Document · PDF

1. VNOG concept- Kadernota 2026-2029 (geanonimiseerd)

Gemeenteraad 25 februari 2025, gemeente AaltenBij agendapunt: Mededelingen van de voorzitter en advies van de agendacommissie over de ingekomen stukken17.213 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

De Bedrijfsvoeringreserve heeft een algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prio-

riteiten, knelpunten of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. De Bedrijfsvoeringreserve heeft geen einddatum en behoort tot de beschikbare weerstandscapaciteit

(telt mee voor de afdekking van 5% van het begrotingstotaal. 6.

risico’s). De minimale hoogte is 2%, de maximale hoogte is

De bestemmingsreserves, waaronder egalisatiereserves zijn voor een specifiek doel inge-

steld (“beklemd”); zij tellen niet mee voor afdekking van overige risico’s en maken geen deel uit van de beschikbare weerstandscapaciteit.

7. 8.

Er zijn bestemmingsreserves van onbepaalde duuren tijdelijke bestemmingsreserves. Resultaatsonafhankelijke stortingen en onttrekkingen (gelijk aan reeds begrote dotaties en onttrekkingen) maken geen deel uit van het bestemmingsvoorstel saldo jaarrekening. 9. Stortingen en onttrekkingen aan egalisatiereserves maken geen deel uit van het bestemmingsvoorstel saldo jaarrekening. 10. De Financiële verordening VNOG bepaalt dat bij het instellen van bestemmingsreserves (door het AB) het doel, de (maximale) hoogte, de duur en de wijze van voeding en onttrekking worden aangegeven.

Een overzicht van de huidige reserves is opgenomen

in bijlage 4.

8.3. Weerstandscapaciteit

1. 2.

De beschikbare weerstandscapaciteit wordt, zoals hiervoor reeds aangegeven, gevormd door de Algemene Reserve, de Bedrijfsvoeringreserve en de post Onvoorzien. Tot de beschikbare weerstandscapaciteit behoren niet, zoals hiervoor reeds aangegeven, de (tijdelijke) bestemmingsreserves en egalisatiereserves. Daar is al een bestedingsdoel aan verbonden’.

De weerstandsratio =

beschikbare weerstandscapaciteit

benodigde weerstandscapaciteit

De streefwaarde van de weerstandsratio ligt tussen 1,0 (“matig”) en 1,4 (“voldoende”)*.

De beschikbare weerstandscapaciteit, de benodigde weerstandscapaciteit en de weer-

standsratio worden in de begroting en in de jaarrekening opgenomen. Indien de weerstandsratio buiten de bandbreedte van de streefwaarde ligt, wordt in de eerstvolgende Kadernota (of ander geëigend moment in de P&C cyclus) afgewogen hoe deze waarde

weer

te bereiken.

Als de bedrijfsvoeringsreserve conform de algemene bufferfunctie wordt aangesproken, kan de weerstandsratio dalen (indien de risico's niet dalen). Daarom zal VNOG bij dergelijke 7 BBV technisch behoren alle bestemmingsreserves tot het weerstandsvermogen, vanuit de gedachte dat het AB altijd kán besluiten om de bestemming (bestedingsdoel van een reserve te halen. De accountant heeft informeel laten weten geen moeite te hebben met de VNOG werkwijze, mits dit in de jaarstukken transparant wordt toegelicht. Voorts spoort deze handelwijze met het door de provincie Gelderland vastgestelde financieel toezichtkader.

® Naast een minimum ratio is een maximum ratio toegevoegd.

Deze ratio 1,0 tot 1,4 komt overeen met die van diverse

deelnemende gemeenten en veel veiligheidsregio's. Dit onderstreept het eigenaarschap voor het reduceren van ri-

sico's van VNOG. De bandbreedte is als richtsnoer bedoeld. Maatregelen om het vermogen te versterken of de gemeenten terug te betalen, zullen altijd gewogen worden in de beleidsinhoudelijke en financiële context van VNOG én gemeenten

op enig moment.

Pagina 23 van 39

veiligheidsregio

‘ Gelderland

Noord- en Oost-

voorstellen het effect op de ratio duiden. Tevens wil VNOG het inzicht in het geheel van reserves en voorzieningen, waaronder de bedrijfsvoeringsreserve, verder verduidelijken. Daartoe zal bij onderwerpen, waarvan het beslag op deze reserve gekwantificeerd kan worden, een nieuwe bestemmingsreserve ingesteld kunnen worden (gevoed vanuit de bedrijfsvoeringsreserve). Dit gebeurt nu bij het Klimaatplan (duurzaamheid). Op deze manier zijn de mutaties navolgbaar, ook richting de deelnemende gemeenten.

Pagina 24 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

9. De uitgevoerde risico-inventarisatie In het kader

van

het uitgevoerde risicomanagement zijn in 2024 de risico's voor de bedrijfsvoe-

ring geactualiseerd. Door uitvoering van maatregelen en (externe) ontwikkelingen zijn de gekwantificeerde risico’s en de daarvoor benodigde middelen in een aantal gevallen gewijzigd, ten opzichte van de Kadernota en Begroting 2025. De wijzigingen worden hieronder als volgt toegelicht (het cijfer verwijst

naar de overeenkomende regel in onderstaand register): — _ het (berekende) risico dat er na het wegvallen van de OMS/RBS-activiteiten sprake is van

(achter)blijvende personele kosten, is vervallen nadat inmiddels alle medewerkers een functie elders in de organisatie hebben gekregen of zijn vertrokken;

—

(1) het (berekende) risico van extra (inhuur van) personele capaciteit na invoering van de nieuwe Omgevingswet, wordt steeds kleiner ingeschat nu afstemming met de gemeenten naar verwachting zal leiden tot vaststelling van dienstverleningsovereenkomsten

met hen;

vooralsnog blijft een (resterend) risico zolang er nog onvoldoende ervaring is met de nieuwe wet;

—

(2) voor het treffen van maatregelen ter voorkoming van het risico van onvoldoende bezetting/inzet van medewerkers/vrijwilligers op de kazernes, is naast de extra opleidingskosten

ook rekening gehouden met een toename van kosten voor de werving van nieuwe mensen; —

(4) het bedrag aan benodigde weerstandcapaciteit bij het risico op prijsstijgingen (boven de

begrote prijsindex) is hoger geworden

na actualisatie van de cijfers uit de begrotingen 2024/

2025 en een herbeoordeling van de mogelijke stijgingen bij de verschillende kostensoorten (0.a. energie, kleding, onderhoud, opleiden/oefenen en licentiekosten);

(5) bij het berekenende risico op het later realiseren van besparingen bij de vervanging van brandweermateriaal en -materieel (t.0.v.

—

wat was aangegeven in de Toekomstvisie), is het

berekende bedrag aan risico op ‘het niet realiseren van de verwachte besparing op onderhoudskosten’ verlaagd naar het resterende jaar (2026) uit de Toekomstvisie; (7) bij het berekenen van het risico op het niet kunnen dekken van de minder grote daling van de personele (vrijwilligers)kosten (dan eerder verwacht volgens de Toekomstvisie i.s.m. de afname van het materieel), wordt het eerder berekende bedrag aan risico verlaagd naar het

resterende jaar (2026) uit de Toekomstvisie; _

(9) het risico van extra prijsstijgingen van brandweermaterieel bij het nog aan te schaffen

deel van het materieel is aangepast/verhoogt aan de verwachte procentuele stijging voor het verwachte bedrag aan investeringen in de komende jaren;

—

(10) het risico van hogere kosten bij vervanging van de huidige dienstvoertuigen/-bussen door elektrische, is specifiek benoemd vanuit het eerder -/breder omschreven risico: ‘Hogere kosten uitvoering (voorgenomen) beleid rond duurzaamheid’; dit risico heeft specifiek

te maken met een mogelijke kortere levensduur van de accu’s van elektrische voertuigen t.o.v. de gebruikelijk geachte

levensduur en afschrijvingstermijn van de voertuigen zelf,

daarnaast spelen ook mogelijke aanvullende eisen (zoals een ander rijbewijs) een rol; —

(11) hetrisico van mogelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen, 0.a. in verband

met uit te voeren (Arbo-) eisen, is (financieel) her beoordeeld en verhoogd; dit blijft bestaan zolanger nog geen (volledig) zicht is op alle (financiële) gevolgen van de demarcatie(afspra-

ken) welke betrekking hebben op het gebruik van gemeentelijke kazernes door VNOG; (12) het vorig jaar opgenomen nieuwe risico omtrent duurzaamheid is ondervangen door het op-/vaststellen van een Klimaatplan met de daarvoor benodigde middelen; in de plaats daarvan is onder dit nummer een nieuw risico opgenomen wat te maken heeft met mogelijk

Pagina 25 van 39

veiligheidsregio

‘ Gelderland

Noord- en Oost-

vervroegde vervanging van PFAS houdende materialen (bluskleding/-laarzen) als gevolg van voortschrijdende ontwikkelingen en strengere eisen van wet-/regelgeving;

—

(13) het risico van extra kosten (werkplekfaciliteiten) voor tijdelijke huisvesting, ter overbrugging naar de 1-post situatie in Apeldoorn, is enerzijds gestegen door mogelijke extra

—

kosten als gevolg van vervroegde verhuizing van het MAC (in 2024/2025), anderzijds wordt het risico(percentage) verlaagd (t.0.v. de begroting 2025) door de verwachting dat de extra aanpassingen hiervoor, 0.a. in de ICT infrastructuur, ook blijvend kunnen worden gebruikt; (15) het risico op fouten bij (financiële berekeningen) in/uit personele systemen is verkleind met de genomen

_ _

maatregelen waarbij systemen nauwer op

elkaar worden aangesloten/af-

gestemd; (18) de kans op het risico dat voor de landelijke koepel (NIPV) hogere bijdragen verschuldigd zijn, is verkleind met een bijstelling van de te verwachten bijdragen hieraan; (19) het in de Kadernota en (Meer)jarenbegroting 2025-2028 berekende risico op rentestij gingen voor aan te trekken financiering, is fors omlaag bijgesteld i.v.m. de 2024 aangetrokken/vastgelegde leningen (ad. € 42.000.000) t.b.v. het (lopende) vervangingsprogramma

blusvoertuigen voor de komende jaren (2024-2026); het risico is bijgesteld tot het niveau van mogelijke verdere rentestijging voor aanvullende benodigde (her)financiering (ca. € 40.000.000)

—

voor verwachte investeringen in de komende jaren;

(21) het (berekende) risico van hogere kosten bij het zelf organiseren van de inzet van OVDG'en (Officieren van dienst geneeskundig), na de beëindiging door het Witte Kruis van het contract met de GHOR, blijft voor een lager bedrag (vooralsnog) gehandhaafd; (22) het risico van het wegvallen van OTO-stimuleringsgelden voor de specifieke omgeving ‘LCMS-GZ' t.b.v. informatie-uitwisseling tussen zorgpartners en 0.a. de VNOG/GHOR, is nieuw opgenomen na het bericht dat deze gelden vervallen vanaf 2026.

Bij het opstellen en doorrekenen van de risico’s voor de benodigde weerstandscapaciteit is, naast de in 2020 vastgestelde Toekomstvisie, gekeken naar belangrijke actuele (externe) ontwikkelingen zoals:

—

De prijsstijgingen in de afgelopen jaren en de dreiging van nog verdere stijgingen ervan. Dit geldt zowel voor exploitatiekosten zoals energie, brandstof en kleding als voor de investeringsgoederen. Dit risico speelt ook bij kosten voor dienstverleningen zoals (ICT-) licenties. De mogelijke stijging van rente op de geld- en kapitaalmarkt die VNOG raakt vanwege (toekomstige) investeringen. In 2024 is wel een belangrijk deel van dit risico afgedekt, door de financiering (€ 42.000.000) van de lopende (vervangings)investering in 75 blusvoertuigen;

—

De ambitie en noodzaak van verduurzaming die ook risico’s met zich brengt. Zo is onzeker of de levensduur van de accu's van aan te schaffen elektrische voertuigen, toereikend is voor de hele (economische) levensduur van de auto’s. Dit brengt een het risico met zich van extra kosten voor onderhoud bij tussentijdse vervanging. De (mogelijke) vervroegde vervanging van PFAS-houdende materialen/kleding. Vanuit voortschrijdende ontwikkelingen en - wetgeving is het mogelijk dat materialen waar PFAS in zit zoals bluskleding en -laarzen, versneld moeten worden vervangen en/of afgeschreven.

Een aantal ontwikkelingen en besluiten vraagt het nodige van de VNOG-organisatie. Te denken valt hierbij aan de externe ontwikkelingen van (elkaar opvolgende) crises en ontwikkelingen 0.a. op het terrein van energietransitie, informatisering, PFAS-verontreiniging, PTSS, bezuinigingen op overheidsbijdragen (BDuR) en toename van militaire dreiging; intern gaat het om de (organi-

satorische) gevolgen van de eerder vastgestelde Toekomstvisie, de daarmee samenhangende vervangingen van materiaal en materieel en de demarcatie.

Pagina 26 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

De risico’s in de navolgende tabel zullen zich nooit allemaal tegelijk voordoen.

Per risico is de

verwachte kans weergegeven en het daarvoor benodigde bedrag aan weerstandscapaciteit.

Het berekende bedrag komt uit op: € 3.188.000. Gekwantificeerde

risico's Kansin

Effectin

euro's

Weerstands-

capaciteit (euro's)

bedrag

1|Geen match tussen de gemeenten en de afd. RCB t.a.. de uitvoering van |taken en dienstverlening, na de invoering van de nieuwe Omgevingswet. Te

50%

200.000

100.000

70%

558.000

391000

10%

50.000

5.000

70%

760.000

532000

50%

91000

46:000

70%

| 150.000

|_ 105.000

30%%

30.000

50%

333.750

|_ 167.000

30%

25000

30%%

500.000

|_ 150.000

50%

| c0o.000

300000

50%

| 900000

as0:000

50%

z00.000

100.000

3096

500.000

|_ 150.000

|grote diversiteitin uitvoering/inuling door gemeenten t.0.v. het kwaliatieve en kwantitatieve aanbod

2|(on)voldoende

van de VNOG.

bezetting /inzet en (extra) kosten werving vrijwiligers op

kazernes door groter verloop/uitstroom en schaarste vrijwiligers. 3|Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding arbeidstijden). 4|Hogere prijzen; exploitatiekosten stijgen uit boven (verwachte) prijsindex [Wereldwijde ontwikkelingen

|van) aanbod,

w‚.o, gewijzigde verhoudingen tussen vraag en (schaarste

doen de grondstof- en materiaalprijzen stijgen.

S|Net (tijdig) reaiseren besparingen Toekomstvisie 2020

ta.v.

materiëlekosten

|door vertraging vervanging - en/of wijzigingen inzichten vervanging materieel. G|Net (tijdig) reaiseren besparingen Toekomstvisie 2020 t..v. personele kosten | vergoedingen/opleidingenftrainingen vrijwiligers) als gevolg van voortschrijdende inzichten benodigd aantal vrijwiligers in samenhang met (beschikbare) materieel (vorig pun. 7|Urval materieel repressieve inzet incidentbestrijding Goor defect matenieelen/of | |gebrek onderdelen voertuigen/brandweermiddelen. 8|Extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bijrealsatie MSP | |o.b.w. Toekomstvisie. Extra prijsstijgingen nog aan te schaffen blusmaterieel leiden tot

27:000

hogere kapitaalsiasten c.q. eerdere uitputtng van de (gevormde) egaisatiereserve. 9[Onvoldoende oefenmogelijkheden Vakbekwaam

blijven brandweerpersoneel

8000

oefenmogelijkheden beperkt bij niet voldoen vakbekwaamheidspleinen aan eisen RISE. 10|Hogere kosten uitvoering elektrificatie voertuigen mobiiteitsplan. Exra kosten (onderhoud) bij doorvoeren elektrficatie , nog onzeker. Ti|Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ Mstalties |voortvoeiende uit afspraken en (wetteljke) eisen (w0. RIBE). 12|Extra -/ vervroegde investeringen/ kosten vervanging PFAS-houdende Imaterialen/ deding. Vanuit voorschrijdende ontwikkelingen en - wetgeving dienen

PEAS houdende materialen (bluskleding/-laarzen), versneid te worden vervangen. T3|Bxtra kosten tijdelijke huisvesting (w.o. verbindingen) en faciiteiten kantoorpersoneel. Aanpassingen werkplekfaciiteiten en verbindingen (crisiscentrum)

|ter overbrugging naar huisvesting 1-post. 14]|Digitale verstoring (hack systemen), verhinderen uitvoering taken bij rsis enalle |ondersteunende/bedrijfsmatige actviteiten door

uitval ICT systemen.

15|Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwiligers) door onjuiste gegevens,

10%

|450000 |

45000

berekeningen en ontoereikende kennis en contrdles.

16|Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w.o. |

10%

150.000

|_ 15:000

10%

| 300.000

|aanbestedingen) door onjuist inkoopproces en demarcatie probiematiek.

17|Onvoorziene kosten aanspraken van personeel na dienstongevallen door

30:000

|veranderingen in de verzekeringsmarkt en gewijzigde mogelijkheden van dekking.

T8[Stijging reële bijdrage aan NIPV door bijv. nieuwe taken. 10]|Stijging financieringskosten bij aantrekken stijging van het rentepercentage.

leningen (vreemd

vermogen),

door

70|Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding van |de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond ersoonsgerelateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor

10%

[

8500

3000

50%

900.000

[

450.000

10%

300.000

30.000

10%

| 250.000 |

25000

70%

33000

privacygevoelige gegvens op onjuiste plaatsen terecht kunnen komen.

71|Hogere kosten (eigen) organisatie OvDGen (Officieren van dienst |geneeskundig). Na opzegging door het Witte Kruis van het (doorlopend) contract voor

inhuur van OVDG'en ontstaat het isico dat de uitvoering van deze taak door de VNOG zelf, hogere kosten met zich brengt.

72|Wegvallen OTO-stimuleringsgelden specifieke omgeving 'LCMS-GZ.

75000

|aansluitkosten (voor de OTO-moduie) stijgen na het wegyallen van de subsidie vanuit

het regionaal netwerk acute zorg. Gebruik van de 'LCMS-GZ s in belang van [VNOG/GHOR. 3.188.000

Pagina 27 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

Naast de gekwantificeerde risico’s zijn de volgende niet kwantificeerde risico’s geïnventariseerd en in onderstaand overzicht weergegeven. Net N-

Risico's en

kwantificeerde

risico's

oorzeken

Kansin

Effectin

Weer-

euro's

stands-

capaciteit

) Hogere personele kosten (beloning/vergoeding) -w‚orelatieve aandeel VNOGbij repressieve inzet van parttime brandweermensen (.. vrijwiligers). Uitkomst project Taakdiferentiatie: afschaffing consignatie en kazernering vrjwiligers; mogelijke alternatieven (parttime aanstelingen) duurder [Toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door langer gebruik bestaand materieel. |Onvoldoende financiële middelen voor (toekomstige) crises. Voortschrijdende

|ontwikkelingen w‚o.

bezuinigingen bij (decentrale) overheden kunnen Ieiden tot

|ontoereikende dekking van (structurele) kosten voor (bijv.) coördinatietaken door VNOG.

4|Utwerking (operationele) uitvoering demarcatie. De utwerking/utvoerng van de |demarcatieafspraken kan nog leiden tot onvoorziene (financiële) situaties c.q. tegenvallers.

[Verontreiniging grond/bodem kazernes en oefenpleinen door PFAS. Mogelike kosten sanering PEAS grond-{bodemverontreiniging.

5|Posttraumatische stressstoornissen (PTSS) 2.9.v. uitvoering van (repressieve) taken. Landelijk wordt (meer) aandacht gevraagd voor PTSS Klachten bi uitvoering van (brandweer)taken bij Veiigheidsregio's.

De vervallen, gewijzigde en nieuw opgenomen niet gekwantificeerde risico’s zijn (zie verwijzing cijfer naar overeenkomende regel in voorgaand register): — _ hetrisico van onzekere toekomstige impact in financieel of personeel opzicht, van het in 2023 gestarte project VICC (VeiligheidsInformatie en CoördinatieCentrum, thans nieuwe naam: VIK, Veiligheidsinformatieknooppunt) in Oost 5-verband voor de witte kolom, kan vervallen omdat dit project in concept is opgeleverd; _ (3) het ook in de Kadernota en Begroting 2025-2028 benoemde risico van ontoereikende dekking van (structurele) kosten voor (bijv.) coördinatietaken door VNOG, is in de huidige beschrijving meer toegespitst op de in 2024 aangekondigde bezuinigingen op de BDuR; — (5) het risico van verontreinigde grond/bodem bij kazernes en oefenpleinen door PFAS en de mogelijke kosten van sanering, is bij ‘niet-gekwantificeerd’ opgenomen omdat dit risico een VNOG overstijgende aangelegenheid is, dat geldt ook voor de mogelijk hieruit voortvloeiende financiële risico’s;

—

(6) de toegenomen landelijke aandacht voor posttraumatische stressstoornissen ook bij uitvoering van brandweertaken, kan consequenties hebben voor VNOG als gaat de daaraan te besteden tijd en middelen.

— _ Onder andere

in het kader van de nieuwe één-post in Apeldoorn wordt bezien hoe de organi-

satie van de brandweerzorg in Apeldoorn vorm gegeven gaat worden. Hierbij worden onder andere bestaande vraagstukken over de roostering enerzijds en het beschikbaar hebben van voldoende beroepsmedewerkers met de vereiste brandweerkwalificaties anderzijds in evenwicht gebracht. Indien nodig komen wij hier in toekomstige kadernota’s/begrotingen op terug.

Een uitgebreider overzicht van de gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico’s, waarin ook de oorzaken, beheersmaatregelen en - waar van toepassing - de getalsmatige onderbouwing is opgenomen, treft u aan in bijlage 5.

Pagina 28 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

10. Risico's versus weerstandscapaciteit 10.1. Omvang huidige reserves

De huidige omvang van de reserves is als volgt (zie ook bijlage 3):

weerstandscapaciteit |Algemene reserve *)

1135.14|

1.135.114

Bedrijfvoeringsreserve *)

2587368 |

2.587.368

250.000|

Post onvoorzien

250.000 ttaal

af: saldo deel huisvesting in Bedrijfsvoeringsreserve

3972482

89.366

bij: vastgestelde toevoegingen 2024 Bedrijfsvoeringreserve

1.794.601

|vastgelegde (toekomstige) mutaties Bedrijfsvoeringsreserve

2.005.400

Beschikbare weerstandscapaciteit

3.851.049

IBenodigde weerstandscapaciteit

3.188.000

* Stand jaarrekening 2023

10.2. Beschikbare weerstandscapaciteit

De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat conform de beleidsregels (zie hoofdstuk 8) uit de Algemene Reserve + de Bedrijfsvoeringsreserve + de post Onvoorzien en bedraagt momenteel: €1.135.114+€

2.465.935+€

250.000

= € 3.851.049

Bij de gegeven stand van de bedrijfsvoeringsreserve zijn het saldo en de verwachte mutaties die betrekking hebben op huisvestingkosten, buiten beschouwing gelaten, omdat verwacht wordt dat deze stortingen en onttrekkingen budgettair neutraal verlopen. Verder is rekening gehouden

met de toevoegingen en beoogde onttrekkingen zoals eerder bestuurlijk besloten 0.a. bij de vaststelling van het jaarrekeningresultaat 2023 en de halfjaarsrapportage 2024. Daarbij wordt conform laatstgenoemde rapportage voor het oplossen van de personele knelpunten bij Brand-

weerzorg en Bedrijfsvoering voor 2024 rekening gehouden met een beperkte(re) onttrekking (€ 107.000 i.p.v. € 617.000) uit de Bedrijfsvoeringreserve.

De benodigde weerstandscapaciteit (zie hoofdstuk 9) bedraagt minimaal € 3.188.000. De huidige weerstandsratio komt daarmee uit op 1,21. Dit betekent dat VNOG momenteeleen toereikende weerstandscapaciteit heeft, deze zit namelijk in het midden van de bandbreedte. 10.3. Conclusies

De streefwaarde van de weerstandsratio is bepaald op een bandbreedte tussen 1,0 (“matig”) tot

1,4 (“voldoende”). De huidige ratio (van 1,21) kan als toereikend worden aangemerkt. Uitvoering van het voorgenomen

beleid van onttrekkingen uit en toevoegingen aan de Bedrijfsvoering-

reserve kan in enig jaar leiden tot een ratio die op of lager uitkomt dan de het vereiste minimum van 1. Per jaar zal moeten worden bezien of aanvulling nodig is, dit zou dan bijvoorbeeld kunnen uit een toekomstig jaarrekeningresultaat.

Pagina 29 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

11. Financieel meerjarenperspectief 2026-2029 Onderstaande meerjarenbegroting bevatde cijfers uit de vastgestelde primitieve meerjarenbegroting 2025. In de tabel daaronder staan de mutaties op deze meerjarenbegroting vanuit de voorliggende Kadernota. Voor de jaren 2026 en verder is zoals gebruikelijk nog geen loon- en

prijscompensatie berekend (wel de structurele doorwerking van 2026). Meerjarenbegroting 2025 - 2028

Programma |10 - Risico- en crisisbeheersing

Begroting primitief

Begroting

2025

2027

2028

9.964,260 35.462.555 2.209.100 1.363.250 860.300 17.015.618 -66.875.083

9.962.260 9.920.760 36.684.555 35.974.555 2.208.600 2.208.600 1.363.750 1.368.250 915.300 1.060.300 17.271618 17.278.118 -68.406.083 __ -67.810.583

33.445.205 2.209.100 1.363.750 880.300

|6.0 - Bedrijfsvoering 17.0 - Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien \8.0 - Kazernes in eigendom en overgangsrecht

In bovenstaand overzicht is rekening

gehouden met de stijging van de kapitaallasten, de stijging van de gemeentelijke bijdragen en

de onttrekking aan de egalisatiereserve afschrijvingen op basis van het meerjarig investeringsplan zoals vastgesteld bij de primitieve begroting 2025. Voor de ontwikkeling van de kapitaallasten wordt verwezen naar paragraaf 7.5.

Zie hieronder

voor de ontwikkeling per begrotingsjaar:

Ontwikkelingen Kadernota 2026

Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2026

2027

2028

2029

1.0-Risico-encrisisbeheersing Formatie Gebieds Gerichte AanpakNatuurbrandbeheersing

100.000

_100.000

Inkomstenafhijsen

70.000

_-70.000

Looncompensatie Prijscompensate

1541620 1541620 1541620 1541620 355.800 _ 365.800 _ 355.800 _ 356.800

|OvereenkomstRode Kruis |20-Brandweerzorg

100.000

36000 _ 35000 _ 35000 _ 35.000 _-70.000 _ -70.000

|.0- Directie encontol

|60-

Bearifsvoering

7-9

Algemene dekkingsmiadetenen onvoorzien

Totaal

Kadernota

20262029

Pagina 30 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

Bijlage 1. Gemeentelijke bijdragen 2026 De bijdrage voor de VNOG wordt bij de gemeenten in rekening gebracht met als verdeelsleutel de procentuele verdeling tussen de gemeenten uit het verdeelmodel. Het verdeelmodel is op zijn beurt gebaseerd op de verhouding per gemeente van het in de algemene uitkering van het gemeentefonds opgenomen bedrag voor het cluster openbare orde en veiligheid/subcluster cri-

sisbeheersing en brandweer. Het verdeelmodel is ingegaan per 2017 en heeft een ingroeipad gekend. Per 2021

is het verdeelmodel volledig van

kracht.

Verder is het verdeelmodel per 2021,

conform de gemeenschappelijke regeling VNOG, nog herijkt. Volgens de gemeenschappelijke regeling VNOG vindt een dergelijke herijking éénmaal per vier jaar plaats. Een nieuwe herijking is daarom

per 2025 doorgevoerd. De percentages per 2025 gelden voor vier jaren. In 2028 vindt

weer

herijking plaats, zodat per 2029 het dan weer herijkte

een

model van kracht kan worden.

De bijdrage voor 2026 is gebaseerd op de prognose bijdrage 2026 conform de programmabegroting 2025 - 2028 met daarbij opgeteld het effect van de Kadernota 2026.

Aalten

1.768.000

61.872

1.829.870

Apeldoom Berkelland Bronckhorst Doetinchem Elburg

11.728.100) 2.874.100 2.502.800 3.864.100 1.502.600

410.424 100.578| 87.585 135.224| 52.585|

12.138.530| 2.974.680| 2.590.390| 3.999.320| 1.555.180|

Epe

2.229.000

78.003

2.307.000|

Lochem

2.530.700

88.561

2:619.260)

Brummen

Ermelo Harderwijk Hattem Heerde [Montferland Nunspeet

1.397.100

1.877.300 3.212.500 775.200) 1.160.100 2.430.600 1.825.700

48.891

65.696 112.420| 27.127| 40.598 85.059 63.891

1.445.990|

1.943.000 3.324.920| 802330 1.200.700| 2.515.660| 1.889.590|

Otdebroek

1.487.400

52.051

1.539.450|

OostGelre

1.946.500

68.118

2.014.620|

|Oude Jsselstreek

2.402.700

84.082

2.486.780|

Putten Voorst [Winterswijk Zutphen

1.620.600 1.581.500 1.912.000 3.448.800

56.712| 55.343| 66.909 120.690|

1.677.310| 1.636.840| 1.978.910) 3.569.490|

Pagina 31 van 39

veiligheidsregio

‘ Gelderland

Noord- en Oost-

Bijlage 2. Programma 8 Het programma 8 ‘Kazernes en overgangsrecht (individuele gemeenten)’ wordt één op één met alleen de betrokken gemeenten verrekend. De volgende onderwerpen worden individueel verrekend:

—

Hetonderdeel ‘facilitaire kosten’ van de demarcatie kazernes met elk van de 22 gemeenten

afzonderlijk, conform de Regeling demarcatie’; — _ De kosten die voortvloeien uit de aanvullende overeenkomst in het verlengde van de Regeling Demarcatie die met gemeente Apeldoorn is afgesloten omtrent het beheer van de kazernes van Apeldoorn;

— _ De afwikkeling met de gemeenten Apeldoorn en Doetinchem van de financiële gevolgen van het FLO overgangsrecht. Verschillen tussen de in rekening gebrachte voorschotten en de uiteindelijke kosten blijken bij

de jaarrekening en worden dan met de desbetreffende gemeente verrekend. Op dit moment zijn de exacte bedragen voor 2026 voor programma 8 nog niet bekend. Een indicatie van de bedragen is te vinden in de programmabegroting 2025, waarin de bedragen voor 2025 staan. De bedragen voor 2026 worden komende tijd berekend en zullen in ieder geval voorUggen in de ontwerpbegroting 2026.

° De demarcatie geeft aan welke partij (gemeente of VNOG) welke facilitaire en onderhoudstaken uitvoert (en bekostigt) in de kazernes, die in eigendom zijn (en blijven) van de gemeenten. De exacte demarcatie-afspraken staan in de Regeling demarcatie die door de 22 colleges en het AB is bekrachtigd. Bepaalde taken liggen bij VNOG; gemeenten hoeven ze niet meer uit te voeren en hebben ze geschrapt uit hun begroting. De bijdrage aan VNOG is per 2023 om‘hoog gegaan, zodat VNOG deze overgedragen taken kan bekostigen. Dit gaat via twee stromen: — _ Een deelwordt bij de 22 gemeenten gezamenlijk in rekening gebracht via het reguliere verdeelmodel en staat in programma 6 (Bedrijfsvoering). — _ Eenander deel (de facilitaire kosten) wordt vier jaar (2023 t/m 2026) per individuele gemeente afgerekend, waarbij de eindafrekening plaats vindt op basis van de werkelijke kosten. Dit is opgenomen in programma 8, dat gebruikt wordt voor individuele verrekeningen met gemeenten die geen effect hebben op de andere gemeenten. Het is de bedoeling dat vanaf 2027 ook deze kosten worden verrekend via het verdeelmodel.

Pagina 32 van 39

veiligheidsregio

oord-en Oest Gelderland

Bijlage 3. Meerjarig perspectief gemeentelijke bijdragen Hieronder staat het meerjarig perspectief (meerjarige cijferreeks) van de gemeentelijke bijdragen voor de periode 2027 - 2029. Deze reeks is nog exclusief: -

Loon-en

prijsindexering voor 2027 en verder

(de meerjarenbegroting van VNOG is opgesteld in constante prijzen) - _ Demarcatiekosten / facilitaire bijdrage, etc. uit programma 8 Het meerjarig perspectief geeft dus een indicatie van de gemeentelijke bijdrage in komende ja-

ren, maar kan door bovenstaande onderwerpen nog beïnvloed worden.

|Aalten

1.924.501

1.972.411

|Apeldoomn

12.766.092

13.083.904

Berkelland

3.128.427

3.206.309

Bronckhorst

2.724.312

2.792.134

Brummen

1.520.745

1.558.604

Doetinchem

4.206.100

4.310.811

Elburg

1.635.626

1.676.345

Epe

2.426.263

2.486.665

Ermelo

2.043.463

2.094.335

Harderwijk

3.496.778

3.583.830

Hattem

843.761

864.767

Heerde

1.262.775

1.294.211

Lochem

2.754.644

2.823.221

Montferland

2.645.733

2.711.598

Nunspeet

1.987.320

2.036.794

Oldebroek

1.619.019

1.659.324

Oost Gelre

2.118.785

2.171.533

Oude

IJsselstreek

2.615.345

2.680.454

Putten

1.764.016

1.807.931

voorst

1.721.423

1.764.278

[Winterswijk

2.081.191

2.133.003

|Zutphen

3.754.001

3.847.457

Pagina 33 van 39

vei

igheidsregio

Noord- en Oost-

Gelderland

Bijlage 4. Overzicht reserves en voorzieningen Gerzamde

|Rekeningresutzat

2023

283178

Geraamde

seraamde

|gestemmingsreserves |ngermene

Reserve

[rigerpe

resene

1135144

|eugabraneweer Oost-Gere |egaleatereserve afschrivingen |gestemmingsreserve

Frctiekosten

|Reserwe

veranderkosten

meidentele

5.439| 9o74243| LMO

_-756.000/

s00.007

9012s|

125.000|

|Reserwe vervanging operationeelunitorm

308261

113514

500.000|

kosten materielspreidngeplan

11951

5.439| 5439 543 -15678s| so17.as8| -1064,46s| 6.952093| -2833.778| 3.119.218) -2378.895|

756000

|Reserve fctiekosten nicobeheersng \Rezerve bijkomende

1.135.14|

152750

-99.12s|

s00.000] Ù

125000

-40:000|

212750

30000

82750|

308.26

_ -s00.000

-30.000|

1135144

s.430| 5439 740.323| -319295| _ 422.028f

s2750|

11951

222750

22780

308.264]

308.264|

-20.000|

308264

308.264]

600.000f

600.000|

‘600.000|

|egalsatiereserve inzetten (utnuky 35.459| 325,459| 345450 345.459| 345,459| 395.454] |gestemringsresenve S0S:-toegang en hogedrukeiding 235.000| _-16.000 2z9.000| -2e:000| z0z.000| -38.000| 152000 153.000| 153000 |egesatereserve mkoN 37ran| -3s1400| 2201 22011 22011 22.011| 2201 \geerjtsvoerngreserve 2587368| zo151) 2698.519| -0a850| 2e62669| 4o50| 2o02s19| 367.650| 3.270.469| 3.270.469) |cotaal bestemmagsresenes 17.042.273 _-o30:8eo| 16.111.413| -2258.315| 13.005.608| -a.361.625| 86ea.070| 2091205 06.602.825| -319.205| 6.283.530 [Totaatresewe: 19.874.060|-3.762.648|16.111.412]|-2.258,315/13.005.695}-4.361.625| 8.644.070|-2.041,245| 6.602.825| -319,295| 6.283,530| |keserve

durzaarheis

4s:000|

|gestemres gebiedsgercnte

aanpak natuurorandbeheer

\noodfonds cnsisbeheering

a16.000]

ss1103)

-45.000|

-416.000

-36700|

coo:00o)

847.203f

\voorzenngen voor riio's en verptchtngen |voorziening spaarverlf

\voorziening bienschigerwerk kazernes \voorziening verofsparen

MKON

220.400|

158.071)

32.08s]

|vooriening regetng vervroegde uittreding

voorzenngen

150000|

220.400|

308.231| 32089

50.000|

220.400)

<s8«2|

32089

150.000|

220.400)

6os.a1]

32.089]

1s0.000|

220.400|

7se.431| 1s0.000| 32.089

220.400|

503

32089

150.00|

door derden bektemde miedeien

|vooriening onderhoud groct kazeme Doetinchem

[Teraal voorzieningen

76.772|

_75.000|

_821.772|

1157.692| 375.000| 1:382.692| 150:000| 710:920| 150.000| 360:9z0| 150:000| 1:010.920| 150:000| 1-160.920|

Pagina 34 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

1. Algemene Reserve

— _ Doel: het afdekken van risico's. De Algemene Reserve vormt het weerstandsvermogen. — _ Hoogte: de Algemene Reserve is een onderdeel van de weerstandscapaciteit, samen met de Bedrijfsvoeringsreserve en de Post Onvoorzien. Voor de benodigde weerstandscapaciteit geldt een weerstandsratio van 1-1,4.

—

Duur: geen einddatum

— _ Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten. Een mutatie in de Algemene Reserve dient conform de gemeenschappelijke regeling VNOG wijze aan de raden te worden voorgelegd.

ter ziens-

2. Reserve Jeugdbrandweer Oost Gelre — _ Doel: jeugdgroep Oost-Gelre van de Jeugdbrandweer VNOG. — _ Hoogte: €5.436 (storting uit liquidatie voormalige Stichting Jeugdbrandweer Oost Gelre). — Duur: geen einddatum — _ Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgeng.

3. Egalisatiereserve afschrijvingen (kepitaallasten) — _ Doel: egaliseren van de realisatie versus de begrote kapitaallasten, storten en onttrekken van boek-

winsten resp. —verliezen a.g.v. afstoten van materieel’® (= bestaand beleid). Het renteresultaat verloopt niet via de egalisatiereserve kapitaallasten. — _ Hoogte: € 500.000 minimum, geen maximum. — _ Duur: geen einddatum. — _ Mutaties: AB besluit bij begroting, begrotingswijziging of in de jaarrekening als onderdeel van de resul-

taatsbepaling. 4. Bestemmingsreserve frictiekosten Landelijke meldkamer (LMO) — _ Doel: dekking frictiekosten vorming Landelijke meldkamer (AB 27-6-2019). — _ Hoogte: € 500.000 (uitkering Rijk).

— _ Duur: 2020-2026. De duur wordt verlengd. De MKON is namelijk net van start. Einddatum wordt 2030. — _ Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. o ‚

Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling)

Doel: ter dekking van programma “De Expeditie” (organisatieontwikkeling VNOG), zie Toekomstvisie (AB 15-1-2020). — _ Hoogte: € 500.000 (AB 12-12-2019) + € 540.000 (AB 25-6-2020) = € 1.040.000. — _ Duur: tot eind 2024; dit betreft een verlenging voor de duur van 1 jaar. — _ Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 6. Reserve frictiekosten Risicobeheersing (frictiekosten Omgevingswet / RB) — _ Doel: dekken personele frictiekosten transitie Risicobeheersing i.r.t. Omgevingswet. — _ Hoogte: € 485.000, uit overschot p-budget RB 2020. — Duur: 2021-2024, onttrekking voor inhuur ter vervanging gedurende opleidingen en tijdelijke overbezetting van nieuwe medewerkers, in te werken door vertrekkende medewerkers. — _ Mutaties: via AB besluit door vaststelling van de begroting 2021-2024, waarin voor vier jaar een onttrekking van € 121.000 is opgenomen. — _ Reserve is op 31 december 2024 uitgeput en daarmee vervallen

7. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan —

Doel: ter dekking van ‘flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan’ (AB 25-6-2020).

Hoogte: € 360.000. 1 verkoopsom -/- afwaardering + uitkering polis

Pagina 35 van 39

veiligheidsregio

Noord-enOost. Gelderland

Duur:

tot eind

2027.

Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking bij opstellen jaarrekening (werkelijke uitgaven) al naar

gelang de voortgang.

8. Egalisatiereserve vervanging operationeel uniform (dienstkleding) —

Doel: egaliseren vervanging dienstkleding.

—

Hoogte: n.v.t.

—

Duur: 2020-2024.

— _ Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie. Wanneer iedereen voorzien is van een nieuwe uniform valt het restant vrij. — _ Op31

december

2024 is deze reserve uitgeputen vervalt daarmee.

9. Egalisatiereserve inzetten (uitruk) — _ Doel: egaliseren van kosten van de uitruk (jaren met weinig en met veel (grote) incidenten worden verevend), bestendig begrotingsbeeld, rustig verloop gemeentelijke bijdrage (AB 25-6-2020). — _ Hoogte: max. € 400.000.

—

Duur: geen einddatum.

— _ Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie van het budget uitruk binnen het vrijwilligersbudget, als onderdeel van de resultaatsbepaling. 10.

Reserve

duurzaamheid

— _ Doel: in te zetten voor duurzaamheidsmaatregelen in de bedrijfsvoering van VNOG — _ Hoogte: max. € 100.000 (ingesteld december 2022) en bij AB-besluit 7-11-2024 verhoogd naar €600.000

— _ Duur: 2022-2026 (ingesteld in december 2022 en bij AB-besluit 7-11-2024 verlengd tot eind 2030 —

_ Mutaties:

besluit

11. Bedrijfsvoeringsreserve —

Doel: algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prioriteiten (bijv. innovatie) en knelpunten of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. Is onderdeel van de weerstandscapaciteit. — _ Hoogte: De minimale hoogte is 2%, de maximale hoogte is 5% van het begrotingstotaal.

—

Duur: geen einddatum

— _ Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten

Pagina 36 van 39

veiligheidsregio

Gelderland

Noord- en Oost-

Bijlage 5. Overzicht gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico's Gekwantliceerdersico's

ME Bisioogencoraken

oeen match ussen de gemeenten en @e a |e

Beheersmastegeln

RCB a

e wivoering vantaken endienstvenening,a [va

invoering van de nieuwe Omgevingswet

e grot r a se o

e afstmming de hee

|oo

doo

gemeenen

etkwaltaiee o Kwanttatise aanbo

Kansins dr _ oelichting berskening

gevonden tusen de gemeenten r

euittevoern cienstsreing, i

505

200000

e de beaoaing omine

(moeten}

102000

syehroon van taken ous n ieuwbij

2024 e ieuw ienstereningsconcept t stelen. Hormee onttaat evenwihtussen a n aanbo, Dervarngen erme zulen werder dt

[huurzteseroomvooruoermg voeringper1-1202410n de Omgeungswe boortjaar

worden n 205.voorzlang wordenog (oepek}

ekeringgehougen met mogetike r van exa personeetom du smenroom o (reventst e ieuweake t voeren

l(onvotgoende bezeing zT v wiigers op e ateres ooor ergrjzings aam

van viwiger

verwachten.Daamaastisermeervetcoponder

vaasrorgaseren o parvepereninaetwtetenenaetesdeGeDmang | 70 | SE2000 _ [Kosn optide 104 meert wenen

orandweonrijgers e zijn i dus minerangaaneen branewerkorpsverbongen(atseen maotschappeke n i wivligers n algemeen. k e sprake van senaarste b hetwnden a ieuwewinigers

dooragenee

krapte op

e aoeusmartmetals gevolgatematevekeuze

g negen n du woor d mensen utvaten sanees (abelastugen. l pngesdgingen ooven egaUere aanparInE] o z Voor bandweermteneel n e frevee(roosteig] renbestaande (opresseve] bezeting brandDe sm y zen aam

azernes (..

eapecsmn

riuger

geeT

sic

opTouen,

van eentoenemende waag n samenhangmetschaarste a

naeatouate. \ speete)

Hoger

osten ijven ii

brandweermatteten

\uenen rtoovoeren nieuwe cagdinstegting oetoes}medenwerkes Doorkenen Inane e geoigen Vvor WeRsanEsEs p van n

TET

egesae|

EOen

nausversengt uwerkingbouwsten

o branstoren

isenkan

NOG zlstanigaanbestegen

eere: a Smege, oete €20 e da E

m. doo prissgngenen schaarst e

en ge

erbang

branestosten eneding

sjgngsper

e gebrexigemartwerking voor

esp

ttateebesaringen

an grondstafen) envoorschrijdence

verragng uitvoering MSP

Toekomstwisle

202

ev.Jarentav

neumersening v hetbeschkbarnenocigae

voor repressewenee

van 25

686

€25m © 2m

25%v001

CaminenCarin

E e i opsenuwng erangigsptan aterieevan 2022 212 naar 20242027

op de oiotatekostn

eenmalg t geratseerde esparing

aantalenwijwilgers

oo impvan t epresiet eraepspersonet n de riwitigers s mingegoot oor oorschj e \ichten erefenget benoeigde anta mensen(riligers}vorreprsieenze e azere} n samenhang e

Scagen.

ondernoudskosten)

\centiejkostenboven egaierindex. ostn r jaar € 2,57n, ondescnesen aar

E a w tgesteeralsaebespaingemogelkaden mateeKosten j

rinten

easerenbesparngen

mateaa

MVerragmgvervangng

€ werugl

Optings

[egeeeboeerGeaoeesdenwer (max

Karakter (iwiiges}

[mketijke pristiingen v eebruikslgoedern (

E ( nsP) rancbesrijing 2 materite Kosten i venangng

osen worgen gemaakt om ieuwe mensente

_ [deging)e - dienstveening, Mogelike prsstgingen vanteveangen |luswoeruige z separaat opgenomen. B grotre olumes n g

vorVNOG, omdat r geenmogejknigis van _

e pristgingen kumnen woren wersterktGoo

\oorjoar

erphtend

e gtondsoprjzen. de van energen atoe, s gen DaarnaastrengenvoonschridendeicT. onewieeeingen, waabi nestringen worden vervangen doo aariksekosten mogejexra lieenis osten metzicn.

enutieren van srategsche

[vorde gedaan °q

onakating c

aanbo,goen

s et opsten

akomenae kosten € 7000pe aa voor 3 |aar Weringniuwe wiitigers: €50 00054

_ [vaast

kozermeing} 1 sprake an onvoldoende personlerepressiese

e e onwiketingen

riwugersbevorere,

[personeelsplannng(eetijsopbouw, gesprex-oyus optdingspIan] [er t n pe ost,van elag: Ook moeten t mernsoanningen

[Nagaannelgenorgemindergonewinpvangevijwllgesbermngian

70R

0000

vorden opgevangen innen de topenge ucgetenoegangen

|erekenng o

oertuigenorandweermiadsten.

_ |Opvooraa zeen/houde e alocrenan aa

osteet materies am it ii gerepareee worden, meat onderelen nitvoonaaig zjn. Hetverbans e senaarste groncstofen en n eperkt aa (overgeblern} eeraniersvan brandweermateriel

oo onderdsen) oorbrandeerijing

mnger|

105000

em zantat 0819 18 Kostn Vergoesingen, oplelingen n vaiingen voor

mateiee

edentbesrng doo efeetmateneelen/orgetwekonderdelen

kostenwijwilgesE

000

jaar 202 (aasteaar

Toekomswsi}

[Eereceguuostenoar aa}

oenolgg vorvenangen matened € 30000

eraor

en materiaat

fE |a

prjssgngen enverraging]aanschaf bsmateiel i ealsae SP o risstjgngen van busmatereeeiden tothogere kapiaaslasten

\gevormge egattsaneresene.

Toekomstwle

q eerdere itputing van de

_ [Naast de manaeegemgenorteegoeesenevanee hE \najar24) bekende en verwachteprissigingen verwenin e Kadernotaam e senaffen materel,

- welkezijnworden

Begrotng 2026- extra pristgingen voornog l isico goorrekenen (voor

[weerstandseapacieit

Pagina 37 van 39

Kapaaaestenvoorart

\(exra} stigingvan

108 van

vevangingen (2Sm \materiel

een |

e prijzen voor de

van nog aan e schatten

167000

veiligheidsregio

‘ lonvaldoende oefenmogelikheden voorosfenen

ondereaischeromstandigheden voor

\vakoekwaam bjven brandweerpersoneel.

Gelderland

Noord- en Oost-

frroo s taag de vooraargen n wlen waargoor de Jakoekwaamneigspteien (weer

|oetenmgelikneden op VNOG vakbekwaarnneidsplemen worden peperk b e ietvoldoen aam fsen Jan 8E (omisies vastgestlg voor SK Mogeljk huur van exteneoeaties brengtxtra tosten metzich.

voldoen aan e eisen.

e | 200 aa Kosten r verraggngTen | 8000

i onvoldoende

\ ogoenvakbekwaamneisstoeatiesaan eisen.

[mogetjkheen om meteigenacieen e vakbekwaamheidop peite [nouden,zougekeken kunnen/moeten worden aa hetgebrikvan exemetocates

T|ogore Kosten utvoering oteRtMeate voruigen mobTttenspn. |Etekteatie van het wagenpark i cen maatrege van VNOGom

Guwrzaam mobyelte bijven,

Een

onzekereacto hierbij s o zieh exra onderhoudskosten zullen oordoen metnamewanneer bliktaat |e tevensd u van de accuskorer s Gan de afschrjingsterij van de voeruigen, Daamaast s r sico p extra kosten dooraanvulende isen/wensen (.. TiNooeeskeljke :

|envot (wetelije) eisen (..

a afspraken

enEvaluatie (RIEE).

[Ovoermg zeven aan de bestaInKe DN |demareai

TML

\migeeten opnemen.

ie de kosten voor mogeljke (spoedeisende) aanpassingen/irichtingen gaat betaln. nvesteningen/kosten vervangingPFAS-houdende

materlen/KednE.

300

[Beecenmg

venroege venangen aeeus7

Jaanwltende kosten voo (eerst a0voertigen

plaats.

\aarzen),versnelg t worden vervangen.

en-

Bluskaamngen

€ 12,8% pe oeruig acews €10Ken aanwllengekosten/eisen €2 pervoerwig

ETE

itwerking (.

Voor mogelijke spoedeisende aanpassingen

[venangngvan

JVanuitvoorsenrijdeneontwikelingen e - wetgeving aenen PFAS houdende materiaten bluskteingr

ormng

en de daarop gebaseerde verder

[onzeker

J vervroegde

mogeljkheden, gereateerd aan een passend gebruik door VNOG.

Zotang no netalte(gementti e} kazeres voldoen aan de afgesproken . en/ot wetlijke vereiten, i | Eara

IATomaTe en

eien anceribenis]

aan gebouwen/In e Risico-ventariati

de zanbestedmgn aanschaTvan de Voer EN WOT

\ ngewonnen/erkregen over de technische speefiaties

aam

spoedesende

het project

\erbou/aanpassing/inriching kazernes

inanciëte

opnemen voa

osten

Taarzenwindtperlodekeensinde7jaan]

900000

NOG zl d werwachtefesterne) ontwikkalingen 1ong PFAS oisen

egetgeving nauwgezetolgenn daarop ookhe eigen beeid

kazenes 2 £20.000

|BeaengeinvestenngvenangngKeangen

250000

00900

150000

aarzen € 1.800.000(per7jaar),b afstoothett

evenseuur:

gesivestering

00000

ervangingvan materale fstemmen. T|Eara osten Wgejke uisvestngo vrpindgen] onTacetan Kantoorpersoneet |o benodlge t deike nuisvestnginde periode ter overbruggingvertrek Europawegendenieuwe |accomoaai

uistestng

-post erisen aanpassingen benodigde aciltiten voor

0.3. de

Heroaers voorolswerken T UtgeneKt e o mGEeIKNegen Gzaroe worden gefachterd. Deverwachting s dat de medewerker an VNOG. gemideld ongeveervoor

erisisorganisai n oo voornet werken op Kantoor n u

de e

d huis zllen werken.

In de

[geeenmgrosen (meer moswerenvoor sos van (z00) medewerers anpassingen/ena aeiiteiten huiswerkptek

periode van overbruging (3 verre Europawegen voorhet etraken van|

e oo overSjaar.Era Kosten verbindingen

e nieuwe ocatin

Apedoomn} zal oak de crisiorganisai

\moeten worden gehuivest. Verwachte

etdestidelik

orsisorganisatie€ 125000

meerkostenvoor (exra)

verbingingen en tuiswerken ognemen n weertandscapactteit aa

verstorng, onder meer vanwege yberime.

NvanutnerplanvanzanpakBaselneitomateeigeaoyworgen

|getemmers worgen n e inoering van erisis e ineidentoestijdingsactieien n londersteunende/beifsmatige actwteien doo verstoringvan G systemenvoor de nformatecen elecommunieaitecnnologie.

CT omgeung word geraaktdoordefcteninfastuctwurofbardware

305

50000

|e toekomsge ivestringspannen voorzen n uitwijkmegetijgnegen voorutvoetng van rische CT processen en enralaie van beheer b _

entoteyberrime waargoorleverancirnietkantevern.

de toegan van mensen en systemen totfacilteten.

Voorexterne

ondersteuning b monitoing en bveiigg an

CT-systemen werkeNO|

andetijk samen metcoltega's, á

Daarmee

ordthe sco 6pen

en olgende hack verminderd maar b wel bestaan,

|Kosen opnefengiemgeagertgenhaes e

cifersnaekzoao}

e mpact

Daamaast

Jonmikket eybererlmezich snet en worst ook steeds verhutigerzoals o l w misbruvan Acha retigence (AI 5f7e noge personetewosten (beroopson vijwiiger] |ooor onuiste aanstuing) basisgegevens:onuistetoepassingc30 iscale regelingen en onvolgoenae \controles-kennis,kunnen berekende alaisen/ergoedingen tehoog zin

enfofeidentotboetes/

oonvoern ntme contole DERT mas EE EN BrOEEEBENGKAE |pracedurevasteggngen entennisirbetering medewerker. Voor de

105

80000

[Bereeenmge b percenage personeeroen s van €45 mtn beroeps + wimuger}

TOE

EOEO

[Eeraenng oB

|_ 45000

verschillenderisic in/worden maatregelen getrofen. Zo Í voorde FLO-

|einenering n WKR, oonhefing,reiskosten, IKB

utvoeringeterne ondersteunng aangetokken, Krijgt e uitoeringvande \nseae} Werkkostenegelingen speeileke aandacht n aopteen project |anstuiing van (basis)gegevens tussen systmen.

TE nkopen

oorte hoge bedragen enTor onulst

|oe inkopeiseipine o

net t

uvoerngvoorwaarden(w

Bijaanbestengen).

_ [Bateigen (eentae]stuingop hetmooplproces}resp

eig n uistberokkeninhetprocesvan inkoopennnuur-De

gevotgen nervan ijn mogejke taims van everancier.

Ook i ersico op orechtmatgneis bij

s/kan z

\mogelije (nietiuste) zanbestingen 7|onvoorsiene

mogelike

inzietsijk maken

Mlenstongevalen]

en Stgng

wizigen e mogeljknegen van dekking j personetey

verzek ni gsprem .

[Depersonel

veaugetjenen

i wekeinkopen r sprake

ecentgeenVolmeIKGep|

aanspraker

gebleken.

dlnstongeval wordenzin voor

30000

| vaorhernsie van premmestlgngen]voorde

vellieidsregfos e getrokken. er benartiging van de colecieve oetangen i andeljke en eperie hureau n waafborgsom opgeicht

seetorento stging van etelgen tisico \aandeet van VNOG, € 1000009; opnemen

onderzaent wordt de magelijkeid om minder e verzekeren en schades

\oorsjaar

ats colectife gragen.He

16000

investeringen) 0 % van €s0mie

anbesteangsplient. Voorkomende ctaims zijn, met

nzetvan externejuristen, t op heden onterech

kosten aanspraken van personeet

|ooor eranderingen n de verzekeingsmarkt, |aanspraken/-schades.

vrbeteren en VNOG bree

egen islcokan

Pagina 38 van 39

dan meer gaan tuctueren

30000

veiligheidsregio

£ ESm

eete idrage zan NIPVaoor e

Ben

Tasreng n Degomgsproees

Gelderland

Noord- en Oost-

eaene

sngngSK

Ruagebjeage

9000

|es7o 000 voor 3jaar f

stjg

Nnaneieringskoston i aantrekken Fnanclerng m. Tentngen (Veemd vermogen].

|ooor stging van net renteperentage kunnen de kosten v

(nerinanclring oenemen.

oereenge weerstngseapaeTeeenmgNoudenmereenstgng

30000

kan derente.

[Berexenmg verwachte (henrnancemmgmae

periede 2025m 202

|_ 0900

€40 rin. sio tjging

rentepereentagegemidaei van 325% aa

\oorsir 7|Beboeting

n imagoschade door schending van de prvacy (ovetreding van de atgemene verordening_ [Pan van

|gegevensbescherming (AV6). Pragessen r persoonegerelateerdegegevens worden niet goed uitgevoerd,

aardoor privacygevolie

|gegvens op onjuste plaatsen terechtkunen Komen

opzeging doo

het W

Kruisvan het(doolopen} conract

eneeskindi].

oorinhuurvan OVDG n onttaathet

sieo at de winoering van ezetaak door de NOG z hoger osten metzien brengt

73|Wegvlten OTO-stmuterngsgelden specTieke omgewingLCMS-GZ

De aanstutkosten (voor Ge DTO

\modute stijgen na het wegalten van de subsicie vanuithetregionaal netwerk aeutezorg. Merdoor Jereusbeten

AVG 1 Ugewerk

HetDemstan wor prtaoy

105

3000

| oge

|200 000

Kansretatietgering.

boe

r overreang

e osten voor de zorgparnersenfofVNOG voor Gezanstutingvande OTO-moeue.

optoen merdeulvoering van deze wereljke zeUwtirgoor de

000

_ [VNOG waardoorinzicht onttaat welke mogelje exra kosten Gaarm

gemoedzijn.

[Het ebruik van TCMS GZ [wordt waar de r

e Belang van VNOGIGHOR.

kostenkomen eliggen

Onderzoeht

[mogeje o

vosten vaoruoeing

organieatie OvGD'envoor 2jaar

77e

75000

t egvalen van de

[HogelijkkostenvoorVNOGEzsOOoperaar.

om van hetafgeronde projee Taakiferenati

birepresseve

nzet

Ín zan. wouwste n Vrptehtend Karater worden de atternateven wor| erafscnatten van consignatin kszerering i vriiliger, utgewert

uropeseeisen omentgetijschakeingn |e vwoG i nauwbetrokken i het opstllen van een mplementatieptan

echtspositie ussen eroeps n winllige ranaweer s at consignaien Kazemeringan initigers t niet meerkan en mag. Altamatieven Hienvor, zoals partime aanstelingen, zuten

\ oor gehee branaweer edertnc.

eertaRREpIeKeE

estaang

toelicting voor verwaete noger personeesskosten 0l} overgangvan wrijwligheis

naarparzime

stensterbangen) worgtwoor etgenerieke \anaeujke aandee van ijntgers, gerekena op eencompensatieanuitrijks

fesuteren n hoger ersoneeskosten

gemeenteijke miaseen

oename ondermouaskosten mateleel voor repressIeve IzetDrandbesting doo

nger e

materieet

|i e atervervangen van bestaande blustoergen, eisieo p hogere ongerhoudskosten oe.

ateeleveringvan denieuwe,neemthet

Nooreerstneoordeen oTGe

aaneTEe gewIgen Van dehogeE

[Nogetietoename van evosten, m eeste

Jonderhoudskosten i tater ervanging luswoertuigen, kunnen worden

nstantieopvangen vinnen de bestaande

opgerangen innen de estaande egroing en Gaarnaast e seecuiet oeoorelen van heint uien materlel, zodat e est etangetkan

oegroing van M&Ln aaatnaastijken naar \angereinzetvan het bestaandemateiee.

\worden ngezet

[onvotaoendenanalemrddelen voor[Toekomsige] ases

JVootsenijgenge ontwikxlingen w.o bezuinigingen b (Gecenrle} ovehegen Kunnen eigen tot ontoerikende aekking an (struetre] kosten voor e inzetvan mensen (. LD coördnatetaken}

scenari, (opneuw tegen e

en miedeten doo

VNOG b

|204 op e eerder

erhoging van de BDUR n 2022 voor G do

(toekomstige rises

Ooneret s daarbij de voorgenomen bezuinigingin en ors bedrigng

atiingvan volumequa inkopen. oefenplainen

GoorPFAS.

i n gebruik zjnde kazernese oefetereinen s sprakevan PFASverontreiiging en e mogelij bijkomende osten, zintworden naderonderzoeht

de eranngen merGOVID-1

PandemIeIE WErEEzaE

ehtgehougen.

|moeten Komen op welke wijze de (. mogenfkunnen worden ingereten a Jaangekondigde beeuiniggen

urwering operationee} uivoeringdemareate, |e unweringfutoering an de estuurijk vastgstlde demarcatieaspraken kan nog eide tot lomrorziene (fnancile ituatiec.q tegenalere. Dirsico raakt ook de ierop btrekkinghebbende NVerontreinlgng grondToodem Kazernes e

e EOA

Gesprexken met de gemaenten over h demareaenaaEStE eDDEn eeteid o afspraken daaromtrent A-werkendeweg za oleigle}inzi \moete) worgen verkregen over de wivoeringen de g e makenafspraken. [op zepaataetocaies e VNOG UT

De omang Henvan

: zatvolgoende (n]zicht

2023 bigestelde BDuR-geiden de gevolgen z van de 2024

aanvetlend

sprae 5 van PERS

|oo

votgr e andelke onvakkangen a

\erontreinging, Onderzocht wordt s offweke maatregelen moeten Jworden uigenaeraen wat de ijbehorende Kostenzjn. Herovernat

( venotgens} verdere afstemming plaats met de gemeente(alseigenaar

eebouwen.

verwachte

ongerzoekennaar

het

eebruiaanwezighed van PEASi

(overheids)

an de azernes)

Postwaumalsche tressstoorssen PTSS] 24 |andeljk

wordt meer)

Jveiigneidsregi's

aandacht gewaagd

voo

UIvoeng van repressieve

PTSS achtenb

33000

euosieie op o van dekosten)

bedrag aandeel VNOG-

epnemen voor aa

Beheersmaatregelen

rgoeding}-w.o eatieve wrjwges).

500

Erluatie

[isieona 1ejaaruhoerng T

|Hogere personete kosten ( \van partime brandweermensen (. p

en vasteggng van processen (ljven} oetsen en waar nodigverbeteren

i|Rogere Kosten eigen) organieatie OVDG'en TOFleren van denst a

anpak

schengingen wora senerp gehouden 0, ooreen awereness orogramma en e updaten van het werwerkingsregister. Deuinoering

Taen

uvpering van (brancweeraken bij

Postraumatscne zressnoomsen Komen GoKVoorBI

medewerkersfriwiligersvan weignedregio' die werkzaamzijninde

van beang wordt gevondenen welk

enisispeneersing enrampenbestijding. D gettmet name oor de

atwegingskader daarvoor gaatgetden

repressiev taken uigevoerddoor rancweezorg

Pagina 39 van 39

ierwaterbi]

aua aanpak endeljk]

I veiligheidsregio

Noord- en Oost-

Gelderland

Visual proces kadernota 2026 in 2024/2025

12 weken, wettelijke termijn

8 weken, termijn in GRVNOG

(geanonimise rd)

Zienswijzen raden

.AB behande-

// Zienswijzen raden .Einde 8-weken

lng concept

termijn

kadernota +

newijzen ken, door momege-

verzending

AB vergade:

ageren naar

raden op in-

naarradenter

gekomen

zienswijze

December 2024

DB, vooraf

gaand aan ring, vaststelAB-besluitre- || lingkadernota

zienswijzen

Januari 2025

Toelichting e _ Volgens de gemeenschappelijke regeling

VNOG

Februari 2025

Maart 2025

DBring,vergadeconcept begroting

2026-2029 ter

zienswijze

naar raden

April2025

moet de concept kadernota voor een termijn van 8 weken aan de raden worden voorgelegd.

° _ Bijwet moet de kadernota vóór 30 april definitief door het AB worden vastgesteld. ° _ Bijwet moet het DB, voorafgaand aan het AB-besluit, schriftelijk en gemotiveerd op de zienswijzen reageren. * _ Het DB van begin maart wordt gebruikt om op de ingediende zienswijzen te reageren. * _ De concept begroting moet begin april door het DB ter zienswijze naar de raden worden gestuurd, zodat de wettelijke zienswijzentermijn van 12 weken vóór het zomerreces is afgerond en de raden van de volle 12 weken gebruik kunnen maken. e _ Omdat de concept begroting is gebaseerd op de kadernota, moet de kadernota dus definitief door het AB worden vastgesteld vóór begin april. Dat is dus in het AB van eind maart.

Pagina 1 van 1

veiligheidsregio

Noord- en Oost-

Gelderland

Visual begrotingsproces in 2025 voor de programmabegroting 2026-2029

10 oktober 2024

12 weken, wettelijke termijn

Zienswijzen

raden

2weken

1 week marge

/ (geanonimise rd)

(geanonimise rd)

Gapril2028 lD: îï:ì”:Î

Einde 12:weken termijn

beâm(mg—p

D8, voort:aan ABgaand besluitreage-

verzendieg

ring, voorbe-

reiding van AB

op ingekomen

1 zienswijze

11sep

zienswijzen

| Mei

Juni

Juli

w DB vergade-

ren naar raden

t Tadon 16

April

8 weken reces

| Augustus

verzendtermijn

(n geano im se rd)

AB vergade-

ring, vaststelUing begroting

September

Toelichting ° _ Bijwet moet de concept begroting voor een termijn van 12 weken aan de raden worden voorgelegd. ° _ Bijwet moet de begroting vóór 15 september definitief door het AB worden vastgesteld. « _ Bijwet moet het DB, voorafgaand aan het AB-besluit, schriftelijk en gemotiveerd op de zienswijzen reageren. * _ Het DB van juli (laatste DB voor de zomervakantie) wordt gebruikt om op de ingediende zienswijzen te reageren. e _ Gedurende het zomerreces (8 weken) ligt de procedure stil. In aansluiting op verzoeken van raden is de zienswijzenpeiling zo gepland, dat die niet in de zomer valt, maar dat de 12-weken-termijn vóór de zomer rond is. Zo kunnen de raden van de volle 12 weken gebruik maken. *

Tervoorbereiding op het AB van 11 september vindt er op 28 augustus een DB plaats. Dit DB vormt nog een uitwijkmogelijkheid, mocht het niet lukken om in het DB van 3 juliop de ingediende zienswijzen te reageren.

Pagina 1 van 1

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=26bee61a-1590-4766-a8fe-4bb6b6b44ce3