Samenhang P&C documenten raad 6 juli 2023.docx

Samenhang tussen jaarstukken 2022, 1e bestuursrapportage 2023 en Kadernota 2024

De jaarstukken 2022, de eerste bestuursrapportage 2023 en de Kadernota 2024 worden dit jaar behandeld in de raadsvergadering van 6 juli 2023. In dit memo lichten we de samenhang tussen de documenten toe. De Kadernota gaat in op een aantal ontwikkelingen waar Aalsmeer in of vanaf 2024 mee te maken krijgt en bevat daarnaast een voorstellen voor nieuw beleid en bevat een aantal voorstellen voor investeringen. In de Kadernota wordt behalve financieel ook inhoudelijk richting gegeven voor de begroting van 2024 en de jaren daarna, 2025-2027. In de kadernota 2024 zijn de ambities uit het raadsprogramma 2022 – 2026 en het daarvan afgeleide college uitvoeringsprogramma financieel vertaald. Hierdoor heeft u een compleet beeld over het financiële plaatje van de gemeente. De kadernota heeft ten opzichte van voorgaande jaren een ander format gekregen. Bij het opstellen van de Kadernota 2024 hebben we invulling gegeven aan de kaders die in de nieuwe financiële verordening zijn opgenomen. Daarbij hebben we een onderscheid gemaakt tussen autonome ontwikkelingen, voorstellen voor beleidsintensiveringen en nieuw beleid en AA-claims. In een aparte paragraaf laten we zien hoe de begroting 2024 in ieder geval tot en met 2026 sluitend is. Tegelijk met de Kadernota 2024 ontvangt u de 1e bestuursrapportage 2023. Een aantal van de mutaties uit de 1e bestuursrapportage heeft een structureel effect.

Deze mutaties zijn, in afwijking van voorgaande jaren, ook in de Kadernota 2024 opgenomen en toegelicht. Dit om de eigenstandige leesbaarheid van de Kadernota te vergroten. Een overzicht met een verwijzing op welke plek de mutaties uit de 1e bestuursrapportage in de Kadernota 2024 terugkomen is onderaan deze notitie opgenomen. In de Kadernota 2024 treft u daarnaast de ontwikkelingen vanaf 2024. In de jaarstukken 2022 is in een aantal afwijkingen geconstateerd die een structureel effect hebben. Ook deze zijn in de 1e bestuursrapportage en de kadernota opgenomen. Ieder document bevat een ten opzichte van voorgaande jaren meer uitgebreide aanbiedingsbrief van het college waarin wordt op de belangrijkste aspecten van de documenten nader wordt ingegaan. In de raadsvoorstellen doen we dat ook.

Ten opzichte van voorgaande jaren is in een aantal veranderingen in de P&C documenten doorgevoerd. Dit naar aanleiding van een eerder uitgesproken informatiewaarde van de P&C documenten te vergroten en deze toegankelijker te maken. Wij horen graag van u of met dit format een stap in de goede richting is gemaakt.

Burgemeester en wethouders van Aalsmeer

1e BURAP 2023 Structurele mutaties uit 2e bestuursrapportage 2022 Structurele mutaties uit 2e bestuursrapportage 2022 Structurele mutaties uit 2e bestuursrapportage 2022 Overige nagekomen begrotingsmutaties 2023

Kadernota 2024 w. Actualisatie pandenbegroting u. Verliesvoorziening De Tuinen van Aalsmeer ll. AA claims 2e bestuursrapportage 2022 nn. Effect opdrachtbrief 2023

Opmerking De raad heeft van de 2e bestuursrapportage 2022 kennis genomen, maar over de mutaties nog geen besluit genomen. De raad kent deze mutatie niet en dient deze nog vast te stellen.

Programma 1 1.1 Begeleiding WMO

b. WMO begeleiding en dagbesteding

1.1 Maatwerkvoorzieningen WMO

a. WMO hulpmiddelen

1.1 Volksgezondheid 1.1 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inzet GGZ expertise in sociaal team Inzet jeugdhulpverlening

d. Indexatie begroting GR Openbare Gezondheidszorg Amstelland

Gemeenschappelijke regeling GGD Amsterdam-Amstelland 1.2 Arbeidsparticipatie 1.3 Inkomensregelingen 1.3 Jeugdhulp zonder verblijf Jeugdhulp Versterking beleidsfunctie jeugdhulp 1.4 Samenkracht en burgerparticipatie Subsidie Participe Amstelland 2023 Capaciteit huisvesting doelgroepen Programma 2 2.1 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Leerlingenvervoer Onderhoud te verrekenen met gebruikers 2.3 Sportbeleid

AA-claim: C. Inzet GGZ expertise in sociaal team AA-claim: I. Inzet jeugdhulpverlening xx. Indexatie

f. Jeugdhulp

h. Leerlingenvervoer i. Onderwijshuisvesting - hogere lasten en baten

Programma 3 3.1 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Grondbank Kudelstaart 3.1 Economische promotie

z. Huurinkomsten baggerdepot m. Forensenbelasting

Hogere energielasten verkeersregelinstallaties en dynamische reizigers informatie systemen Reclame-inkomsten (bushokjes) Uniformering tarievenbeleid Meerlanden 4.3 Milieubeheer Bijdrage Omgevingsdienst Energietransitie Programma 5 5.2 Wonen en bouwen Woonruimteverdeling 5.5 Beheer overige gebouwen en gronden Fort Kudelstaart

In de 1e BURAP incidenteel opgenomen/ in KN 2024 ook voor 2024 e.v.

II. Inkoop Participe g. Capaciteit huisvesting doelgroepen

2.4 Cultuurpresentatie

Programma 4 4.1 Openbaar groen en openluchtrecreatie Onderhoud Waterfront Herstelplan knelpunten openbare ruimte/ groen 4.2 Verkeer en vervoer Hogere energielasten openbare verlichting

Betreft volledig indexatie. In de kadernota 2024 is de dekking van de indexatie onderdeel van xx. Indexatie

e. Stelpost arbeidsparticipatie begroting 2023 I. Zwemregeling

k. Budget CUP voor sport en kunst en cultuurprojecten herfaseren i.v.m. jubileum Waterlelie 2024 k. Budget CUP voor sport en kunst en cultuurprojecten herfaseren i.v.m. jubileum Waterlelie 2024

Budget CUP voor sport en kunst en cultuurprojecten

In de kadernota 2024 is de dekking van de indexatie onderdeel van xx. Indexatie In de kadernota 2024 is de dekking van de indexatie onderdeel van xx. Indexatie In de kadernota 2024 is de dekking van de indexatie onderdeel van xx. Indexatie

2e bestuursrapportage 2023

zie ook Programma 5 1e BURAP 2023

n. Onderhoud Waterfront o. Herfasering middelen herstelplan knelpunten openbare ruimte/groen r. Hogere energielasten openbare verlichting en verkeersregelinstallaties en dynamische reizigers informatie systemen r. Hogere energielasten openbare verlichting en verkeersregelinstallaties en dynamische reizigers informatie systemen p. Lagere reclame-inkomsten bushokjes V. Uniformering tarievenbeleid Meerlanden s. Hogere bijdrage Omgevingsdienst III.b Energietransitie

VIII. Woonruimteverdeling x. Fort Kudelstaart

In KN 2024 dekking stelpost energielasten en stelpost loon-prijsinflatie gesaldeerd In KN 2024 dekking stelpost energielasten en stelpost loon-prijsinflatie gesaldeerd

1e BURAP 2023 Verhoging dagelijks onderhoud gemeentelijk vastgoed Huurinkomsten grondbank Kudelstaart Verplaatsen brandweerkazerne Hogere energielasten openbare verlichting Capaciteit huisvesting doelgroepen Onderhoud te verrekenen met gebruikers Programma 6 6.1 Crisisbeheersing en brandweer Indexatie deelnemersbijdrage Veiligheidsregio AmsterdamAmstelland 6.2 Burgerzaken Experiment registratie tijdelijk verblijfadres 6.4 Bestuur Extra accountantskosten Programma 7 Ondersteuning organisatie Budget porto Aanpassing % kostenverhogende BTW Experiment registratie tijdelijk verblijfadres Programma 8 8.1. Belastingen overig 8.1 Overige baten en lasten Herschikken mutaties binnen programma 8 Capaciteit huisvesting doelgroepen 8.1 OZB Niet-woningen 8.1 OZB Woningen 8.1 Treasury Dividend OMRIN Bijstelling dividendopbrengsten Stedin Reservemutatie

Kadernota 2024 Opmerking y. Verhoging dagelijks onderhoud z. Huurinkomsten baggerdepot X. Verplaatsen brandweerkazerne r. Hogere energielasten openbare verlichting en verkeersregelinstallaties en dynamische In KN 2024 dekking stelpost energielasten en stelpost loon-prijsinflatie reizigers informatie systemen gesaldeerd IX. Capaciteit huisvesting doelgroepen aa. Beheer overige gebouwen en gronden - doorberekening servicekosten

cc. Indexatie deelnemersbijdrage Veiligheidsregio Amsterdam Amstelland obv geactualiseerde begroting 2023 hh. Registratie tijdelijk verblijfadres ee. Extra accountantskosten

oo. Porto verkiezingen vv. Aanpassing % kostenverhogende BTW hh. Registratie tijdelijk verblijfadres

pp. Vermakelijkheidsretributie rr. Herschikken/ opschonen diverse mutaties programma 8 g. Capaciteit huisvesting doelgroepen ss. Extra OZB (niet) woningen ss. Extra OZB (niet) woningen Raadsbesluiten met effect op begrotingssaldo (raad 15 december 2022) tt. Bijstelling dividendopbrengsten k. Budget CUP voor sport en kunst en cultuurprojecten herfaseren i.v.m. jubileum Waterlelie 2024/ q. Herfasering middelen herstelplan knelpunten openbare ruimte/groen

In de kadernota 2024 is de dekking van de indexatie onderdeel van xx. Indexatie