 voortgezet. De ploegleiders zijn extra getraind met de focus op het ontwikkelen van kennis, vaardigheden en competenties om leiding te geven aan een team bedrijfshulpverleners. 52

Ongevallen In 2023 zijn er in totaal 4 arbeidsongevallen gemeld waarvan 1 bij een detachering. Bij 1 ongeval heeft dit geleid tot verzuim. Dit betrof in totaal 7 werkdagen. Dit zijn fors minder verzuimdagen dan de 625 werkdagen in 2022. Er zijn geen meldingen van een bijna ongeval gedaan. Werkplekonderzoek/veiligheidsrondgang Er zijn 9 individuele werkplekonderzoeken uitgevoerd. Deze onderzoeken en adviezen waren gericht op een gezonde werkhouding en het bevorderen van re-integratie. In augustus is er een veiligheidsrondgang gehouden op de nieuwe locatie in Zelhem. Aan de hand van de bevindingen zijn een aantal maatregelen genomen om de werkomstandigheden op gebied van veiligheid en gezondheid te verbeteren. Voorkomen en beheersen van agressie en ander ongewenst gedrag In 2023 zijn er totaal 38 meldingen van agressie en/of ander ongewenst gedrag gemaakt. We concluderen dat er meer agressie wordt gemeld, dan dat het aantal voorvallen is toegenomen. Het merendeel van de meldingen zijn tot stand gekomen door het melden van verbaal agressief gedrag. Afgelopen jaar is het agressieprotocol geactualiseerd, waarin het preventief handelen centraal staat. Hierin zijn preventieve maatregelen opgenomen om de-escalerend te acteren. Daarnaast is het agressiemeldingsformulier digitaal vormgegeven.

Hierdoor verloopt het proces van het maken van een melding effectiever en zal de melding in een kortere doorlooptijd worden afgehandeld. In dit jaar is er een nieuwe training aangeboden, namelijk de training mentale weerbaarheid. De training is gericht op erkennen en herkennen van emoties. Hiermee leren medewerkers zichzelf professioneel sturen, zodat eigen ervaringen niet geprojecteerd worden op anderen. Het doel van 2024 is om de ‘Laborijn norm’ verder onder de aandacht te brengen, vaker met het interventieteam te trainen door realistische scenario’s na te bootsen, de herhalingstrainingen te organiseren voor alle ambtelijke medewerkers van Laborijn. Vertrouwenspersonen Laborijn heeft 2 interne vertrouwenspersonen en 1 externe vertrouwenspersoon. Er zijn 18 medewerkers geweest die contact hebben gezocht met een vertrouwenspersoon. De vertrouwenspersoon is er om vragen en problemen over ongewenst gedrag te bespreken en om te ondersteunen in het oplossen van het probleem. 1 van de interne vertrouwenspersonen is gestopt met de taak in verband met een functiewijziging. In 2024 zal de opvolging geregeld worden. Klachtencommissie ongewenst gedrag Sinds 2019 heeft Laborijn een klachtencommissie ongewenst gedrag. In 2023 heeft de samenstelling van de commissie geen wijziging ondergaan. Er zijn in 2023 geen klachten op het gebied van ongewenst gedrag ingediend.

Arbotraining Er is in samenwerking met 2 externe partijen een Arbo training ontwikkeld. De training is voor Laborijn op maat gemaakt. Leidinggevenden hebben vanuit de werkgeversrol een gedelegeerde taak op gebied van veilige en gezonde arbeidsomstandigheden van ‘hun’ medewerkers. Daarnaast zijn er nog andere functies met een verantwoordelijkheid op dit gebied. Om die taak goed uit te kunnen voeren is basiskennis en -vaardigheid op gebied van veilig en gezond werken nodig. Doel van de training is om hen hier voldoende voor uit te rusten. In totaal hebben 96 medewerkers 1 of meerdere onderdelen van de training gevolgd.