Tweede bestuursrapportage 2022 Aalsmeer - definitieve versie 8 nov 2022.docx
Tekst van het document
2e Bestuursrapportage 2022
Gemeente Aalsmeer
Inhoudsopgave Algemeen ........................................................................................................................................................3 Inleiding.......................................................................................................................................................4 Leeswijzer ...................................................................................................................................................6 1. Resultaat 2e Bestuursrapportage.............................................................................................................7 2.
Toelichtingen op de afwijkingen per programma ...................................................................................8 2.1 Sociaal domein .....................................................................................................................................9 2.2 Onderwijs en ontplooiing.....................................................................................................................16 2.3 Economie en duurzaamheid ...............................................................................................................19 2.4 Openbare ruimte .................................................................................................................................21 2.5 Ruimtelijke ontwikkeling......................................................................................................................26 2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid .........................................................................................................32 2.7 Overhead ............................................................................................................................................34 2.8 Algemene dekkingsmiddelen ..............................................................................................................36 3.
Financiën...................................................................................................................................................41 3.1 Reserves en voorzieningen ................................................................................................................42 3.2 Mutaties op programmaniveau ...........................................................................................................44 4. Bijlagen .....................................................................................................................................................45 4.1 Budgetoverhevelingen ........................................................................................................................46 4.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte .................................................................................................49 4.3 Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst ........................................................................................56 4.4 Aanvullende dienstverlening 2023 AA-organisatie .............................................................................59
2e bestuursrapportage 2022
2
Gemeente Aalsmeer
Algemeen
2e bestuursrapportage 2022
3
Gemeente Aalsmeer
Inleiding De 2e bestuursrapportage 2022 maakt deel uit van de P&C-cyclus van de gemeente Aalsmeer. De bestuursrapportage bevat per programma de verwachte afwijkingen die voortkomen uit de uitvoering van de programmabegroting 2022. Dit houdt in dat alle geconstateerde en verwachte (meerjarige) financiële afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2022 en reeds genomen raadsbesluiten worden beschreven (inclusief structurele effecten). De invalshoek is daarbij primair financieel van aard. Onderdeel van de besluitvorming van deze bestuursrapportage is een begrotingswijziging. Via deze wijziging wordt aan uw raad voorgesteld om de verwachte financiële afwijkingen te verwerken in de begroting 2022. In onderstaande tabel ziet u het verloop van het saldo van de begroting in 2022, vanaf de primitieve begroting 2022 tot en met het saldo van de begroting na verwerking van de mutaties van deze bestuursrapportage (-/= nadelig). Verloop begrotingssaldo (bedrag x € 1.000)
2022
2023
2024
2025
Saldo programmabegroting 2022 - voor 2e bestuursrapportage
-2.690
-
-
-
Ontwikkelingen - 2e Bestuursrapportage
5.847
280
317
317
Saldo - na wijziging 2e Bestuursrapportage
3.157
280
317
317
(een -/- teken is een nadeel)
Het saldo van deze bestuursrapportage is € 5,8 miljoen positief, met name veroorzaakte door de meicirculaire (€ 1,1 miljoen) en septembercirculaire (€ 1,3 miljoen), vrijval stelpost loon- en prijsontwikkelingen (€ 2,0 miljoen), woningbouwversneller (€ 0,6 miljoen) en inkomstenderving Corona (€ 0,4 miljoen). Daarnaast zijn op de diverse programma's onder en overschrijdingen van de budgetten. Het te verwachten resultaat over 2022 na deze bestuursrapportage is € 3,2 miljoen positief. Bij de jaarrekening 2022 wordt een voorstel voor resultaatbestemming aan de gemeenteraad voorgelegd. Het meerjarenbeeld geeft zicht op de financiële uitgangspositie. In de bestuursrapportage geven we inzicht in het voortgangsjaar 2022 en de structurele gevolgen van de mutaties die hun oorsprong vinden in 2022. De meerjarige mutaties die effect hebben op het begrotingssaldo worden via de 1e burap 2023 en Kadernota 2024 verwerkt. Dit betreft voor 2023 onderstaande mutaties waarvan actualisatie pandenbegroting en De Tuinen meerjarig doorlopen. Actualisatie pandenbegroting € 311.000 (voordeel) De Tuinen € 5.000 (voordeel) Effect septembercirculaire € 36.000 (nadeel) Onderstaand geven wij u inzicht in een drietal specifieke onderwerpen die van belang zijn deze bestuursrapportage. Deze onderwerpen worden in de bestuursrapportage verder toegelicht.
2e bestuursrapportage 2022
4
Gemeente Aalsmeer
Woningbouwversneller In 2021 zijn middelen beschikbaar gesteld voor het versnellen van de woningbouw. De projecten zijn bemenst en is er in de projectbudgetten voldoende geld om aan de projecten te werken. Het inzetten van extra capaciteit is op dit moment vanwege de krapte op de arbeidsmarkt moeilijk. Daarnaast spelen andere oorzaken dan capaciteit veelal een rol bij vertragingen van projecten. Hoofdweg-Zuid Voor Hoofdweg-Zuid is een actieve grondexploitatie in voorbereiding (AGIV) nodig om een beoogde grondverkoop in het plangebied te kunnen voorbereiden. Hiervoor is een bestuurlijk besluit nodig. Het gaat om een verkoop van een strook grond aan marktpartijen. Om een eventuele grondverkoop voor te bereiden is het wenselijk een grex te openen. Marktpartijen ontwikkelen voor eigen rekening en risico dit project. Naast deze AGIV is er voor dit project al een facilitaire grondexploitatie. Bij de jaarrekening worden de budgetten geactualiseerd en verwerkt in de Meerjarenprognose Grondexploitaties. Dan vindt ook de opening van de grondexploitatie (incl. grondexploitatiebegroting) plaats. Beslispunt: het openen van een actieve grondexploitatie in voorbereiding (AGIV) voor Hoofdweg Zuid en het beschikbaar stellen van raadskrediet van € 86.000 voor het voorbereiden van deze plannen. Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling B.V.
Op basis van de huidige informatie zien we een financieel risico, dit risico is echter nog niet goed financieel in te schatten omdat de gebiedsontwikkeling van GPAG nog geactualiseerd wordt. Op basis van de huidige informatie schatten we het risico voor de gemeente Aalsmeer tussen de € 500.000 en de € 1.500.000 voor 2022. Dit komt met name door hogere kosten van grondsanering dan op basis van proefboringen werd verwacht. Ook vallen de gunningen hoger uit dan de begroting. Een stijging van bouwkosten ligt hieraan ten grondslag. Als gemeente zijn we 50% aandeelhouder van Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling B.V. Hierdoor staat de gemeente garant voor deze B.V. Als het eigen vermogen van de B.V. negatief is dan moet de gemeente hiervoor een voorziening vormen. Het eigen vermogen van de B.V. wordt met name beïnvloed door de (verwachte) resultaten uit de gebiedsontwikkelingen. De financiële ontwikkeling van de gebiedsontwikkeling is negatief. Hierdoor is de verwachting dat het eigen vermogen van GPAG B.V. negatief wordt. Bij de jaarrekening wordt u nader geïnformeerd over de financiële ontwikkelingen. Exploitatie Sportaccommodaties Aalsmeer B.V. Het sportbedrijf van de gemeente Aalsmeer is verzelfstandig in de Exploitatie Sportaccommocaties Aalsmeer B.V. (ESA B.V.). De gemeente Aalsmeer is 100% eigenaar van de ESA B.V.
Naar verwachting krijgt de ESA over 2022 een fors negatief resultaat. Om financiële tegenvallers te kunnen opvangen heeft de ESA eigen vermogen, € 568.000 op 31-12-2021. Momenteel is onduidelijk of dit eigen vermogen voldoende is om het negatieve resultaat van 2022 op te kunnen vangen. Mocht het eigen vermogen onvoldoende zijn dan betekent dit een financieel risico voor de gemeente. Op dit moment wordt dit risico tussen de € 0 en € 250.000 ingeschat. Bij de jaarrekening wordt u nader geïnformeerd over de financiële ontwikkelingen.
2e bestuursrapportage 2022
5
Gemeente Aalsmeer
Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit een drietal hoofdstukken en een aantal bijlagen. In hoofdstuk 1 Resultaat wordt een overzicht getoond van de mutaties per programma van deze 2e bestuursrapportage, inclusief een meerjarig beeld. Tevens wordt weergegeven welk deel van het saldo structureel van aard is. Over de voortgang per programma en de toelichtingen op de afwijkingen per programma en per taakveld over de eerste acht maanden van 2022 wordt u geïnformeerd in hoofdstuk 2 Programma's. Op 20 april 2017 is de Financiële verordening Aalsmeer 2017 vastgesteld. Conform deze verordening worden afwijkingen op geraamde baten en lasten van bestuurlijke taakvelden en gevoteerde investeringskredieten groter dan € 40.000 toegelicht. Ook lagere financiële afwijkingen en inhoudelijke afwijkingen die bestuurlijk relevant zijn worden toegelicht. De overige afwijkingen kleiner dan € 40.000 zijn in een restpost opgenomen en worden niet nader toegelicht, evenals technische wijzigingen (verschuivingen in baten of lasten binnen een taakveld). Wijzigingen groter dan € 40.000 die geen invloed hebben op het saldo (voor bestemming) van een programma worden apart toegelicht. Het betreft budgettair neutrale wijzigingen die de omvang van de lasten en de baten per programma beïnvloeden of die een verschuiving van baten of lasten tussen bestuurlijke taakvelden binnen een programma veroorzaken.
De tabellen met financiële afwijkingen dienen als volgt gelezen te worden: Een min teken in de kolom lasten betekent een verlaging van de lasten; Een min teken in de kolom baten betekent een verlaging van de baten; Een min teken in de kolom saldo betekent een nadelig resultaat. Hoofdstuk 3 Financiën bevat het verloop van de reserves en voorzieningen en de mutaties op programmaniveau. In Hoofdstuk 4 Bijlagen is een aantal bijlagen opgenomen: budgetoverhevelingen, meerjarenprojectenplan Buitenruimte, dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst en Leeswijzer.
2e bestuursrapportage 2022
6
Gemeente Aalsmeer
1. Resultaat 2e Bestuursrapportage Resultaat op hoofdlijnen Het resultaat van de 2e Bestuursrapportage 2022 is € 5.847.000 voordelig (na bestemming). Het resultaat voor bestemming (voor reservemutaties) bedraagt € 11.516.000 voordelig. In onderstaand overzicht is per programma het resultaat van alle wijzigingen in de 2e bestuursrapportage opgenomen, zowel voor bestemming als de reservemutaties per programma. Tevens is het meerjarig beeld van de programma- en reservemutaties uit deze rapportage zichtbaar gemaakt.
De redenen van het voordelige resultaat worden nader toegelicht in hoofdstuk 2 Programma's. Daar is per programma toelichtingen op de afwijkingen per programma opgenomen. Het saldo van de 2e Bestuursrapportage 2022 bestaat uit structurele en incidentele posten. Het incidenteel voordeel is € 5.536.000. Daarmee is het voordeel met een structureel karakter € 311.000. Mutatie structureel saldo van de 2e Bestuursrapportage
2022
2023
Mutatie baten en lasten voor bestemming
11.516
-3.576
190
290
171
Mutatie toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
-5.669
3.856
127
27
27
Mutatie begrotingssaldo na bestemming
5.847
280
317
317
198
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-
-
-
-
-
5.847
280
317
317
198
Begrotingsmutatie structureel 2e Bestuursrapportage
2024
2025
2026
(een -/- teken betekent een nadeel)
2e bestuursrapportage 2022
7
Gemeente Aalsmeer
2. Toelichtingen op de afwijkingen per programma In dit hoofdstuk 2 worden per programma op taakveld niveau de afwijkingen groter dan € 40.000 ten opzichte van de huidige begroting toegelicht. Ook kleinere financiële afwijkingen, voor zover bestuurlijk relevant zijn opgenomen. De vermelde bedragen betreffen het lopende begrotingsjaar, zowel incidenteel als structureel. Indien het voor het meerjarig beeld relevant is wordt daarvoor aanvullende toelichting gegeven.
2e bestuursrapportage 2022
8
Gemeente Aalsmeer
2.1 Sociaal domein Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000) Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
01 Sociaal domein 1.1 Wijkteams
57
215
158
-38
-45
-
-
1.1 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-
-
-
-
-
-
-
1.1 Maatwerkdienstverlening 18+
136
-
-136
-
-
-
-
1.1 Geëscaleerde zorg 18+
-41
-
41
-
-
-
-
1.1 Volksgezondheid
13
-
-13
-
-
-
-
1.2 Inkomensregelingen
2.786
-232
-3.018
-199
-178
-178
-178
1.2 Begeleide participatie
48
-
-48
-
-
-
-
1.2 Arbeidsparticipatie
5
-
-5
-
-
-
-
1.3 Maatwerkdienstverlening 18-
54
-
-54
-
-
-
-
1.3 Geëscaleerde zorg 18-
-98
-
98
-
-
-
-
1.4 Samenkracht en burgerparticipatie
274
-
-274
-334
-263
-204
-204
3.234
-17
-3.251
-571
-486
-382
-382
321
649
328
-
-
-
-
3.555
632
-2.923
-571
-486
-382
-382
Mutatie saldo voor bestemming Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Programma 1 Sociaal Domein Wijkteams (€ 158.000 voordelig) Kinderopvangtoeslagenaffaire (€ 139.000 nadeel lasten en € 215.000 voordeel baten) Als gevolg van de kinderopvangtoeslagenaffaire is door het Rijk gevraagd gedupeerden ruimhartig tegemoet te komen bij het compenseren van de gevolgen van de affaire. Het rijk heeft aangegeven de kosten via een SPUK regeling te vergoeden (€ 215.000). De inwoners die zich hebben gemeld bij het opgerichte steunpunt worden geholpen waar wij kunnen. Men wordt op vijf leefgebieden ondersteund (wonen, werk, inkomen, schulden en gezin). Enerzijds maken wij kosten voor minimabeleid en bijzondere bijstand (€ 76.000 op taakveld Inkomensregelingen) en verwachten wij € 139.000 aan uitvoeringskosten (waarvan € 15.000 reeds was begroot op taakveld Maatwerkdienstverlening 18+). Deze kosten worden opgenomen op de limitatieve lijst. Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (voordeel lasten € 82.500) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen.
2e bestuursrapportage 2022
9
Gemeente Aalsmeer
Maatwerkdienstverlening 18+ (€ 136.000 nadelig) Begeleiding (nadeel lasten € 151.000) Op grond van de Wet maatschappelijke ondersteuning voorzien wij in begeleiding en dagbesteding voor inwoners waarbij het noodzakelijk is deze zorg te ontvangen. Vanwege een structurele toename in het aantal begeleidingsaanvragen verwachten wij een tekort, ondanks een bijraming in de kadernota. Naast de stijgende vraag naar begeleiding stijgen de kosten ook vanwege de gestegen tarieven sinds de nieuwe aanbesteding per 1 januari 2022. Het aantal klanten met een begeleidingsindicatie ligt in de eerste helft van 2022 hoger dan de eerste helft van 2021. Op basis hiervan verwachten wij een tekort van € 151.000. Kinderopvangtoeslagenaffaire (voordeel lasten € 15.000) In de kadernota 2022 is een voorlopig budget beschikbaar gesteld van € 15.000 om aan de slag te kunnen gaan met het helpen van de gedupeerden van de toeslagenaffaire. De kosten die de gemeente maakt worden volledig gecompenseerd door het rijk waarmee dit budget kan vrijvallen. Geëscaleerde zorg 18+ (€ 41.000 voordelig) GGZ-inloop (voordeel lasten € 41.000) Het contract voor de GGZ-inloop voorziening is eind 2021 van rechtswege beëindigd. Er is niet gekozen voor een nieuwe aanbesteding, omdat onder het oude contract er geen gebruik werd gemaakt van de GGZ-inloop. Dit terwijl de gemeente wel voor 27% de kosten droeg.
Inwoners kunnen alsnog gebruik maken van de GGZinloop, maar hebben daar tot op heden nog geen gebruik van gemaakt. Wij gaan er vanuit dat er geen kosten worden gemaakt in 2022 waardoor dit budget kan vrijvallen. Volksgezondheid (€ 13.000 nadelig) Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Oekraïne gezondheidszorg € 5.000 nadelig (zie programma 8 algemene uitkering) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) GGD corona testbus: eenmalig € 8.000 nadelig. Inkomensregelingen (€ 3.018.000 nadelig) Gebundelde uitkering (BUIG) (nadeel lasten € 378.000 & nadeel baten € 332.000) Het Ministerie van SZW heeft 30 september 2022 opgaven verstrekt voor de bijstandsgelden voor de jaren 2022 en 2023. Het Aalsmeerse BUIG-budget 2022 is definitief vastgesteld op € 3.960.000. Dit is € 332.000 minder dan het in het najaar 2021 bekend gemaakte voorlopige budget ter grootte van € 4.293.000. Deze daling komt door een landelijk lager werkelijk bijstandsvolume in 2021, dat doorwerkt naar 2022. Daarnaast is sprake van een stijging van € 50.000 door de nu toegekende vergoeding voor loon- en prijsontwikkeling (LPO). Verder is sprake van een verlaging van € 85.000 door bijstelling van de macrocijfers voor de conjunctuur incl. beroep op IOAW/Bbz.
De actuele prognose van de eigen uitgavenontwikkeling leidt tot een opwaartse bijstelling van € 0,4 miljoen van € 3,7 naar € 4,1 miljoen. Op de stelpost taakmutaties is nog een structureel budget voor de BUIG beschikbaar van € 178.000. De verklaring voor het resterende tekort wordt mede veroorzaakt door extra uitgaven in het kader van het Besluit bijstand zelfstandigen (Bbz). Na het aflopen van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) is de Bbz in het laatste kwartaal van 2021 en het eerste kwartaal van 2022 eenvoudiger toegankelijk geweest voor zelfstandigen. Waar voorheen nauwelijks kosten werden gemaakt is aan de Bbz in de eerste helft van 2022 ruim € 60.000 aan uitgegeven. De overige stijging van de kosten wordt onder andere veroorzaakt door een nominale ontwikkeling (aanpassing aan de 2e bestuursrapportage 2022
10
Gemeente Aalsmeer
loon- en prijsontwikkeling) ter grootte van € 50.000. Ook werd er in een eerdere prognose nog gerekend met een te laag maand bedrag per uitkering wat het resterende € 90.000 verklaard. Per saldo is daarmee sprake van een verwacht incidenteel nadeel voor 2022 van € 532.000. Dit bedrag komt als volgt tot stand. Lagere inkomsten van € 332.000 en hogere uitgaven van € 378.000 gedeeltelijk gecompenseerd door een stelpost op programma 8 van € 178.000. Het nadeel op de lasten wordt afgewikkeld met de reserve sociaal domein. Het nadeel op de baten wordt afgewikkeld met algemene middelen omdat bijstellingen vanuit het rijk niet door de gemeente te beïnvloeden zijn. Vaststelling Tozo 2020 (€ 100.000 neutraal) Vanwege een beperkte feitelijke onrechtmatigheid bij de uitvoering van de Tozo ter grootte van € 100.000 heeft het Rijk de declaratie over 2020 vastgesteld op € 4.955.000. Dit bedrag geeft voldoende dekking voor de kosten (inclusief uitvoeringskosten) van de Tozo in 2020. Het bedrag van € 100.000 wordt verrekend met het Rijk. In de brief van 20 september 2022 met kenmerk Z22-070569 is de gemeenteraad over de vaststelling van de declaratie geïnformeerd. Bijzondere bijstand / minimaregelingen (nadeel lasten € 200.000) Op de bijzondere bijstand en minimaregelingen verwachten wij een tekort van € 200.000. Dit heeft meerdere oorzaken.
De kosten van het levensonderhoud nemen toe waardoor het voor meer inwoners noodzakelijk wordt hulp te vragen bij de gemeente. Daarnaast hebben wij alle inwoners waarbij een energietoeslag is toegekend gewezen op de minimaregelingen. Hierdoor zien wij een toename in het aantal aanvragen van inwoners die voorheen niet eerder regelingen hebben aangevraagd. Energietoeslag (nadeel lasten € 1.226.000) Aalsmeer ontvangt via het gemeentefonds (meicirculaire) eenmalig € 719.000 van het Rijk voor de eenmalige energietoeslag inclusief de uitvoeringskosten. In juli jl. heeft het Rijk besloten dat de eenmalige energietoeslag wordt verhoogd van € 800 naar € 1.300. De bijdrage van het Rijk wordt daarom verhoogd. Het bedrag is via de septembercirculaire bekend gemaakt (€ 507.000), waardoor we in totaal € 1.226.000 ontvangen. De looptijd van de regeling is verlengd tot en met 30 juni 2023. Of Aalsmeer moet bijleggen uit eigen middelen hangt af van het aantal individuele huishoudens die nog niet bekend zijn bij ons en een aanvraag doet. Landelijk wordt uit gegaan van de doelgroep met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum. In Aalsmeer hanteren we 125% van het sociaal minimum. Mogelijk zal de bijdrage van het Rijk niet voldoende zijn. Hierover wordt u in de jaarrekening 2022 nader geïnformeerd.
Tot en met augustus 2022 hebben 537 huishoudens de eenmalige energietoeslag ontvangen (hiervan zijn 383 huishoudens ambtshalve uitbetaald en waren er 154 toekenningen aan huishoudens die een aanvraag zelf indienden). Eind augustus waren er nog 303 individuele aanvragen in behandeling. De prognose is dat 80% van deze aanvragen leidt tot een toekenning. De uitvoeringskosten voor ambtshalve uitbetalen en het behandelen van individuele aanvragen van € 153.300, gebaseerd op 530 aanvragen voegen we toe aan de limitatieve lijst. De daadwerkelijke kosten worden gebaseerd op het werkelijke aantal aanvragen. Als het aantal individuele toekenningen onder de 424 (530 aanvragen, 80% toekenning) blijft is de bijdrage van het Rijk naar verwachting voldoende. Dat zou neerkomen op een bereik onder onze doelgroep met inkomen tot 125% van het sociaal minimum van ca. 74%.
2e bestuursrapportage 2022
11
Gemeente Aalsmeer
Oekraïne leefgeld & maaltijden (€ 827.000 nadeel lasten) Voor toelichting zie programma 8, algemene uitkering. Kinderopvangtoeslagenaffaire (€ 76.000 nadeel lasten) Voor toelichting, zie Wijkteams Minimabeleid zwemregeling volwassenen (voordeel lasten € 21.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Begeleide participatie (€ 48.000 nadelig) Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Meicirculaire AM Match € 25.000 nadeel Septembercirculaire AM Match € 5.000 nadeel) Decembercirculaire 2021 AM Match €18.000 nadeel) Arbeidsparticipatie (€ 5.000 nadelig) Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Meicirculaire Participatie nieuwe doelgroep € 5.000 nadeel Maatwerkdienstverlening 18- (€ 54.000 nadelig) Jeugdhulp (risico melding) De eindejaarsverwachting op maatwerkdienstverlening 18- (jeugdhulp) ligt op dit moment ongeveer 2% boven het begrote bedrag voor 2022. Er spelen twee specifieke risico’s- naast dat het een open einde regeling is en de bedragen per jeugdige soms behoorlijk kunnen oplopen. De eerste is dat Stichting Levvel- de grootste aanbieder van jeugdhulp/-GGZ een achterstand heeft met cliënten aanmelden en declaraties sturen. Medio juli jl. informeerde het college de raad met een brief over de situatie. Na de invoering van een nieuw automatiseringssysteem is begin 2022 een hapering ontstaan in de administratie van de organisatie.
Risico is een stijging van de eindejaarsverwachting, omdat er nieuwe cliënten of uitgebreidere zorgvragen worden gestuurd die tot dan onbekend waren bij de gemeente. Gezien de complexe zorgvragen kan het gaan om grotere bedragen. Het college doet wat het kan om de administraties te stroomlijnen, maar is daarbij afhankelijk van Levvel. Daarnaast spreekt het college samen met andere gemeenten Levvel aan op de door haar handelen ontstane onzekerheid. Het tweede risico is dat de realisatie per jeugdige vermoedelijk lager uitvalt dan de verplichtingen die als basis dienen voor de eindejaarsverwachting (onderuitnutting). De eindejaarsverwachting ligt momenteel echter boven de begroting. Het is de vraag in hoeverre de onderuitnutting de stijging van o.a. Levvel kan compenseren. Doordat we per 2022 met een nieuw inkoopsysteem werken ontbreken historische data die kunnen helpen in het bepalen van de omvang van de onzekerheid. De omvang van beide ontwikkelingen is nu nog onvoldoende in te schatten. Met de huidige informatie is het de verwachting dat de stijging van Levvel lager komt te liggen dan de verwachte onderuitnutting. Dit wordt in het najaar verder gemonitord. Uiteindelijk volgt bij de jaarrekening pas volledige duidelijkheid over hoe de realisatie zich verhoudt tot de verplichtingen.
2e bestuursrapportage 2022
12
Gemeente Aalsmeer
Meerkosten en continuïteitsbijdrage door coronacrisis (voordeel lasten € 65.000) Voor aanbieders van jeugdhulp is uit het coronafonds geld beschikbaar gesteld voor het aanschaffen van coronagerelateerde hulpmiddelen. De aanbieders hebben uiteindelijk slechts beperkt gebruik hoeven maken van dit aanbod. Mede ook omdat de kosten verdeeld konden worden met andere gemeenten. Oekraïne (nadeel lasten €49.000) Voor toelichting zie programma 8, algemene uitkering. Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Meerkosten en continuïteitsbijdrage door coronacrisis (€ 70.000 nadeel lasten) Geëscaleerde zorg 18- (€ 98.000 voordelig) Geëscaleerde zorg 18- (voordeel lasten € 98.000) Vanuit het budget geëscaleerde zorg 18- wordt de aanpak van jeugdigen in onveilige gezinnen betaald. In de huidige financiële raming is een daling van de uitgaven zichtbaar. Dit heeft vooral te maken met de wijziging van het landelijk woonplaatsbeginsel. Door de wijziging van het landelijk woonplaatsbeginsel is een groep jeugdigen overgedragen naar andere gemeenten. De voorbereiding van deze overdracht liep al langer, maar pas medio 2022 hebben bijna alle gemeenten hun administraties bijgewerkt. De gemeente hoeft nu minder regietrajecten bij de verschillende instellingen voor jeugdbescherming te betalen.
De aantallen trajecten lopende het jaar geven nu geen aanleiding om het budget in stand te houden. Er is ook rekening gehouden met de instroom in het najaar. Samenkracht en burgerparticipatie (€ 274.000 nadelig) Wmo-vervoer (voordeel lasten € 137.000) In 2021, tijdens Corona, is er minder gebruik gemaakt van het Wmo-vervoer. Begin 2022 was de verwachting dat het vervoer zich weer zou herstellen zoals voor Corona. Dit herstel is uitgebleven. Ook landelijk zien wij dat er minder gebruik wordt gemaakt van het openbaar vervoer. Daarnaast is begin 2022 een nieuwe vervoerder gestart die bij de start van het nieuwe contract niet goed heeft gepresteerd waardoor de kosten lager uitvielen. Begin november heeft deze vervoerder zijn dienstverlening gestaakt en is met een nieuwe vervoerder een overeenkomst aangegaan. Hierover bent u reeds geïnformeerd middels een raadsbrief van 11 oktober 2022. De kosten van het Wmo-vervoer zijn voor dit jaar lager dan verwacht. Hierdoor ontstaat er een mogelijk voordeel van € 137.000 op het Wmo-vervoer. Sociaal Medische Indicatie (SMI) (nadeel lasten € 68.000) De regeling Sociaal Medische Indicatie (SMI) voor kinderopvang geeft op basis van sociaal medische gronden de mogelijkheid dat ouders hun kind een aantal dagen per week naar de opvang brengen. Hierdoor worden de ouders tijdelijk ontlast en krijgt het kind de kans zich te ontwikkelen.
Het aantal gezinnen dat gebruik maakt van deze regeling blijft toenemen. Ondanks recente aanpassingen van de beleidsregels, waarin een maximale periode kinderopvang vanwege medische redenen is vastgesteld, zien wij een stijging van de kosten van deze wettelijke taak. Dit komt doordat er tot op heden 12 nieuwe SMI toekenningen zijn geweest (ten opzichte van 16 in geheel 2021). Een andere reden voor de stijging van de kosten is dat de kosten voor de kinderopvang zijn toegenomen. De toekenning van SMI is aan wettelijke eisen verbonden. Op basis van een medische verklaring heeft de inwoner recht op een tegemoetkoming.
2e bestuursrapportage 2022
13
Gemeente Aalsmeer
Preventieve zorg- en welzijnsvoorzieningen (nadeel lasten € 40.000) Welzijnsinstelling Participe heeft vanwege Corona in 2022 extra menskracht ingezet. Dit bedroeg extra maatschappelijk werk vanwege Corona ter hoogte van € 20.600 en extra ouderenadvies vanwege Corona ter hoogte van € 20.600. Participe is daarnaast op verzoek van de gemeente in 2020 met het legaat van burgemeester Brouwer vrijwilligersvervoer ANWB-Automaatje gestart. De kosten van de coördinator ANWB-automaatje bedragen € 34.000. Het totaal aan extra beschikte middelen ter hoogte van € 75.000 wordt voor € 65.000 gedekt uit het transformatiebudget sociaal domein. De resterende € 10.000 wordt vanuit programma 8 (stelpost taakmutaties) gedekt.
Voor de reguliere inzet van het algemeen maatschappelijk werk, ouderenadvies en inloopvoorzieningen door Participe is in 2022 een totaalbedrag van € 486.000 beschikbaar gesteld. Daarnaast is € 35.300 verleend voor inloopvoorzieningen. Conform de begroting was er voor het totaal van deze algemene voorzieningen € 464.400 beschikbaar. Het verschil is deels gedekt door andere budgetten binnen taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie ter grootte van € 26.000 (hulp op afstand, mantelzorg en preventie). Er resteert een tekort van € 30.000.
Kernorganisatie (nadeel lasten € 207.000) Voor toelichting, zie programma 7 Overhead Inloopvoorziening Hornmeer (voordeel lasten € 30.000) Voor Hornmeer is rekening gehouden met de kosten voor een nieuwe inloop voorziening in het nieuwe Gezondhuis dat daar gebouwd moet worden. De bouw is nog niet gestart en er zijn op dit moment een hoop onzekerheden over de invulling hiervan. Of en hoe hier in de toekomst een inloop gaat worden vormgegeven (en welke organisatie daar de lead in heeft) is nog niet uitgekristalliseerd. De gereserveerde middelen van € 30.000 voor het jaar 2022 worden niet uitgegeven. Zodra meer bekend is over de invulling van het Gezondhuis komen we terug op de eventuele structurele gevolgen voor de komende jaren. Kansrijke start (voordeel lasten € 16.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Oekraïne (nadeel lasten €80.000) Voor toelichting zie programma 8, algemene uitkering.
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Seringenpark (naar programma 4) € 3.000 voordeel Meicirculaire Gezond in de stad € 8.000 nadeel Meicirculaire Inburgering € 16.000 nadeel Decembercirculaire 2021 Inburgering € 25.000 nadeel) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Kansrijke start (€ 11.000 nadeel lasten) Budgetoverheveling Tegemoetkoming vaste lasten Buurthuis Hornmeer (€ 5.000 nadeel lasten)
2e bestuursrapportage 2022
14
Gemeente Aalsmeer
Reservemutatie (€ 328.000 voordelig) Egalisatiereserve sociaal domein (nadeel lasten € 321.000 & voordeel baten € 649.000) In de motie RAP-raad is aangegeven dat tekorten binnen het sociaal domein binnen het programma van het sociaal domein opgelost dienen te worden. Omdat binnen het sociaal domein een aantal open einde regelingen geldt met de bijbehorende risico’s en daarnaast het tijd kost om effecten van beleidskeuzes financieel te zien. Deze reserve is bedoeld om incidentele tekorten binnen het sociaal domein in een bepaald jaar te verrekenen met incidentele overschotten in een ander jaar. Het egaliseren van het resultaat van het sociaal domein. In de op programma 1 opgenomen bestuurlijke toelichtingen zitten ook mutaties waarvoor het rijk een compensatie geeft via de meicirculaire en septembercirculaire. Ook is een aantal budgetoverhevelingen opgenomen die via de bestemmingsreserve Veilig te stellen budgetten worden doorgeschoven naar 2023. De eerder opgenomen budgetten vanuit het lokaal coronafonds vallen vrij ten gunste van de algemene middelen. Hieronder een overzicht welke mutaties afwikkelen met de reserve sociaal domein. Per saldo wordt er € 48.000 onttrokken uit de reserve.
Begeleiding (nadeel lasten € 151.000) Kinderopvangtoeslagenaffaire (voordeel lasten € 15.000) GGZ-inloop (voordeel lasten € 41.000) Gebundelde uitkering (BUIG) nadeel lasten € 200.000 Bijzondere bijstand / minimaregelingen (nadeel lasten € 200.000) Geëscaleerde zorg 18- (voordeel lasten € 98.000) Wmo-vervoer (voordeel lasten € 217.000) Sociaal Medische Indicatie (SMI) (nadeel lasten € 68.000) Preventieve zorg- en welzijnsvoorzieningen (nadeel lasten € 30.000) Inloopvoorziening Hornmeer (voordeel lasten € 30.000)
2e bestuursrapportage 2022
15
Gemeente Aalsmeer
2.2 Onderwijs en ontplooiing Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
02 Onderwijs en ontplooiing 2.1 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
214
189
-25
2.2 Onderwijshuisvesting
120
28
-92
25
25
25
25
2.3 Sportbeleid en activering
63
18
-45
-45
-45
-45
-45
2.3 Sportaccommodaties 2.4 Cultuurpresentatie, -productie en participatie
712
788
76
-
-
-
-
56
-
-56
-45
-45
-45
-45
-
-
-
-
-
-
-
-12
-
12
-12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.153
1.023
-130
-77
-65
-65
-65
-
11
11
-
-
-
-
1.153
1.034
-119
-77
-65
-65
-65
2.4 Musea 2.4 Cultureel erfgoed 2.4 Media Mutatie saldo voor bestemming Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
-
-
-
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Onderwijsbeleid en leerlingenzaken (€ 25.000 nadelig) Taalklassen (voordeel lasten € 73.000) Met ingang van vorig schooljaar is er een andere manier van financiering gekomen voor de taalklassen. Voorheen financierde de gemeente de volledige kosten. Nu gebruikt de school de reguliere financiering die zij krijgen (Lumpsum) plus de extra vergoeding die toegekend wordt door het Rijk voor nieuwkomers. De gemeente vult aan met maximaal € 2.000 per leerling. Deze nieuwe systematiek heeft geen gevolgen voor de beschikbare plekken binnen de taalklas. Hierdoor zijn de kosten voor de gemeente sterk gedaald. Er is wel een extra instroom van Oekraïense leerlingen, maar die komen ten laste van het Oekraïne budget. Het aantal vluchtelingen is altijd onzeker. Daarom is pas volgend jaar een definitieve inschatting van de kosten te maken. Vervoer Taalklassen (voordeel lasten € 20.000) Met de invoering van de nieuwe taalklassen gaan de kinderen ook voltijds naar de taalklas. Gevolg is dat er geen vervoer meer nodig is tussen de middag en hierdoor brengen de ouders de kinderen nu vaker zelf. Alleen kinderen die verder dan zes kilometer van de school wonen hebben recht op vervoer. Deze regels sluiten aan op de regels van het leerlingenvervoer.
2e bestuursrapportage 2022
16
-
Gemeente Aalsmeer
Nationaal Plan Onderwijs (NPO) Middelen (€ 189.000 neutraal) De gemeente ontvangt middels de specifieke uitkering ‘Middelen inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen’ gefaseerd een budget van € 466.000 voor interventies gericht op het wegwerken van Corona achterstanden bij kinderen. Het budget mag ingezet worden tot en met schooljaar 2024-2025. In 2022 verwachten we voor de geplande interventies een bedrag van € 189.000 in te zetten. Leerlingenvervoer (nadeel lasten € 90.000) De afgelopen jaren is er sprake van een sterke toename in het gebruik van het leerlingenvervoer (tevens landelijke trend). Dit resulteert in een structurele toename van de kosten. Vanwege het feit dat er meer ritten zijn die niet gecombineerd kunnen worden en ook vanwege het huidige maatwerk wordt er meer gebruik gemaakt van het leerlingenvervoer. Ook stijgen de kosten ieder jaar vanwege het toepassen van indexaties als gevolg van onder andere de stijging van de lonen. Het aantal unieke leerlingen is van september 2021 toegenomen van 106 naar 117 in juni 2022. Als gevolg van bovenstaande trend verwachten we een tekort van € 90.000.
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Oekraïne € 28.000 nadelig (zie programma 8 algemene uitkering) Onderwijshuisvesting (€ 92.000 nadelig) Onderuitputting kapitaallasten (voordeel lasten € 43.000) Op basis van de in de jaarrekening 2021 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Actualisatie pandenbegroting 2022 (€ 3.000 nadeel lasten & € 28.000 voordeel baten) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling verwijderen daklokalen Mikado (€ 160.000 nadeel lasten) Sportbeleid en activering (€ 45.000 nadelig) Herziene verlening SPUK Sportakkoord Leefstijlinterventies 2022 (€ 18.000 neutraal) Naast de reguliere uitkering van € 20.000 voor de regeling Specifieke uitkering Sportakkoord en leefstijlinterventies 2020-2022, ontving de gemeente een aanvullende uitkering van € 18.000, omdat er in het Coalitieakkoord extra middelen beschikbaar gesteld zijn voor sport- en beweegstimulering.
Kernorganisatie (nadeel lasten € 45.000) Voor toelichting, zie programma 7 Overhead Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Garantiesubsidie ZSC Oceanus (voordeel lasten € 15.000) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling garantiesubsidie aan ZSC Oceanus (€ 15.000 nadeel lasten)
2e bestuursrapportage 2022
17
Gemeente Aalsmeer
Sportaccommodaties (€ 76.000 voordelig) Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) (€ 404.000 neutraal) SPUK betreft een specifieke uitkering welke gemeenten kunnen aanvragen voor het BTW-nadeel dat gemeenten lijden door de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet omzetbelasting per 1 januari 2019. Bij het opstellen van de jaarrekening 2022 wordt verantwoording afgelegd in de zogenoemde SISA bijlage of de uitgaven in het betreffende kalenderjaar daadwerkelijk zijn uitgegeven. Een deel van de SPUK heeft betrekking op investeringen. SPUK-IJZ (€ 384.000 neutraal) Specifieke uitkering stimulering sport ijsbanen en zwembaden (SPUK-IJZ) betreft een uitkering welke gemeenten kunnen aanvragen voor het exploitatienadeel dat gemeenten lijden door de corona-crisis. De mutaties zijn naar verwachting gelijk aan 100% van de aanvraag voor het jaar 2021 en 2022. Zwembaden en ijsbanen zijn een onmisbaar onderdeel van de Nederlandse sportinfrastructuur. Gemeenten en exploitanten van deze accommodaties hebben er het afgelopen jaar alles aan gedaan om deze accommodaties open te houden. Vanwege de coronamaatregelen was dit economisch niet rendabel, maar het was maatschappelijk wel zeer wenselijk. Om de financiële gevolgen te verzachten is er voor 2021 en 2022 de compensatieregeling SPUK-IJZ vanuit het Rijk beschikbaar gesteld.
Aalsmeer verwacht een uitkering te ontvangen van € 384.000 en de keert dit bedrag ter compensatie uit aan de exploitant. Onderuitputting kapitaallasten (voordeel lasten € 76.000) Op basis van de in de jaarrekening 2021 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. Cultuurpresentatie, -productie en –participatie (€ 56.000 nadelig) Vervanging Hell's Fury monument (nadeel lasten € 11.000) Het college heeft op 12 april 2022 besloten het Hell’s Fury monument te vervangen en de kosten van € 11.000 te dekken uit de reserve Kunstzinnige Verfraaiing. Kernorganisatie (nadeel lasten € 45.000) Voor toelichting, zie programma 7 Overhead Cultureel Erfgoed (€ 12.000 nadelig) Kerkenvisie (nadeel lasten € 12.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Reservemutatie (€ 11.000 voordelig) Onttrekking Kunstzinnige verfraaiing voor vervanging Hell's Fury monument (voordeel baten € 11.000) Investeringen Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) (€ 50.000 neutraal) Zie toelichting bij Sportaccommodaties.
2e bestuursrapportage 2022
18
Gemeente Aalsmeer
2.3 Economie en duurzaamheid Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
03 Economie en duurzaamheid 3.1 Economische ontwikkeling
243
-
-243
-
-
-
-
3.1 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen
-228
-
228
-
-
-
-
3.1 Economische promotie
141
93
-48
-211
-191
-191
-191
Mutatie saldo voor bestemming
156
93
-63
-211
-191
-191
-191
-
-
-
-
-
-
-
156
93
-63
-211
-191
-191
-191
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Economische ontwikkeling (€ 243.000 nadelig) Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Stimuleringsfonds Aalsmeer (€ 239.000 nadeel lasten) Budgetoverheveling Campagne “ Winkels open op Afspraak” (€ 4.000 nadeel lasten) Bedrijfsloket en -ontwikkelingen (€ 228.000 voordelig) Gronddepot Kudelstaart (nadeel lasten € 60.000 & baten neutraal) De grondbank heeft vooral kosten gemaakt voor keuring en afvoer van grond van afgelopen jaar, waarvan de kosten door de energiecrisis tevens zijn gestegen. Doordat de grondbank ook een virtuele en adviserende taak heeft vervuld, worden ook grondstromen beperkt. Zo zijn voor project Polderzoom en VVA terrein veel kosten bespaard door de grond op/nabij locatie te bewerken en te behouden. Hierdoor liep het gronddepot wel (geplande) inkomsten mis. Dit resulteert in een nadeel van ca. € 60.000 op het gronddepot. Onzeker zijn de ontvangsten voor de geplande baggerstromen (planning vanuit Rijnland). Dit kan resulteren in een mogelijk nadeel van ca. € 50.000 op product bagger. Na 1 oktober gaat het gronddepot over naar een commerciële partij. Dit resulteert in een opbrengst van € 50.000 per kwartaal. Grondstromen en baggerstromen kunnen nog steeds verwerkt worden door het grond- en baggerdepot op Kudelstaart..
Ondersteuning bedrijven en ondernemers (voordeel lasten € 300.000) Het college heeft € 300.000 extra ter beschikking gesteld voor het treffen van maatregelen om ondernemers en bedrijven, die als gevolg van de corona pandemie tussen wal en schip vielen, te ondersteunen. Anders dan bij het verlagen van de OZB en het introduceren van het stimuleringsfonds lokale economie, is het in de
2e bestuursrapportage 2022
19
Gemeente Aalsmeer
praktijk lastig gebleken om bedrijven die tussen wal en schip vallen in kaart te brengen en daarvoor specifieke maatregelen te treffen, die niet haaks werken op de maatregelen vanuit het Rijk. Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Ondersteuning bedrijven (€ 12.000 nadeel lasten) Economische promotie (€ 48.000 nadelig) Verblijfsbelasting/toeristenbelasting (nadeel baten € 128.000) In de begroting 2022 is rekening gehouden met € 578.000 aan inkomsten toeristenbelasting. De sector geeft aan dat de bezettingsgraad nog niet op het niveau van voor de coronacrisis ligt. Daarnaast wordt op een aantal plekken de opvang van vluchtelingen georganiseerd waardoor we voor het jaar 2022 ongeveer € 450.000 aan inkomsten toeristenbelasting verwachten. Deze aanname leidt tot een bijstelling van de baten met € 128.000. Garantiesubsidie stichting Feestweek Aalsmeer (voordeel baten € 221.000) Door de verlenging van de corona maatregelen voor grote evenementen in de zomer van 2021 kon de geplande Feestweek Aalsmeer in september dat jaar niet plaatsvinden. De organisatie van de Feestweek heeft het afgelopen jaar aanspraak gemaakt op de subsidieregeling evenementen van de Rijksdienst voor ondernemend Nederland (RVO).
Omdat deze regeling nog uitgewerkt moest worden was het van belang om een ‘voorfinanciering’ te regelen vanuit de gemeente, zodat betalingen aan crediteuren konden plaatsvinden en financiële risico’s te minimaliseren die betrekking hadden het voortbestaan van de stichting Feestweek Aalsmeer. De stichting heeft inmiddels de subsidie voor evenementen ontvangen, waarmee de voorfinanciering weer terug komt naar gemeente Aalsmeer. Village Dressing (voordeel lasten € 50.000) In 2022 wordt de eerste fase van het project recreatieve en toeristische bewegwijzering in Aalsmeer uitgevoerd. Voor deze eerste fase is in de exploitatie reeds een bedrag beschikbaar gesteld van € 50.000. Uitvoering leidt echter tot een investering, waardoor een investeringskrediet nodig is in 2022. Het investeringskrediet is bij de 1e Burap opgenomen waardoor het beschikbaar gestelde exploitatiebudget kan vrijvallen. Pontverbinding over de Ringvaart (voordeel lasten € 20.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Kernorganisatie (nadeel lasten € 191.000) Voor toelichting, zie programma 7 Overhead Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Village Dressing (€ 20.000 nadeel lasten)
2e bestuursrapportage 2022
20
Gemeente Aalsmeer
2.4 Openbare ruimte Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
04 Openbare ruimte 4.1 Openbaar groen en openluchtrecreatie
-62
-
62
-280
-130
-130
-130
-1.548
250
1.798
-248
-168
-168
-168
-253
-253
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-55
-72
-17
-89
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Mutatie saldo voor bestemming
-1.918
-75
1.843
-617
-298
-298
-298
Reservemutatie
1.038
-2.237
-3.275
319
-
-
-
Mutatie saldo na bestemming
-880
-2.312
-1.432
-298
-298
-298
-298
4.2 Verkeer en vervoer 4.2 Riolering 4.3 Afval 4.3 Milieubeheer 4.4 Begraafplaatsen
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Openbaar groen en openluchtrecreatie (€ 62.000 voordelig) Klimaatadaptatie bewonersagenda (voordeel lasten € 30.000) De focus van de bewonersagenda klimaatadaptatie is in 2022 gericht op de eerste deelname aan het NK Tegelwippen, het gratis ophalen van tuintegels bij bewoners en deelname aan de actie Steenbreek. In 2022 is ook ingezet op het koppelen van klimaatadaptatie maatregelen bij renovatieprojecten in de buitenruimte. In deze projecten worden, conform het actieplan klimaatadaptatie, klimaatadaptieve maatregelen ingepast. De financiële dekking van deze maatregelen is gevonden in de reguliere budgetten. Hierdoor hoeft er minder onttrokken te worden aan de reserve klimaatadaptatie. Toezicht Meerlanden (nadeel lasten € 37.500) Aangezien de formatie van de kernorganisatie nog niet ingewerkt dan wel aanwezig was op 1 april is afgesproken dat de gemeente Amstelveen tijdelijk (1 april tot 1 juli) de toezichttaken doet en daarvoor € 75.000 in rekening brengt. Voor Openbaar groen en openluchtrecreatie wordt € 37.500 opgenomen op de limitatieve lijst. Onderhoud buitenruimte Meerlanden (voordeel lasten € 11.000) De voorlopige aanneemsom voor de overeenkomst met Meerlanden ten aanzien van het onderhoud van de buitenruimte (DVO2) is € 80.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door gebiedsuitbreiding en het toepassen van de definitieve indexatie.
Dekking vindt plaats door de hiervoor reeds opgenomen budgetten. Toezicht Meerlanden (nadeel lasten € 138.000) Voor toelichting, zie 2.7 Overhead
2e bestuursrapportage 2022
21
Gemeente Aalsmeer
Hittestressonderzoek (voordeel lasten € 20.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Onderuitputting kapitaallasten (voordeel lasten € 72.000) Op basis van de in de jaarrekening 2021 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. Hierdoor wordt tevens € 74.000 minder uit de reserve dekking kapitaallasten groen, water en recreatie onttrokken. Meerjarenprojecten plan buitenruimte (MPP) (voordeel lasten € 130.000) De mutaties in het MPP verlopen neutraal in combinatie met de reserve mutaties en worden toegelicht in Bijlage 4.2. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Seringenpark (van programma 1) € 3.000 nadeel Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling aanpassing Weide Bierenvreugd (€ 5.000 nadeel lasten) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (€ 17.000 nadeel lasten) Verkeer en vervoer (€ 1.798.000 voordelig) Meerjarenprojecten plan buitenruimte (MPP) (voordeel lasten € 141.000 & voordeel baten € 150.000) De mutaties in het MPP verlopen neutraal in combinatie met de reserve mutaties en worden toegelicht in bijlage 4.2.
Toezicht Meerlanden (nadeel lasten € 37.500) Aangezien de formatie van de kernorganisatie nog niet ingewerkt dan wel aanwezig was op 1 april is afgesproken dat de gemeente Amstelveen tijdelijk (1 april tot1 juli) de toezichttaken doet en daarvoor € 75.000 in rekening brengt. Voor Verkeer en vervoer wordt € 37.500 opgenomen op de limitatieve lijst. Toezicht Meerlanden (nadeel lasten € 158.000) Voor toelichting, zie 2.7 Overhead Pilot 'OV op Maat' (voordeel lasten € 50.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Onderuitputting kapitaallasten (voordeel lasten € 288.000) Op basis van de in de jaarrekening 2021 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. Hierdoor wordt tevens € 284.000 minder uit de reserve dekking kapitaallasten verkeer en vervoer onttrokken. Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Onderhoud buitenruimte Meerlanden € 11.000 nadelig
2e bestuursrapportage 2022
22
Gemeente Aalsmeer
Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Budgetoverheveling Burgemeester Kasteleinweg (€ 91.000 nadeel lasten) Budgetoverheveling Openbaar Vervoer (€ 50.000 nadeel lasten) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025: (€ 1.415.000 voordeel lasten & € 100.000 voordeel baten) Riolering (€ 253.000 neutraal) Riolering (€ 220.000 neutraal) Het taakveld riolering laat een voordelig saldo zien van in totaal € 220.000 op het uitgavenbudget. Dit bedrag kan vrijvallen ten gunste van de egalisatievoorziening riolering en wordt hierna per onderdeel toegelicht. Het onderhoud beheer riolering geeft een voordeel van € 130.000. Na herbeoordeling vindt een aantal voorgenomen reparaties van riolen (diverse locaties) niet plaats. Vervanging is effectiever/efficiënter. Dit komt ten laste van investeringen. Daarnaast zijn hier begrote onderzoekskosten voor klimaatadaptatie water en riolering ten laste gekomen van projectbudgetten. Het onderhoud/beheer gemalen geeft een voordeel van € 140.000. Dit wordt veroorzaakt door het lastig verkrijgen van nieuwe onderdelen op de markt van elektronica en chipfabrikanten. Op het onderhoud/beheer drukriolering/maatregelen grondwater ontstaat een nadeel van € 50.000.
Dit wordt veroorzaakt door niet-voorziene reparaties/storingen aan een verouderd deel van de drukriolering en reparaties aan/vervanging van de drainage. Onderuitputting kapitaallasten (€ 33.000 neutraal) Op basis van de in de jaarrekening 2021 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. Hierdoor wordt € 33.000 minder onttrokken uit de egalisatievoorziening riolering. Afval (neutraal) Inkomsten afvalstoffenheffing (€ 100.000 neutraal) Het werkelijk aantal aanslagopleggingen op basis van de grondslag “één- en meerpersoonshuishoudens” wijkt in positieve zin af van het aantal verwachte aanslagen in de begroting. Dit leidt tot een hogere inkomst van € 100.000. Dit bedrag wordt gestort (er wordt minder onttrokken) in de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing. Milieubeheer (€ 17.000 nadelig) Uitvoering energiearmoede / nationale isolatie aanpak (nadeel lasten € 13.000 & voor 2023 nadeel lasten € 89.000) Voorgesteld wordt om een deel van de Klimaatakkoord middelen gefaseerd in te zetten voor extra incidentele uitvoeringscapaciteit in 2022 (€ 13.000) en 2023 (€ 89.000) en deze middelen te onttrekken aan de reserve duurzaamheidsfonds en op te nemen op de limitatieve lijst. Dit is nodig om uitvoering te kunnen geven aan de ontvangen rijkssubsidies in het kader van energiearmoede, de nationale isolatie aanpak.
Daarnaast zijn deze middelen bedoeld om uitvoering te kunnen geven aan de taken vanuit het klimaatakkoord en de ambities van de raad (raadsprogramma) en het college in 2023.
2e bestuursrapportage 2022
23
Gemeente Aalsmeer
Incidentele rijksregelingen energiearmoede en isolatie aanpak (2022: € 72.000 neutraal, 2023: € 322.000 neutraal) In 2022 heeft de Gemeente Aalsmeer totaal € 410.700 ontvangen inzake de regeling specifieke uitkering energiearmoede (twee tranches van € 160.600) en € 89.500 voor de nationale isolatie aanpak gericht op de energetisch meest slechte woningen (EFG-labels). Deze middelen moeten zijn uitgegeven voor 31 december 2023 en worden verantwoord via de Sisa-bijlage van de jaarstukken. Indien de middelen niet geheel worden uitgegeven worden deze door het Rijk teruggevorderd. Uit te voeren activiteiten worden beschreven in de plannen van aanpak voor deze thema’s. De 1e tranche energiearmoede van € 160.000 is al meegenomen in de 1e Burap. In 2022 wordt € 70.000 uitgegeven aan activiteiten om energiearmoede tegen te gaan. Voorgesteld wordt het restant van € 90.000 in 2023 op te nemen en de tweede trance van € 160.000 volledig op te nemen in de begroting van 2023. In 2022 wordt ten behoeve van het Nationale Isolatieprogramma (€ 89.500) € 18.000 uitgegeven. Het voorstel is om de resterende middelen van € 71.500 in 2023 op te nemen.
Overige begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 Meicirculaire 2022 € 4.000 nadelig Reservemutaties (€ 3.275.000 nadelig) Reserve Buitenruimte Meerjarenprojecten plan buitenruimte (MPP) (voordeel lasten € 3.000 en nadeel baten € 425.000) De mutaties in het MPP verlopen neutraal in combinatie met de reserve mutaties en worden toegelicht in Bijlage 4.2. Actualisering grondexploitaties 2022 (voordeel lasten € 57.000) Duurzaamheidsfonds (nadeel baten € 37.000) Klimaatadaptatie bewonersagenda (€ 30.000 lagere onttrekking) Hittestressonderzoek (€ 20.000 lagere onttrekking) Uitvoering energiearmoede / nationale isolatie aanpak (€ 13.000 hogere onttrekking) Dekking kapitaallasten verkeer en vervoer & dekking kapitaallasten groen, water en recreatie (nadeel baten € 359.000) Zie toelichtingen onderuitputting Openbaar groen en openluchtrecreatie & Verkeer en vervoer
2e bestuursrapportage 2022
24
Gemeente Aalsmeer
Actualisatie kapitaallasten (nadeel lasten € 781.000) De niet benutte budgetten voor kapitaallasten programma buitenruimte worden conform het raadsbesluit van juli 2022 verrekend met de Reserve Buitenruimte. Reeds genomen raadsbesluiten Vaststellen Jaarstukken 2021 (raadsbesluit 29 september 2022) Restantkredieten 2021 (€ 3.283.000 nadeel lasten & voordeel baten) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025 (raadsbesluit 7 juli 2022) Meerjarenprojecten plan buitenruimte MPP 2022-2025: (€ 3.272.000 voordeel lasten & € 4.700.000 nadeel baten) Actualisering grondexploitaties 2022 (raadsbesluit 7 juli 2022) Actualisering grondexploitaties 2022 (€ 306.000 nadeel lasten) Investeringen Bloemhof De werkzaamheden aan de opstallen rond de Bloemhof worden eind 2022 voltooid. Nadat verschillende nutsvoorzieningen op het buitenterrein rond de Bloemhof zijn aangelegd kunnen de terreinen aangelegd worden. Deze werkzaamheden verschuiven voor een groot deel naar 2023. Door verschillende bouwactiviteiten rond het Zwanenwater zijn ook hier de inrichtingswerkzaamheden vertraagd en doorgeschoven naar 2023. Per saldo verschuift er € 446.000 naar 2023. OLV Greenport De werkzaamheden voor de Ongestoorde Logistieke Verbinding (OLV) zijn verdeeld in twee fasen. De onderdoorgang bij de Hornweg en de aansluiting op de Middenweg. De onderdoorgang bij de Hornweg is eind 2022 klaar.
De aansluiting aan de Middenweg is vertraagd, onder meer vanwege het ontruimen van het nieuwe tracé van de Middenweg. Een deel van de uitgaven (€ 1.475 mln.) verschuift hierdoor naar 2023. Met de bijdrage van de provincie Noord-Holland en de Vervoerregio worden uitgaven in 2022 afgedekt.
2e bestuursrapportage 2022
25
Gemeente Aalsmeer
2.5 Ruimtelijke ontwikkeling Financiële bijstellingen 2e Bestuursrapportage 2022 (bedragen x € 1.000)
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2022 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutaties Meerjarenraming 2023
2024
2025
2026
05 Ruimtelijke ontwikkelingen 5.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-3.679
-3.679
-
-
-
-
-
527
1.251
724
-355
-285
-285
-285
-1.985
-254
1.731
-1.324
5
5
-114
462
632
170
-102
-102
-102
-102
5.4 Parkeren
-
-
-
-
-
-
-
5.4 Openbaar vervoer
-
-
-
-50
-
-
-
5.5 Beheer overige gebouwen en gronden
1.390
-206
-1.596
286
286
286
286
Mutatie saldo voor bestemming
-3.285
-2.256
1.029
-1.545
-96
-96
-215
Reservemutatie
4.481
2.958
-1.523
1.329
-
-
-
Mutatie saldo na bestemming
1.196
702
-494
-216
-96
-96
-215
5.1 Ruimte en leefomgeving 5.1 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 5.2 Wonen en bouwen
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid Fysieke bedrijfsinfrastructuur (€ 3.679.000 neutraal) Reeds genomen raadsbesluiten Actualisering grondexploitaties 2022 (raadsbesluit 7 juli 2022) Actualisering grondexploitaties 2022 (€ 3.679.000 voordeel lasten & nadeel baten) Ruimte en leefomgeving (€ 724.000 voordelig) Wijkaanpak Stommeer (€ 100.000 neutraal) In de begroting was rekening gehouden met een mogelijke subsidie voor de proceskosten van Stommeer vanuit de Stichting Leefomgeving Schiphol (SLS). De nieuwe overgangsregeling van de SLS biedt echter geen mogelijkheid voor het subsidiëren van deze proceskosten. Woningbouwversneller (voordeel lasten € 656.000) In 2021 zijn middelen beschikbaar gesteld voor het versnellen van de woningbouw. De projecten zijn bemenst en is er in de projectbudgetten voldoende geld om aan de projecten te werken. Het inzetten van extra capaciteit is op dit moment vanwege de krapte op de arbeidsmarkt moeilijk. Daarnaast spelen andere oorzaken dan capaciteit veelal een rol bij vertragingen van projecten. Kernorganisatie (nadeel lasten € 296.000) Voor toelichting, zie programma 7 Overhead
2e bestuursrapportage 2022
26
Gemeente Aalsmeer
Uitvoering structuurvisies / gebiedsontwikkeling Westeinderscheg (voordeel lasten € 50.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. Wijkaanpak Stommeer (voordeel lasten € 20.000) Voor toelichting, zie bijlage 4.1 Budgetoverhevelingen. De Tuinen - facilitair (nadeel lasten € 185.000; treffen van een voorziening) Voor de facilitaire projecten als geheel daalt het projectresultaat met € 185.000 van € 1.473.000 negatief tot € 1.658.000 negatief. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lager uitgevallen opbrengsten in Polderzoom fase 2 en hogere plankosten door het stroperige proces en opstarten van het exploitatieplantraject bij de Zwarteweg. De Tuinen – Polderzoom fase 2 De inrichting van de openbare ruimte is in uitvoering. Een deel van de kosten stond in 2023 begroot, deze zijn naar voren gehaald (€ 345.000). De gerealiseerde opbrengsten zijn € 132.000 lager uitgevallen. De Tuinen – Zwarteweg Door moeizame onderhandelingen is het plan vertraagd. De kosten voor bouwrijp maken en PEAT (projectmanagement, engineering, administratie en toezicht) (€ 339.000) zijn doorgeschoven naar 2023. Ook de verwachte exploitatiebijdrage van € 947.000 voor plankosten en buitenruimte is doorgeschoven naar 2023. Dorpshaven Zuid (nadeel baten € 57.000) Er moet nog een brug worden aangelegd voordat het project kan worden afgesloten.
Het budget van € 132.000 wordt doorgeschoven naar 2023. Daarmee schuift ook de onttrekking aan de voorziening met bijbehorende storting in de reserve kapitaallasten door naar 2023. Hoofdweg Zuid (€ -63.000 neutraal) Een tweetal planproducten dat voor 2022 geraamd was, wordt naar verwachting in 2022 niet gemaakt. Dit betekent dat de uitgaven € 63.000 lager zijn. Dit is een project in voorbereiding, waardoor nog geen exploitatiebijdrage is geraamd. Er is daarom geen sprake van een voordeel voor het resultaat. Uiterweg 116 Marinapark (€ 260.000 nadeel baten) Dit project is vertraagd door onduidelijkheid over het maatschappelijk draagvlak. De gesprekken zijn na medio 2022 hervat. Met uitzondering van de plankosten schuiven alle kosten en opbrengsten door naar 2023. Dit heeft ook gevolgen voor de reserve Buitenruimte en de storting in de reserve Uiterweg van de vereveningsbijdrage. Uiterweg 42-46 Nautisch centrum (€ -60.000 neutraal) Dit project is vertraagd omdat het afhankelijk is gesteld van de voortgang bij de ontwikkeling van het project Uiterweg 116 Marinapark. De geraamde kosten schuiven grotendeels door naar 2023.