Tweede bestuursrapportage 2022 Aalsmeer - definitieve versie 8 nov 2022.docx
Tekst van het document
Kleine initiatieven - facilitaire projecten (€ 46.000 neutraal) Een drietal kleine initiatieven is toegevoegd aan de Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) en loopt vanaf nu mee met de grotere projecten en zijn budgettair opgenomen in de begroting (€ 46.000 uitgaven en inkomsten).
2e bestuursrapportage 2022
27
Gemeente Aalsmeer
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 software streetsmart voor driedimensionaal beeld buitenruimte (voordeel lasten € 12.000) Reeds genomen raadsbesluiten Actualisering grondexploitaties 2022 (raadsbesluit 7 juli 2022) Actualisering grondexploitaties 2022 (€ 960.000 nadeel lasten & € 1.744.000 voordeel baten) Grondexploitatie - niet bedrijventerreinen (€ 1.732.000 voordelig) De Tuinen (BIE) (voordeel lasten € 1.064.000 & nadeel baten € 821.000) Voor de actieve projecten als geheel verbetert het projectsaldo op eindwaarde van € 6.418.000 met € 135.000 tot € 6.283.000 negatief. De netto contante waarde daalt hierdoor in 2022 van € 5,9 miljoen naar € 5,7 miljoen. Hierdoor kan € 239.000 voorziening vrijvallen in 2022. Aangezien de voorziening voor het actieve deel van de Tuinen van Aalsmeer (BIE) op netto contante waarde is aangehouden dient de voorziening met de door de BBV voorgeschreven discontovoet (2%) jaarlijks te worden opgerent. De jaarlijkse storting 2022-2025 kan met € 5.000 worden verlaagd van € 119.000 tot € 114.000. Door verlenging van de looptijd moet in 2026 nog € 113.000 worden gestort in de verliesvoorziening. De voornaamste verbetering betreft het vervallen van een interne verwervingspost bij de Zwarteweg en de vrijval van het restant saneringsbudget na afronding van de werkzaamheden.
Daartegenover staan hogere plankosten door moeizame onderhandelingen en verlenging van de looptijd met een jaar. Polderzoom fase 2 Door diverse omstandigheden is de aankoop van de gronden (€ 250.000) vertraagd, hierdoor zijn de in 2022 begrote sloopkosten (€ 50.000) doorgeschoven naar 2023 en is ook een deel van de plankosten (€ 107.000) doorgeschoven. Spoorlaan en Opheliahof Het plan is vertraagd door programmatische wijziging waardoor een nieuw plan uitgewerkt moet worden en de uitvoering is doorgeschoven naar 2023. Zwarteweg De begrote verwerving kan vervallen, dit betrof een interne verwerving zonder boekwaarde (€ 105.000). De saneringswerkzaamheden zijn afgerond, de kosten zijn € 40.000 lager dan begroot. De begroting voor bouwrijp maken (€ 425.000) is doorgeschoven naar 2023 Hornmeer Meervalstraat & Roerdomplaan (nadeel lasten € 799.000 & voordeel baten € 1.475.000) De opbrengsten voor de locatie Meervalstraat zijn één jaar eerder ontvangen dan was geraamd. De reden is dat gemeente en ontwikkelaar eerder dan gedacht overeenstemming over de voorwaarden en het moment van levering hebben gekregen. De opbrengsten voor de locatie Roerdomplaan vinden juist één jaar later plaats in 2023. Per saldo is er in 2022 een voordeel van € 8.712.000. De kosten voor het bouwrijp maken van de Roerdomplaan zijn volledig en van de Meervalstraat deels doorgeschoven naar 2023.
Dit is inclusief bovenwijks een faseringsvoordeel van ruim € 800.000. Het resultaat van deze grondexploitatie is door de toegenomen grondopbrengsten verbeterd. Een groot deel van de opbrengsten is eerder binnengekomen. Dit leidt tot een grotere resultaatneming in 2022 van € 2.282.000. Het resultaat op eindwaarde is als gevolg van hogere grondopbrengsten € 953.000 voordeliger.
2e bestuursrapportage 2022
28
Gemeente Aalsmeer
Graaf Willemlaan 1-3 (€ -126.000 neutraal & nadeel lasten € 56.000) Het traject met de ontwikkelende partij is gestopt, omdat het project niet haalbaar bleek. Het project wordt in 2022 verder afgehecht en afgesloten. De voorbereidingskosten bedragen € 56.000 en worden in 2022 als verlies genomen. Mogelijk vindt op een later moment alsnog een ontwikkeling plaats. Dit wordt een nieuw project. Hornmeer Ophelialaan Thijsselaan/Hoeksteen (€ 100.000 neutraal) Er is onverwacht een verontreiniging aangetroffen in het voormalig schoolgebouw. Deze verontreiniging moet waarschijnlijk spoedig gesaneerd worden. De kosten worden betrokken bij de nog op te stellen Grondexploitatie. Hoofdweg-Zuid (neutraal / beschikbaar stellen van een investeringsbedrag van € 86.000) Voor Hoofdweg-Zuid is een actieve grondexploitatie in voorbereiding (AGIV) nodig om een beoogde grondverkoop in het plangebied te kunnen voorbereiden. Hiervoor is een bestuurlijk besluit nodig. Het gaat om een verkoop van een strook grond aan marktpartijen. Om een eventuele grondverkoop voor te bereiden is het wenselijk een grex te openen. Marktpartijen ontwikkelen voor eigen rekening en risico dit project. Naast deze AGIV is er voor dit project al een facilitaire grondexploitatie. Bij de jaarrekening worden de budgetten geactualiseerd en verwerkt in de Meerjarenprognose Grondexploitaties.
Dan vindt ook de opening van de grondexploitatie (incl. grondexploitatiebegroting) plaats. Beslispunt: het openen van een actieve grondexploitatie in voorbereiding (AGIV) voor Hoofdweg Zuid en het beschikbaar stellen van raadskrediet van € 86.000 voor het voorbereiden van deze plannen. Reeds genomen raadsbesluiten Actualisering grondexploitaties 2022 (raadsbesluit 7 juli 2022) Actualisering grondexploitaties 2022 (€ 237.000 voordeel lasten & € 968.000 nadeel baten) Wonen en bouwen (€ 170.000 voordelig) Omgevingsvergunningen (nadeel lasten € 320.000 & voordeel baten € 632.000) De verwachte opbrengst bouwleges 2022 schatten we in op € 1.900.000. Dit is op basis van de informatie die op 1 augustus 2022 voorhanden is. Dit betekent een verhoging van de legesopbrengsten met een bedrag van € 632.000, met name veroorzaakt door het aantal verwachte aanvragen met een bouwsom > €500.000, zowel regulier als uit SO projecten. De hiermee samenhangende kosten van vergunningverlening en toezicht dienen ook verhoogd te worden met € 320.000, welke op de limitatieve lijst terecht komen.
Kernorganisatie (nadeel lasten € 102.000) Voor toelichting, zie programma 7 Overhead Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Huisvesting arbeidsmigranten (€ 40.000 nadeel lasten) Beheer overige gebouwen en gronden (€ 1.596.000 nadelig) Actualisatie pandenbegroting (nadeel lasten € 25.000 & voordeel baten € 311.000) Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huurniveaus als de onderhoudsniveaus worden aangepast op basis van de laatste raming.
2e bestuursrapportage 2022
29
Gemeente Aalsmeer
Het gebouw en het terrein aan de Oosteinderweg 247A/C in Aalsmeer zijn sinds 9 december 2021 in eigendom van de gemeente Aalsmeer. Het pand kent twee huurders (The Beach en Optisport). De huurinkomsten voor 2022 zullen in totaal € 400.000 bedragen. Conform raadsbesluit 28 oktober 2021 zijn de begrote huurbaten reeds verhoogd met € 106.000 ter dekking van de kapitaallasten. Via deze mutatie worden de hogere huurbaten 2022 opgenomen (€ 294.000). De structurele effecten worden verwerkt bij de Kadernota 2024. Oekraïne huisvesting (€ 1.420.000 nadeel lasten) Voor toelichting zie programma 8, algemene uitkering.
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Actualisatie kapitaallasten (nadeel lasten € 2.000) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling kwijtschelden huur SICA (€ 3.000 nadeel lasten) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (€ 60.000 voordeel lasten & € 517.000 nadeel baten) Reservemutaties (€ 1.523.000 nadelig) Reserve Uiterweg (voordeel lasten € 245.000) Lagere storting Uiterweg 116 Marinapark (zie toelichting onder Ruimte en leefomgeving) Reserve Grondexploitaties (nadeel lasten € 2.282.000) Hogere storting Hornmeer Meervalstraat & Roerdomplaan (zie toelichting onder Grondexploitatie niet bedrijventerreinen ) Reserve Buitenruimte (voordeel lasten € 23.000) Uiterweg 116 (€ 15.000 lagere storting) Hornmeer Meervalstraat & Roerdomplaan (€ 8.000 lagere storting) Dekking kapitaallasten gebouwen (voordeel baten € 2.000) Op basis van de in de jaarrekening 2021 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden.
Reeds genomen raadsbesluiten Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025: (€ 2.956.000 nadeel lasten & voordeel baten) Het betreft de reserve Bovenwijkse Voorzieningen die per 1 januari 2022 overgeheveld is naar de reserve Buitenruimte. Actualisering grondexploitaties 2022 (raadsbesluit 7 juli 2022) Actualisering grondexploitaties 2022 (€ 490.000 voordeel lasten)
2e bestuursrapportage 2022
30
Gemeente Aalsmeer
2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
06 Bestuur, bevolking en veiligheid 6.1 Crisisbeheersing en brandweer
-
-
-
-
-
-
-
6.1 Openbare orde en veiligheid
227
-
-227
-212
-267
-212
-212
6.2 Burgerzaken
239
101
-138
-
-
-
-
6.4 Bestuur
85
-
-85
-
-
-
-
Mutatie saldo voor bestemming
551
101
-450
-212
-267
-212
-212
-
-
-
-
-
-
-
551
101
-450
-212
-267
-212
-212
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Openbare orde en veiligheid (€ 227.000 nadelig) Ondermijning (voordeel lasten € 55.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Kernorganisatie (nadeel lasten € 212.000) Voor toelichting, zie programma 7 Overhead Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Oekraïne € 15.000 nadelig (zie programma 8 algemene uitkering) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Ondermijning (€ 55.000 nadeel lasten) Burgerzaken (€ 239.000 nadelig) Verkiezingen (nadeel lasten € 44.000) In verband met de Covid-19 maatregelen die getroffen moesten worden bij het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen in 2022 heeft inhuur van externe capaciteit plaatsgevonden voor een bedrag van € 80.000. Conform de afgesproken verdeling is het aandeel Aalsmeer 25% en leidt dit tot een incidentele verhoging van de limitatieve lijst in 2022 met Amstelveen van € 20.000. De extra inzet wordt gedekt uit de stelpost taakmutaties waar een extra bijdrage van € 44.000 voor coronamaatregelen verkiezingen is opgenomen. Het restant van deze stelpost ad € 24.000 kan vervolgens vrijvallen ten gunste van het verkiezingsbudget, aangezien de kosten van de verkiezingen € 31.000 hoger zijn dan begroot.
2e bestuursrapportage 2022
31
Gemeente Aalsmeer
Leges en rijksafdrachten (nadeel lasten € 108.000 & voordeel baten € 101.000) De afgelopen jaren is het door omstandigheden, zoals corona, lastig geweest een goede schatting te maken van de leges en bijbehorende rijksafdrachten. In de begroting 2024 vindt een meerjarige actualisatie plaats van de kostendekkendheid. Incidenteel wordt voorgesteld de begroting 2022 te wijzigen voor hogere legesinkomsten paspoorten, rijbewijzen en naturalisatie (€ 100.000). Dit leidt tevens tot hogere rijksafdrachten van € 63.000 en personele inzet van € 44.000 (op te nemen op limitatieve lijst). Per saldo levert dit een tekort op van € 7.000. Oekraïne basisregistratie personen (BRP) (nadeel lasten €87.000) Voor toelichting zie programma 8, algemene uitkering. Bestuur (€ 85.000 nadelig) Gemeenteraad (nadeel lasten € 85.000) De kosten voor de jaarrekeningcontroles 2021 en 2022 zijn € 30.000 meer dan de overeengekomen contractprijs als gevolg van nieuwe regelgeving van het Rijk die ten dele Covid-19 gerelateerd is. De auditcommissie heeft de meerkosten besproken met de accountant en zij adviseert de kosten te verwerken in de bestuursrapportage. In de eerste helft van 2022 zijn er uitgaven ad € 20.000 geweest voor de huur van audiovisueel materiaal om in geval van Covid-19 beperkingen de raadsvergaderingen in de Burgerzaal te kunnen continueren.
Daarnaast is dit jaar nog een upgrade noodzakelijk van de cameraregie en een aanpassing van de geluidsinstallatie in de raadzaal. De kosten bedragen in totaal € 35.000.
2e bestuursrapportage 2022
32
Gemeente Aalsmeer
2.7 Overhead Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
07 Overhead 7.1 Ondersteuning organisatie
-2.956
Mutatie saldo voor bestemming Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
-
2.956
-567
1.382
1.382
1.382
-2.956
-
2.956
-567
1.382
1.382
1.382
-
200
200
-
-
-
-
-2.956
200
3.156
-567
1.382
1.382
1.382
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Ondersteuning organisatie (€ 2.956.000 voordelig) Kernorganisatie (voordeel lasten € 1.098.000) Met de vorming van de kernorganisatie is een aantal functies die voorheen ingekocht werden bij Amstelveen opgenomen in de kernorganisatie zelf. Hierdoor is de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen verlaagd. Hier staat tegenover dat de kernorganisatie nu zelf de (salaris)kosten voor deze functies maakt. De betreffende functies zijn op basis van de werkzaamheden toegerekend aan betreffende programma's. Hierdoor ontstaat een verlaging op programma 7 Overhead en op de overige programma's een even grote verhoging van de kosten. Transitiebudget (voordeel lasten € 1.949.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Toezicht Meerlanden (voordeel lasten € 296.000) Met ingang van de nieuwe samenwerkingsafspraken met Amstelveen koopt Aalsmeer het toezicht op de Meerlanden niet meer in bij Amstelveen. Hierdoor is de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen verminderd. De kosten voor de toezicht op het Meerlanden zijn opgenomen op taakveld Openbaar groen en openluchtrecreatie & taakveld Verkeer en vervoer, het gaat hier puur om een verschuiving tussen programma's. Oekraïne inhuur projectleiding (€ 100.000 nadeel lasten) Voor toelichting zie programma 8, algemene uitkering.
Kostenverhogende btw dienstverleningsbijdrage (nadeel lasten € 70.000) Voor toelichting, zie programma 8 Algemene dekkingsmiddelen - overige baten & lasten Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (voordeel lasten € 69.000) Zie bijlage 4.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte.
2e bestuursrapportage 2022
33
Gemeente Aalsmeer
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 software streetsmart voor driedimensionaal beeld buitenruimte (nadeel lasten € 12.000) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Compensatie gemiste inkomsten Sinterklaas-comit (€ 5.000 nadeel lasten) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (€ 269.000 nadeel lasten) Reservemutatie (€ 200.000 voordelig) Reserve Buitenruimte (voordeel baten € 200.000) Hogere onttrekking als gevolg van bijstelling overhead MPP Buitenruimte 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) € 269.000 voordeel baten) Bijlage 4.2 Meerjarenprojecten Buitenruimte lagere onttrekking (nadeel baten € 69.000)
2e bestuursrapportage 2022
34
Gemeente Aalsmeer
2.8 Algemene dekkingsmiddelen Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
08 Algemene dekkingsmiddelen 8.1 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds
-
4.159
4.159
895
986
1.007
2.387
8.1 Belastingen overig
-
-
-
-
-
-
-
-1.857
2.976
4.833
-671
-775
-855
-2.235
8.1 OZB Niet-woningen
-
360
360
-
-
-
-
8.1 OZB Woningen
-
150
150
-
-
-
-
8.1 Treasury
-
80
80
-
-
-
-
8.1 Vennootschapsbelasting (VPB)
-
-
-
-
-
-
-
Mutatie saldo voor bestemming
-1.857
7.725
9.582
224
211
152
152
Reservemutatie
2.839
1.429
-1.410
2.208
127
27
27
982
9.154
8.172
2.432
338
179
179
8.1 Overige baten en lasten
Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds (€ 4.159.000 voordelig) Meicirculaire 2022 (voordeel baten € 2.570.000) In de raadsbrief van 27 juni 2022 zijn de gevolgen van de meicirculaire 2022 en de opbouw van het voordelig saldo beschreven. Dit voordelige budgettair effect is hoofdzakelijk opgebouwd uit: Algemene mutaties accres, uitkeringsfactor, areaal/nominaal, c.a.. Dit betreft de meerjarige accresontwikkeling in samenhang met de nominale ontwikkeling en overige algemene mutaties die met elkaar “de lengte of de breedte” c.q. de groei/krimp van de speelruimte van de algemene uitkering bepalen (totaal € 2,6 miljoen voordelig). Septembercirculaire 2022 (voordeel baten € 1.589.000) De algemene uitkering is toegenomen met € 1,6 miljoen. De belangrijkste redenen zijn: # areaal/nominaal (€ 0,3 miljoen), # onderuitputting BTW-compensatiefonds (€ 0,4 miljoen), # incidentele bijdrage voor de Omgevingswet/Wet Kwaliteitsborging Bouw (€ 0,3 miljoen), # een eenmalige bijdrage voor de energietoeslag (€ 0,5 miljoen). Overige baten en lasten (€ 4.833.000 voordelig) Oekraïne (€ 2.611.000 voordeel baten) Financieel uitgangspunt bij de opvang is dat het kabinet van rijkswege een reële compensatie heeft toegezegd van de extra kosten die gemaakt zullen worden door gemeenten voor de opvang van ontheemden uit de Oekraïne.
Er ligt een toezegging dat gemeenten er financieel niet slechter voor komen te staan door
2e bestuursrapportage 2022
35
Gemeente Aalsmeer
de opvang. Dit betekent dat sprake is van voorfinanciering. De verwachting is dat het aangevraagde voorschot eind derde/begin vierde kwartaal wordt uitbetaald. De vergoeding voor de extra kosten die gemeenten maken bestaat uit vele financieringsbronnen. Dit maakt het koppelen van de aanvragen met de bijbehorende dekking vanuit het Rijk lastiger dan in het geval het Rijk met één dekkingsbron/regeling was gekomen. Specifieke uitkering gemeentelijke opvang (GOO) De belangrijkste inkomstenbron vormt de specifieke uitkering (SPUK) voor het normbedrag van € 100 per bed per dag. Dit bedrag bevat met name kamerkosten, leefgeld, maaltijden, BTW-vergoeding, schoonmaak, uitvoeringskosten, inschrijving BRP, beveiliging en WA-verzekering. Het bedrag van € 100 wordt tot en met december 2022 vergoed ook als de totale kosten lager zijn. Vanaf september 2022 wordt ervan uitgegaan dat het aantal opvangplekken in de gemeentelijke opvang circa 120 bedden bedraagt. Verwacht wordt dat er € 2,6 miljoen aan kosten in 2022 wordt gemaakt die ook gedeclareerd kunnen worden via de SPUK. Voor 2022 is een voorschot aangevraagd. Deze wordt de komende maanden beoordeeld door het subsidieportaal van het Ministerie van Justitie en Veiligheid. Verwacht wordt dat deze uitkering 4e kwartaal wordt uitbetaald aan Aalsmeer. Van het voorschot is € 224.000 toegevoegd aan de limitatieve lijst.
Het ministerie van J&V heeft adviesbureaus Improven en AEF gevraagd om een onderzoek uit te voeren naar de kosten die gemeenten maken voor de opvang van Oekraïners. Doel van dit onderzoek is om het huidige normbedrag van € 100 per dag te herijken. De uitkomst van dit onderzoek is inmiddels bekend. De consequenties zijn dat het normbedrag vanaf 15 oktober 2022 wordt bijgesteld naar € 83 per plaats per dag. Aalsmeer verwacht dat deze bijgestelde vergoeding voldoende dekking geeft voor de te maken kosten. Compensatie inkomstenderving gemeenten corona (voordeel baten € 365.000) Vanuit het Rijk maken gemeenten aanspraak op compensatie inkomstenderving als gevolg van corona. Uitgangspunt is reële compensatie van de door de gemeente gederfde inkomsten door corona in 2021. De gederfde inkomsten worden berekend door de begrote inkomsten van de gemeente af te zetten tegen de volgens de jaarrekening geïnde inkomsten. De compensatie betreft voor Aalsmeer de volgende groepen: Groep 1: Toeristenbelasting, parkeerbelastingen en kwijtscheldingen Groep 2: Marktgelden, havengelden en leges burgerzaken Groep 3: Evenementenleges Voor deze is de verwachting dat Aalsmeer in het najaar van 2022 € 365.000 ontvangt als compensatie inkomstenderving. Dit bedrag komt ten gunste van de algemene middelen.
2e bestuursrapportage 2022
36
Gemeente Aalsmeer
Kostenverhogende btw dienstverleningsbijdrage (voordeel lasten € 135.000) Voor de kostenverhogende btw van de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen is € 336.000 in de begroting opgenomen. De kostenverhogende btw is afhankelijk van het btw-regime dat hoort bij de verschillende werkzaamheden van de gemeente. Vanaf 2023 blijft op dit budget € 85.000 over. Dit wordt betrokken bij het opstellen van de Kadernota 2024. Actualisatie kapitaallasten (voordeel lasten € 781.000) Voor toelichting, zie programma 4 reserves In de stelpost kapitaallasten is nog € 41.000 beschikbaar. Mocht er in 2022 geen beroep meer op worden gedaan zal dit bedrag vrijvallen in de jaarrekening 2022. Meicirculaire 2022 (nadeel lasten € 1.168.000) Vanuit de meicirculaire 2022 wordt € 900.000 toegevoegd aan de stelpost loon- en prijsontwikkelingen (nominaal) en € 268.000 toegevoegd aan de stelpost taakmutaties. Dit betreft € 234.000 voor uitvoering klimaatakkoord en € 34.000 extra boa's in de openbare ruimte. Stelpost loon- en prijsontwikkeling (voordeel lasten € 1.993.000) De stelpost loon- en prijsontwikkelingen (nominaal) kan vrijvallen aangezien er in 2022 geen aanspraak meer op wordt gemaakt. Septembercirculaire 2022 (nadeel lasten € 297.000) Vanuit de septembercirculaire 2022 wordt € 297.000 toegevoegd aan de stelpost taakmutaties.
Het betreft de invoering Omgevingswet en invoering WKB die zijn toegevoegd aan de limitatieve lijst. Stelpost taakmutaties (voordeel lasten € 412.000) Vanuit diverse programma's wordt een beroep gedaan op de gereserveerde middelen die op de stelpost taakmutaties zijn opgenomen. Vanuit deze stelpost wordt voor het onderdeel Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) een andere fasering aangebracht. Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen.
Preventieve zorg- en welzijnsvoorzieningen € 10.000 Gebundelde uitkering (BUIG) € 178.000 Verkiezingen € 44.000 Inburgering € 25.000 AM Match € 18.000 Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag € 136.000
Stelpost taakmutaties - Klimaatakkoord (voordeel lasten € 234.000) De gemeente Aalsmeer heeft via de meicirculaire (stelpost taakmutaties) een bijdrage ontvangen van het Rijk van € 234.000, voor de extra en geïntensiveerde taken als gevolg van het Klimaatakkoord. Het voorstel is om deze middelen vrij te laten vallen ten gunste van het begrotingssaldo 2022. De reden hiervan is dat in de collegeagenda 2022-2026 structurele middelen zijn opgenomen ten behoeve van dit doel. Daarmee is dekking van de uitgaven van deze taken gewaarborgd. Stelposten (voordeel lasten € 45.000) Naar verwachting zullen de resterende stelposten voor 2022 niet meer noodzakelijk zijn en kunnen deze vrijvallen. 2e bestuursrapportage 2022
37
Gemeente Aalsmeer
Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling beschikbaar houden taakmutaties decembercirculaire 2021 (€ 209.000 nadeel lasten) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (€ 69.000 nadeel lasten) OZB Niet-woningen (€ 360.000 voordelig) Belastingen op producenten – eigenaren (voordeel baten € 360.000) Op basis van tussentijdse rapportages verwachten we een hogere belastingopbrengst eigenaren nietwoningen. OZB Woningen (€ 150.000 voordelig) Belastingen op eigenaren-woningen (voordeel baten € 150.000) Op basis van tussentijdse rapportages verwachten we een hogere belastingopbrengst eigenaren nietwoningen. Treasury (€ 80.000 voordelig) Beleggingen en dividenden (voordeel baten € 80.000) voordelig De gemeente Aalsmeer is onder meer aandeelhouder bij de BNG bank, Meerlanden Holding N.V en Stedin Groep. De dividenduitkeringen over het jaar 2021, die in het huidige begrotingsjaar (2022) worden uitgekeerd, zijn hoger uitgekomen dan vooraf was ingeschat. De begroting 2023 is reeds bijgesteld op basis van de toegezegde dividenduitkeringen. Reservemutaties (€ 1.410.000 nadelig) Reserve veilig te stellen budgetten (€ 2.412.000 nadeel lasten) In bijlage 4.1 budgetoverheveling zijn alle budgetoverhevelingen opgenomen.
De budgetoverheveling Hittestressonderzoek van € 20.000 wordt afgewikkeld met een reserve Klimaatadaptatie waardoor er € 2.412.000 wordt gestort in de reserve veilig te stellen budgetten. Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) (nadeel lasten € 427.000 & voordeel baten € 1.429.000) Budgetoverheveling welke op diverse programma's is verwerkt vanuit de jaarstukken 2021. Deelnemingen Koop aandelen Meerlanden Met betrekking tot de Meerlanden is bij de recente herziening een afspraak gemaakt dat een gemeenten net zo veel aandelen houdt als aansluitingen binnen de gemeente. Doordat dit kan muteren wordt elk jaar een herijking uitgevoerd. Op het moment dat je meer aansluitingen hebt gekregen koop je aandelen bij. Is het aantal aansluitingen gedaald, dan verkoop je aandelen. Aalsmeer heeft 113 meer aansluitingen en koopt daardoor 113 aandelen bij tegen een intrinsieke waarde van € 206,048 per aandeel voor totaal € 23.283,39.
2e bestuursrapportage 2022
38
Gemeente Aalsmeer
3. Financiën
2e bestuursrapportage 2022
39
Gemeente Aalsmeer
3.1 Reserves en voorzieningen bedrag x € 1.000
Boekwaarde 1 januari 2022
Toevoegingen
Onttrekkingen
Boekwaarde 31december 2022
Algemene reserve
34.780
4.182
2.690
36.272
0
0
0
0
Begrotingssaldo
-1.665
1.665
0
0
A1. Algemene reserve
33.115
5.847
2.690
36.272
A. TOTAAL ALGEMENE RESERVE
33.115
5.847
2.690
36.272
Dekking kapitaallasten groen, water en recreatie
4.093
1.951
314
5.730
Dekking kapitaallasten verkeer en vervoer
9.053
193
2.176
7.070
Kapitaallasten Gebouwen
6.863
0
445
6.418
B1. Dekking kapitaallasten
20.009
2.144
2.935
19.218
0
0
0
0
2.956
0
2.956
0
Duurzaamheidsfonds
377
0
198
179
Sociaal domein
700
321
649
372
Herinrichting VVA-terrein
1.883
0
1.883
0
Kunstzinnige verfraaiing
163
0
36
127
Minimabeleid
0
0
0
0
Monumentenfonds
19
0
0
19
10.543
8.980
2.631
16.892
0
0
0
0
3.192
2.839
3.529
2.502
Voorlopige winsten grondexploitaties
710
3.534
518
3.726
Woonfonds volkshuisvesting
28
0
28
0
Reserve Klimaatadaptatie
280
0
30
250
B2. Overige bestemmingsreserves
20.851
15.674
12.458
24.067
B. TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES
40.860
17.818
15.393
43.285
Eigen vermogen (A+B)
73.975
23.665
18.083
79.557
bedrag x € 1.000
Boekwaarde 1 januari 2022
Toevoegingen
Onttrekkingen
Boekwaarde 31december 2022
Beheer gebouwen
85
358
360
83
Algemene vrije reserve
Actualiseren bestemmingsplannen Bovenwijkse voorzieningen
Onderhoud/instandh. onbebouwde buitenruimte Uiterweg Veilig te stellen budgetten
A. Egalisatievoorziening
85
358
360
83
1.782
361
253
1.890
Greenpark BV
50
0
0
50
Voormalig personeel
0
0
0
0
250
408
20
638
2.082
769
273
2.578
Afkoop onderhoud begraafplaats
500
131
56
575
Afvalstoffenheffing
417
0
10
407
Begraafplaats Aalsmeer
68
0
21
47
Facilitaire projecten
Voorziening Pensioen oud-wethouders B. Voorziening voor verplichtingen en verliezen met onzekere omvang en risico
2e bestuursrapportage 2022
40
Gemeente Aalsmeer
bedrag x € 1.000 Rioolheffing Uitgifte graven
Boekwaarde 1 januari 2022
Toevoegingen
Onttrekkingen
Boekwaarde 31december 2022
1.479
79
679
879
642
133
63
712
Voorziening vervanging riolen
1.255
1.295
500
2.050
C. Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden
3.106
343
829
2.620
2e bestuursrapportage 2022
41
Gemeente Aalsmeer
3.2 Mutaties op programmaniveau Mutaties 2e Bestuursrapportage
Begroting voor wijziging Programma
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Begroting na wijziging
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
01 Sociaal Domein
27.228
5.081
-22.147
3.234
-17
-3.251
30.462
5.064
-25.398
02 Onderwijs en ontplooiing
6.627
1.700
-4.927
1.153
1.023
-130
7.780
2.723
-5.057
03 Economie en duurzaamheid
941
879
-62
156
93
-63
1.097
972
-125
04 Openbare ruimte
19.819
9.311
-10.508
-1.918
-75
1.843
17.901
9.236
-8.665
05 Ruimtelijke ontwikkelingen 06 Bestuur, bevolking en veiligheid
26.798
25.770
-1.028
-3.285
-2.256
1.029
23.513
23.514
1
6.410
661
-5.749
551
101
-450
6.961
762
-6.199
07 Overhead
12.665
-
-12.665
-2.956
-
2.956
9.709
-
-9.709
08 Algemene dekkingsmiddelen
3.460
50.919
47.459
-1.857
7.725
9.582
1.603
58.644
57.041
103.948
94.321
-9.627
-4.922
6.594
11.516
99.026
100.915
1.889
01 Sociaal Domein
-
-
-
321
649
328
321
649
328
02 Onderwijs en ontplooiing
-
25
25
-
11
11
-
36
36
03 Economie en duurzaamheid
-
-
-
-
-
-
-
-
-
04 Openbare ruimte
6.833
9.270
2.437
1.038
-2.237
-3.275
7.871
7.033
-838
05 Ruimtelijke ontwikkeling 06 Bestuur, bevolking en veiligheid
2.305
988
-1.317
4.481
2.958
-1.523
6.786
3.946
-2.840
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200
-
200
200
Saldo voor bestemming
07 Overhead 08 Algemene dekkingsmiddelen
-
5.790
5.790
2.839
1.429
-1.410
2.839
7.219
4.380
Reservemutaties
9.138
16.073
6.935
8.679
3.010
-5.669
17.817
19.083
1.266
01 Sociaal Domein
27.228
5.081
-22.147
3.555
632
-2.923
30.783
5.713
-25.070
02 Onderwijs en ontplooiing
6.627
1.725
-4.902
1.153
1.034
-119
7.780
2.759
-5.021
941
879
-62
156
93
-63
1.097
972
-125
04 Openbare ruimte
26.652
18.581
-8.071
-880
-2.312
-1.432
25.772
16.269
-9.503
05 Ruimtelijke ontwikkeling 06 Bestuur, bevolking en veiligheid
29.103
26.758
-2.345
1.196
702
-494
30.299
27.460
-2.839
6.410
661
-5.749
551
101
-450
6.961
762
-6.199
07 Overhead
12.665
-
-12.665
-2.956
200
3.156
9.709
200
-9.509
08 Algemene dekkingsmiddelen
3.460
56.709
53.249
982
9.154
8.172
4.442
65.863
61.421
113.086
110.394
-2.692
3.757
9.604
5.847
116.843
119.998
3.155
03 Economie en duurzaamheid
Saldo na bestemming
(een -/- teken in de mutatiekolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
2e bestuursrapportage 2022
42
Gemeente Aalsmeer
4. Bijlagen
2e bestuursrapportage 2022
43
Gemeente Aalsmeer
4.1 Budgetoverhevelingen Sociaal domein Minimabeleid zwemregeling volwassenen (€ 21.000) In 2021 is € 39.000 beschikbaar gesteld voor de zwemregeling volwassenen. De pilot kon nog niet volledig starten vanwege de coronapandemie en een tekort aan zwemleraren. Daarom is € 33.000 van dit budget naar 2022 overgeheveld. De eerste zwemlessen zijn in mei 2022 gestart. De totale kosten voor 2022 worden op € 12.000 ingeschat. Het verzoek is om de pilot in totaal een jaar te laten doorlopen, tot juni 2023 en daarvoor de overgebleven middelen (€ 21.000) over te hevelen. Als na de evaluatie de wens van de raad is om de pilot om te zetten naar structureel beleid zal hiervoor bij de kadernota 2024 budget beschikbaar moeten worden gesteld. Kansrijke start (€ 16.000) Via de septembercirculaire 2021 en de meicirculaire 2022 heeft de gemeente tweemaal € 8.000 extra aan tijdelijke middelen ontvangen voor het project Kansrijke start 2022. Aangezien er voldoende middelen beschikbaar zijn voor het jaar 2022 stellen we voor om de extra bijdrage (€ 16.000) over te hevelen naar 2023. Zo kunnen we in het jaar 2023 extra inzet plegen. Het Rijk heeft nog niet kenbaar of er vanaf 2023 incidenteel of structureel middelen beschikbaar komen, wat toekomst plannen maken met partners nog lastig maakt.
Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) (€ 82.500) In de reactie van het kabinet van 15 januari 2021 op het rapport ‘Ongekend onrecht’ van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) is toegelicht dat naast de hersteloperatie voor getroffen ouders en kinderen, ook maatregelen nodig zijn die structureel tot brede verbeteringen in beleid en uitvoering moeten leiden. Onderdeel hiervan is het versterken van de dienstverlening bij alle onderdelen van de overheid, waaronder de gemeenten. In de 1e Burap 2022 is hiervoor eenmalig € 126.500 toegekend voor communicatie, ontwikkeling van een integrale werkwijze, versterken sociaal loket en onderzoeken. De voorbereiding en uitwerking voor de acties op het gebied van communicatie vragen meer tijd dan verwacht. Het toegekende inhuurbudget voor communicatie van € 37.500 wordt daarom overgeheveld naar 2023. Voor de ontwikkeling van een integrale werkwijze en uitvoering van onderzoeken is de jaarschijf 2023 voldoende en wordt voorgesteld om € 45.000 over te hevelen naar de periode 2024-2027. De hiervoor genoemde budgetoverhevelingen vragen ook een aanpassing op de limitatieve lijst. In 2023 volgt nadere besluitvorming op de inzet van de POK middelen voor 2024-2027.
Onderwijs en ontplooiing Kerkenvisie (€ 12.000) Vanuit het ministerie van OC&W is in 2021 een decentralisatie-uitkering ontvangen ter hoogte van € 25.000 ten behoeve van het opstellen van een Kerkenvisie voor Aalsmeer. In de 2e bestuursrapportage 2021 is een bedrag van € 20.000 overgeheveld naar het jaar 2022. Hoewel de planning oorspronkelijk uitging van een doorlooptijd van een jaar heeft het project vertraging opgelopen. We starten het najaar 2022 met de participatierondes en verwachten rond de zomer 2023 de visie voor te leggen aan de gemeenteraad. Er wordt daarom € 12.000 van het budget overgeheveld naar het jaar 2023. Economie en duurzaamheid Pontverbinding over de Ringvaart (€ 20.000) In 2022 is € 20.000 opgenomen voor een pontverbinding over de Ringvaart bij de Pontweg. Voor deze pontverbinding wordt een subsidieaanvraag in het kader van de Westeinderscheg voorbereid, samen met de gemeente Haarlemmermeer. Vanuit de Westeinderscheg kan 75% worden bijgedragen aan een dergelijke
2e bestuursrapportage 2022
44
Gemeente Aalsmeer
voorziening, met een maximum van € 150.000. Gemeenten moeten dus 25 % zelf bijdragen. Het project maakt kans op subsidiëring, maar er moeten nog omgevingsvergunningen worden aangevraagd, voordat de subsidie-aanvraag behandeld kan worden. Voorgesteld wordt het eenmalige budget van € 20.000 door te schuiven naar 2023. Openbare ruimte Pilot 'OV op Maat' (€ 50.000) De pilot ‘OV op Maat’, uitgevoerd door vervoermaatschappij Connexxion van medio december 2021 t/m medio juni 2022 is niet geslaagd. Op dit moment wordt met de wethouder naar een ander alternatief voor ‘OV op Maat’ gezocht. Voorgesteld wordt om het budget van 2022 € 50.000 over te hevelen naar 2023. Hittestressonderzoek (€ 20.000) In het 4e kwartaal 2022 staat een externe hittestressonderzoek gepland. De resterende middelen worden via de reserve Klimaatadaptatie doorgeschoven naar 2023 om gelijk door te kunnen pakken met geadviseerde maatregelen uit het hittestressonderzoek. Ruimte en leefomgeving Uitvoering structuurvisies / gebiedsontwikkeling Westeinderscheg (€ 50.000) In de Kadernota 2022 is een budget opgenomen voor het in beeld brengen van de bestemming strijdige activiteiten in de structuurvisiegebieden Oosteinderweg en Tussen de Linten. Om gelijk speelveld te creëren voor ondernemers in het gebied en meer zicht te krijgen op illegale activiteiten in het gebied.
In 2022 is € 25.000 euro bestemd voor het gebied Oosteinderweg. De uitgaven worden in 2023 verwacht. Voorgesteld wordt het volledige budget van € 25.000 door te schuiven naar 2023. Uitbesteding gebiedsontwikkeling wordt in 2022 opgepakt. Naar verwachting zal € 10.000 worden gefactureerd in 2022. Voorgesteld wordt € 25.000 over te hevelen naar 2023. Het budget wordt in eerste instantie aangewend voor de gebiedsontwikkeling van de Pontweg en omgeving (Beach, Prenatal, herinrichting openbare ruimte). Wijkaanpak Stommeer (€ 20.000) In 2022 is een start gemaakt met het maken van de Nota van uitgangspunten voor Stommeer. Beoogd was in 2021 te starten, maar dit is vertraagd doordat er weinig capaciteit was bij adviesbureaus. Voorgesteld wordt om € 20.000 door te schuiven naar 2023 voor de afronding van de Nota van uitgangspunten. Bestuur, bevolking en veiligheid Ondermijning restbudget 2021 naar 2024 (€ 55.000) Van het meerjarige beschikbare budget voor ondermijning uit 2021 was eind 2021 een bedrag van € 55.000 over. Bij de jaarrekening 2021 is voorgesteld om dit restant over te hevelen naar 2024. Het budget is bij de begrotingswijziging per abuis in 2022 opgenomen. Met deze wijziging wordt dit naar 2024 overgeheveld. Overhead Transitiebudget (€ 1.949.000) Voor de transitie naar de nieuwe organisatie is € 3.000.000 beschikbaar gesteld.
In 2021 en 2022 zijn veel werkzaamheden verricht voor de totstandkoming van nieuwe samenwerkingsafspraken met Amstelveen en de kernorganisatie. Echter een groot deel van de werkzaamheden om de kernorganisatie verder door te ontwikkelen volgt in 2023 en verder, met de daarbij behorende kosten. De kosten worden derhalve dan ook verder in 2023 gemaakt. Op dit moment is het nog niet duidelijk of het huidige transitiebudget voor de nieuwe organisatie toereikend is. Zodra hier meer inzicht in is zullen wij u hierover informeren.
2e bestuursrapportage 2022
45
Gemeente Aalsmeer
Algemene dekkingsmiddelen Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) (€ 136.500) Bij de 1e burap 2022 zijn budgetten opgenomen voor de jaren 2022 en 2023. Het rijk stelt in 2022 meer beschikbaar wat beschikbaar moet blijven voor de inzet van POK middelen 2024-2027. In 2023 volgt nadere besluitvorming over de inzet van deze middelen.
2e bestuursrapportage 2022
46
Gemeente Aalsmeer
4.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Bedragen x € 1.000
2e Burap
2022 Mutaties 2e Burap
A
B
C=B-A
Wegen Groen en spelen Water Riolering Overhead
7.038 967 341 1.153 269
5.503 669 156 641 199
-1.535 -299 -185 -512 -70 **
1.356 7 193 595
Totalen
9.768
7.168
-2.601
2.151
Via investeringen
7.186
5.006
-2.180
1.940
Via exploitatie
2.582
2.162
-420
210
Taak- Onderdeel uitvoeringsprogramma veld
2.1 5.7 5.7 7.2 0.4
2022
2022 Raadsbesluit jul-22
2023 Mutaties 2e Burap
** In de tabel hierboven zijn de mutaties van 2023 inclusief overhead. Volgend jaar wordt de overhead hiervan afgesplitst
Reserves Omschrijving Buitenruimte Dekking kapitaalasten verkeer en vervoer Dekking kapitaalasten Groen, water en recreatie Totalen
bedrag x € 1.000
2022 -494 -50
2023 87 0
53
123
-491
210
Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2022-2025 is op 7 juli 2022 vastgesteld. Bij de 2e bestuursrapportage rapporteert het college over de voortgang van het programma en de benodigde bijstellingen van de begroting. Op het totale begroting van € 9,8 miljoen wordt naar verwachting ongeveer € 7,2 miljoen gerealiseerd. Hiervan is €1.184.900 PEAT (projectmanagement, engineering, administratie en toezicht). Bij het opstellen van kostenramingen en planningen kunnen niet alle risico's op voorhand ingecalculeerd worden. Risico's doen zich immers lang niet altijd voor. Diverse omstandigheden kunnen leiden tot bijstelling van de planning. De realisatiegraad is dit jaar wat lager dan in voorgaande jaren. De focus heeft in het voorjaar gelegen op het helemaal ombouwen van het MPP, de invoering van de nieuwe financieringssystematiek en de administratieve inrichting daarvan en de integratie van de bovenwijkse voorzieningen in het MPP. Een wat meer realistische verdeling van projecten over de jaren heen is daarbij nog niet volledig doorgevoerd. Daar komt bij dat er een nieuw college en een nieuwe raad begonnen zijn en dat de wereldeconomie een flinke klap heeft gekregen door de energie- en grondstoffencrisis en de oorlog in Oekraïne. Dit leidt onder andere tot leverantieproblemen. Tegelijk is ook de markt momenteel moeilijk. Er is weinig personeel en aannemers hebben het drukker dan ooit.
Andere belangrijke planningsfactoren zijn de medewerking en planning van nutsbedrijven, het soepel doorlopen van procedures (grondaankoop, vergunningen, verkeersbesluiten), de resultaten van technische onderzoeken en het aantreffen van vervuilde grond. De begroting dient daarom voor een aantal projecten te worden bijgesteld. In 2022 gaat het totale programma van € 9,8 miljoen naar € 7,2 miljoen, in 2023 wordt de begroting vooralsnog opgehoogd van € 21,5 miljoen 2e bestuursrapportage 2022
47
Gemeente Aalsmeer
naar € 23,6 miljoen. Dat is een groot bedrag dat enige toelichting behoeft. Aan de ene kant staan er veel grote projecten op stapel in 2023, waaronder de 1e fase Machineweg, de Zijdstraat, de 1e fase Uiterweg, de Aalsmeerderweg-zuid en de Burgemeester Hoffscholteweg. Stuk voor stuk projecten van meer dan een miljoen euro die al helemaal of grotendeels voorbereid zijn. Aan de andere kant bevat het programma van 2023 nog projecten die naar verwachting niet of niet geheel uitgevoerd kunnen worden. Bijstelling van het programma van 2023 en verder gebeurt echter integraal in het voorjaar, tegelijkertijd met de Kadernota. De bijstellingen worden hieronder per taakveld toegelicht. Alle bijstellingen van budgetten passen in de meerjarenbegroting van de buitenruimte en binnen de Reserve Buitenruimte (onderhoud/exploitatie) en de investeringsruimte voor de buitenruimte voor investeringsprojecten. Alle vrijvallende investeringsbudgetten dienen beschikbaar te blijven als investeringsruimte binnen het programma buitenruimte. Deze ruimte wordt opnieuw ingevuld bij de Kadernota 2024. De niet benutte budgetten voor kapitaallasten worden conform het raadsbesluit van juli 2022 verrekend met de Reserve Buitenruimte. Het gaat voor 2022 om een bedrag van € 780.300.
Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Onder dit taakveld vallen de deelprogramma's wegen, verkeer, verkeersregelinstallaties (VRI's), bruggen en openbare verlichting. Op het totale taakveld wordt de begroting in 2022 naar beneden bijgesteld met € 1,5 miljoen (van € 7,0 miljoen naar € 5,5 miljoen). In 2023 wordt de begroting omhoog bijgesteld met € 1,4 miljoen. De grootste afwijkingen en bijstellingen op het taakveld worden hieronder verklaard: 2.1
Projecten Verkeer en vervoer
Bijstelling 2e bestuursrapportage 2022
bedrag * € 1.000
2022
2023
Totaal
-150 -200 200
0 0 0
-150 -200 200
-80 -60 -150 150
80 0 150 -150
-60 -
-175
175
-
-220 -30
240 30
20 -
1 Herstel kabelsleuven (inkomsten) 2 Onderhoud elementenverhardingen 3 Onderhoud asfaltverhardingen Voorbereiding Van Cleeffkade4 Stationsweg 5 Onderzoeken en inspecties 6 Aanleg Burgemeester Hoffscholteweg 7 Reconstructie Machineweg Reconstructie Uiterweg 1e fase 8 (wegen/kunstw.) Fietspaden Zwarteweg-Molenvlietweg 9 (wegen) 10 Fietspaden Kudelstaartseweg Voetgangersbrug en trap Polderzoom 11 2-Bielzenpad 12 Voetpaden Aalsmeerderweg-noord Sporthal De Bloemhof – openbare 13 ruimte (wegen) 14 Rietwijkeroordweg-Noordpolderweg 15 Parkeerterrein Sportpark Sportlaan 16 Fietspad Bilderdammerweg 17 Herinrichting Hortensialaan e.o. 18 Burgemeester Kasteleinweg 19 Aanleg Verlengde Molenvlietweg Administratieve aanpassing ivm overhead Totalen
-70
70
-
-100
0
-100
-242 -300 -125 -244 -150 50 306
242 0 125 244 150 0 0
-300 50 306
55
0
55
-1.535
1.356
-179
2e bestuursrapportage 2022
48
Gemeente Aalsmeer
1.
Er worden meer inkomsten voor het herstel van kabelsleuven verwacht, omdat de nutsbedrijven meer werkzaamheden verrichten dan vooraf ingeschat. De begrote inkomsten worden verhoogd met € 150.000.
2.
Het onderhoud aan elementenverhardingen blijft achter bij het begrote budget, dit heeft te maken met de overdracht van taken van de AA-organisatie naar de kernorganisatie. Inmiddels is deze situatie opgehelderd en gaat het onderhoud buiten weer van start. De AA-organisatie en de kernorganisatie werken samen aan een lijst met noodzakelijke en op korte termijn uit te voeren herstraatwerkzaamheden. Op het gebied van asfaltonderhoud ligt er veel werk. Het niet ingezette budget voor elementenverhardingen kan dit jaar ingezet worden voor asfaltonderhoud op de Hoofdweg-zuid.
3.
Zie 2.
4.
De voorbereiding van het project Van Cleeffkade-Stationsweg-Raadhuisplein loopt. Het project heeft een paar maanden stil gelegen door de bestuurswisseling en het vertrek van de landschapsarchitect. Een deel het voorbereidingsbudget schuift dus door naar 2023.
5.
Het benodigde algemene budget voor onderzoeken en inspecties kan dit jaar worden verlaagd met € 60.000. In 2022 is er weinig onderzoek nodig gebleken. In de afgelopen jaren zijn reeds uitgebreide wegen- en kunstwerkeninspecties uitgevoerd en onderzoeken voor specifieke projecten kunnen op de betreffende projectbudgetten worden geboekt.
6.
De aanleg van de Burgemeester Hoffscholteweg gaat in etappes. Dit jaar is de fundering en de onderen tussenlaag van het noordelijk deel aangelegd om Polderzoom 2 te kunnen bereiken. De gesprekken over de sloop van nog aanwezige opstallen en overige grondzaken gaan de goede kant op en het ontwerp voor het nieuwe Spoorlijnpad is gemaakt. Het grootste deel van het werk zal in 2023 plaatsvinden. Een kleine fasering van het budget à € 150.000 is nodig.
7.
Voor de reconstructie van de Machineweg wordt een deel van het budget van 2023 (€ 150.000) naar voren geschoven. De aankoop van twee percelen is al rondgekomen. De eerste fase van het werk (alles ten zuidoosten van de Aalsmeerderweg) wordt in het najaar van 2022 aanbesteed. Vanwege de omvang van dit werk is de verwachting dat de effecten van de wereldwijde prijsstijgingen duidelijk zichtbaar zullen worden in de inschrijvingen tijdens de aanbesteding. De gevolgen hiervan worden beschouwd bij actualisatie van het MPP in het voorjaar van 2023.
8.
De reconstructie van de eerste twee delen van de Uiterweg die al geprogrammeerd staan in het MPP gaat van start. Het budget was verdeeld over 2022 en 2023. Hierbij dient een deel van het 2022-budget door te schuiven naar 2023. In het najaar wordt het nieuwe HWA-riool van de Zijdstraat naar de Uiterweg aangelegd. Daarna is er wat tijd nodig om de tijdelijk bestrate vakken te laten inklinken. In het eerste kwartaal start daarna de aanpak van het stuk Uiterweg tussen Van Cleeffkade en Dirk Baardsebrug en parallel wordt de aanpak van het verzakte deel rond de Kees Hansenbrug voorbereid. In de tussentijd wordt ook gewerkt aan de haalbaarheidsstudie naar de fietsbrug aan het eind van de Uiterweg.
9.
Het verbeteren van de fietspaden langs de Zwarteweg en de Molenvlietweg lukt niet meer geheel in 2022. Wij hopen tegen de jaarwisseling te starten. De vertragingen komen door in te plannen werkzaamheden van derden en productie en leverantie van materialen. Ook is tijdens de voorbereiding gebleken dat een deel van het riool moet worden vervangen. Het budget wordt daartoe iets opgehoogd en afgerond. Dit is overigens vooral merkbaar bij het taakveld riolering. 2e bestuursrapportage 2022
49
Gemeente Aalsmeer
10. Doordat eerst de dijkverbetering van de Kudelstaartseweg in Kudelstaart wordt voorbereid en uitgevoerd, is slechts een beperkt voorbereidingsbudget voor het fietspad in 2022 nodig. Een bedrag van € 30.000 schuift door naar volgend jaar. 11. De oplevering van de woningen in Polderzoom 2 heeft vertraging opgelopen als gevolg van werkzaamheden van nutsbedrijven. De nieuwe bewoners hebben daarom ook later de sleutel gekregen. Het bespreken met de bewoners van de realisatie van een nieuwe trap voor voetgangers (met fietsgoten) naar het Bielzenpad kan daarom ook pas later plaatsvinden en de realisatie dus ook. Het project schuift door naar 2023. 12. Nu een deel van het voetpad langs de Aalsmeerderweg-noord is opgeknapt na het aanleggen van een nieuwe persleiding is er minder budget nodig om ook het deel ten noorden van de Kerkweg te verbeteren. Dit budget kan daarom worden verlaagd met € 100.000. 13. De verbouwing van sporthal De Bloemhof is naar verwachting gereed in het vierde kwartaal van 2022. Daarna wordt gestart met de herinrichting van de openbare ruimte. Vanuit het MPP wordt bijgedragen aan deze herinrichting. De bijdragen vanuit wegen (€ 240.000) en riolering (€ 414.000) worden na afloop van het werk en dus pas in 2023 naar het project overgeboekt. 14. De reconstructie van de Rietwijkeroordweg en de Noordpolderweg is voorbereid.
Op het moment van schrijven van de 2e burap is de aanbesteding nog niet afgerond. Op basis van de bestekscalculatie is de verwachting dat de eerdere budgetraming die aan het MPP ten grondslag lag aan de hoge kant was. Omdat ook nog een risicoreservering voor het project is geprogrammeerd in 2023 kan het budget van 2022 met € 300.000 worden verlaagd. 15. De besluitvorming over de herinrichting van het sportpark aan de Sportlaan in Aalsmeer wordt in het eerste kwartaal van 2023 verwacht. De reden van de vertraging is dat eerst een uitgebreid geluidsonderzoek nodig bleek. Het budget voor de voorbereiding en de eerste termijnen van uitvoering à € 125.000 wordt daarom samengevoegd met het uitvoeringsbudget van 2023. 16. De gesprekken over de grondverwerving langs de Bilderdammerweg ten behoeve van het nieuwe fietspad verlopen goed, maar de verwachting is het passeren van de aktes en de daadwerkelijke grondaankopen pas in het eerste kwartaal van 2023 zullen plaatsvinden. Daarom wordt een deel van het budget van 2022 (€ 244.000) naar 2023 overgeheveld. 17. De herinrichting van de Hortensialaan was bij het totstandkomen van het nieuwe MPP in het voorjaar te optimistisch in 2022 gepland.
Doordat ook de schoolomgeving wordt heringericht, snelheidsremmende maatregelen en de aansluiting op de Ophelialaan worden meegenomen en nog bekeken wordt of ook rioleringswerkzaamheden direct meegenomen kunnen worden, schuift de uitvoering vooralsnog door naar 2023. 18. Het budget voor de resterende werkzaamheden aan en rond de Burgemeester Kasteleinweg blijkt iets te laag en wordt met € 75.000 opgehoogd. Daar komen € 25.000 aan inkomsten tegenover te staan voor nog enkele resterende werkzaamheden waarvoor de provincie betaalt. Via dit budget zijn onder andere werkzaamheden aan een persleiding uitgevoerd, is het middeneiland van de rotonde bij de Zwarteweg verfraaid en zijn/worden nog bebording, markering en onderzoekskosten betaald.
2e bestuursrapportage 2022
50
Gemeente Aalsmeer
19. Het budget voor de aanleg van de Verlengde Molenvlietweg dient in 2022 te worden opgehoogd met € 306.000. Deels komt dit door een administratieve vergissing uit 2020 waarbij een op zich budgetneutrale ophoging van uitgaven en inkomsten alleen aan de inkomstenkant verwerkt was. De uitgaven waren daarbij nog niet ten laste van de (voormalige) Reserve Bovenwijks gebracht, terwijl de even hoge inkomsten wel in de reserve waren gestort. De extra uitgaven dienen nu alsnog ten laste van de Reserve (nu Buitenruimte) te worden gebracht. Daarnaast wordt in 2022 al de volledige (IJslandse) grond voor de voorbelasting geleverd en is het effect van de gestegen materiaalkosten deels zichtbaar geworden. Een deel van de begrote kosten van 2023 schuift hierdoor naar voren. Tegelijkertijd moeten ook de inkomsten van 2023 naar beneden worden bijgesteld, omdat een deel van de nog te ontvangen subsidie al in voorgaande jaren is geboekt. Per saldo blijft het (netto) budget van 2023 vooralsnog gelijk en worden zowel de uitgaven als de inkomsten met € 118.000 verlaagd. Het effect van de gestegen grondstof- en energieprijzen voor het werk van 2023 is nog niet bekend. Indien nodig wordt het budget hiertoe opnieuw herzien bij actualisatie van het MPP in het voorjaar.
Op het budget 'Onderhoud kunstwerken' wordt een bedrag van € 38.000 geboekt aan projectmanagementkosten voor het opstellen van de Nota Civieltechnische Kunstwerken. Deze kosten worden binnen het MPP opgevangen. Taakveld Groen-water-spelen (5.7) Op het onderdeel groen-water-spelen wordt de begroting 2022 met € 484.000 verlaagd (van € 1,3 miljoen naar € 0,8 miljoen) en in 2023 met € 200.000 verhoogd. 5.7
Projecten Openbaar groen en openluchtrecreatie bedrag * € 1.000
Bijstelling 2e bestuursrapportage 2022 2022
Boomveiligheidscontrole, snoeien, 1 groenmaatregelen 2 Bomenrenovatie Nieuwe bomen o.b.v. 3 bewonersinitiatieven 4 Investeringsprojecten spelen 2022 Reconstructie Uiterweg 1e fase 5 (water) 6 Waterfront (inkomsten) 7 Waterfront (uitgaven) 8 Groene As fase 2 Administratieve aanpassing ivm overhead
-100
2023
Totaal
0
-100
100
100
-30 -120
30
-120
-53
53
-
-140
-123 140
-53 -123 -
12
0
12
-484
200
-284
-53
Totalen
1.
Via het Bomenplan Aalsmeer is eenmalig extra budget beschikbaar gesteld voor snoeiwerkzaamheden en aanvullende groenmaatregelen. Dit budget wordt niet geheel besteed in 2022. Een deel van het werk vindt rond de jaarwisseling plaats, waardoor een bedrag van € 100.000 doorschuift naar 2023 en voor de overzichtelijkheid wordt samengevoegd met het budget voor bomenrenovatie.
2.
Zie 1.
3.
Eveneens via het Bomenplan is budget beschikbaar voor nieuwe bomen op basis van bewonersinitiatieven. Het totale budget hiervoor was indicatief verdeeld over drie jaar. Het project is
2e bestuursrapportage 2022
51
Gemeente Aalsmeer
echter nog niet gestart, waardoor het deel van 2022 (€ 30.000) samengevoegd wordt met het budget dat op 2023 geplaatst is. 4.
Twee speeltuinrenovaties schuiven door naar 2023: de Clantstraat wordt gecombineerd met de reconstructie van het Van Hengelpad en omgeving en voor de Zeemanshof worden de materialen begin 2023 geleverd waarna de uitvoering pas kan starten. Omdat ieder jaar een nieuw investeringsnummer voor speeltuinen start, worden de kosten voor deze twee speeltuinen ten laste van de investeringsruimte 2023 gebracht. Indien noodzakelijk zal dit investeringsbudget worden bijgesteld bij actualisatie van het MPP in het voorjaar van 2023.
5.
De fasering van de eerste fase reconstructie Uiterweg is toegelicht bij taakveld 2.1.
6.
Bij project Waterfront is een bijdrage van Rijnland ontvangen voor het plaatsen van een ballenlijn. Deze bijdrage was nog niet begroot en wordt dus aan de inkomstenkant begroot.
7.
Als gevolg van een discrepantie tussen 1e bestuursrapportage en MPP wordt het totale nog resterende uitgavenbudget voor het Waterfront verlaagd met € 123.000. De storting in de Reserve Buitenruimte via de 1e burap is namelijk € 123.000 lager dan in het MPP werd aangenomen.
8.
Groene As fase 2: Op twee eilanden worden in de eerste helft van 2023 nieuwe golfbrekerschotten aangebracht. De werkvoorbereiding voor dit deelproject is inmiddels gestart. Een groot deel van het budget van 2022 schuift door naar 2023, inclusief de daarvoor verwachte subsidie van de provincie: € 190.000 aan de uitgavenkant en € 50.000 aan de inkomstenkant.
Taakveld Riolering (7.2) Op het onderdeel riolering wordt de begroting 2022 neerwaarts bijgesteld met € 511.000 (van € 1.153.000 naar € 642.000). De begroting van 2023 wordt juist omhoog bijgesteld met € 595.000 (van € 3,2 miljoen naar € 3,8 miljoen). Het gaat in deze paragraaf enkel over de investeringsprojecten riolering die via het MPP Buitenruimte lopen. Over de beheer- en exploitatiegelden wordt elders in de 2e burap verslag gedaan. Alle projecten waarvoor het budget wordt bijgesteld staan toegelicht onder taakveld 2.1 hierboven. 7.2
Projecten Riolering
Bijstelling 2e bestuursrapportage 2022
bedrag * € 1.000
2022
2023
Totaal
-123
123
-
-412
412
-
20
60
80
3
0
3
-512
595
83
Reconstructie Uiterweg 1e fase 10 (riolering) Sporthal De Bloemhof – openbare 13 ruimte (riolering) Fietspaden Zwarteweg-Molenvlietweg 15 (riolering) Administratieve aanpassing ivm overhead Totalen
Taakveld Overhead (0.4) De mutaties in projectbudgetten hebben ook gevolgen voor de begroting van de overheadkosten van 4% per project op programma 7. De begrote overheadkosten dalen in 2022 met € 70.000. In 2022 worden de overheadkosten voor het programma buitenruimte nog geheel ten laste gebracht van de reserve buitenruimte, 2e bestuursrapportage 2022
52
Gemeente Aalsmeer
niet alleen voor de onderhoudsprojecten, maar ook voor de investeringsprojecten. Vanaf 2023 maakt de overhead voor investeringsprojecten onderdeel uit van de specifieke kredieten voor die projecten. Op de MPP-begroting van 2023 is de overhead nog niet afgesplitst van de taakvelden. Dit gebeurt in 2023. Overige bijstellingen buitenruimte programma 2022 Overige bijstellingen voor 2023 en verder volgen bij de kadernota 2024. Dat is immers het moment voor het bijstellen van het meerjarenprojectenplan. Bovendien is er dan een actueler zicht op voortgang en planning van de projecten.
2e bestuursrapportage 2022
53
Gemeente Aalsmeer
4.3 Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst Dienstverleningsbijdrage Omschrijving
2022
2023
2024
2025
2026
Begroting 2022
15.996.800
15.932.200
15.932.200
15.932.200
15.932.200
Schuldhulpverlening - vroeg er op af
28.000
28.000
28.000
28.000
28.000
BRP registratie arbeidsmigranten
95.200
190.400
190.400
190.400
190.400
Versterken toezicht kabels leidingen
26.000
26.000
26.000
26.000
26.000
Verhoging inhuurkosten flexibele schil handhavers
15.000
15.000
15.000
15.000
15.000
Mutaties 1e bestuursrapportage 2022
Mutaties 2e bestuursrapportage 2022 Onderhoud brandkranen van limitatieve lijst naar dienstverl. Totaal mutaties Dienstverleningsbijdrage 2e burap 2022
9.900
9.900
9.900
9.900
9.900
174.100
269.300
269.300
269.300
269.300
16.170.900
16.201.500
16.201.500
16.201.500
16.201.500
2e bestuursrapportage 2022
54
Gemeente Aalsmeer
Limitatieve lijst Omschrijving Bestuurlijke en directiebesluiten Uitvoering casusregie Straf en Zorg (Top X) Inzet ggz specialisatie in sociaal team Grip op kwaiteit en budget jeugdhulp Geëscaleerde zorg 18- gewijzigde werkwijze Continueren inzet 0,5 vte jhv Vroegsignalering, continueren inzet JHV en extra tijdelijke inzet JHV door corona Parlementaire ondervragingscommissie KOT Werkmakelaars Energietoeslag Kinderopvangtoeslagenaffaire Transformatiebudget jeugd Opvang Oekraïne Projectleider Beeldende Kunst Extra capaciteit leerplicht Grondbank personele inzet en certificeringskosten Afwikkeling toezicht Meerlanden 1 apr-1 juli 22 Junior medewerker energietransitie Accountmanager servicepunt energieadvies Uitvoering scapaciteit klimaatakkoord Omgevingswet / accountmanager Omgevingsdienst Inhaalslag handhavingsdossier Beleidsmedewerker wonen Pilot registratie arbeidsmigranten Inhuur ten behoeve van leges Inhuur ten behoeve van verkiezingen Handhaving hennepteelt Waterveiligheid Ondermijning
2022
2023
25.300 20.000 37.100 55.700 52.000 88.200
66.700
44.000 34.000 153.300 139.000 85.000 224.000 10.000 17.000 60.000 75.000 88.000 30.000 13.000 25.000 44.000 28.000 25.000 44.000 20.000 22.000 200.000 160.000
2024
180.000
45.000
pm
pm
2025
2026
pm
pm
89.000
200.000 160.000
55.000
Ondermijning Restbudget 2021 naar 2024 Bijdrage digitale transformatie Contractmanager Jeugd Teamleider Omgevingsplan en -vergunningen Wmo inzet voor ouders in IHV 13 weken Bijdrage Egalisatiereserve Samenwerking AA Invoering Omgevingswet 2022 Invoering WKB 2022 t/m 2026
90.000 129.000 55.600 37.000 4.300 500.000 255.000 42.000
0 17.000
0 17.000
0 17.000
0 17.000
Sub-totaal bestuurlijke en directie besluiten
2.841.500
712.700
207.000
17.000
17.000
2.074.400 20.800 14.100 1.268.900 240.600 220.000
0 20.800 14.100 15.000 0 pm
0 20.800 14.100 0 0 pm
0 20.800 14.100 0 0 pm
0 20.800 14.100 0 0 pm
483.000
pm
pm
pm
pm
Projecten (o.b.v. nacalculatie) Grondexploitaties en facilitair grondbeleid Meerjarig onderhoud gebouwen, fee MOP Meerjarig onderhoud gebouwen, overhead MOP Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Grote projecten met kredietaanvraag Bijstelling omgevingsvergunning projecten bouwsom >500K, verlening Bijstelling omgevingsvergunnin > 500k, toezicht
2e bestuursrapportage 2022
55
Gemeente Aalsmeer
Sub-totaal projecten Regiotaken Regiosecretariaat schoolmaatschappelijk werk Leerplichtadministratie Internationale schakelklas Burgernet Huisverbod, declaratie op urenbasis ( € 3.600 per jaar) Gemeentebelastingen Amstelland(GBA) uitvoeringskosten GBA - proces en gerechtskosten Sub-totaal regiotaken Totaal Limitatieve lijst
4.321.800
49.900
34.900
34.900
34.900
39.500 8.000 10.000 3.600 pm 707.900
39.500 8.000 10.000 3.600 pm 713.100
39.500 8.000 10.000 3.600 pm 713.100
39.500 8.000 10.000 3.600 pm 713.100
39.500 8.000 10.000 3.600 pm 713.100
pm
pm
pm
pm
pm
769.000
774.200
774.200
774.200
774.200
7.932.300
1.536.800
1.016.100
826.100
826.100
2e bestuursrapportage 2022
56
Gemeente Aalsmeer
4.4 Aanvullende dienstverlening 2023 AA-organisatie Aanleiding / proces In de afgelopen periode is veelvuldig met de gemeente Amstelveen gesproken over aanvullende dienstverlening. Deze aanvullende dienstverlening is noodzakelijk in verband met autonome ontwikkelingen en bestuurlijke wensen. Uitgangspunt van de gemeente Aalsmeer in deze is dat de aanvullende dienstverlening bekostigd wordt doordat andere dienstverlening verminderd wordt. Op basis van dit uitgangspunt is de begroting 2023 opgesteld. Door de gemeente Aalsmeer is een analyse gemaakt welke aanvullende dienstverlening noodzakelijk is voor de gemeente Aalsmeer. In deze bijlage is opgenomen welke AA-claims toegekend worden en welke afgewezen worden. De administratieve verwerking in de begroting 2023 vindt plaatst bij de 1e bestuursrapportage 2023. Additionele dienstverlening Onderstaande additionele dienstverlening wordt toegekend voor de duur van de samenwerkingsafspraken aan de gemeente Amstelveen.