13. Laborijn - Jaarrekening 2023 Laborijn (w.g.)
Tekst van het document
Jaarstukken Laborijn 2023 1
Voorwoord Voor u ligt ons verslag en de jaarrekening over 2023. Hierin blikken we terug op een jaar waarin Laborijn wederom veel mooie resultaten heeft behaald. Onze professionals hebben met inzet een bijdrage geleverd aan het bieden van inkomenszekerheid en het ondersteunen en ontwikkelen van inwoners naar de best passende, zo regulier mogelijke, plek in de samenleving. Een prachtige opgave waar we, in nauwe samenwerking met tal van samenwerkingspartners, met veel plezier en toewijding aan werken. In 2023 bedienden we vanuit al onze taken een toenemend aantal inwoners. Daarbij zien we de complexiteit van de problematiek toenemen. Dit vraagt steeds vaker om een meer integrale (wet overstijgende) aanpak. We bieden onze professionals de ruimte om te werken volgens de bedoeling van de wet- en regelgeving. Dit hebben we ook vertaald in visie en in de inrichting van onze eigen organisatie. In 2023 hebben we een organisatieverandering doorgevoerd. Kern daarvan is het logisch samenbrengen van alle expertise en terugbrengen van het aantal managementlagen en managers. Ook zijn de namen van de programma’s aangepast t.o.v. de begroting naar inkomenszekerheid, mensontwikkeling, Wsw en algemene overhead. We kregen in 2023 te maken met een aanzienlijke stijging van het aantal inwoners die we vanuit de (nieuwe) Wet inburgering mogen ondersteunen.
Sinds 2 jaar voert Laborijn actief de regie op deze nieuwe wet. Deze taken voerden we ook in 2023 uit op grond van een dienstverleningsovereenkomst. Vanaf 2024 wordt deze taak opgenomen in onze Gemeenschappelijke Regeling. Binnen onze uitvoeringspraktijk organiseren we voor inburgeraars, met veel samenwerkingspartners, een innovatief, goed en ondersteunend programma om snel deel te kunnen nemen aan de samenleving. In nauwe samenwerking hebben we geïnvesteerd in een solide uitvoering. Ons passende inburgeringsaanbod biedt naast een leerroute voor taalonderwijs, ook veel participatieactiviteiten. Daarbij kiezen we actief voor inzet van professionele ervaringsdeskundigheid in de vorm van onze eigen cultuurvertalers. Daarmee zijn we in staat mogelijke cultuur- en taalbarrières op meer leefgebieden snel te overbruggen. Ook in 2023 domineerde de oorlogssituatie in Oekraïne vaak het nieuws. Als gevolg daarvan hebben we ook veel tijdelijke werkzaamheden uitgevoerd. Denk daarbij bijvoorbeeld aan de dienstverlening aan Oekraïense vluchtelingen in de vorm van begeleiding en bemiddeling naar werk, taaltrainingen en het verstrekken van leefgeld. Als gevolg van de hoge energieprijzen hebben we aan veel inwoners in Doetinchem en Aalten de energietoeslag verstrekt.
Voor de gemeente Doetinchem zijn we er in 2023 wederom (voor het zesde jaar op rij) in geslaagd om met de uitgaven voor uitkeringsverstrekking en loonkostensubsidie ruim binnen het door het Rijk toegekende (BUIG) budget te blijven. Voor de gemeente Aalten is dit, ondanks onze inspanningen dit jaar, niet gelukt en blijkt het Rijksbudget onvoldoende om dit adequaat vorm te geven. Belangrijkste oorzaak is de relatief hoge instroom van statushouders. Omdat het BUIG-budget voor de gemeente Aalten gedeeltelijk bepaald wordt op basis van de uitgavenontwikkeling van 2 jaar geleden beweegt het dit pas met enige vertraging mee op de huidige actuele ontwikkelingen. Onze Wsw-collega’s een zo regulier mogelijke werkplek bieden, is één van onze belangrijkste prioriteiten. We zien dat het steeds moeilijker wordt voor een deel van hen om extern te werken. Het percentage collega’s dat extern werkt is desondanks nog steeds 74%. We zijn verheugd dat er een akkoord is bereid over het aanpassen van de cao Wsw en cao Aan de slag per 1 oktober 2023. Deze verhoging is zeer wenselijk als gevolg van de sterk 2
gestegen prijzen voor het levensonderhoud. Echter worden we als werkgever (nog) niet gecompenseerd voor deze gestegen salariskosten. Voor 2023 hebben we dit kunnen opvangen en is het ons zelfs nog gelukt een positief resultaat te realiseren. Het jaarresultaat 2023 is na de mutaties van de bestemmingsreserves € 1.276.000 positief.
Jeroen Spruit Algemeen directeur
3
Voorwoord ........................................................................................................................... 2 1.
Organisatie ................................................................................................................... 6 1.1 Missie en taken ........................................................................................................................ 6 1.2 Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau ................................................................. 8 1.3 Organogram tot en met 31 december 2023 ........................................................................... 9
2.
Jaarverslag ..................................................................................................................10 2.1 Programma Inkomenszekerheid .......................................................................................... 12 2.1.1 Programmalasten ............................................................................................................... 16 2.1.2 Beleidsindicatoren ............................................................................................................. 22 2.2 Programma Mensontwikkeling ............................................................................................ 23 2.2.1 Programmalasten ............................................................................................................... 27 2.2.2 Beleidsindicatoren ............................................................................................................. 28 2.3 Programma Wsw ................................................................................................................... 29 2.3.1 Programmalasten ............................................................................................................... 30 2.4 Programma Algemene Overhead .........................................................................................
31 2.4.1 Programmalasten ............................................................................................................... 31 2.4.2 Beleidsindicatoren ............................................................................................................. 32 2.5 Verplichte paragrafen ............................................................................................................ 33 2.5.1 Bedrijfsvoering ................................................................................................................... 33 2.5.2 Openbaarheidsparagraaf ................................................................................................... 38 2.5.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................................... 38 2.5.4 Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................... 41 2.5.5 Financiering/treasury ......................................................................................................... 41 2.5.6 Verbonden partijen ............................................................................................................. 43 2.6 Overzicht algemene dekkingsmiddelen ..............................................................................
43 2.7 Sociaal jaarverslag ................................................................................................................ 44
3.
Kerngegevens .............................................................................................................54 3.1 Kengetallen algemeen ........................................................................................................... 54 3.2 Kengetallen Ambtelijk (in fte) ............................................................................................... 54 3.3 Kengetallen Wsw (in fte) ....................................................................................................... 54 3.4 Kengetallen Aan de slag (in fte) ........................................................................................... 55 3.5 Kengetallen Participatiewet .................................................................................................. 55
4.
Jaarrekening ................................................................................................................56 4.1 Balans per 31 december ....................................................................................................... 56 4.2 Overzicht van baten en lasten .............................................................................................. 58 4.2.1 Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening .................................................................. 59 4.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ......................................................... 59 4.4 Toelichting op de balans ...................................................................................................... 62 4.4.1 Activa ................................................................................................................................... 62 4.4.2 Passiva ................................................................................................................................ 65 4.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten .............................................................. 69 4.5.1 Programma Inkomenszekerheid .......................................................................................
69 4.5.2 Programma Mensontwikkeling ......................................................................................... 70 4.5.3 Programma Wsw ................................................................................................................ 71 4.5.4 Programma Algemene Overhead ...................................................................................... 72 4.6 Begrotingsrechtmatigheid .................................................................................................... 72 4.7 Incidentele baten en lasten................................................................................................... 72 4.8 Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves ............. 73 4.9 Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld .......................................... 74 4.10 WNT-verantwoording .......................................................................................................... 74 4
4.11 De bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (Sisa) ............ 75 4.12 Gebeurtenissen na balansdatum ....................................................................................... 76 4.13 Rechtmatigheidsverantwoording ...................................................................................... 76 4.14 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant .................................................... 78
5.
Overige gegevens .......................................................................................................85 5.1 Jaarverslag Ondernemingsraad en Onderdeelcommissie 2023....................................... 85
Bijlage 1 Bijdragen gemeenten .........................................................................................87
5
1. Organisatie 1.1 Missie en taken De missie van Laborijn is dat iedere inwoner kan meedoen op de best passende plek. Bij voorkeur helpen we op de stappen naar betaald werk te zetten. Waar dat (nog) niet lukt hem/haar te ondersteunen bij het participeren in de samenleving. We bieden inkomenszekerheid en ondersteunen inwoners actief bij het zetten van stappen in persoonlijke ontwikkeling. Laborijn is een juridisch zelfstandige organisatie met een dagelijks en een algemeen bestuur op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De deelnemende gemeenten hieraan zijn Aalten, Doetinchem en Montferland. De gemeente Montferland heeft alleen de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) belegd bij Laborijn. Sinds 2021 voert Laborijn de Wsw, de begeleiding van de doelgroep nieuw beschut en de begeleiding van de doelgroep langdurige loonkostensubsidie uit voor de gemeente Oude IJsselstreek. Ook worden loonwaardemetingen voor deze gemeente uitgevoerd, op basis van dienstverleningsovereenkomsten. De gemeenten Aalten en Doetinchem hebben de volgende wettelijke en overige taken overgedragen aan Laborijn: • • • • • •
Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Participatiewet Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz) Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) Artikel 1.13 Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen, met uitzondering van medisch geïndiceerden De Wet inburgering 2021 (vanaf 1 januari 2024)
Laborijn voert ook andere taken/diensten uit zoals: • • • • • • • •
diverse ondersteunende diensten voor het Werkgeversservicepunt Achterhoek dienstverlening gericht op het vinden van werk en verstekken van leefgeld aan Oekraïense vluchtelingen de Wet Sociale Werkvoorziening voor een deel van de Wsw-medewerkers van de gemeente Bronckhorst de Wet Sociale Werkvoorziening voor alle Wsw-medewerkers van gemeente Oude IJsselstreek de begeleiding voor medewerkers nieuw beschut van de gemeente Oude IJsselstreek Exploitatie van een Werk Leercentrum in Zelhem (gemeente Bronckhorst) waarbinnen we ontwikkeltrajecten vormgeven voor inwoners die gebruik maken van de Participatiewet, Wsw en Wet inburgering. de jobcoaching en loonwaardemetingen voor inwoners van de gemeente Oude IJsselstreek / uitvoeringsorganisatie STOER het verzorgen van de invorderingswerkzaamheden bijzondere bijstand voor de gemeente Doetinchem
In de uitvoering van deze taken houdt Laborijn ook rekening met de afspraken en verordeningen die in regionaal verband zijn gemaakt.
6
Doelgroep Laborijn voert voor de gemeenten Aalten en Doetinchem integraal de Participatiewet uit. Dit betekent dat inwoners uit de gemeenten Aalten en Doetinchem een beroep kunnen doen op Laborijn voor werk, re-integratieondersteuning en/of een uitkering. In het aanbieden van onze activiteiten gericht op ontwikkeling hanteert Laborijn een drietal groepen: 1. werkzoekende inwoners die (naar verwachting) binnen 3 maanden na aanvang van de uitkering op eigen kracht of met beperkte ondersteuning betaald werk vinden 2. inwoners die met intensieve ondersteuning gedurende maximaal 12 maanden na aanvang van de uitkering kunnen deelnemen aan betaald werk 3. inwoners die structureel of voor bepaalde tijd niet in staat zijn tot loonvormend werk. Wij verwijzen hen actief naar voorzieningen zoals vrijwilligerswerk en maatschappelijke participatie in de eigen woonomgeving De Participatieladder De Participatieladder is een landelijke methode die zowel de individuele ontwikkelfase van de inwoner als de afstand tot betaald werk inzichtelijk maakt. Met de participatieladder, en vooral de resultaten van de metingen, hebben consulenten de eigen caseload goed in beeld en kunnen, na verloop van tijd, ook de vorderingen van hun inwoners constateren en benoemen.
Logischerwijs levert deze informatie ook aan bestuur en politiek meer inzicht in (de ontwikkeling van) het inwonersbestand van Laborijn en de gerealiseerde resultaten. Ook is de participatieladder een hulpmiddel bij meer integrale samenwerking door professionals vanuit verschillende samenwerkingspartijen in het sociaal domein. De ladder voorziet in een ‘eenheid in taal’.
Samenwerkingspartners In het realiseren van onze opgave werken we graag met veel partijen in de regio samen. Dat zijn zowel (inclusieve) werkgevers als tal van partners in het brede sociale domein. Het aantal samenwerkingspartners groeit gestaag. Vraagstukken van onze inwoners en werkgevers vragen steeds vaker om een brede integrale kijk en samenwerking. 7
1.2 Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau Het algemeen bestuur (AB) bestond in 2023 uit 6 leden: Jeanette Derksen (wethouder gemeente Montferland), Jorik Huizinga (wethouder gemeente Doetinchem en voorzitter), Ted Kok (wethouder gemeente Aalten), Patrick Moors (wethouder gemeente Doetinchem), Joop Wikkerink (wethouder gemeente Aalten) en Ingrid Wolsing (wethouder gemeente Montferland). Het dagelijks bestuur (DB) van Laborijn is afkomstig uit 3 leden van het algemeen bestuur en bestond in 2023 uit: Jorik Huizinga (voorzitter), Joop Wikkerink en Ingrid Wolsing. Het algemeen bestuur heeft in het afgelopen jaar 3 keer vergaderd. Het dagelijks bestuur 9 keer. Op de agenda van het AB stonden onder meer de onderwerpen: de aanpassing van de gemeenschappelijke regeling Laborijn, de financiële verordening, de controleverordening, nota waardering en afschrijving, de jaarstukken 2022 met het bijbehorende accountantsverslag 2022, de kadernota 2024-2027, de meerjarenbegroting 2024-2027, normenkader 2023, de eerste en tweede begrotingswijziging 2023.
8
1.3 Organogram tot en met 31 december 2023
9
2. Jaarverslag Het totale jaarresultaat 2023 bedraagt voor mutatie reserves € 849.000 positief *). Dit bestaat uit de afzonderlijke resultaten van de 4 geformuleerde programma’s. Hieronder is weergegeven hoe dit resultaat per programma is onderverdeeld. Na mutaties van de reserves resteert een positief resultaat van € 1.276.000. Overzicht baten en lasten per programma
Realisatie 2023
Begroting 2023 na wijziging
Begroting 2023 voor wijziging
Realisatie 2022
Baten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Wsw Algemene overhead Totaal baten
30.762 5.421 29.708 7.278 73.169
31.041 5.407 29.652 6.301 72.402
24.091 5.561 27.743 5.476 62.871
27.392 4.571 29.147 6.346 67.454
Lasten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Wsw Algemene overhead Totaal lasten
30.849 6.015 24.956 10.499 72.320
31.204 6.209 24.785 10.489 72.687
24.091 5.757 24.536 9.329 63.713
27.534 4.709 24.897 10.317 67.456
849
-285
-842
-1
-451 877
-964 1.249
-229 1.071
-1.760 2.049
-
-
-
-
1.276
-
-
288
Resultaat voor bestemming Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestemming reserves
In paragraaf 4.2.2 is het voorstel tot resultaatbestemming opgenomen. De mutatie bestemmingsreserves is in 2023 als volgt:
Risico einde DVO Wsw Wsw-gelden Vakantiegelden en -dagen Vangnetvoorziening Zelfstandigen Toevoeging
-229 -122 -100 -451
Begroting 2023 na wijziging -229 -735 -964
Re-integratiemiddelen Organisatieontwikkeling Tozo Vangnetvoorziening Zelfstandigen Frictiekosten uittreding OIJ Onttrekking Per saldo onttrekking
573 82 60 31 131 877 427
772 236 60 10 171 1.249 285
Mutatie bestemmingsreserve
Realisatie 2023
*) de bedragen in de tabellen zijn weergegeven in € x 1.000 10
Hieronder het verloop van alle reserves in boekjaar 2023. Verloop reserves
Saldo 31 december 2022
Resultaatbestemming 2022
Algemene reserve
2.337
-
-
-
2.337
1.569
-25
122
-
1.665
- Wsw Rijkssubsidie
335
-
-
-
335
- Re-integratiemiddelen
1.976
-
-
-573
1.403
- Organisatieontw ikkeling
412
-
-
-82
330
310
-
-
-60
250
2.870
-
-
-131
2.739 687
Toevoeging 2023
Saldo 31 december 2023
Onttrekking 2023
Bestemmingsreserves - Wsw vakantiegelden- en dagen
- Tozo uitvoering - Frictiekosten Uittreding OIJ - Risico einde DVO Wsw
458
-
229
-
- Vangnetvoorziening Zelfstandigen Aalten
-
91
-
-4
87
- Vangnetvoorziening Zelfstandigen D'chem
-
197
100
-27
270
7.930
264
451
-877
7.767
10.267
264
451
-877
10.104
Totaal
11
2.1 Programma Inkomenszekerheid Als we het aantal huishoudens met een uitkering per 31 december bekijken, zien we in 2023 stijging als gevolg van de instroom. Deze instroom is hoger dan begroot. Bij het opmaken van de eerste gewijzigde begroting 2023 was de verwachting gebaseerd op de verwachting van het Rijk, dat het bestand zou gaan dalen in 2023. Laborijn is ultimo 2023 gelijk uitgekomen met de landelijke trend.
In 2023 zien we een stijging van het aantal huishoudens met een uitkering in de gemeenten Aalten en Doetinchem
We zagen in de laatste 5 jaar een sterk dalende trend en een afname van het aantal huishoudens. Inmiddels stellen we een stijging vast van 4,7% in 2023.
In Aalten zien we net als vorig jaar een groei, dit jaar 9,4%.
In Doetinchem zien we ook een groei in 2023 van bijna 3,6%.
12
De Bbz is apart weergegeven gezien de grote piek in 2021 die is ontstaan door de coronacrisis. Als de gegevens zouden worden opgenomen in de totalen zou dit het beeld vertroebelen.
De volgende tabel laat per gemeente de instroomredenen zien:
‘Komende van het AZC’ en ‘Komende van andere gemeente’ zorgen voor meer dan een derde van de instroom (37,4%). Net zoals onze klanten zich met uiteenlopende redenen melden voor financiële ondersteuning en/of hulp bij het vinden van werk (instroom), zijn er diverse redenen waarom de uitkering weer kan worden beëindigd (uitstroom).
13
Het grootste gedeelte van de uitstroom (36,7 %) is het gevolg van onze activiteiten om inwoners te begeleiden naar werk (arbeid in dienstbetrekking). Als tweede voornaamste uitstroomreden zien we verhuizing (20,8%). Volume BUIG index landelijk en Laborijn t.o.v. december 2017 Ging de afgelopen jaren de dalende instroom sneller dan de landelijke lijn, inmiddels is er een toename van instroom. Laborijn is ultimo 2023 uitgekomen gelijk aan de landelijke trend. Het doel was 1% beter dan het landelijk gemiddelde. In 2023 is veel instroom geweest vanuit de AZC's waardoor de Laborijn-trend dichter naar de landelijke trend is ontwikkeld.
Definitie: Geeft de groei van het aantal betalingen weer en wordt berekend door het aantal betalingen BUIG in de betreffende maand te delen door het aantal betalingen BUIG in december 2017. In formule: Volume BUIG index = (volume BUIG betreffende maand/ volume BUIG referentie maand) x 100. Deze index geeft dus de groei of daling van het aantal betalingen weer. De referentiemaand is december 2017, deze maand heeft het indexcijfer 100. Weergegeven benchmarkgemiddelden zijn ongewogen. Dat wil zeggen dat het gemiddelde van de scores per gemeente is genomen. Uiteraard zijn er per gemeente verschillen in de in- en uitstroom. Bron: Divosa benchmark
Langdurige loonkostensubsidie (LKS) Door langdurige loonkostensubsidie compenseren wij werkgevers voor medewerkers die een lagere productiviteit hebben en tot het doelgroepenregister behoren. Hiervoor voert Laborijn jaarlijks een loonwaardemeting uit en bieden wij life- en jobcoaching aan om onder andere te sturen op het vergroten van de productiviteit en daarmee de afname van de subsidie. Hieronder is het aantal inwoners weergegeven voor wie het instrument loonkostensubsidie wordt ingezet of ingezet is: 14
Aantal inwoners werkzaam met een langdurige loonkostensubsidie Stand 1-1-23 Instroom Uitstroom Stand 31-12-23
Aalten
Doetinchem 62 33 -28 67
200 96 -80 216
Laborijn 262 129 -108 283
Het lukt Laborijn om het aantal inwoners dat met een langdurige loonkostensubsidie werkzaam is te laten groeien. De uitstroom binnen de loonkostensubsidie wordt grotendeels veroorzaakt door het beëindigen van een dienstverband. Screening Bij de start van onze dienstverlening aan inwoners voeren we een screeningsgesprek. Daarin wordt samen met de inwoner een eerste inschatting gemaakt van het huidige arbeidspotentieel. We zien steeds meer inwoners met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt die van onze dienstverlening gebruik maken. Laborijn vindt het belangrijk dat een inwoner optimaal ondersteund wordt in zijn mogelijkheden en ontwikkeling. Tijdens onze screeningsgesprekken ligt de nadruk op het in beeld brengen van het potentieel en het waar mogelijk ondersteunen van de inwoner bij het vinden van passend werk. Onze screeners bemiddelen inwoners die naar inschatting binnen 3 maanden regulier werk kunnen doen, rechtstreeks en hebben een spilfunctie bij het bemiddelingsproces van klanten.
In 2023 hebben de screeners 507 screenings uitgevoerd, waarvan 67% uiteindelijk een uitkering heeft ontvangen. Er zijn 169 inwoners die geen beroep hebben hoeven te doen op een uitkering, nadat ze door screening zijn gesproken. We hebben deze inwoners direct kunnen bemiddelen naar betaald werk, of actief verwezen naar andere (voorliggende) voorzieningen. Van de overige 338 uitgevoerde screenings zijn 84 inwoners direct bemiddelbaar (binnen 3 maanden bemiddelbaar naar werk). We zien dat het percentage inwoners dat direct bemiddelbaar is steeds verder daalt.
15
2.1.1 Programmalasten Binnen het programma inkomenszekerheid worden de kosten van bijstand, langdurige loonkostensubsidie en de overige regelingen verantwoord. De overige regelingen zijn de bijzondere bijstand, de energietoeslag, de individuele inkomenstoeslag, de Vangnetvoorziening Zelfstandigen, de Studietoeslag, de Bbz kapitaalverstrekkingen en de Tozo De baten bestaan, naast de terugontvangen uitkeringen, uit de BUIG-budgetten, de bijdragen van de gemeenten voor de overige regelingen en voor de directe salariskosten. Realisatie 2023
Begroting 2023 na wijziging
Begroting 2023 voor wijziging
Realisatie 2022
22.330 2.848 205 3.456 464 100 117 4 -174 727 30.076
22.353 2.927 236 3.700 500 25 143 -167 727 30.443
19.849 2.351 308 494 33 -60 688 23.663
20.160 2.212 266 237 2.947 463 -45 -161 624 26.703
469 16 27 174 686
390 11 30 167 598
340 11 18 60 429
434 11 76 168 689
Totaal baten
30.762
31.041
24.091
27.392
Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Impulsregeling Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo
22.799 2.848 220 3.456 464 31 117 31 -
22.743 2.927 247 3.700 500 35 143 30 -
20.189 2.351 319 494 50 -
20.594 2.212 266 248 2.947 463 87 30 7
883
880
688
680
30.849
31.204
24.091
27.534
Saldo baten en lasten
-87
-163
-
-142
Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve
-100 31
10
-
431
Resultaat na bestemming
-156
-153
-
288
Programma Inkomenszekerheid Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Impulsregeling Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten Bijstand Ontvangsten Bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo
Directe salariskosten Totaal lasten
De impulsregeling wordt vanaf 2023 verantwoord binnen het programma Mensontwikkeling. 16
Het programma laat een negatief saldo van baten en lasten zien van € 87.000. Dit wordt veroorzaakt door het negatieve saldo op de directe salariskosten van € 156.000 en een overschot op de Vangnetvoorziening Zelfstandigen van € 70.000. Dit positieve saldo wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Specificatie per gemeente: Realisatie 2023
Begroting 2023 na wijziging
Begroting 2023 voor wijziging
Realisatie 2022
4.465 634 34 2.106 87 14 5 -17 185 7.513
4.441 666 41 2.200 100 15 5 -18 185 7.634
3.585 557 43 110 5 -10 172 4.462
3.873 532 64 32 1.536 85 -20 -32 159 6.228
113 4 17 134
110 1 18 129
60 1 5 10 76
63 1 25 32 122
Totaal baten
7.647
7.763
4.538
6.350
Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Impulsregeling Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo
4.578 634 39 2.106 87 4 14 5 -
4.551 666 42 2.200 100 10 15 5 -
3.645 557 44 110 10 -
3.936 532 64 34 1.536 85 34 5 -
224
224
172
173
7.691
7.812
4.538
6.398
-44
-49
-
-48
4
10
-
139
-40
-39
-
91
Gemeente Aalten Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Impulsregeling Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten Bijstand Ontvangsten Bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo
Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming
17
Realisatie 2023
Begroting 2023 na wijziging
Begroting 2023 voor wijziging
Realisatie 2022
17.865 2.214 171 1.350 376 100 103 -2 -156 542 22.563
17.912 2.261 195 1.500 400 25 128 -5 -149 542 22.809
16.264 1.794 265 384 28 -50 516 19.201
16.287 1.681 201 204 1.411 379 -25 -129 466 20.475
356 11 27 156 551
280 10 30 149 469
280 10 13 50 353
371 10 50 136 567
Totaal baten
23.115
23.278
19.553
21.042
Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Impulsregeling Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo
18.221 2.214 182 1.350 376 27 103 26 -
18.192 2.261 205 1.500 400 25 128 25 -
16.544 1.794 275 384 40 -
16.658 1.681 201 214 1.411 379 53 25 7
659
656
516
507
23.158
23.392
19.553
21.136
Saldo baten en lasten
-44
-114
-
-94
Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve
-100 27
-
-
291
Resultaat na bestemming
-117
-114
-
197
Gemeente Doetinchem Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Impulsregeling Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten Bijstand Ontvangsten Bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo
Directe salariskosten Totaal lasten
18
BUIG-resultaat Het resultaat BUIG is over 2023 nagenoeg in overeenstemming met de begroting na wijziging. Voor de gemeente Aalten was een BUIG-tekort verwacht van € 296.000 en voor de gemeente Doetinchem een overschot van € 807.000. In werkelijkheid is dit tekort € 7.000 lager voor Aalten en het overschot € 94.000 hoger voor Doetinchem. Kosten ten laste van Buig-budget Vergelijking begroot-realisatie Begroot Realisatie Resultaat ten opzichte van begroting
Aalten
Doetinchem
5.107 5.099 7
20.173 20.079 94
Laborijn 25.279 25.178 101
Als we de kosten ten laste van het BUIG-budget afzetten tegen het budget dat de gemeenten hebben ontvangen van het Rijk, dan realiseert de gemeente Aalten een tekort van € 289.000 (6% van het budget) en de gemeente Doetinchem een overschot van € 901.000 (4,3% van het budget). De gemeente Aalten kan over 2023 geen gebruik maken van de vangnetregeling, daarvoor moet het tekort minimaal 7,5% zijn. Kosten ten laste van Buig-budget Vergelijking Rijksbudget-realisatie Rijksbudget Realisatie Resultaat ten opzichte van Rijksbudget
Aalten
Doetinchem
4.811 5.099 -289
20.980 20.079 901
Laborijn 25.791 25.178 613
In onderstaande grafieken is het meerjarige resultaat op het BUIG-budget per gemeente weergegeven. Aalten ontwikkeling Buig kosten en -budget 5.500.000 5.000.000 4.500.000 4.000.000 2017
2018
2019 Budget
2020
2021
2022
2023
Kosten
19
Bijzondere bijstand Een aantal voorzieningen binnen de bijzondere bijstand is direct gerelateerd aan levensonderhoud en wordt om praktische redenen door Laborijn toegekend en uitbetaald. Dit zijn onder andere de aanvullende bijstand voor inwoners onder de 21 jaar en de overbruggingsuitkering voor statushouders. De kosten hiervan zijn begroot op basis van de uitgaven van voorgaande jaren en blijven binnen de begroting. De voornaamste uitgaven in 2023 voor de bijzondere bijstand zijn: • aanvullende bijstand voor jongeren onder 21 jaar (€ 116.000) • overbruggingsuitkeringen voor statushouders (€ 63.000) • bijstand voor belastingaanslag (€ 27.000)
Aanvullende bijstand < 21 jaar
116
Begroting 2023 na wijziging 122
Belastingaanslag
27
30
22
18
Eenmalige overbrugging
63
65
30
38
Individuele studietoeslag
-
-
38
62
Leenbijstand
3
18
9
9
Overige algemene levensbehoeften
11
12
10
6
-
-
5
4
Laborijn
Realisatie 2023
Woonkostentoeslag
Begroting 2023 voor wijziging 205
Realisatie 2022 111
Ontvangsten
-16
-11
-11
-11
Bijdrage gemeenten
205
235
308
237
3
Begroting 2023 na wijziging 2
Begroting 2023 voor wijziging 6
Belastingaanslag
7
10
8
8
Eenmalige overbrugging
25
27
12
9
Individuele studietoeslag
-
-
8
11
Specificatie per gemeente:
Gemeente Aalten Aanvullende bijstand < 21 jaar
Realisatie 2023
Realisatie 2022 0
Leenbijstand
-
-
3
2
Overige algemene levensbehoeften
3
3
4
2
Woonkostentoeslag
-
-
3
1
Ontvangsten
-4
-1
-1
-1
Bijdrage gemeente
34
41
43
32
Begroting 2023 voor wijziging 199
Aanvullende bijstand < 21 jaar
113
Begroting 2023 na wijziging 120
Belastingaanslag
20
20
14
10
Eenmalige overbrugging
39
38
18
29
Gemeente Doetinchem
Realisatie 2023
Realisatie 2022 111
Individuele studietoeslag
-
-
30
51
Leenbijstand
3
18
6
6
Overige algemene levensbehoeften
8
9
6
4
Woonkostentoeslag
-
-
2
3
Ontvangsten
-11
-10
-10
-10
Bijdrage gemeente
171
195
265
204 20
Energietoeslag In 2023 is aan 2848 inwoners uit Aalten en aan 2109 inwoners uit Doetinchem energietoeslag uitbetaald. Voor de gemeente Aalten is er € 2.106.000 uitbetaald en voor de Doetinchem € 1.350.000. Individuele inkomenstoeslag De individuele inkomenstoeslag versterkt de bestaanszekerheid van de inwoner. Laborijn blijft samen met onze partners in het sociale domein veel aandacht geven aan het benutten van de diverse financiële regelingen voor minima. Vangnetvoorziening Zelfstandigen De activiteiten en vraagstukken van het ondernemerssteunpunt zijn sterk gegroeid in aantal, verscheidenheid en complexiteit en zijn daarmee een directe afspiegeling van de actualiteit binnen ondernemersland en de verandering van de bevolkingssamenstelling. Middels de middelen uit de vangnetvoorziening zelfstandigen worden ondernemers geholpen. Studietoeslag De studietoeslag is een toeslag voor scholieren en studenten die door een lichamelijke of psychische beperking niet in staat zijn om naast hun opleiding te werken. Vanaf 2023 valt de Individuele Studietoeslag niet meer onder de bijzondere bijstand, maar is een zelfstandige regeling Studietoeslag geworden. Bbz kapitaalverstrekkingen aan ondernemers Het Bbz (Besluit bijstandsverlening zelfstandigen) biedt mogelijkheden voor ondersteuning van zelfstandigen in financiële problemen.
Deze ondersteuning kan bestaan uit een periodieke uitkering voor levensonderhoud, deze wordt verantwoord binnen de BUIGbudgetten, of een lening. Van belang is dat de zelfstandige na ondersteuning, weer een inkomen verwerft uit het bedrijf en/of beroep. De lening wordt terugbetaald en de uitkeringen worden afhankelijk van het behaalde inkomen afgeboekt om niet of ook omgezet in een lening. Na afschaffing van de corona-gerelateerde regelingen, zoals de Tozo-regeling, hebben we veel ondernemers met een relatief bescheiden ondersteuning vanuit het Bbz kunnen helpen. Hiermee hebben we veel zelfstandigen op een effectieve wijze financieel weer in hun kracht gezet, zodat ze zelf weer een inkomen kunnen realiseren. Laborijn Bbz Onderzoekskosten Verstrekkingen Aflossingen leningen voor 2020 Aflossingen leningen vanaf 2020 Bijdrage gemeenten
Realisatie 2023 26 5 -15 -12 4
Begroting 2023 na wijziging 25 5 -20 -10 -
Begroting 2023 voor wijziging 50 5 -20 -3 33
Realisatie 2022 27 4 -73 -3 -45
Eind 2023 staat er nog € 1,3 miljoen aan verstrekte bedrijfskredieten open. Van de ontvangen aflossingen op leningen die verstrekt zijn voor 2020, moeten de gemeenten 75% afdragen aan het Rijk.
21
Specificatie per gemeente:
Gemeente Aalten Onderzoekskosten Verstrekkingen Aflossingen leningen voor 2020 Aflossingen leningen vanaf 2020 Bijdrage gemeente
Gemeente Doetinchem Onderzoekskosten Verstrekkingen Aflossingen leningen voor 2020 Aflossingen leningen vanaf 2020 Bijdrage gemeente
Realisatie 2023 5 5 Realisatie 2023 21 5 -15 -12 -2
Begroting 2023 na wijziging 5 5
Begroting 2023 voor wijziging 10 -5 5
Begroting 2023 na wijziging 20 5 -20 -10 -5
Begroting 2023 voor wijziging 40 5 -15 -3 28
Realisatie 2022 5 -25 -20 Realisatie 2022 22 4 -47 -3 -25
2.1.2 Beleidsindicatoren Volgens het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) nemen we de volgende verplichte beleidsindicatoren op. Sociaal domein Personen met een bijstandsuitkering per 10.000 inwoners* Gemeente Aalten: 170 Gemeente Doetinchem: 300 Heel Nederland: 340 Bron: waarstaatjegemeente.nl, data 2023 *Definitie: het aantal personen met een uitkering op grond van de Wet werk en bijstand (WWB, t/m 2014) en de Participatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling, de elders verzorgden, zijn niet inbegrepen. Ook de uitkeringen aan dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen.
De Laborijn-gemeenten hebben in vergelijking met alle gemeenten in heel Nederland veel minder mensen in de bijstand per 10.000 inwoners.
22
2.2 Programma Mensontwikkeling Het programma mensontwikkeling bevat al onze activiteiten gericht op het actief ondersteunen van ontwikkeling bij inwoners. De dienstverlening helpt inwoners in de voorbereiding en realisatie van de stap naar sociale activering, participatie, re-integratie en richting betaald (parttime) werk. Deze dienstverlening is zo georganiseerd dat er voor inwoners een doorlopende ontwikkellijn en maatwerk mogelijk is. Maatschappelijke participatie We werken in de uitvoering van deze activiteiten in toenemende mate samen met tal van keten- en samenwerkingspartners. Binnen maatschappelijke participatie bieden we ondersteuning en activiteiten aan inwoners gericht op het zo goed mogelijk kunnen deelnemen aan de maatschappij. De verschillen in regelingen, bijvoorbeeld WMO (Wet maatschappelijke ondersteuning), Participatiewet en Wsw en het niet goed op elkaar aansluiten van regelingen, helpt daar niet bij. In een aantal pilots ‘Simpel Switchen’ is ervaring opgedaan om de ervaren knelpunten te doorbreken. Daarbij is de expertise van verschillende organisaties en professionals samengebracht vanuit het uitgangspunt ‘wat kan wel’. In visie en methodiek is de aanpak in de gemeenten Aalten en Doetinchem grotendeels identiek maar wordt deze lokaal aangevuld met verschillende samenwerkingspartners.
De samenwerking is in 2023 verder doorontwikkeld in ‘Activerend Werk’ (intensivering samenwerking Buurtplein en Laborijn) in Doetinchem en in Aalten met het Participatiepact (samenwerking Figulus Welzijn en Laborijn). In Aalten is samen met Figulus Welzijn intensief ingezet om inwoners in beeld te brengen en zijn 45 inwoners begeleid in verdere activering. Ook is de schakelgroep aan de slag gegaan. Dit is een integraal overleg van netwerkpartners die (complexe) casuïstiek in gemeenschappelijkheid oppakt. ‘Activerend Werken’ is in de gemeente Doetinchem opgestart door Buurtplein en Laborijn. Door de professionals van deze organisaties is een werkwijze ontwikkeld waarbij vanuit een gezamenlijke focus inwoners een zo veel mogelijk ‘ontschotte’ dienstverlening wordt geboden. Hierop zijn de zorgpartijen vanuit de pilot ‘Simpel Switchen’ aangehaakt. Vanuit die gezamenlijke ervaring is de werkwijze in het derde en vierde kwartaal 2023 verder uitgerold naar overige in de gemeente betrokken en geïnteresseerde (zorg)partijen. In het vierde kwartaal zijn de ontwikkeltafels, begonnen met de onderwerpen ‘Participatieladder’ en ‘AVG’ (Algemene verordening gegevensbescherming), van start gegaan. In deze door de gemeente geïnitieerde aanvullende overlegvorm worden algemeen te ontwikkelen onderwerpen die casus overstijgend zijn, nader toegelicht en uitgewerkt.
Professionals van de verschillende deelnemende partijen die bij ‘Activerend Werken’ zijn betrokken, nemen hieraan deel. Wet inburgering 2021 In 2022 is de basis voor de uitvoering van de nieuwe Wet inburgering gevormd. Laborijn heeft in 2023 fors op verdere ontwikkeling geïnvesteerd. Er is een modulaire werkwijze ontwikkeld waarbij inburgeraars een intensief programma doorlopen met verschillende activiteiten met deels gezamenlijke en deels individuele leerdoelen. Het programma is dusdanig ontwikkeld dat de activiteiten laagdrempelig en in een veilige omgeving starten en steeds verder worden opgebouwd. Het doorlopen van het totale programma biedt inburgeraars de kennis en vaardigheden om zelfredzaam te participeren in de samenleving. Gedurende het programma doen inburgeraars werk- en/ of participatie-ervaring op bij werkgevers, waardoor ze stapsgewijs worden voorbereid op betaald werken in Nederland. Om deze nieuwe werkwijze succesvol uit te voeren heeft ook de vakgroep inburgering een ontwikkeling doorgemaakt. Er zijn verschillende nieuwe functies toegevoegd zoals taaltrainer, cultuurvertaler en medewerker inburgering. De meeste van deze functies worden 23
ingevuld door ervaringsdeskundigen met een diversiteit aan taal- en culturele achtergronden. Het inzetten van ervaringsdeskundigen resulteert in vertrouwen en verbinding met de inburgeraars en dit bevordert de voortgang van de inburgering. Laborijn heeft mede door de komst van de nieuwe collega’s een zeer waardevolle ontwikkeling doorgemaakt op cultuursensitief werken. Door het succes van de nieuwe werkwijze en de nieuwe samenstelling van de vakgroep inburgering is Laborijn in staat gebleken de grote toestroom inwoners in 2023 te begeleiden. De nieuwe infrastructuur en ontwikkelde werkwijze biedt tevens mogelijkheden om inwoners die onder de oude Wet inburgering vallen een meer passend aanbod te doen. Jongeren Laborijn is partner in het regionaal actieplan jongeren. Voor jongeren blijven we kijken naar maatwerkprogramma's en trainingen die goed aansluiten bij de actuele vragen. Tijdens trainingen geven we informatie over de arbeidsmarkt, opleidingsmogelijkheden en brengen we de ambities en kansen van jongeren goed in beeld. In de afgelopen jaren is vanuit het jongerenteam een uitgebreid netwerk opgebouwd in de regio Doetinchem en Aalten. Zo werkt het team rondom jongeren onder meer intensief samen met Lerenwerkt, ZEG Achterhoek, IrisZorg, diverse zorgpartijen met dienstverlening gericht op jongeren, het Graafschap College en de verschillende VSO-PRO scholen in de regio.
Op 9 november 2023 hebben we samen met de jongerenconsulenten van ZEG Achterhoek, de jongerenwerkers van jongerencentrum JC en Buurtplein een feestelijke aftrap gehad van het jongerenpunt. Op een vaste plek zijn wekelijks collega’s van verschillende organisaties met en naast elkaar aan het werk voor jongeren. We hebben gekozen voor een laagdrempelige plek bij het jongerencentrum, die al bij veel jongeren bekend is. Iedere jongere is hier welkom met zijn of haar vraag. Daarnaast leren we als professionals van elkaar en het aanbod van de verschillende partijen beter kennen. De afgelopen periode hebben we al als zeer waardevol ervaren. We merken dat we elkaar sneller weten te vinden bij hulpvragen van jongeren en dat er al allerlei ideeën ontstaan over hoe we de dienstverlening verder kunnen verbeteren. Diagnose in Labowijzer Een verdiepende diagnose op maat bij aanvang van een participatie- en/of reintegratietraject is essentieel om te onderzoeken welke voorwaarden iemand nodig heeft om tot ontwikkeling te komen. Dit geldt voor de brede doelgroep. Wij hebben daarvoor in 2023 het diagnostisch centrum van Laborijn ontwikkeld: Labowijzer. Binnen Labowijzer krijgt de inwoner altijd een onderzoek op maat, afhankelijk van de vraag van de inwoner en/of professional.
Met valide instrumenten, zoals Melba/IDA (Instrument voor de Diagnostiek van Arbeidsvaardigheden), NOA en Icares, onderzoeken onze gecertificeerde professionals onder andere de denkkracht, persoonlijkheid, leerstijl, motivatie, interesses, competenties, arbeidsvaardigheden en fysieke -en psychische mogelijkheden van onze inwoners. Deze instrumenten worden gecombineerd met diagnostische gesprekken, praktische opdrachten en observaties. De onderzoeksresultaten vormen de basis voor het advies over het vervolgtraject van de inwoner. Zowel onze consulenten als trainers kunnen met deze informatie gerichter aan de slag met de begeleiding van de inwoner. Training Training helpt inwoners meer grip te krijgen op hun eigen regie, inzicht te krijgen in eigen patronen en keuzes alsmede vaardigheden te ontwikkelen zodat zij de volgende stap kunnen zetten in de ontwikkeling op de participatieladder. Training is binnen Laborijn een instrument dat naar gelang de vraag en behoefte steeds verder wordt ontwikkeld en steeds breder wordt ingezet voor zowel de brede doelgroep van Laborijn als die van de samenwerkingspartners. Dit jaar is geïnvesteerd op de doorontwikkeling van de bestaande programmering in zowel Doetinchem als Aalten. Naast dit lopende aanbod is, in het kader van het vitaliteitsprogramma, een nieuwe workshop ‘mindfulness’ ontwikkeld en gegeven. Ook nieuw 24
is de Module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP), ten behoeve van de doelgroep nieuwe Wet inburgering In 2023 zijn we ook gestart met een ‘in house’-aanbod van taaltrainingen. In het vierde kwartaal zijn de eerste taaltrainingen aangeboden, verdeeld over 3 niveaugroepen (Alfa, A2, B1). In totaal hebben 29 inwoners deelgenomen. Daarnaast is in het vierde kwartaal een tweede vorm van taalonderwijs ontwikkeld, namelijk taalcoaching. De eerste 4 inwoners zijn hier in het vierde kwartaal mee gestart. Tot slot hebben er 29 taalintakes met inwoners plaatsgevonden. Hierbij werd het huidige taalniveau en de ondersteuningsbehoefte van de inwoner in kaart gebracht. 16 inwoners zijn doorverwezen naar taaltrainingen, 9 inwoners naar taal coaching en 5 deelnemers zijn doorverwezen naar andere relevante trainingen. Regionaal Mobiliteitsteam (RMT) In het najaar van 2023 is gemeente Doetinchem een campagne gestart met als doel om onbenut arbeidspotentieel in de gemeente te bereiken. De doelgroep is werkzoekenden die nu nog niet of op een niet passende werkplek, aan het werk zijn. Met inzet van een online- en offlinecampagne wordt getracht om deze doelgroep te stimuleren om zich te melden voor ondersteuning bij werk en school. Gemeente Doetinchem maakt tijdens de campagne gebruik van de infrastructuur van het RMT ’Achterhoekwerktdoor’.
De nieuwe aanmeldingen van het RMT worden opgepakt door de screeners van Laborijn. Zij vragen de hulpvraag van de werkzoekende goed uit en geven een eerste advies over de interventie die vanuit het RMT ingezet kan worden. Laborijn heeft zich binnen het RMT gepositioneerd als specialist in de begeleiding van werkzoekenden met een afstand tot werk en/of met een complexe hulpvraag. In 2023 heeft Laborijn al meer dan 40 werkzoekenden uit de gemeente geholpen aan een passende baan. Door de samenwerking binnen het RMT kan Laborijn haar basisdienstverlening inzetten voor werkzoekenden uit de gemeente die normaal niet in beeld zouden komen. We bereiken daardoor een brede doelgroep en kunnen ons steeds meer positioneren als sociaal ontwikkelbedrijf. Daar zijn we trots op. Werk voor Oekraïners Laborijn zet zich sinds maart 2022 actief in bij de ondersteuning van Oekraïense werkzoekenden in hun zoektocht naar werk. Wij verzorgen wekelijks spreekuren ‘werk’ op locaties in gemeente Doetinchem en gemeente Aalten. Oekraïense werkzoekenden en werkenden kunnen zich tijdens de spreekuren melden met al hun vragen rondom werk. Het team van Laborijn dat zich bezighoudt met de ondersteuning van Oekraïners in werk bestaat uit een projectleider, 3 jobcoaches, 2 accountmanagers en 2 tolken. In de loop van 2023 zien we een verandering in de zoekvraag van de Oekraïense werkzoekenden.
Waar ze in 2022 graag zo snel mogelijk aan het werk wilden gaan, met als doel om geld te verdienen voor een eventuele terugkeer, zien we in 2023 dat steeds meer mensen rekenen op een lang en/of duurzaam verblijf in Nederland. Met deze visie wordt duurzaam werk en investeren in een loopbaan op het eigen niveau steeds belangrijker. De vraag van de doelgroep is dan ook om in te zetten op de taalontwikkeling en om mee te denken in mogelijkheden om in het eigen vakgebied aan het werk te kunnen gaan in Nederland. Samen met onze samenwerkingspartners zijn deze vragen opgepakt. Er zijn extra taallessen opgestart, diploma's zijn gewaardeerd, cv's en motivatiebrieven zijn gemaakt, vak trainingen zijn ingezet en er is een cursus opgezet voor Oekraïners die als zzp’er willen gaan werken in Nederland. Het jaar 2023 wordt afgesloten met een mooi resultaat. In totaal is 66% van de Oekraïense beroepsbevolking uit Doetinchem aan het werk. Dit zijn in totaal ongeveer 141 mensen. Met dit percentage zit gemeente Doetinchem boven het landelijk gemiddelde van werkende Oekraïners.
25
Leefgeld Oekraïne Laborijn verstrekt voor de gemeenten Aalten en Doetinchem leefgeld aan Oekraïners volgens de regeling die gestart is op 1 april 2022. De financiële afwikkeling loopt niet via de begroting van Laborijn, maar via de begroting van de gemeenten, omdat Laborijn deze regeling in mandaat uitvoert. Voor de gemeente Aalten heeft Laborijn in 2023 € 136.000 aan leefgeld verstrekt. Voor de gemeente Doetinchem heeft Laborijn € 378.000 aan leefgeld verstrekt. We hebben sinds de start 125 Oekraïners aan het werk geholpen. Ontwikkeling Werkleercentrum Binnen het Werkleercentrum (WLC) zijn stappen gezet in de doorontwikkeling van het sociaal ontwikkelbedrijf. Uitgangspositie hierbij is om werk meer als middel in te zetten en minder als doel op zich. In de verschillende hallen wordt gedifferentieerd in werksoorten, best passend bij de verschillende doelgroepen. Er is gestart met de ontwikkeling van de leerlijnen logistiek en horeca. De leerlijnen staan inmiddels en de eerste inwoners zijn in ‘opleiding'. De ervaringen zijn positief. De leerlijn horeca is onderdeel van de regionale aanpak voor onbenut arbeidspotentieel. Parttime werk De volgende grafieken lopen een kwartaal achter door het later verrekenen van de inkomsten uit parttime werk.
In deze grafiek is te zien dat het aantal inwoners met parttime werk de laatste tijd vrij stabiel is. Door de sterke vraag naar arbeid zien wij dat inwoners die parttime aan het werk zijn, uitstromen naar betaalde arbeid zonder uitkeringsondersteuning. Parttime werk is vaak de start richting volledige uitstroom naar werk. Wij blijven parttime werk daarom sterk stimuleren.
In deze grafiek is te zien dat het percentage inwoners met parttime werk in het begin van 2023 tussen de 12% en 13% zit en in het laatste halfjaar regelmatig boven de 13% uitkomt.
26
In deze grafiek is te zien dat het bedrag aan inkomsten per maand fluctueert. De belangrijkste oorzaak is de seizoensinvloeden. De trend over de jaren heen laat een mooie stijgende lijn zien. NUG-dienstverlening Laborijn biedt ook ondersteuning aan niet-uitkeringsgerechtigden (NUG), inclusief loonkostensubsidie, die zich melden voor ondersteuning bij het verkrijgen van betaald (parttime) werk.
2.2.1 Programmalasten Binnen dit programma worden de volgende lasten en baten verantwoord: • •
de kosten van re-integratie en ontwikkeling van Participatiewet-klanten, kosten voor begeleidend personeel en de kosten voor dienstverbanden Wiw en cao Aan de slag de baten bestaan uit de re-integratiemiddelen die door de gemeenten beschikbaar worden gesteld aan Laborijn, de omzet die wordt behaald door medewerkers Wiw en cao Aan de slag en de loonkostensubsidie die ontvangen wordt voor deze medewerkers. Realisatie 2023
Begroting 2023 na wijziging
Begroting 2023 voor wijziging
Realisatie 2022
Baten Arbeidstoeleiding loonkostensubsidie Arbeidstoeleiding omzet Rijksbudget Inburgering Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen Bijdrage gemeenten directe salariskosten
439 160 2.926 1.896
434 152 2.926 1.896
363 85 721 2.926 1.466
243 85 3.368 875
Totaal baten
5.421
5.407
5.561
4.571
Lasten Inburgering Ontwikkeling Inwoners Nieuwe inwoners Integrale samenwerking Arbeidstoeleiding Hulpmiddelen en vergoedingen Interne klantondersteuning Directe salariskosten
193 317 178 1.201 424 1.784 1.918
310 360 179 1.227 422 1.784 1.926
721 257 167 196 982 186 1.784 1.466
198 129 151 756 143 1.719 1.613
Totaal lasten
6.015
6.209
5.757
4.709
Saldo baten en lasten
-594
-801
-197
-138
Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve
-5 573
772
197
-600 738
Resultaat
-27
-30
-
-
Programma Mensontwikkeling
Dit programma laat een negatief saldo van baten en lasten zien van € 594.000. Het grootste deel hiervan, € 573.000, betreft het tekort op de door de gemeenten beschikbaar gestelde re-integratiemiddelen. Dit tekort wordt gedekt uit de in voorgaande jaren opgebouwde bestemmingsreserve. Ook is er een negatief saldo op de directe salariskosten van € 27.000 en wordt € 5.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve vakantiegeld en -dagen. 27
2.2.2 Beleidsindicatoren Volgens het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) nemen we de volgende verplichte beleidsindicatoren op. Sociaal domein Lopende re-integratievoorzieningen per 10.000 inwoners* Gemeente Aalten: 119 Gemeente Doetinchem: 166 Heel Nederland: 123 Bron: waarstaatjegemeente.nl, peildatum tweede kwartaal 2023. *Deze indicator toont het aantal inwoners dat gebruik maakt van een re-integratievoorziening op basis van de Participatiewet. Een re-integratievoorziening is een voorzienig die door een gemeente wordt ingezet, nadat de gemeente heeft vastgesteld dat een cliënt een belemmering heeft die directe arbeidsinschakeling bemoeilijkt (er is een afstand tot de arbeidsmarkt). De voorziening is erop gericht de afstand tot de arbeidsmarkt van een cliënt te verkleinen, waarbij het doel op de lange termijn altijd arbeidsinschakeling is. Het is niet relevant of een voorziening door de gemeente zelf wordt uitgevoerd of dat deze door de gemeente wordt ingekocht. Er zijn diverse typen re-integratievoorzieningen: tijdelijke loonkostensubsidie, WIW/ID-baan, participatieplaats, loonkostensubsidie, (Participatiewet), beschut werk, begeleiding op werkkring/jobcoach, vervoersvoorziening (woon-werk), andere voorziening voor arbeidsbeperking en overige voorzieningen.
28
2.3 Programma Wsw Binnen dit programma doen wij op hoofdlijnen verslag van de activiteiten en de resultaten die in 2023 hebben plaatsgevonden rondom de Wsw. Dit programma heeft betrekking op de coaching, ontwikkeling, bemiddeling en plaatsing van onze Wsw-medewerkers. Daarnaast ook op de dienstverlening aan onze gedetacheerde Wsw-medewerkers en medewerkers die in begeleid werken werkzaam zijn. Wsw-extern en omzet detacheringen In 2023 hebben we een extern detacheringspercentage gerealiseerd van 74%. Landelijk ligt dit op 43%. De ontwikkelingen bij de doelgroep heeft een negatief effect op de omzet en het detacheringspercentage gehad. We zien een toename van oudere Wsw-collega’s die terugkeren van een detachering naar intern werk. Daarnaast neemt de productiviteit verder af en het ziekteverzuim toe. Naast de verwachte uitstroom door pensionering maken steeds meer Wsw-collega's gebruik van de RVU, de Regeling Vervroegd Uittreden. Rijksbijdrage Wsw De Rijksbijdrage voor de Wsw stijgt van € 33.113 (meicirculaire) per standaard eenheid (SE) in 2023 naar € 33.596. De cao-loonstijging is in tegenstelling tot eerdere berichtgeving niet gecompenseerd in de septembercirculaire 2023, maar naar verwachting in de meicirculaire 2024 (deels) worden gecompenseerd.
Wsw intern Binnen de Werkleercentra bieden we (interne) Wsw-medewerkers, al dan niet tijdelijk, passend werk gericht op ontwikkeling. Ultimo 2023 is 26% van de Wsw-collega’s intern werkzaam bij Laborijn. Jobcoaching De methodische jobcoaching is een erg belangrijke dienst van Laborijn. Enerzijds om onze Wsw-medewerkers, inwoners met een Participatiewet-uitkering en een doelgroepindicatie en werkgevers te ondersteunen en te begeleiden. Anderzijds om de ontwikkeling van de verschillende doelgroepen op de gebieden van loonwaarde, productiviteit en werknemersvaardigheden te vergroten en te verduurzamen.
Het afgelopen jaar was 74% van de Wswmedewerkers extern gedetacheerd
29
2.3.1 Programmalasten Binnen dit programma worden de volgende lasten en baten verantwoord: • de kosten voor Wsw-medewerkers die in dienst van Laborijn zijn of begeleid werken, de salariskosten van begeleidend personeel en de af te dragen omzet van de Wswmedewerkers van Oude IJsselstreek • de baten bestaan enerzijds uit de Rijksbudgetten Wsw die door gemeenten worden ontvangen en ter beschikking worden gesteld aan Laborijn. Anderzijds worden er inkomsten gegenereerd uit groeps- en individuele detacheringen van Wsw’ers, uit de werkzaamheden die uitgevoerd worden in de hallen en ontvangen wij het lage inkomensvoordeel van het UWV. Realisatie 2023
Begroting 2023 na wijziging
Begroting 2023 voor wijziging
Realisatie 2022
Omzet groepsdetacheringen
3.146
3.203
3.669
3.351
Omzet individuele detacheringen
1.992
1.998
2.206
1.972
Omzet intern werk
492
471
507
379
Bijdrage vervoerskosten inleners
182
180
149
195
Lage Inkomensvoordeel (Liv)
288
210
210
374
Programma Wsw Baten
Verrekening kostendeel OIJ
330
316
331
357
6.430
6.377
7.072
6.627
Rijksbudget
20.923
20.920
18.659
20.228
Bijdrage gemeenten directe salariskosten
2.355
2.355
2.012
2.291
Totale baten Wsw
29.708
29.652
27.743
29.147
19.219 680
19.166 682
19.086 525
19.022 584
547
486
680
649
1.046
980
797
1.087
Lasten Loonkosten Wsw Vervoerskosten Wsw Overige kosten Wsw Kosten begeleid werken Directe productiekosten
20
50
33
58
Omzet deel af te dragen aan OIJ
1.251
1.242
1.403
1.246
Directe salariskosten
2.194
2.180
2.012
2.250
Totale lasten Wsw
24.956
24.785
24.536
24.897
Saldo baten en lasten
4.752
4.867
3.207
4.250
Toevoeging bestemmingsreserve
-37
-
-
-41
Onttrekking bestemmingsreserve
-
-
-
-
4.715
4.867
3.207
4.208
Resultaat
Dit programma laat een positief resultaat zien van € 4.752.000. Het resultaat is € 115.000 lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een hogere bijdrage van het UWV voor het lage inkomensvoordeel en anderzijds door de toekenning van een gratificatie van 30
€ 100 per Wsw-medewerker ter compensatie van de stijgende prijzen in 2023 welke pas gecompenseerd zijn vanaf oktober bij het openbreken van de cao. Ook is er een positief saldo op de directe salariskosten van € 161.000 en wordt € 37.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve vakantiegeld en -dagen.
2.4 Programma Algemene Overhead Onder dit programma worden alle kosten verantwoord die niet worden toegerekend aan de inhoudelijke programma’s. Hieronder vallen de kosten van de directie, afdeling bedrijfsvoering (staf, administratie, etc.) en ook die van huisvesting, facilitair en automatisering. 2.4.1 Programmalasten
Algemene overhead
Realisatie 2023
Begroting 2023 na wijziging
Begroting 2023 voor wijziging
Realisatie 2022
274
257
4
5
Baten Rentebaten Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten Inkomsten uit DVO OIJ Wsw Opbrengst catering Huuropbrengsten
649
442
332
594
1.287
1.369
1.204
1.302
107
84
45
86
393
401
370
381
Bijdrage deelnemende gemeenten
3.405
3.405
3.326
3.528
Incidentele baten
1.164
343
196
448
Totaal baten
7.278
6.301
5.476
6.346
5.408
5.380
5.348
4.914
715
657
552
585
Huisvestingskosten
1.644
1.547
1.100
1.077
Facilitaire kosten
535
541
627
585
1.282
1.323
1.267
1.280
307
343
216
346
Lasten Loonkosten Overige personeelskosten
ICT kosten Algemene kosten Incidentele lasten
608
699
218
1.529
Totaal lasten
10.499
10.489
9.329
10.317
Saldo baten en lasten
-3.221
-4.188
-3.852
-3.970
Toevoeging aan reserve
-308
-964
-229
-1.119
Onttrekking aan reserve
274
467
874
881
Toevoeging aan reserve
-
-
-
-
Onttrekking aan reserve
-
-
-
-
-3.255
-4.684
-3.207
-4.208
Mutatie bestemmingsreserve
Mutatie algemene reserve
Resultaat na bestemming
Het programma algemene overhead laat een negatief saldo van baten en lasten zien van € 3.221.000. De baten vallen € 977.000 hoger uit met name doordat Laborijn meer baten uit DVO’s heeft ontvangen en er incidenteel Esf-subsidie is ontvangen. 31
Specificatie Incidentele baten en lasten
Baten
Lasten
ESF-subsidie
583
Onttrekking uit Voorzieningen
205
DVO OIJ Jobcoaching, loonwaardemeting, NB
136
Bijdrage gemeenten project Energietoeslag
75
Bijdrage gemeenten Project Oekraïne
66
Bijdrage gemeente Doetinchem DVO BB
48
Overige incidentele baten
29
Begeleiding noodopvang
22
Uitvoering project Oekraine
109
Organisatieontwikkeling
82
Toevoeging aan voorziening
80
Frictiekosten uittreding OIJ
67
Uitvoering project Energietoeslag
65
Loonkosten vervanging langdurig zieken
64
Uitvoering Tozo
60
ICT projecten
47
Pensioenreparatie medewerkers Begeleid Werken
22
Overige incidentele lasten
13
Totaal
1.164
Saldo
555
609
De incidentele baten zijn in totaal € 1.164.000. Dit betreft de ontvangst van Esf-subsidie, inkomsten uit een DVO die afgesloten met de gemeente Oude IJsselstreek en de aanpassing van de voorziening grootonderhoud in verband met de aanstaande nieuwbouw. Daarnaast heeft Laborijn de projecten Energietoeslag en Leefgeld Oekraïne uitgevoerd voor de gemeenten Aalten en Doetinchem en hier incidenteel middelen voor ontvangen. De incidentele lasten zijn € 609.000. Dit zijn onder andere kosten voor de uitvoering van het project Oekraïne en de Tozo, het aanpassen van de voorziening verlofsparen, kosten voor de organisatieontwikkeling en ICT-projecten.