Programmaverantwoording 2024

De uitvoering hiervan is per 1 juli 2016 geëffectueerd. Tevens nis de organisatie verhuisd naar twee huurpanden: één in Hoofddorp (Wijkermeerstraat 36) en één in Amstelveen (Binderij 1). d eToegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten b i Afwijking indeling t.o.v. BBV j De indeling zoals die is voorgeschreven in de BBV is zowel voor de balans als het overzicht van baten en lasten niet goed toepasbaar voor een SW-bedrijf en daarom ook niet voor AM match. Om deze reden is van die indeling afgeweken maar waar mogelijk wel de hterminologie van de BBV aangehouden voor een beter inzicht. e tBelastingplicht Vanaf 1 januari 2016 is AM match vanwege gewijzigde wetgeving belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. AM match heeft in o2018 per brief de voorwaarden voor een vrijstelling van de belastingdienst ontvangen. AM match voldoet aan de voorwaarden die vgesteld zijn voor een subjectieve vrijstelling op grond van artikel 5, eerste lid, onderdeel c van de wet op de vennootschapsbelasting e(90% van de activiteiten van AM match is gericht op de Wsw of burgers met een arbeidsbeperking met een loonwaarde van kle rdan 80% van het minimum loon). Op grond hiervan heeft AM match een vrijstelling voor de VPB. Daarnaast geldt een vrijstelling zAM match geen onderneming drijft.

i cVerslaggevingsperiode hDeze jaarrekening heeft betrekking op het boekjaar 2024, dat is geëindigd op balansdatum t31 december 2024. vContinuïteit aDeze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. n b a t e n e n l a s t e n

23

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling Algemene grondslagen voor de opstelling van het overzicht van baten en lasten De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Personele lasten zijn verantwoord in overeenstemming met de bepalingen van en krachtens de Wet normering topinkomens (WNT). Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Dividendopbrengsten van deelnemingen moeten conform BBV verantwoord worden in het jaar waarin het recht op het ontvangen van dividend ontstaat. Omdat het bij AM Werk BV vanaf 2016 gebruikelijk was dat 100% van het resultaat aan AM match toekwam, wordt ook het resultaat van AMWR over 2024 in het huidige boekjaar verantwoord, net als voorheen bij AM Werk BV.

In het overzicht van baten en lasten van AM match is sprake van één programma. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de onderneming. Alle financiële informatie in euro’s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen, en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, afgeleide financiële instrumenten (derivaten), handelsschulden en overige te betalen posten. AM match heeft geen afgeleide financiële instrumenten. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. De aflossingsverplichtingen van de langlopende schulden voor het komend jaar worden opgenomen onder kortlopende schulden.

24

Balans Materiële vaste activa De waardering van deze activa vindt plaats op de verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn vermeld in onderstaand overzicht. De activeringsgrens voor investeringen is € 1.500. Met uitzondering van grond vindt afschrijving plaats op basis van een vast percentage. De activa worden lineair afgeschreven. Voor de afschrijving op investeringen die samenhangen met de aanwending van de bestemmingsreserve vindt een onttrekking aan die reserve plaats. De termijnen zijn globaal: Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Vervoermiddelen

5 of 10 jaar 3, 5 of 10 jaar 5 of 10 jaar 3 of 5 jaar

De uit de activastaat berekende afschrijvingsbedragen kunnen afwijken in percentage van de vermelde percentages als gevolg van investeringen die in de loop van het jaar plaatsvinden en activa die in de loop van het jaar geheel afgeschreven raken. De afschrijvingstermijn in jaren is afhankelijk van de verwachte economische levensduur of gebruiksduur. Financiële vaste activa Het betreft hier deelnemingen in andere bedrijven c.q. organisaties. De deelnemingen zijn opgenomen tegen verkrijgingsprijs van de aandelen. De uitzetting betreft een borgsom voor de huur van het bedrijfspand. Deze is gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorraden De voorraden zijn van gering belang en zijn daarom niet opgenomen op de balans. De inkopen worden rechtstreeks afgeboekt op het project waarvoor de inkopen zijn gedaan. Onderhanden werk Onderhanden werk is gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de gerealiseerde uren. Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor dubieuze debiteuren wordt in verband met de oninbaarheid van de vorderingen een voorziening gevormd. Deze voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordeling.

Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde, inclusief transactiekosten (indien materieel). Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs. Indien er geen sprake is van agio of disagio en transactiekosten, is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen, onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Algemene (egalisatie)reserve De algemene reserve is gebaseerd op een risico-inventarisatie die in 2016 voor het eerst heeft plaatsgevonden. Elke twee jaar wordt deze risico-inventarisatie herzien en wordt de algemene reserve daar (zo nodig) op aangepast. De reserve omvat voor 2024 en 2025 een bedrag van € 2.466.000.

25

Bestemmingsreserve afschrijvingen De bestemmingsreserve afschrijvingen is gevormd uit de voordelige exploitatieresultaten van voorgaande jaren. In het kader van de transitie zijn hieruit investeringen gedaan die moeten worden afgeschreven in 5 jaar. Deze reserve dient ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingen op deze investeringen. De onttrekkingen aan de bestemmingsreserve komen ten gunste van het resultaat na reservemutaties vóór resultaatbestemming. Overige bestemmingsreserves De overige bestemmingsreserves dienen ter besteding voor het aangegeven doel. In de toelichting op de balans worden doel en samenstelling nader beschreven. Resultaat na bestemming Dit betreft het resultaat na reserve mutaties en vóór resultaatbestemming van het lopende boekjaar. Dit bedrag zal, na vaststelling van de jaarrekening, in het volgende boekjaar worden verwerkt overeenkomstig het opgenomen voorstel voor de resultaatbestemming. Voorzieningen Algemeen Een voorziening wordt in de balans opgenomen, wanneer er sprake is van: • een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden; en • waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en • het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is.

Indien (een deel van) de uitgaven die noodzakelijk zijn om een voorziening af te wikkelen waarschijnlijk geheel of gedeeltelijk door een derde worden vergoed bij afwikkeling van de voorziening, wordt de vergoeding als afzonderlijk actief gepresenteerd. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen. Voorzieningen personeel De voorziening personeel i.v.m. reorganisatie is opgenomen i.v.m. de omvorming van AM Groep naar AM match en is gevormd om de daarmee gepaard gaande kosten voor de uitvoering van het sociaal statuut te kunnen financieren. Vaste schulden met een rente-typische looptijd van 1 jaar of langer De leningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het gaat hier om schulden met een looptijd langer dan één jaar. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Indien er geen sprake is van agio of disagio en transactiekosten, is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de schuld. Deze verplichtingen omvatten binnen één jaar vervallende schulden. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Deze verplichtingen omvatten de binnen één jaar vervallende schulden. Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen Hieronder zijn begrepen verplichtingen, die voortvloeien uit contracten met een looptijd langer dan één jaar (aangegane investeringsverplichtingen) en de financiële waarde van de vakantiegeldverplichting en de nog niet genoten vakantiedagen. Deze mogen op grond van de BBV niet in de balans worden opgenomen.

26

Programmarekening Algemeen Het overzicht van baten en lasten van de gemeenschappelijke regeling (GR) is meer gedetailleerd dan het BBV voorschrijft. De GR heeft hier bewust voor gekozen. Het overzicht van baten en lasten komt tegemoet aan de sturingsmechanismen van het bestuur en de verantwoordingsbehoeften van de gemeenten. Netto-omzet Netto omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten exclusief de over de omzet geheven belastingen en onder aftrek van kortingen inclusief de mutatie in de voorraad gereed product en onderhanden werk. Uitzondering hierop is de omzet voor schoonmaak in de eigen organisatie, deze zijn in de omzet verwerkt. Het onderhanden werk betreft per balansdatum nog niet gefactureerde uren van detacheringen. Kosten grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk De direct aan orders toegerekende kosten van grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk worden berekend op basis van vaste verrekenprijzen voor zover deze uit de voorraad worden geleverd of inkoopprijs voor rechtstreekse inkopen. Rijksbijdrage De rijksbijdrage wordt berekend op basis van afspraken met de deelnemende gemeenten die zijn gebaseerd op het financieel verdeelmodel van het Rijk, waarbij inwoners van een niet deelnemende gemeente worden toegerekend aan de gemeente Haarlemmermeer.

Aan elke gemeente factureert AM match de werkelijke bezetting in se tegen het normtarief van de toekenning van de rijksbijdrage in het participatiebudget. Gemeentelijke bijdrage in exploitatie van AM match / terugbetaling aan gemeenten Dit betreft het exploitatietekort / overschot dat aan de gemeente wordt terugbetaald (– bedrag) of door de gemeente moet worden betaald aan AM match (positief bedrag) als dekking van het exploitatietekort. Hierdoor wordt het resultaat van AM match altijd € 0, tenzij AM match een bedrag wil reserveren met een bestemming. Deze wijze van verantwoorden is noodzakelijk om verslag technische redenen. Personeelsbeloningen De beloningen van het personeel worden als last in de winst- en verliesrekening verantwoord in de periode waarin de arbeidsprestatie wordt verricht en, voor zover nog niet uitbetaald, als verplichting op de balans opgenomen. Als de reeds betaalde bedragen de verschuldigde beloningen overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als een overlopend actief voor zover er sprake zal zijn van terugbetaling door het personeel of van verrekening met toekomstige betalingen door de gemeenschappelijke regeling. Beloning met opbouw van rechten Voor de beloningen met opbouw van rechten, sabbatical leave, winstdelingen en bonussen worden de verwachte lasten gedurende het dienstverband in aanmerking genomen.

Op balansdatum wordt hiertoe een verplichting opgenomen. Ontvangen bijdragen voortvloeiend uit levensloopregelingen worden in aanmerking genomen in de periode waarover deze bijdragen zijn verschuldigd. Toevoegingen aan en vrijval van verplichtingen worden ten laste respectievelijk ten gunste van de winst- en verliesrekening gebracht. AM match kent de volgende twee pensioenregelingen; ABP voor de ambtenaren en PWRI voor Wsw-medewerkers. Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Loonkosten subsidie Participatiewet Voor vrijwel alle medewerkers van AM Werk Reïntegratie B.V. bestaat er recht op loonkostensubsidie. De medewerkers van deze BV worden allemaal gedetacheerd naar AM match. Maandelijks worden de volledige loonkosten van AM Werk Reïntegratie B.V. gefactureerd naar AM match.

Om praktische redenen wordt de loonkostensubsidie verwerkt door AM match, waar deze medewerkers daadwerkelijk hun loonwaarde realiseren.

27

Toelichting op de balans per 31 december

Vaste activa Materiële vaste activa Specificatie investeringen met een economisch nut (bedragen x € 1.000)

Boekwaarde per 31-122024

Boekwaarde per 1-1-2024

Investeringen

Afschrijvingen

Desinvestering

Bedrijfsgebouwen

376

0

54

0

322

Machines, apparaten en installaties

113

56

41

0

127

Overige materiële vaste activa

54

21

19

0

56

Vervoersmiddelen

179

146

83

0

242

Stand per 31 december

722

223

196

0

748

Voor een specificatie van de investeringen naar categorie wordt verwezen naar de staat van activa en afschrijvingen (bijlage 1). Een deel van de kosten die gemaakt zijn i.v.m. de reorganisatie is geactiveerd. Voor de afschrijvingen die samenhangen met deze investeringen is vanuit de bestemmingsreserve reorganisatie een bestemmingsreserve afschrijvingingskosten reorganisatie gevormd. Financiële vaste activa

Specificatie van de kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen (bedragen x € 1.000) AM Werk Re-integratie Totaal kapitaalverstrekkingen

1-1-2024 18 18

bij 0 0

af 0 0

31-12-2024 18 18

In 2020 heeft AM match de 100% deelneming in AM Werk Reïntegratie B.V. verkregen; voor die tijd had AM match een deelneming in AM Werk B.V. en was AM Werk Reïntegratie BV een dochter van AM Werk B.V. AM Werk B.V is in 2020 geliquideerd.

Overige uitzettingen met een rente typische looptijd van één jaar of langer (bedragen x € 1.000) Remak borgsom Waarborgsom loc. Amstelveen Totaal overige uitzettingen

1-1-2024 0 58 58

bij 0 0 0

af 0 0 0

31-12-2024 0 58 58

In 2013 is door het Openbaar Ministerie beslag gelegd op de huurpenningen van Remak Beheer, waarvan AM match de locatie Uithoorn huurt. Aangezien verwacht wordt dat de borgsom niet zal worden terugbetaald, is dit in 2013 ten laste van het resultaat gebracht. In deze situatie is in 2024 geen verandering gekomen. In 2025 zal de Groenvoorziening verhuizen naar een ander pand en zal hier wel verandering in komen. Voor de nieuwe locatie Binderij 1 in Amstelveen is aan de verhuurder een waarborgsom betaald. Voor de locatie Hoofddorp is een bankgarantie afgegeven.

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen Gereed product en handelsgoederen Totaal voorraden

Bedragen x € 1.000 2024 2023 0 0 0 0 0 0

Voor waardering van de voorraden wordt verwezen naar de grondslagen. Vanaf 2016 is op de balans geen voorraadpositie meer opgenomen.

28

Toelichting op de balans per 31 december Bedragen x € 1.000 2024 2023 720 903 0 0 0 0 3.231 3.056 478 567 4.429 4.526

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen op groepsmaatschappijen Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige vorderingen Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De overige vorderingen betreffen de handelsdebiteuren (507k, 2023: 524k).

Per 1 juli 2021 is het drempelbedrag voor schatkistbankieren aangepast van 0,75% naar 2% bij een begrotingstotaal t/m 5 miljoen en is het minumum aangepast van € 250.000 naar 1 miljoen. Bij het begrotingstotaal van € 16.984.000 geldt voor AM match een drempelbedrag van 1 miljoen euro.

Buiten de schatkist aangehouden middelen kwartaal 1 2024 (€) 57

kwartaal 2 2024 57

kwartaal 3 2024 57

kwartaal 4 2024 58

Liquide middelen Kas Banken Totaal liquide middelen

Bedragen x € 1.000 2024 2023 0 0 177 170 177 170

Overlopende activa Sectorplan Wsw

Bedragen x € 1.000 2024 2023 0 0

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Belastingen Te ontvangen loonkostensubsidie gemeenten Fietsprivéregeling Vooruit betaalde kosten Overige nog te ontvangen bedragen Totaal

Bedragen x € 1.000 2024 2023 80 136 0 0 9 6 58 56 0 0 147 198

Totaal overlopende activa

147

198

29

Toelichting op de balans per 31 december

Vaste passiva Eigen vermogen 1 jan. Resultaatbestemming Algemene (egalisatie)reserve (bedragen x € 1.000)

2.466

31 dec.

0

2.466

Om de omvang van de algemene reserve vast te stellen is in 2016 een risico-inventarisatie uitgevoerd. Hieruit is een risico van € 2.466.000 berekend. Elke twee jaar vindt hier een actualisatie op plaats. In het najaar 2024 zijn de risico's opnieuw beoordeeld voor de boekjaren 2024 en 2025. Een aantal risico's zijn hoger ingeschat, andere lager. Per saldo is er geen aanleiding om het totaalbedrag te herzien. In 2026 zal de risico-inventarisatie weer herzien worden. Bestemmingsreserve (bedragen x € 1.000) Bestemmingsreserve afschr. kosten aanpassing inrichting pand Bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds Bestemmingsfonds innovatiefonds Bestemmingsreserve afschr.kosten duurzaamh.fonds Best. reserve financiering uitwerking bevindingen rapport Berenschot Best. reserve personele investeringen Bestemmingsreserve afschr.kosten pers.investeringen Totaal

1 jan. Toevoegingen

Onttrekkingen

1

Bestemming resultaat vorig boekjaar

1

31 dec.

0

23

23

120

120

50

18

32

83

10

73

112 38 426

112

0

5 34

0

33 392

30

Toelichting op de balans per 31 december

Toelichting bij de bestemmingsreserves Bestemmingsreserve afschrijvingskosten aanpassing inrichting panden: Deze reserve is gevormd in verband met de herinrichtingskosten die moeten worden geactiveerd. De toevoeging heeft plaatsgevonden doordat ter grootte van de investeringen een overboeking is gedaan vanuit de bestemmingsreserve inrichting panden. De jaarlijkse afschrijvingen komen ten laste van de exploitatie, waarna uit deze reserve jaarlijks een bedrag ter grootte van de afschrijvingskosten wordt onttrokken. Bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds: Dit is ervoor bedoeld om investeringen in duurzaamheid en verbetering van arbeidsomstandigheden te financieren. Voor zover vanuit het duurzaamheidsfonds investeringen worden gefinancierd, wordt voor het bedrag van de investering een bestemmingsreserve afschrijvingskosten duurzaamheidsfonds gevormd. Bestemmingsreserve innovatiefonds: dit is bedoeld om nieuwe ontwikkelingen om de dienstverlening van AM match verder te verbeteren te financieren. Bestemmingsreserve afschrijvingskosten duurzaamheidsfonds: Deze reserve is gevormd in verband met investeringen uit het duurzaamheidsfonds. De toevoeging heeft plaatsgevonden doordat ter grootte van de investeringen een overboeking is gedaan vanuit de bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds.

De jaarlijkse afschrijvingen komen ten laste van de exploitatie, waarna uit deze reserve een bedrag ter grootte van de afschrijvingskosten wordt onttrokken. Bestemmingsreserve financiering uitwerking rapport Berenschot: Deze reserve is gevormd in verband met investeringen in de uitwerking van het rapport Berenschot dat in 2021 is uitgebracht in verband met de door gemeenten gewenste optimalisatie van de dienstverlening door AM match. Deze reserve dient ter dekking van de kosten die gemaakt worden om de plannen verder uit te werken in de daarop volgende jaren. Bestemmingsreserve personele investeringen: Dit is bedoelt om verbeteringen op het vlak van toegankelijkheid en welzijn van het personeel te kunnen doorvoeren. Bestemmingsreserve afschijvingskosten pers.investeringen: Deze reserve is gevormd in verband met investeringen uit de bestemmingsreserve personele investeringen. De toevoeging heeft plaatsgevonden doordat ter grootte van de investeringen een overboeking is gedaan vanuit de bestemmingsreserve personele investeringen. De jaarlijkse afschrijvingen komen ten laste van de exploitatie, waarna uit deze reserve een bedrag ter grootte van de afschrijvingskosten wordt onttrokken.

31

Toelichting op de balans per 31 december

Resultaat na bestemming (bedragen x € 1000) 1 jan. Af: Bestemming

Resultaat na bestemming (bedragen x € 1000)

Bij: Resultaat boekjaar

31 dec.

851

973

973

851

Het resultaat 2023 is volledig ter beschikking gesteld aan de gemeenten.

Specificatie voorzieningen (bedragen x € 1.000) Voorziening te betalen WWuitkering ambtenaren Totaal voorzieningen

1 jan.

bij

af: besteding

af: vrijval

31 dec.

20 20

31 31

51 51

0 0

0 0

Voorziening te betalen WW-uitkering ambtenaren: Deze voorziening betreft de kosten van een tweetal ambtenaren die een beroep moeten doen op de WW. De kosten van deze WW-uitkering en de premie voor het pensioen komen ten laste van AM match. De voorziening is gebaseerd op de kosten die doorbelast zullen worden. In 2024 is de voorziening volledig benut.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Saldo per 1 januari Aangetrokken geldleningen Af: Aflossingen boekjaar Saldo per 31 december

Vlottende passiva

Bedragen x € 1.000 2024 2023 0 0 0 0

0 0 0 0

Bedragen x € 1.000 2024

2023

0 0 49 470 566 10 1.095

0 0 -18 219 607 13 821

Vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Schulden aan openbare lichamen Schulden aan openbare lichamen (terugbetaling) Schulden aan groepsmaatschappijen Crediteuren Belastingen Overige schulden Totaal vlottende schulden korter dan één jaar

32

Toelichting op de balans per 31 december Overlopende passiva Bedragen x € 1.000 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen Nog te betalen kosten begeleid werken WSW

2024 59

66

Nog te betalen kosten overig

195

103

254

169

2023

33

Toelichting op de balans per 31 december

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Tegoed gemeente Aalsmeer Tegoed gemeente Amstelveen Tegoed gemeente Haarlemmermeer Tegoed gemeente Ouderamstel Tegoed gemeente Uithoorn MRA loket regio Amsterdam Ontvangen Klijnsma gelden regio Amsterdam Totaal

1 jan. 85 187 497 19 29 0 0 817

Toevoeging 88 222 514 24 125 0 0 973

Vrijval / besteding 88 222 812 24 125 0 0 1.271

Totaal vlottende passiva Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen:

31 dec. 85 187 199 19 29 0 0 519

Bedragen x € 1.000 2024 2023 1.868 1.807 Bedragen x € 1.000 2024 2023

Voor de niet in de balans opgenomen belangrijke financiele verplichtingen hanteert AM match een grensbedrag van de oorspronkelijke verplichting vanaf € 300.000. Hieronder worden deze vermeld naar aard van de verplichting. Het vakantiegeld over de periode juni tot en met december van het boekjaar bedraagt (incl. werkgeverslasten soc. verzekeringen) (x €1.000) Saldo verlofuren (x € 1.000) Verplichtingen huur (x € 1.000) Contract collectief vervoer (x € 1.000)

302 621 2.669 175

Met ingang van 2017 is in verband met de sterke toename en doorstroom van het aantal medewerkers in AM Werk Reïntegratie BV besloten de per jaareinde verschuldigde vakantiedagen op te nemen in de kortlopende schulden en vanaf 2018 is het vakantiegeld opgenomen in de maandelijkse doorbelasting van de salariskosten. De verplichtingen huur betreffen de huurovereenkomsten van de locaties Amstelveen, Hoofddorp en Uithoorn. Gebeurtenissen na balansdatum Geen benoemenswaardige gebeurtenissen na balansdatum.

303 611 2.872 336

33

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000

Rekening 2024

Omschrijving

Begroting na wijziging 2024-1

Primaire begroting 2024

Rekening 2023

Begrotingsrechtmatigheid Jaarlijks wordt een begroting opgesteld in maart van het jaar voorafgaand aan het boekjaar, daarna wordt in principe één begrotingswijziging ingediend aan het begin van het boekjaar. Bij AM match is sprake van één programma. Onderschrijdingen op de baten respectievelijk overschrijdingen op de lasten ten opzichte van de begroting (BW 2024-01) hebben plaatsgevonden op de posten: Lagere opbrengsten: - Lagere NTW

€501.000

Hogere opbrengsten: - Gemeentelijke bijdrage - Rijksbijdrage - Rente baten

€239.000 €578.000 €59.000

Lagere kosten • Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel • Overige bedrijfskosten

€280.000 €125.000

Hogere kosten - Overige kosten niet-gesubsidieerd personeel €49.000 - De lagere NTW t.o.v. de begroting is een gevolg van de lagere omzet dan begroot bij werk en werkgeversdienstverlening (w&wd), op de afdelingen Verpakken en Schoonmaak. Bij Verpakken blijft het een uitdaging om consistent passend werkaanbod te vinden voor de doelgroep. Dit blijft ook voor het komend jaar een blijvend aandachtspunt.Voor schoonmaakt is een lagere omzet gerealiseerd dan begroot. Een belangrijke oorzaak hiervan is dat we lopende het boekjaar gestopt zijn met aanbieden van een stuk dagbesteding binnen 'Schoonwerkt', dat in samenwerking met OTT tot stand gebracht is in 2023. Verder is er een wisseling van de leiding geweest, waarbij we een aantal objecten hebben moeten afstoten om kwaliteit van dienstverlening te kunnen blijven bieden. - De hogere bijdrage P-wet gemeenten wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er meer MJP-en beschutte plekken zijn gerealiseerd dan was begroot. - De lagere loonkosten niet gesubsidieerd personeel worden veroorzaakt door lagere uitgevallen loonkosten en sociale lasten dan begroot en de kosten voor WW die teneinde ten laste van de betreffende voorziening zijn gekomen. - de hogere baten op de rente komt doordat deze rente-opbrengsten hoger zijn uitgevallen.

- De lagere overige bedrijfskosten worden veroorzaakt door een onderschrijding op de kosten, waaronder op energie en algemene kosten. - Hogere overige kosten niet gesubsidieerd personeel wordt veroorzaakt door hogere uitgaven op o.a. opleidingen en overige kosten zoals verzekeringen, jubilea etc Investeringen: In de begroting wijziging 2024 is een activastaat opgenomen waarin staat vermeld een bedrag van € 141.000 aan investeringen in vervoersmiddelen. In werkelijkheid is in 2024 een bedrag besteed van € 145.000 aan aanschaf van vervoersmiddelen. Op dit onderdeel dus een overschrijding van € 4.000. De totale investeringen zijn echter binnen het totaal van het investeringsplan gebleven van € 225.000. Daarom is er geen sprake van een onrechtmatige uitgave.

Opbrengsten Omzet en netto toegevoegde waarde Bedrijfsvoering Omzet Af: Grond en hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde

202 0 202

305 0 305

239 0 239

30 0 30

Bedrijfsonderdeel w&wd Omzet Af: Grond en hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde

3.706 276 3.430

4.341 513 3.828

4.508 617 3.891

3.984 248 3.736

Totaal Omzet Af: Grond en hulpstoffen en uitbesteed werk

3.908 276

4.646 513

4.747 617

4.014 248

34

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000

Omschrijving Toegevoegde waarde Ten opzichte van 2023 is de NTW € 134.000 lager.

Rekening 2024 3.632

Begroting na wijziging 2024-1 4.133

Primaire begroting 2024 4.130

Rekening 2023 3.766

35

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2024-1

Primaire begroting 2024

Rekening 2023

Overige bedrijfsopbrengsten Doorbelaste overheadkosten aan AMWR BV Resultaat / AM Werk Reintegratie Overige diverse baten AM match Vrijval schuld te betalen aan gemeenten Vrijval voorziening reorganisatie personeel Netto opbrengst verkoop pand Hoofdweg Totaal overige bedrijfsopbrengsten

51 -9 13 0 0 0 55

67 0 16 0 0 0 83

40 0 16 0 0 0 56

50 21 29 0 0 0 100

Kosten Lonen Wsw personeel Loonkosten Wsw personeel Sociale lasten Wsw personeel Pensioenpremie Uitv. kosten en loonk. subs. begeleid werken Totaal loon en begeleid werken kosten Wsw

6.417 1.019 543 798 8.777

6.479 1.166 635 803 9.083

6.218 1.079 632 774 8.703

6.322 925 537 728 8.513

af Aantal fte (38 uur norm) begeleid werken Wsw (gemiddeld) Totaal

201,3 45,7 247,0

212,0 45,0 257,0

211,0 46,0 257,0

218,5 46,9 265,4

Omschrijving Specificatie verschillen in de NTW t.o.v. voorgaand jaar per bedrijfsonderdeel Bedrijfsvoering Bedrijfsonderdeel w&wd Totaal verschil t.o.v. voorgaand jaar

Analyse van de verschillen ten opzichte van voorgaand jaar: De daling van de lonen Wsw personeel ten opzichte van 2023 wordt veroorzaakt door: Lagere bezetting dienstverbanden: 18,4 fte Loonontwikkeling Subtotaal

172 -306 -134

bedragen x 1.000 -634 728 95

Hogere sociale lasten en pensioenpremies Lagere LIV Hogere kosten begeleid werken Subtotaal

152 -52 70 170

Totaal ontwikkeling loonkosten

264

Sinds 2016 worden de kosten voor begeleid werken WSW zoveel mogelijk uitbetaald op basis van voorschotten met achteraf een eindafrekening, inmiddels wordt het grootste deel van de kosten begeleid werken op die manier verwerkt. De kosten kunnen jaarlijks verschillen door de verschillen in hoogte van het percentage van de loonwaarde en daarmee de hoogte van de loonkostensubsidie en de salarisontwikkeling.

Overige kosten Wsw personeel Vervoerskosten Wsw 333 389 313 264 Eigen bijdrage -5 -5 -5 -5 Bedrijfsgeneeskundige zorg 111 132 132 122 Opleidingen 16 40 40 7 Overige personeelskosten 51 66 66 53 Totaal overige kosten WSW personeel 506 622 546 441 De vervoerskosten Wsw zijn lager dan begroot, De begroting is gebaseerd op een raming van de vervoersbwegingen, in de praktijk zijn de kosten lager. Echter, deze kosten kunnen stijgen tot het begrote bedrag, op basis van gecontracteerde vervoersbewegingen.

36

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000

Omschrijving Loonkosten P - doelgroep Loonkosten P - doelgroep <70% loonwaarde Loonkosten P - doelgroep Nieuw beschut Loonkosten subsidie P - doelgroep Begeleidingskosten extern P- doelgroep Totaal loonkosten P - doelgroep

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2024-1

Primaire begroting 2024

Rekening 2023

2.202 0 -1.225 86 1.063

919 1.780 -1.706 85 1.078

1.001 1.653 -1.658 115 1.111

1.916 0 -1.026 17 907

9 0 8 6

0 0 2 8

0 0 2 8

7 0 1 7

Overige personeelskosten P - doelgroep Reiskosten woon-werkverkeer Begeleidingskosten P-doelgroep Scholing en training Overige personeelskosten overige doelgroep Totaal overige personeelskosten P - doelgroep

23

10

10

15

Aantal fte (37 uur norm) dienstverbanden Nieuw beschut (gem.) Aantal Nbe (31 uur norm) dienstverb. Nieuw beschut (gem.)

43,5 50,5

57,2 66,4

57,2 66,4

36,6 42,5

Aantal fte (37 uur norm) dienstverb. P - doelgroep <70% loonw. (gem.) Aantal fte (37 uur norm) dienstverb. P - doelgroep >70% loonw. (gem.) + overige dienstverbanden

18,2

24,5

28,0

22,6

3,0

4,0

4,0

4,0

Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel Lonen ambtelijk personeel Sociale lasten ambtelijk personeel incl. pensioen Bijdrage voorziening reorganisatie personeel Subtotaal loonkosten ambtelijk personeel

2.955 911 0 3.866

3.105 1.002 0 4.107

2.787 885 0 3.672

2.768 772 0 3.540

Loonkosten overig niet-gesubsidieerd personeel Lonen overig niet-gesubsidieerd personeel Personeelkosten Wsw staffuncties Subtotaal kosten overig niet-gesubsidieerd personeel

160 0 160

50 149 199

50 149 199

-21 0 -21

Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd personeel

4.026

4.306

3.871

3.519

Aantal fte leiding en staf niet-gesubsidieerden

43,4

46,9

44,7

43,2

Overige kosten niet-gesubsidieerd personeel

178

129

124

119

37

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2024-1

Primaire begroting 2024

Rekening Omschrijving 2023 Wet normering topinkomens (WNT) In het kader van de WNT is in onderstaande tabel de beloning van de topfunctionarissen vermeld. De leden van het bestuur ontvangen geen bezoldiging vanuit de GR. De norm voor 2024 is € 233.000. De bezoldiging van de heer Vonk vindt sinds 1 januari 2020 plaats vanuit AM match. Dhr. Drs J.A. Vonk Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Algemeen directeur 1-1 t/m 31-12 1,0 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 154.325

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 23.422

Som bezoldiging

€ 177.747

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging Reden waarom de overschrijding als dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

€ 233.000 n.v.t. € 177.747 n.v.t. n.v.t.

Gegevens 2023 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Algemeen directeur 1-1 t/m 31-12 1,0 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

€ 168.142 € 22.537

Som bezoldiging

€ 190.679

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

€ 223.000 n.v.t. € 190.679

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 2.100 of minder: Naam topfunctionaris Functie Dhr. C. El Drissi Voorzitter bestuur Dhr. W.M. van Ballegooijen Lid bestuur Mevr J.J. de Maa Lid bestuur Dhr. De Jager (vervanger mevr. De Maa, tijdens haar afwezigheid) Lid bestuur Dhr. S. Spaargaren Lid bestuur Dhr. R.K. van Rijn Lid bestuur Dhr. J. de Robles Lid bestuur

38

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000

Rekening 2024

Begroting na wijziging 2024-1

Primaire begroting 2024

Rekening 2023

196

204

185

207

Rente Rentelasten vaste geldleningen Overige rentebaten/rentelasten en bankkosten Totaal rentelasten

0 -127 -127

0 -68 -68

0 2 2

0 -127 -127

Specificatie van de overige bedrijfskosten Huren (incl servicekosten) Onderhoudskosten Energieverbruik Belastingen en verzekeringen Indirecte productiekosten Magazijn- en expeditiekosten Verkoopkosten Algemene bedrijfskosten Totaal overige bedrijfskosten

451 506 69 82 23 0 46 266 1.443

465 428 97 77 25 0 59 314 1.465

457 391 158 73 25 0 59 292 1.455

412 323 107 67 14 0 59 284 1.266

Diverse lasten algemeen Diverse lasten transitie Diverse lasten verrekening resultaat 2021 Totaal diverse lasten

61 0 0 61

104 0 0 104

104 0 0 104

35 -40 0 -5

Onvoorziene uitgaven

0

50

50

0

9.920 3.356

9.342 3.117

8.883 2.836

9.371 2.527

0

0

0

0

13.276

12.459

11.719

11.898

Resultaat vóór reserve mutaties en vóór resultaatbestemming

817

-308

-256

911

Mutatie in sociaal herinvesteringsfonds Mutatie in bestemmingsreserve transitie naar AM match Mutatie in best.reserve afschr.kosten transitie Mutatie in bestemmingsreserve aanpassing inrichting pand Mutatie in best.reserve afschr.kosten aanpassing inrichting pand Mutatie in best. reserve innovatiefonds Mutatie in best. reserve duurzaamheidsfonds Mutatie in best. Reserve afschr.kosten duurzaamheidsfonds Mutatie in best.reserve uitwerking rapport berenschot Mutatie in best.reserve resultaat 2022 Mutatie in best.reserve afschr.kosten pers.investeringen

0 0 0 -1 0 0 0 -18 -10 0 -5

0 0 -25 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 -16 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -62 0

Totaal mutatie bestemmingsreserve en algemene reserve

-34

-25

-16

-62

Omschrijving Afschrijvingen materiële en immateriële vaste activa Afschrijving materiële activa Voor een specificatie zie bijlage 1.

Rijks-/ gemeentelijke bijdrage Wsw Gemeentelijke bijdrage in de uitvoering van de P-Wet tot 70% loonwaarde Gemeentelijke bijdrage in exploitatie van AM match/terugbetaling aan gemeenten Gemeentelijke bijdragen

39

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000

Rekening 2024

Omschrijving

Begroting na wijziging 2024-1

Primaire begroting 2024

Rekening 2023

-283

-240

973

De kosten van de uitvoering van de Participatiewet met een loonwaarde tot 70% zijn in 2024 volledig gefactureerd.

resultaatbestemming

851

In onderstaand overzicht worden de in het overzicht van baten en lasten verwerkte incidentele baten en lasten weergegeven. 2024 x € 1000 Incidentele baten:

Lagere LIV ten opzichte van voorgaand jaar

-52 0 -52

Incidentele lasten: 0 Overzicht van de structurele toevoegingen of onttrekkingen aan de de reserves: Er zijn in 2024 geen structurele mutaties geweest in de reserves.

Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid bestuur Gemeenschappelijke Regeling AM match

De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen van de gemeenschappelijke regeling en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur op 21 november 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 492K.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. Bevinding totaal Het bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen nihil bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens € 492.000.

39

Overzicht van de baten en lasten per taakveld (bedragen x € 1000) Taakveld 0.4 Overhead 0.10 Mutaties in reserves 6.4 Begeleide participatie Wsw, beschut 6.5 Arbeidsparticipatie P-wet jobcoaching en training 0.11 resultaat van de rekening van baten en lasten Saldo

Lasten

Rekening 2024 Baten Saldo 2.526 2.466 -34 12.217 13.162 1.606 1.606 851 17.200 17.200

-60 -34 945 0 -851 0

40

Verantwoording Wsw 2024 op basis van Sisa methodiek Prestatie-indicator C Wsw 2024 Gerealiseerde dienstverbanden en arbeidsovereenkomsten BW in 2024 door AM match (7150)

cbs code Gemeente 358 Aalsmeer 362 Amstelveen 394 H'meer 437 Ouder Amstel 451 Uithoorn

Standaard eenheden (se) Gedeclareerde gemiddeld subsidie 22,700 861.341 55,400 2.102.127 146,740 5.567.980 5,310 201.485 31,270 1.186.525 261,42

9.919.459

Deze aantallen gelden voor de verantwoording van de aan de gemeente gefactureerde subsidie in 2024. Voor 2024 was het subsidiebedrag € 37.945 per se.

Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijk accountant: De controleverklaring van de onafhankelijk accountant is op de volgende pagina toegevoegd. Resultaat bestemming: Een voorstel voor de bestemming van het resultaat wordt gedaan in de aanbiedingsbrief bij de programma verantwoording.

Bijlage 1

Staat van activa en afschrijvingen boekjaar 2024

Activa omschrijving Bedrijfsgebouwen 10% Bedrijfsgebouwen 20% Totaal bedrijfsgebouwen

Aanschafwaarde 1-1 453.723 194.886 648.609

Investering

DesinvestAanschafering waarde 31-12 0 0 453.723 0 0 194.886 0 0 648.609

Afschr. Perc. 10 20

Afschrijving begin jaar 98.206 174.525 272.731

Afschrijving jaar 45.289 8.361 53.650

Afschrijving terug 0 0 0

AfBoekBoekschrijving waarde waarde einde jaar begin jaar einde jaar 143.495 355.517 310.228 182.886 20.361 12.000 326.381 375.877 322.227

Vervoermidd 20% Vervoermidd 33,33% Totaal vervoermidd.

481.417 61.320 542.738

145.484 0 145.484

6.350 18.065 24.415

620.551 43.255 663.807

20 33

311.829 51.654 363.482

75.703 7.135 82.838

6.350 18.065 24.415

381.182 40.724 421.905

169.589 9.667 179.255

239.370 2.532 241.901

Machines, apparaten en installaties 10% Machines, apparaten en installaties 20% Machines, apparaten en installaties 33,33%

2.940 253.073 135.106

0 14.627 40.000

0 25.620 35.445

2.940 242.080 139.661

10 20 33

2.940 174.324 99.681

0 19.398 21.830

0 25.620 35.445

2.940 168.102 86.066

0 78.749 35.425

0 73.978 53.595

Totaal machines, apparaten en installaties

391.119

54.627

61.065

384.681

276.945

41.228

61.065

Overige materiële vaste activa 10% Overige materiële vaste activa 20%

16.351 238.187 254.538

0 21.542 21.542

0 0 0

16.351 259.729 276.080

16.351 184.717 201.068

0 18.687 18.687

0 0 0

16.351 203.404 219.755

0 53.470 53.470

0 56.325 56.325

1.837.004

221.653

85.480

1.973.177

1.114.227

196.403

85.480

1.225.150

722.777

748.027

Totaal vaste activa

In 2024 zijn de activa in de administratie kritisch doorgenomen, voor zover niet meer aanwezig zijn ze gedesinvesteerd.

10 20

257.108

114.174

127.573

Bijlage 2 Overzicht sociale herinvesteringsreserve (SHF) die ter beschikking staat van de deelnemende gemeenten en de kosten van de P-wet doelgroep met een loonwaarde tot 70% in 2024 Beginstand 1- Kosten Gefinancierd uit Gefactureerd aan Totaal best. 1-2024 uitvoering P wet de bestemmings- gemeente of reserve ter met een reserve verrekend met beschikking loonwaarde tot terug te betalen van de 70% in 2024 bedrag gemeente eind 2024

Gemeente

Aalsmeer Amstelveen Haarlemmermeer Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

0 0 0 0 0 0

237.489 756.109 1.797.565 128.357 405.560 3.325.080

0 0 0 0 0 0

237.489 756.109 1.797.565 128.357 405.560 3.325.080

0 0 0 0 0 0

De besteding van € 3.325.080 betreft de uitvoering van de Participatiewet met een loonwaarde tot 70% en P-wet beschut. De reserves zijn volledig uitgeput in 2024. Voor de kosten van de uitvoering van de P-Wet zijn facturen verstuurd aan de gemeente. De verdeling van de kosten heeft plaatsgevonden op basis van het kostenverdeelmodel dat vastgesteld is in de bestuursvergadering van 19 mei 2016.

Verdeling gemeentelijke bijdrage in exploitatie van AM match/ terbeschikkingstelling aan gemeenten 2024

Gemeente Aalsmeer Amstelveen Haarlemmermeer Ouder-Amstel Uithoorn Inwoners eigen gemeenten Overige gemeenten Totaal

Aantal fte per 31-12-2024 20,7 50,3 126,1 4,3 29,2 230,6

Toedeling percentage van het te verdelen resultaat 9,0% 21,8% 54,7% 1,9% 12,7% 100,0%

16,6 247,2

n.v.t. 100,0%

Bedrag tegoed gemeenten in verband met terugbetaling exploitatie overschot

0 n.v.t. 0

Zoals in de gemeenschappelijke regeling is opgenomen wordt het exploitatietekort of overschot verdeeld naar de deelnemende gemeenten op basis van het aantal inwoners gerekend in FTE, waarbij de medewerkers die buiten de regio wonen buiten beschouwing worden gelaten. In bovenstaande tabel is de verdeling voor 2024 opgenomen. In onderstaande grafiek is de verdeling inclusief buitengemeenten grafisch weergegeven.

Bezetting (fte) per 31 december 2024 naar woongemeente in % (incl. buitengemeenten) Bezetting (fte) per 31 december 2020 naar woongemeente Overige (buiten) gemeenten in Uithoorn % (incl. Overige buitengemeenten) Aalsmeer 12% Uithoorn 12%

(buiten) 7% gemeenten 7%

Ouder- Amstel Ouder- 2% Amstel 2%

Haarlemmermeer 51%

8% Aalsmeer 8% Amstelveen 20% Amstelveen 20%