Document · PDF

Kadernota 2024 Aalsmeer def 230523.pdf

2a.Commissie Maatschappij en Bestuur Beeldvormend 15 juni 2023, gemeente aalsmeerBij agendapunt: Kadernota 202418.530 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

xx. Indexatie Hiervoor zijn in hoofdstuk 4 de uitgangspunten voor de mutaties voor o.a. loon- en prijsinflatie opgenomen en is onder kk. ingegaan op de indexatie van de dienstverleningsbijdrage Amstelveen. Op basis hiervan is de stelpost indexatie bijgesteld. Deze stelpost is bedoeld om budgetten voor de effecten van loon- en prijsstijgingen bij te stellen indien noodzakelijk.

uu. Bijstelling overige belastingopbrengsten (hondenbelasting, roerende woon- en verblijfsruimten en reclamebelasting) Op basis van de realisatie van de afgelopen jaren worden de volgende belastingopbrengsten bijgesteld: hondenbelasting (verlaging € 27.000), roerende woon- en verblijfsruimten (verhoging € 18.000) en reclamebelasting (verhoging € 9.000) bijgesteld. Per saldo is de bijstelling door de correctie van zowel lagere als hogere belastinginkomsten budgetneutraal.

yy. Indexatie GR Gemeentebelastingen Amstelland Op basis van de concept begroting 2024 van GR Gemeentebelastingen Amstelland stijgt de bijdrage van Aalsmeer met € 77.000, waarvan

€ 15.000 betrekking heeft op areaal en het restant op indexatie. Deze hogere bijdrage wordt gedekt uit de stelpost loon-prijsindexatie die hiervoor onder xx nader is toegelicht. zz. Correctie verdeling begrotingsresultaat 2027 Bij het openstellen van de begroting 2027 is administratieve fout gemaakt in de toepassing van de verdeling van het begrotingsresultaat 2027 volgens de verdeelsleutels die in de programmabegroting voor de jaren 2023 tot en met 2026 aan de raad is voorgesteld. Dit is technisch aangepast.

4.2.2. Nieuw beleid/ beleidsintensiveringen bestaand beleid In deze paragraaf zijn voorstellen voor nieuw beleid (NB) alsmede voor aanpassingen van budgetten van bestaand beleid (SB) opgenomen Bedragen * € 1.000

Cat.

Nieuw beleid/ intensiveringen staand beleid

Sub

2024

2025

2026

2027

SB SB

Programma 1 Sociaal domein I. Zwemregeling II. Inkoop Participe Dekking binnen taakveld 2.1 Verkeer en vervoer

1.3 1.4

-40 -78 36

SB SB SB NB

Programma 4 Openbare Ruimte III.a Capaciteit duurzaamheid III.b Energietransitie IV. Geluidsmetingen Schiphol V. Uniformering tarievenbeleid Meerlanden

4.3 4.3 4.3

130 0 -23 -38

130 -23 -38

-23 -38

SB SB SB NB NB

Programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling VI. Programma Westeinderscheg VII. Wijkaanpak Stommeer VIII. Woonruimteverdeling IX. Capaciteit huisvesting doelgroepen X. Verplaatsen brandweerkazerne

5.1 5.1 5.2 5.5 5.5

-72 -50 -49 -65 -48

-72

-19 -65

NB SB

Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid XI. Uitbreiding formatie griffie XII. Verhoging budget rekenkamer

6.4 6.4

-63 -14

-14 14

-58 58

-78 59

-374

-246

-174

-323

Programmaoverstijgend Kapitaallasten (nieuwe) investeringen Dekking kapitaallasten nieuwe investeringen uit bestaande budgetten Totaal nieuw beleid/ staand beleid

Programma 1 Sociaal domein I. Zwemregeling In 2021 is € 39.000 beschikbaar gesteld voor de zwemregeling volwassenen. De pilot is door vertraging vanwege en een tekort aan zwemleraren

uitgesteld, maar inmiddels positief geëvalueerd. Om deze zwemregeling structureel te kunnen blijven uitvoeren wordt hiervoor nu budget opgenomen in de begroting.

II. Subsidiering Participe Dit betreft de benodigde budgetten voor het continueren van de inzet van extra ouderenadvies en maatschappelijk werk, het cursusbureau en AutoMaatje. Het betreft hier een mooie aanvulling op bestaande vervoersaanbod in Aalsmeer. Dekking van de kosten van automaatje vindt plaats uit beschikbare budgetten Verkeer en vervoer (taakveld 2.1).

verbetering Stommeer). Dekking vindt plaats uit de door het Rijk beschikbaar gestelde subsidieregeling voor klimaat en energiebeleid (CDOKE) en de gemeentelijke reserve duurzaamheid. Vanwege de subsidieregeling van het Rijk worden de in het college uitvoeringsprogramma opgenomen middelen voor capaciteit “teruggegeven”. IV. Geluidsmetingen Schiphol Aalsmeer wil objectieve onafhankelijke meetgegevens verzamelen betreffende het geluid van de vliegtuigen van Schiphol. In eerste instantie is een budget opgenomen voor een periode van drie jaar. Deze periode is nu verlopen. Met deze claim is het continueren van toekomstige geluidsmetingen geborgd.

Programma 4 Openbare ruimte III. Capaciteit duurzaamheid/ energietransitie Gemeenten hebben vanuit het Klimaatakkoord verschillende taken en opdrachten en opdrachten gekregen. Om deze taken uitvoering te kunnen geven ontvangt Aalsmeer van het Rijk de zogenaamde Klimaat & Energiegelden. Vooruitlopend op het Masterplan Energie, waarin ook de meerjarige financiële en organisatorische consequenties voor het energiebeleid duidelijk worden is het nodig middelen beschikbaar te stellen voor capaciteit en de structureel beschikbare middelen voor uitvoering en beleidsontwikkeling op het thema energietransitie te verhogen. Zonder extra middelen voor (incidentele) capaciteit: • is de continuïteit van de ondersteuningsaanpak van de samenleving in de energietransitie niet geborgd. Aalsmeer heeft dan onvoldoende capaciteit beschikbaar om uitvoering te geven aan bijv. de incidentele rijksregelingen (SpUk Energiearmoede en SpUk Lokale Isolatieaanpak). In het geval dat er niet wordt voorzien in de extra middelen voor incidentele capaciteit staat ook de capaciteit voor beleidsontwikkeling ten behoeve van de energietransitie verder onder druk. • kan onvoldoende werk gemaakt worden om schaarste op het elektriciteitsnet (zoveel mogelijk) te voorkomen en kunnen nadelige consequenties als gevolg van netcongestie voor de samenleving onvoldoende ondervangen worden.

• is er onvoldoende capaciteit ten behoeve van de beleidsontwikkeling energietransitie. Vooruitlopend op het Masterplan Energie is het ook nodig het structurele budget voor uitvoering en beleidsontwikkeling te verhogen. Zonder deze extra middelen is er onvoldoende geld beschikbaar voor alle gewenste activiteiten zoals o.a. de Leefbaarheidsaanpak Stommeer (energetische

V. Uniformering tarievenbeleid Meerlanden Om de samenwerking te versterken, hebben gemeenten en Meerlanden besloten tot een verbeteraanpak. Onderdeel hiervan is het uitwerken van uniform tarievenbeleid voor de gemeentelijke dienstverlening. Dit is gebaseerd op een heldere omschrijving van de werking en uitgangspunten, waarbij de kostprijs van dienstverlening de basis vormt. Uniform tarievenbeleid leidt tot transparantie, robuuste eenvoud en vermindering van complexiteit in de onderlinge afspraken. Dit kan bovendien als opmaat dienen voor het harmoniseren van de uitvoerings(wijze), benutten van schaalgrootte en het versterken van de opdrachtgever-opdrachtnemer relatie in een samenwerkingsomgeving. De meerkosten van dit uniforme tarievenbeleid zijn: € 38.000 voor de gladheidsbestrijding en € 81.000 voor straatreiniging. Van de laatste wordt een gedeelte doorberekend in de tarieven afvalstoffenheffing en rioolheffing. In de begroting 2024 wordt dit meegenomen. Programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling VI. Benodigde investeringen Westeinderscheg Betreft een budget voor de inzet gebiedscoördinator voor 2 dagen per week voor de periode 2024 -2025. Uitgaande van inhuur wordt een bedrag van € 72.000 per jaar geraamd. In 2025 wordt de inzet van de gebiedscoördinator geëvalueerd en besloten of, hoe en in welke omvang de gebiedscoördinatie wordt voortgezet.

VII. Wijkaanpak Stommeer De wijkaanpak voor de Stommeer, die in 2023 wordt ontwikkeld met bewoners, is gericht op het creëren van een gezonde leefomgeving. Op basis van eerste gesprekken met bewonersorganisaties is de verwachting dat er behoefte is aan ondersteuning van bewoners bij groen-initiatieven. Het geven van meer zeggenschap aan bewoners over hun directe leefomgeving kan een positieve invloed hebben op de hinderbeleving van onder andere Schiphol.

Voor het begeleiden van dit proces en ondersteunen in de nodige wijziging van het bestemmingsplan, opstellen van de nodige overeenkomsten is net als in 2023 ook in 2024 extra capaciteit nodig. De kosten hiervoor bedragen € 48.000. Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid XI. Uitbreiding formatie griffie Voorgesteld wordt om de formatie van de griffie per 2024 uit te breiden met een parttime junior raadsadviseur met als doel om de continuïteit van de ondersteuning van het werk van de gemeenteraad en de ondersteuning van de vergaderingen van de raadscommissies te waarborgen. Gebleken is dat met de huidige formatie van de griffie de ondersteuning van de vergaderingen te kwetsbaar is. Daarnaast is het van belang dat de griffie kan blijven voldoen aan de inhoudelijke ondersteuning die gevraagd wordt vanuit de gemeenteraad. In 2023 is wegens ziektevervanging een interim-raadsadviseur aangetrokken. De kosten hiervan zijn onderdeel van de 1e bestuursrapportage 2023.

VIII. Woonruimteverdeling De nieuwe, recent bijgestelde begroting voor de regionale woonruimteverdeling d.d. 27 februari 2023 heeft de nodige impact op de gemeentelijke begroting van Aalsmeer voor 2023 en volgende jaren. Op 12 december 2022 is in het Bestuurlijk Team Woonruimteverdeling (een kerngroep van wethouders op het gebied van wonen), het BT WRV, besloten tot de aanschaf van de IT-tool bezwaar en beroep afbouw van punten. In de nieuwe, recent bijgestelde begroting voor de woonruimteverdeling zijn de met deze IT-tool gemoeide kosten opgenomen. IX. Capaciteit huisvesting doelgroepen Als gevolg van de toestroom van het aantal Oekraïense ontheemden en andere vluchtelingen is er huisvesting benodigd. Op dit moment wordt in samenwerking met de woningbouwvereniging Eigen Haard gewerkt aan huisvesting voor diverse doelgroepen op de Kalkbranderij. Daarbij is er nog een aantal locaties waar mogelijk huisvesting gerealiseerd zal worden voor deze doelgroepen. Op dit moment ontbreekt de capaciteit en expertise op dit gebied daartoe.

XII. Verhoging budget rekenkamer De auditcommissie is zeer tevreden over het functioneren en de kwaliteit van de onderzoeken van de huidige rekenkamer. Het budget van de rekenkamer Aalsmeer is momenteel substantieel lager dan gemeenten van vergelijkbare omvang. De kwaliteit van de onderzoeken is hoog en de auditcommissie is van mening dat met een hoger budget meer onderzoeken en diepgaandere onderzoeken gedaan kunnen worden. Uiteindelijk leiden betere en meer onderzoeken tot een financieel voordeel voor de gemeente. De auditcommissie voorziet in de komende jaren een aantal ontwikkelingen waarbij een slagvaardige rekenkamer een waardevol instrument is om de raad te ondersteunen in zijn controlerende taak. Daarom adviseert de auditcommissie aan de gemeenteraad om het budget van de Rekenkamer Aalsmeer te verhogen tot € 1,07 per inwoner. Daarom is een aanvullend bedrag van € 14.300 opgenomen in deze kadernota.

X. Verplaatsen brandweerkazerne Eind 2021 is de studie voor een nieuwe brandweerkazerne gestart, daarbij was, en is nog steeds, het uitgangspunt dat op de huidige locatie aan de Zwarteweg de gewenste nieuwbouw kan worden gerealiseerd met behoud van de bestaande uitrukvoorzieningen tijdens de nieuwbouw. Dit om tijdelijke huisvestingskosten te voorkomen. Daarbij zal er extra ontwikkelruimte ontstaan voor maatschappelijk functies en woningbouw en is het mogelijk een neutrale grondexploitatie te creëren.

Programmaoverstijgend Kapitaallasten nieuwe investeringen In hoofdstuk 8 van deze Kadernota zijn de nieuwe investeringen uit deze nota toegelicht. Uit deze investeringen volgen kapitaallasten. Een gedeelte van deze lasten wordt gedekt uit bestaande budgetten/ tarief. Het restant komt ten laste van het begrotingssaldo.

4.2.3. AA-claims In deze paragraaf zijn de nieuwe AA-claims opgenomen. Ook voor deze claims geldt, net als de claims uit de 2e bestuursrapportage dat het principe ‘oud voor nieuw’ opgaat. Dat betekent dat aan het bestuur van de AA-organisatie de opdracht wordt gegeven om te komen met voorstellen ter dekking van deze extra uitgaven.

(bedragen * € 1.000).

Cat.

AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA

AA-claims

2024

2025

2026

2027

-63 -38 -26 -24 -26 -15 -57 -117

-63 -38 -26 -24 -26 -15

-53 -39 -35 -35 -51 -34 -64 -35 150 34

-53 -39 -117 -35

Programma 7 Overhead E. Wet Open Overheid gerelateerde kosten Dekking stelpost taakmutaties

-100 73

-100 87

-100 100

-100 60

Dekking oud voor nieuw - opdracht aan AA organisatie

555

473

436

476

Programma 1 Sociaal domein A. Indicaties Wmo A. Werkmakelaars A. Amstelveen-loket / Sociaal-loket A. Omgevingsmanagement en digitale dienstverlening omgevingswet A. Ambtelijke capaciteit wonen B. Inzet GGZ expertise in sociaal team C. Sturing op jeugdhulp (kwaliteitsadvies) C. Verbetering registratie, dossiervorming en inzicht in de jeugdhulpverlening (frontoffice/ aanmeldteam) C. Continueren inzet jeugdhulpverlening op peil (JHV) C. Bestendiging inzet grip op jeugdhulp C. Claim diverse inzet jeugdhulpverlening C. Vroegsignalering C. Inzet jeugdhulpverlening C. Versterking beleidsfunctie jeugdhulp C. Teamleider jeugd en gezin en functioneel beheer C. Projectleider C. Dekking uit CUP pilot uitbreiding POH en innovatieve oplossingen C. Dekking reserve sociaal domein

Totaal AA claims 29

150

A. Additionele claims 2e bestuursrapportage 2022 In de 2e bestuursrapportage 2022 is additionele dienstverlening toegekend voor alleen het jaar 2023. Hierbij is de opdracht gegeven aan de gemeente Amstelveen om voor 2024 en verder deze dienstverlening op te nemen in de reguliere dienstverleningsbijdrage. Het betreft extra capaciteit in verband met de groei van de toename van het aantal aanvragen WMO, een extra loket medewerker als gevolg van een groter aantal contactmomenten bij het sociaal loket, uitbreiding van formatie bij de werkmakelaars, extra ambtelijke capaciteit bij wonen en extra capaciteit voor omgevingswet als gevolg van invoering van de Omgevingswet. Zie pagina 57 van de 2e bestuursrapportage 2022.

• • •

Kwaliteitsadvies en functioneel beheer ondersteunen deze basis met kwalitatief en procesmatig; Frontoffice, backoffice ondersteunen de JHV administratief en verzorgen het verplichte berichtenverkeer; Het aanmeldteam doet alle lichte en kortdurende JHV-taken waarmee de Inhoudelijke basis wordt ontlast.

B. Inzet GGZ expertise in sociaal team: autonome kostenstijging en risico De door de gemeente in het sociaal team ingezette GGZ-expertise wordt ten behoeve van de noodzaak om korte lijnen te hebben met ketenpartners bij voorbaat gedetacheerd vanuit een GGZ-instelling. De inzet van deze GGZ-medewerkers (de zogenaamde Sociaal Psychiatrisch verpleegkundigen (SPV-ers)) binnen de gemeente is cruciaal voor de uitvoering van het werk van de gemeente gericht op beperken van overlast en bevorderen van welzijn en veiligheid van mensen met een GGZ-probleem die in onze gemeente wonen. De SPV-ers signaleren, verbinden tussen zorg en veiligheidsketen en regisseren in hardnekkige situaties. Zij voeren een cruciale rol uit ten aanzien van de Wet verplichte GGZ, maar zijn met hun specifieke expertise ook onmisbaar in veel reguliere casus van het gemeentelijk sociaal team. De detacherende instelling brengt sinds 2020 een fiks groter bedrag in rekening. Dekking voor die stijging is na twee jaar weer vervallen en wordt daarom bij deze herhaald geclaimd.

Deze vier onderdelen werken als raderen in een systeem: het minder goed functioneren van een deel heeft effect op het geheel. Het is daarmee van belang alle onderdelen te bemensen voor zover van belang ('naar noodzaak'). Aalsmeer heeft de afgelopen jaren diverse delen van deze vier onderdelen incidenteel bekostigd. Daarnaast is de casuïstiek jeugdhulp zwaarder/complexer geworden, waardoor er meer capaciteit nodig is. Ook speelt mee dat de doorstroom stagneert (meer overbruggingszorg nodig) wegens wachtlijsten bij aanbieders/jeugdbescherming. Onderstaand is een aantal claims op de jeugdhulp opgenomen. Deze capaciteit is nodig om de kinderen, jongeren en hun ouders beter maatwerk te beiden en het college uitvoeringsprogramma uit te voeren (inclusief bezuinigingen). Deze claims lopen voor de jaren 2024 en 2025. Ze zijn incidenteel en lopen daarmee tot het moment van het vernieuwen van de samenwerkingsafspraken Aalsmeer- Amstelveen. Indien de Hervormingsagenda Jeugdzorg ingrijpt op de uitvoering van gemeentelijk taken, worden gemaakte afspraken met elkaar herzien. Amstelveen neemt de inzet beleidsmedewerker en teamleider voor 2025 (€ 66.000) voor haar rekening. En indien blijkt dat de projectleider in 2025 voor 1 VTE ook nodig is neemt Amstelveen ook deze kosten voor haar rekening (€ 35.000).

Jeugdhulp De uitvoering jeugdzorg wordt door de AA-organisatie vormgegeven om zo optimaal mogelijk kinderen en hun ouders te ondersteunen. Voor deze uitvoering is een bepaalde hoeveelheid aan personeel nodig, verdeeld over 4 onderdelen: • Jeugdhulpverleners (JHV) en gedragswetenschappers vormen de inhoudelijke basis;

C. Sturing op jeugdhulp De nog steeds hoge kosten voor jeugdhulp in relatie tot de duurzaam in de gemeentebegroting beschikbare middelen vragen om blijvende en waar mogelijk intensievere sturing op met name dure zorgtrajecten. De aandacht daarvoor is de afgelopen jaren onder druk komen te staan doordat vanuit het oogpunt van digitalisering, klantgerichtheid, rechtmatigheid en inhoudelijke vernieuwing, o.a. voortkomend uit

managementletters of rekenkameronderzoek, het beroep op het adviesteam jeugdhulp groter is geworden. Daarnaast leidt de druk op de keten (wachtlijsten, tekort aan jeugdbeschermers bijv.) tot een groter beroep op het adviesteam van de gemeentelijke jeugdhulpverleners en van andere wettelijk verwijzers, daar waar passende hulp stokt bijvoorbeeld. Om de sturing op de kosten te kunnen intensiveren en tegelijk het werkproces en de keten te blijven verbeteren, zodat de gemeente, ketenpartners als scholen en huisartsen en inwoners doelmatig samen kunnen zorgen voor tijdige passende hulp, is de komende jaren deze extra inzet nodig. Daarbij zal tegelijk gemonitord worden wat de opbrengsten zijn in termen van besparing en in termen van klanttevredenheid.

C. Bestendiging inzet grip op jeugdhulp Vóór 2020 steeg het aantal jeugdhulptrajecten en de jeugdhulpuitgaven hard. Aalsmeer heeft in 2020, 2021, 2022 en 2023 incidenteel extra inzet gedaan t.b.v. de kwaliteit van de jeugdhulp en de grip op de kosten. De groei van het aantal trajecten is na 2020 voortgegaan en deze inzet is, ook met het oog op de belangrijke samenwerking tussen jeugdhulpverlening en onderwijs, ook in de komende jaren nodig. C. Claim diverse inzet jeugdhulpverlening In de afgelopen jaren is het jeugdhulp volume blijven stijgen. Om de wettelijke taken uit te voeren is versterking van de uitvoeringsorganisatie nodig (jeugdhulpverleners en teamleider) en is het zaak om via digitalisering en standaardisering (functioneel beheer) de uitvoering te optimaliseren en zo efficiënt mogelijk te maken.

C. Verbetering registratie, dossiervorming en inzicht in de jeugdhulpverlening Onze gemeente heeft de ambitie om gezinnen zo snel mogelijk te helpen waar nodig en te stimuleren dat zij zo zelfredzaam mogelijk zijn bij het opvoeden en opgroeien. Waar mogelijk wordt ingezet op eigen kracht, eigen netwerk en normaliseren. Dit begint al bij de poort bij de gemeentelijke toegang en triage. De uitvoeringsorganisatie jeugdhulp van onze gemeente is niet meegegroeid met de groei van de jeugdhulp in de afgelopen jaren. Dit maakt de uitvoering kwetsbaar, zorgt dat werk niet efficiënt is verdeeld en dat de kwaliteit van de dienstverlening aan inwoners en ketenpartners daaronder te leiden heeft. Door het aanmeldteam en de frontoffice jeugdhulp op voldoende sterkte te brengen, zal de kwaliteit en efficiëntie van de jeugdhulpverlening groter worden. Ketenpartners en inwoners zullen sneller antwoord krijgen en er komt meer aandacht voor de hulpvraag van inwoners.

D. Jeugdhulp Een aantal claims op het gebied van de jeugdhulp heeft betrekking op 2023 en 2024. Deze zijn in de 1e bestuursrapportage 2023 nader toegelicht. Programma 7 Overhead E. Wet Open Overheid gerelateerde kosten Op 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid in werking getreden. Om uitvoering te kunnen geven aan deze wet is een uitbreiding van formatie nodig (Chief data Officer, Functionaris actieve en passieve openbaarmaking en zijn aparte licenties nodig voor software (waaronder een anonimiseertool). Deze kosten worden gedeeltelijk gedekt uit de gelden die Aalsmeer hiervoor van het Rijk heeft gekregen. Het restant moet worden gedekt uit de voorstellen die wij aan het college van Amstelveen hebben gevraagd. De eerste voorstellen vanuit de AA-organisatie worden eind juli verwacht.

C. Continueren inzet jeugdhulpverlening op peil Het aantal jeugdhulptrajecten was voor 2020 al groeiende en om met die groei én met de wens om vindplaatsgericht te opereren te kunnen omgaan, heeft Aalsmeer incidenteel de inzet door jeugdhulpverleners in de jaren 2020-2023 verhoogd. Deze inzet blijft nodig, omdat na 2019 de groei zich heeft voortgezet en we blijven inzetten op preventie en op passende hulp waar nodig.

prijsontwikkeling 2023 tot en met 2027 op basis van diezelfde raming opgenomen.

4.4 Dekkingsvoorstellen In deze paragraaf is vooruitlopend op de meicirculaire 2023 op basis van al beschikbare informatie een viertal dekkingsvoorstellen opgenomen. (bedragen * € 1.000). Dekkingsvoorstellen Stelpost algemene uitkering 2027 Prijscompensatie algemene uitkering toezegging najaar 2022 Incidentele kosten uit reserve Fouten verdeelmaatstaven decembercirculaire 2022 Behoedzaamheidsreservering begroting 2023 Totaal dekkingsvoorstellen

2024

2025

2026

700

1.100

1.200

2027 2.300 1.300

500

1.223

2.119

-339

-531

2.423

3.719

1.361

3.569

Fouten verdeelmaatstaven - decembercirculaire 2022 In de raadsbrief over de decembercirculaire 2022 is gecommuniceerd dat als gevolg van substantiële mutaties in de verdeelmaatstaven om op basis daarvan de gevolgen van het per 1 januari 2023 ingegane effect herverdeling gemeentefonds nauwkeurig te kunnen bepalen. Op basis van de informatie die is ontvangen is geconstateerd dat de algemene uitkering uit het gemeentefonds met € 0,5 miljoen kan worden bijgesteld. Behoedzaamheidsreservering In de programmabegroting 2023 is de raad akkoord gegaan met het toevoegen van het positieve saldo aan de stelpost behoedzaamheidsreservering (zie de aanbiedingsbrief van de programmabegroting 2023). Het voorstel is om een gedeelte van het in de stelpost opgenomen saldo in 2024 en 2025 deels in te zetten om daarmee een sluitende begroting te kunnen voorleggen. Na deze voorstellen bedraagt de omvang van deze stelpost voor het opvangen van risico’s en onzekerheden € 1,2 miljoen in 2024 en € 1,5 miljoen in 2025. Voor 2026 en 2027 is het voorstel om € 0,3 respectievelijk € 0,6 miljoen toe te voegen, zodat ook voor deze jaren een behoedzaamheidsreservering van ca. € 0,7 miljoen beschikbaar is. Deze stelpost is onderdeel van de beschikbare weerstandscapaciteit (zie hoofdstuk 7 van deze kadernota).

Stelpost algemene uitkering 2027 In het najaar van 2022 heeft het Rijk éénmalig € 1 miljard extra beschikbaar gesteld vanwege onzekerheid van de toekomstige financiering van de gemeenten door het Rijk. Eind april is bekend geworden dat het Rijk deze middelen structureel beschikbaar stelt. Vooruitlopend op de verwerking ervan in de meicirculaire 2023 is deze bijstelling (€ 1,3 miljoen) in het financieel perspectief 2027 opgenomen. Daarnaast is de correctie van de jaarschijf 2027 op basis van het totaalvolume algemene uitkering uit het gemeentefonds volgens de septembercirculaire 2022 nog niet in de begroting opgenomen (€ 1,0 miljoen). Prijscompensatie algemene uitkering toezegging najaar 2022 Het kabinet gaat bij de Voorjaarsnota 2023 (meicirculaire 2023) extra accres aan het gemeentefonds uitkeren voor de prijsbijstelling 2022. Het precieze bedrag is nog niet bekend, maar het leidt naar schatting tot gemiddeld € 500 miljoen extra accres vanaf het jaar 2023 als gevolg van de nabetaling 2022. Dit heeft het kabinet bij de najaarsnota besloten. Op basis van de in maart 2023 gepubliceerde cijfers door het Centraal Economisch Planbureau kan een eerste berekening worden gemaakt van het effect voor Aalsmeer. Hierin is ook het effect van de loon32

deze Kadernota. Wel hebben we hiervoor rekening gehouden bij de bepaling van onze benodigde weerstandscapaciteit.

4.5 Overige ontwikkelingen Huisvesting Taalsmeer Vanwege het toenemend aantal leerlingen op IKC Triade zijn de twee klassen van Taalsmeer in het voorjaar van 2023 verhuisd naar de daklokalen van De Mikado in Aalsmeer-Oost. Voorafgaand aan deze Kadernota hebben wij de optie tot vervanging en het plaatsen van tijdelijke huisvesting onderzocht. Hieraan blijkt een flink kostenplaatje te zitten. In de komende periode onderzoeken we alle andere opties hoe we nieuwkomersonderwijs kunnen organiseren passend bij de doelgroep. Op een later moment komen we daarop bij u terug.

Toegerekende rente grondexploitaties/ renteresultaat In de begroting 2023 is uitgegaan van een interne rekenrente van 0,5% voor de toerekening van de rente aan de grondexploitaties. Volgens de notitie grondbeleid mag alleen de werkelijk betaalde rente over het vreemd vermogen worden toegerekend waarbij het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille van de gemeente, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen wordt bepaald. Het percentage 2023 bedraagt 0,2%. Dit betekent dat bijstelling van de toegerekende rente moet plaatsvinden en zorgt voor een renteresultaat. Omdat we sinds 2022 rente ontvangen over ons saldo in de schatkist bij het Rijk en begin 2025 een herfinanciering plaatsvindt van een deel van de bestaande lening portefeuille nemen we hiervoor nu geen bijstelling op.

Correctie vrijval voorziening gemeentelijke accommodaties In de Kadernota 2022 is een extra budget toegekend vanaf 2022 voor het onderhoud van de sportaccommodaties door de ESA (€ 241.000). Daarbij is er ten onrechte vanuit gegaan dat deze hogere bijdrage volledig gedekt kan worden door ruimte in de aanwezige voorziening. Dat is niet het geval. In werkelijkheid is structureel € 100.000 beschikbaar. In de jaarstukken 2022 is dit ook zo verwerkt en aangegeven in de Kadernota 2024 dit te corrigeren. In het accountantsverslag 2022 is aangegeven dat op basis van het huidige beheerplan de jaarlijkse dotaties aan de voorziening structureel hoger zijn dan de jaarlijkse onttrekkingen en wordt geadviseerd de jaarlijkse toevoegingen te verlagen. In 2023 vindt een actualisatie van het meerjaren onderhoudplan sportaccommodaties plaats. Bij de financiële vertaling ervan nemen de uitkomst ervan en de opmerking van de accountant in beschouwing. Op de uitkomst hiervan komen wij in een volgend P&C document terug. Fort Kudelstaart Eerder in deze Kadernota zijn kosten opgenomen voor de instandhouding van Fort Kudelstaart. Het is de verwachting dat er ook kosten zullen ontstaan als gevolg van juridische procedures, de inzet voor een externe projectmanager om een herontwikkeling mogelijk te maken met alle daarbij behorende bijkomende kosten.

Omdat wij op dit moment nog niet weten zijn deze kosten nu nog geen onderdeel van de claims in

middelen weer toe te voegen aan de algemene reserve. De bestemmingsreserve is in 2021 uit de algemene reserve gevormd.

5. Reserves In onderstaande tabel is het verloop van de algemene reserve en de bestemmingsreserves3 opgenomen. Vooruitlopend op het besluit van de raad over de bestemming van het rekeningresultaat 2022 zijn de volgende voorstellen in deze tabel verwerkt: • • •

Ook zijn nieuwe bestedingsvoorstellen opgenomen in deze Kadernota opgenomen voor de bestemmingsreserve duurzaamheid (servicepunt energieadvies 2024), sociaal domein (incidenteel budget voor jeugdhulp) en de reserve veilig te stellen budgetten (herfasering middelen CUP 2023 voor sport en cultuur en budget knelpunten openbare ruimte).

de toevoeging van het overschot in de jaarrekening 2022 de dekking/dotatie van de begrotingstekorten/-overschotten uit de kadernota 2024 de voorgestelde mutaties in bestemmingsreserves uit deze kadernota naast al eerder genomen raadsbesluiten.

Bedragen * € 1.000

Stand ultimo Algemene reserve Totaal algemene reserve

Het kader voor mutaties in reserves is als volgt: Het instellen en opheffen van reserves als ook het herbestemmen van reserves is een eigen keuze en bevoegdheid van de gemeenteraad. Onttrekkingen en toevoegingen aan reserves moeten door de raad worden goedgekeurd en worden dus altijd via een raadsvoorstel en raadsbesluit aan uw raad voorgelegd. Een uitzondering hierop is als bij de instelling van de reserve wordt vastgesteld dat voor de betreffende reserve het college wordt gemandateerd voor onttrekkingen. Beoordeling van nut/ noodzaak van de bestemmingsreserves vindt ieder jaar plaats bij de jaarstukken/ kadernota. Van iedere reserve is in beeld gebracht of er 1. Een bestedingsplan ligt of een ander door de raad gefiatteerd besluit voor onttrekking aan de reserve 2. Of heroverweging van de reserve aan de orde is vanwege het ontbreken van een bestedingsplan. Van de in totaal negen bestemmingsreserves die Aalsmeer op de balans heeft staan komt er in deze Kadernota één bestemmingsreserve voor heroverweging in aanmerking: bestemmingreserve klimaatadapatatie. Op 4 maart 2021 heeft de raad een budget beschikbaar gesteld van € 40.000 per jaar ten behoeve van de realisatie van de klimaatdoelstellingen uit de klimaat adaptatie agenda 2021 – 2026. Gelet op de werkelijke uitgaven resteert ultimo 2026 € 112.000. Het voorstel is om deze 3

De actualisatie op grond van het Meerjarenplan Buitenruimte en de Meerjarenprognose Grondexploitaties voor de raad van 6 juli zijn nog niet in deze tabel opgenomen.

2023 28.699

2024 29.538

2025 31.766

2026 31.306

2027 30.273

28.699

29.538

31.766

31.306

30.273

2023

2024

2025

2026

2027

18.616

18.190

17.764

17.338

16.912

171

121

2.541

2.358

2.208

2.058

140 29

115 29

90 29

65 29

40 29

17.312 232

17.653 80

18.203 40

18.424 0

18.645 0

519

Stand ultimo Dekking kapitaallasten Duurzaamheidsfonds Egalisatie sociaal domein Kunstzinnige verfraaiing Monumentenfonds Meerjarenprojectenplan buitenruimte Klimaatadaptatie Veilig te stellen budgetten Voorlopige winsten grondexploitaties Totaal bestemmingsreserves

2.078

41.638

40.702

40.584

40.137

39.883

Totaal reserves

70.337

70.239

72.349

71.442

70.155

Een overzicht met het (meerjaren)verloop van de verschillende reserves inclusief een toelichting op het doel en het onderliggende bestedingsplan is als bijlage bij deze kadernota opgenomen.

6. Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de jaarstukken 2022, die tegelijk met deze Kadernota aan de gemeenteraad is aangeboden, is in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen dat het benodigd weerstandsvermogen € 37,95 miljoen dient te bedragen om boven de streefwaarde van 1,5 te blijven. Deze ratio is vastgelegd in de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing 2023 gemeente Aalsmeer die op 8 juni jl. door de gemeenteraad wordt vastgesteld. Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene reserve, de post onvoorzien en de onbenutte belastingcapaciteit. Aalsmeer beschikt daarnaast in haar begroting 2024 over een stelpost behoedzaamheidsreservering ter grootte van ca. € 1,3 miljoen in 2024 ter afdekking van risico’s en onzekerheden. Ook deze stelpost mag worden meegenomen als onderdeel van het beschikbaar weerstandsvermogen 2024. De bestemmingsreserves mogen alleen onderdeel zijn van het weerstandsvermogen voor zover er geen verplichtingen aan ten grondslag liggen. De bestemmingsreserve Sociaal Domein mag om die reden worden meegenomen, omdat ook de risico’s Sociaal Domein die aan de basis liggen van de toevoeging en onttrekking van deze reserve onderdeel zijn van de reserve. Hetzelfde geldt voor de bestemmingsreserve toekomstige winsten grondexploitaties.

Rekening houdend met de in deze kadernota in het meerjarenperspectief opgenomen cijfers en het huidige risicoprofiel zakt de ratio in 2024 niet onder de door de raad gestelde streefwaarde van 1,5. De ontwikkeling van het weerstandsvermogen in het meerjarenperspectief is een punt van aandacht. Belangrijkste reden is de ontwikkeling van het begrotingsresultaat 2027 dat in belangrijke mate wordt bepaald door de ontwikkeling van de algemene uitkering en de nog te maken afspraken over de toekomstige financiering van gemeenten.

7. Investeringen 2023- 2027 In onderstaande tabel zijn de investeringskredieten volgens het Meerjaren Investeringsprogramma opgenomen. De tabel bestaat uit twee delen: herfasering van al in de begroting opgenomen investeringen en nieuwe (vervangings)investeringen. Het beschikbaar stellen van het krediet voor het begrotingsjaar vindt plaats tegelijk met het vaststellen van de programmabegroting of door middel van een apart genomen raadsbesluit. De overige investeringen zijn in het schema ter kennisname. Omdat dergelijke investeringen invloed hebben op de liquiditeitsbehoefte van de gemeente en de kapitaallasten invloed hebben op het meerjarenperspectief zijn deze onderdeel van het meerjarenperspectief. Een toelichting op de afzonderlijke investeringen is opgenomen onder de tabel. Daar is ook ingegaan op de zogenaamde ‘investeringen in de pijplijn’ die nu nog geen onderdeel zijn van deze Kadernota.

2023

2024

2025

2026

2027

Herfasering al in begroting opgenomen investeringen Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek

-7.171.000

-2.711.000

4.203.000

6.834.000

4.550.000

TOTAAL HERFASERINGEN/ BIJSTELLINGEN

-7.171.000

-2.711.000

4.203.000

6.834.000

4.550.000

Meerjaren Investeringsprogramma (MIP) Aalsmeer (bedragen in euro)

Nieuwe investeringen Programma 2 Onderwijs en ontplooiing Gymlokalen De Rozen en De Baccara Grondverwerving IKC Oosteindedriehoek

160.000 860.000

Programma 4 Openbare ruimte Elektrische shovel begraafplaats Programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling Directiekeet Jac. P Thijsselaan Aanpassing afscheiding handboogschietvereniging Wim Kan Dreef

110.000

80.000 60.000

Programma 6 Bestuur, veiligheid en dienstverlening ICT middelen raads- en commissieleden

TOTAAL NIEUWE INVESTERINGEN Herfasering/ bijstelling al in begroting opgenomen investeringen Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek In de begroting 2023 is een krediet opgenomen van in totaal € 10,995 miljoen (€ 0,2 miljoen voorbereidingskrediet, € 10,795 miljoen bouwkrediet), basisjaar 2021. De voorbereidingskosten zijn opnieuw uitgerekend van initiatieffase tot en met een definitief ontwerp. Na het doorgerekend definitief ontwerp wordt het uitvoeringskrediet gevraagd aan de gemeenteraad. De voorbereidingskosten komen ten laste van de exploitatie, terwijl het uitvoeringskrediet wordt geactiveerd. De voorbereidingskosten zijn geraamd op € 1.336.000. De huidige voorbereidingskosten van € 200.000 moet

80.000

140.000

270.000

860.000

80.000

worden verhoogd met € 1.136.000 en over de jaarschijven 2023, 2024 en 2025 worden verdeeld. Omdat in de jaren 2023 en 2024 reeds het volledige bouwkrediet van € 10,795 miljoen was opgenomen vindt een herfasering plaats van het benodigde krediet versus eerder al in de begroting opgenomen bedragen. Op basis van de huidige bouwprijzen is de totale investering geraamd op € 15.364.000. Het bedrag is verdeeld in een onrendabele en een rendabele investering. Met een huurovereenkomst is een gedeelte van de investering rendabel. Verwachte oplevering is 2027. De totale investering IKC Oosteinderdriehoek bedraagt na bijstelling en incl. voorbereidingskrediet € 16.700.000.

De sportzaal zal geëxploiteerd worden door ESA B.V. en de maatschappelijke ruimten door een nog nader te bepalen instelling. De verhuur van de sportzaal en de maatschappelijke ruimten hebben voor de gemeente financiële consequenties die nog meegenomen moeten worden. In dit stadium van het proces is het nog niet duidelijk om de hoogte van deze consequenties aan te geven en wordt om die reden PM-post aangehouden.

Elektrische shovel begraafplaats De shovel moet in 2024 vervangen worden. Een elektrische variant kost € 100.000 met een exploitatielast van jaarlijks € 16.300. De uitvoering is ondergebracht bij de AA-organisatie. Ook moet een laadpaal worden aangelegd voor € 10.000 Als alternatief: de dieselvariant kost circa € 50.000. De extra lasten als gevolg van deze investering zijn onderdeel van de tariefsberekening van de grafrechten.

Nieuwe investeringen Gymlokalen De Rozen en De Baccara Uit een haalbaarheidsonderzoek naar het al dan niet in standhouden, verduurzamen, vervangen van twee gymnastieklokalen of vervangende nieuwbouw door één sportzaal (=dubbele gymzalen) in de kern Aalsmeer-Dorp, is geconcludeerd dat vervangende nieuwbouw een goede optie zou kunnen zijn. Verder onderzoek is noodzakelijk om , samen met de scholen, te kijken waar de gymzaal(en) dan zouden moeten worden gerealiseerd. Daarbij zal ook de ESA worden meegenomen in het onderzoek aangezien zij verantwoordelijk zijn voor de avond- en weekendverhuur van de gymzalen. In het onderzoek zal tevens de toekomstbestendigheid van deze gymzalen een rol spelen.

Directiekeet Jac. P Thijsselaan In Aalsmeer worden jaarlijks grote onderhoudswerkzaamheden aan wegen en de infrastructuur uitgevoerd. Voor de vele overleggen en het toezicht wordt normaliter een directiekeet bij ieder werk van enige omvang opgenomen in de begroting. Ter besparing hiervan is één directiekeet geplaatst aan de Jac. P Thijsselaan 15A. Hiermee wordt een kostenpost per project bespaart, efficiënter en duurzamer in het voeren van directie en toezicht en geeft een optimale bezetting van de directiekeet. De kosten voor het realiseren van deze directiekeet bedraagt € 80.000 en zal in een termijn van 10 jaar moeten worden afgeschreven. De kapitaallasten van deze kosten worden gedekt door lagere kosten binnen de projecten. Onderzoek verplaatsen brandweerkazerne Eind 2021 is de studie voor een nieuwe brandweerkazerne gestart, daarbij was, en is nog steeds, het uitgangspunt dat op de huidige locatie aan de Zwarteweg de gewenste nieuwbouw kan worden gerealiseerd met behoud van de bestaande uitrukvoorzieningen tijdens de nieuwbouw. Dit om tijdelijke huisvestingskosten te voorkomen. Daarbij zal er extra ontwikkelruimte ontstaan voor maatschappelijk functies en woningbouw. Voor het begeleiden van dit proces en ondersteunen in de nodige wijziging van het bestemmingsplan, opstellen van de nodige overeenkomsten is een voorbereidingskrediet nodig zijn.

De kosten hiervoor bedragen € 43.560 voor 2023 en 2024.

Grondverwerving IKC Oosteindedriehoek In Oosteindedriehoek is de bouw van een integraal kindcentrum (IKC) gepland. In december 2022 is een anterieure overeenkomst ondertekend met het Consortium. De gemeente koopt een kavel ter grootte van 3.550 m² ten behoeve van de bouw van het kindcentrum. De koopprijs bedraagt € 703.385, prijspeil 1 januari 2022 en vanaf die datum te indexeren met CPI alle huishoudens met een minimum van 5% op jaarbasis. De gemeente neemt de grond af nadat het bestemmingsplan Oosteindedriehoek onherroepelijk is en op het moment dat de grond bouwrijp wordt opgeleverd. Uitgangspunt is 1 januari 2025. Voor de verwerving is een krediet van € 860.000 nodig. Op grond wordt niet afgeschreven.

Aanpassing afscheiding handboogschietvereniging Wim Kan Dreef De handboogvereniging (gelegen aan de Wim kan Dreef) voert zijn sportactiviteiten in de buitenlucht uit op een open veld welke door een talud is afgeschermd van het naastgelegen sportveld. Daarbij moet de

afscheiding zodanig zijn dat de veiligheid voor de omgeving gewaarborgd is. Aalsmeer dient het onderhoud van het dijktalud en omliggende groenstrook uit te voeren en dit valt dus niet onder ESA. Het talud is dermate verzakt dat maatregelen moeten worden getroffen om de veiligheid te waarborgen. De eerste kostenraming bedraagt € 60.000.

Verduurzamen gemeentelijk vastgoed Op dit moment werken wij aan het masterplan energie. Daarbij willen wij in ieder geval de verduurzaming van de volgende vijf gebouwen betrekken: gebouwen Ophelialaan 232 A (aula begraafplaats), Ophelialaan 232 (woning bij begraafplaats), Jac. P. Thijsselaan 10 (kinderopvang), Hornweg 187 (sporthal De Bloemhof) en Zonnedauwlaan 61 (gymzaal De Rietpluim). De aanpak van de verduurzaming van deze gebouwen stellen wij uit totdat het masterplan energie gereed is. De haalbaarheidsonderzoeken naar de verdere verduurzaming van deze gebouwen zijn hierbij betrokken. Bij het opstellen van het masterplan wordt ook de dekking van de aanpassing van de gebouwen uit de beschikbare budgetten voor duurzaamheid betrokken.

ICT faciliteiten raads- en commissieleden In 2026 zijn er weer gemeenteraadsverkiezingen. Aan de raads- en commissieleden worden ICT faciliteiten beschikbaar gesteld. Het effect van de kapitaallasten van deze investeringen is eerder in deze Kadernota opgenomen onder respectievelijk autonome ontwikkelingen en nieuw beleid. Investeringen in de pijplijn Naast de investeringskredieten die hiervoor zijn toegelicht en in het overzicht investeringen is opgenomen geldt voor een aantal investeringen dat deze gelet op de fase van het proces deze nu nog geen onderdeel zijn van het meerjaren investeringenschema, maar dat deze wel al benoemd zijn. In een eerstvolgend P&C document komen wij met de actuele status van dat moment.

Sportlocaties ESA Op dit moment loopt er een opdracht om het meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor de buitensportlocaties ESA op te stellen. Deze rapportage wordt in juni 2023 verwacht. De uitkomsten hiervan zijn onderdeel van de programmabegroting 2024. Brandweerkazerne Zie hiervoor onder onderzoek verplaatsen brandweerkazerne.

Nieuwbouw zwembad In 2023 wordt een onderzoek gedaan naar de mogelijkheden met het zwembad. In afwachting van de uitkomsten van dat onderzoek wordt nu nog geen voorbereidingskrediet opgenomen.

In het college uitvoeringsprogramma 2023 – 2026, de 1e bestuursrapportage 2023 en deze kadernota zijn daarnaast onderzoeksbudgetten opgenomen voor gymlokalen de Rozen en de Baccara, buurtcentrum Hornmeer, het zwembad en de Proosdijhal. Zodra de uitkomsten van deze onderzoeken bekend zijn komen wij op de uitkomsten ervan en de wijze waarop wij met de uitkomsten hiermee verder willen gaan terug. De kapitaallasten van deze investeringen zijn daarom nu (nog) geen onderdeel van het in deze kadernota geschetste meerjarenperspectief.

Onderwijshuisvesting kern Kudelstaart Voor de vervangende nieuwbouw voor een robuuste school met ruimten voor kinderopvang en buitenschoolse opvang en indien nodig een sportvoorziening in de kern Kudelstaart zal de raad gevraagd worden een krediet beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van een locatieonderzoek. Het onderzoeksresultaat wordt vervolgens in een Nota van Uitgangspunten aan de gemeenteraad voorgelegd. In het raadsvoorstel over het integraal huisvestingsplan (IHP) later dit jaar komen wij hierop terug.

8. Financiering Op basis van de huidige begroting en het investeringsschema is een liquiditeitsprognose opgesteld. Deze laat de behoefte aan vreemd vermogen zien. De rentelasten van dit nog aan te trekken vreemd vermogen zijn in deze kadernota verwerkt (zie paragraaf 4.2.1 onder vv). Op basis van de geactualiseerde liquiditeitsprognose die gebaseerd is op de in de begroting 2023/ kadernota 2024 opgenomen investeringsvolumes en de te verwachten kasstroom uit de grondexploitaties dient in de komende jaren (2024-2027) in totaal nog € 37 miljoen gefinancierd te worden met langlopende leningen. Hiervoor is de paragraaf investeringen ingegaan op een aantal investeringen die nu nog in de pijplijn zitten en/ of waarvoor in 2024 nadere onderzoeken worden uitgevoerd. Van de totale financieringsbehoefte tot en met 2027 van € 37 miljoen is een stelpost van € 10 miljoen ten behoeve van deze investeringen in de pijplijn (zoals sportlocaties ESA, brandweerkazerne, verduurzamen maatschappelijk vastgoed en andere) vooruitlopend op definitieve voorstellen over deze investeringen in volgende P&C documenten. De inflatie blijft zowel in 2023 als in 2024 boven de doelstelling van de Europese Centrale Bank. Dat heeft als gevolg dat de centrale bank het monetaire beleid naar verwachting verder zal verkrappen, waardoor de rente verder zal stijgen.

Prijsstabiliteit heeft op dit moment voor de centrale bank de hoogste prioriteit. Dat maakt dat de rentetarieven met name in de kortere looptijden sterker zullen oplopen dan eerder was voorzien. Maar ook dat het niet realistisch is dat de rentetarieven voor de langere termijn zullen zakken naar percentages van rond de 0%. In deze kadernota is als uitgangspunt genomen de huidige rente voor een langlopende lening verhoogd met 0,5%.

9. Bijlage dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst Dienstverleningsbijdrage van de Gemeente Aalsmeer aan de Gemeente Amstelveen Omschrijving Dienstverleningsbijdrage Begroting 2023

2024

2025

2026

2027

16.963.500

-190.200 -55.200

37.600

79.200

Grip op schoolverzuim

15.000

Contractmanagement jeugd bijdrage Aalsmeer/herwaardering

73.000

Digitale dienstverlening

78.000

Teamleider vergunningen aandeel Aalsmeer

37.000

185.000 17.222.900

235.000 17.272.900

265.000 17.302.900

15.000 44.300

9.000 17.291.200

9.000 17.341.200

9.000 17.371.200

-37.600

Werkmakelaar 2 vte Bijdrage Aalsmeer

38.000

Amstelveen-loket/Sociaal loket bijdrage Aalsmeer

26.400

Indicaties WMO en 1 vte adm ondersteuning bijdrage Aalsmeer

24.100

Indicaties WMO 1,5 vte indicatieadviseurs Aalsmeer

39.600

Omgevingsmanagement en dienstverlening bijdrage Aalsmeer

24.000

Mutaties na programmabegroting 2023 Extra inzet waterveiligheid 2 x BOA Besparingen Publiekszaken receptie en vrijdagmiddag Inzet 0,33 vte gedragswetenschapper/kwaliteitsmedewerker Inzet op praktijkondersteuning huisartsen

ICT bijdrage aan Amstelveen strucureel Dienstverleningsbijdrage conform opdrachtbrief 21-02-2023 Mutaties dienstverleningsbijdrage 1e Burap 2023 Inzet GGZ expertise in sociaal team 0,22 fte procesregisseur & 0,14 fte gedragswetenschapper Aanvulling CAO 2023 Porto Dienstverleningsbijdrage conform 1e burap 2023 Mutaties dienstverleningsbijdrage Kadernota 2024 Inzet 0,33 vte gedragswetenschapper (naar limitatieve lijst in 2024/2025)

Ambtelijke capaciteit wonen bijdrage Aalsmeer

26.000

Wet Open Overheid gerelateerde kosten

100.000

Structurele inzet ondermijning Bijgestelde dienstverleningsbijdrage Kadernota 2024

160.000

17.691.700

17.741.700

17.771.700

Limitatieve lijst Omschrijving Bestuurlijke en directiebesluiten Ondermijning Uitvoering Woo Mutaties na programmabegroting 2023, 2e burap 2022 Budgetoverheveling POK 2022 Taakmutatie invoering WKB 2022 t/m 2026 Budgetovh Ondermijning jaarrek 2021 naar 2024 Mutaties na programmabegroting 2023, bijlage 4.4 2e burap 2022 ICT bijdrage aan Amstelveen incidenteel Mutaties na programmabegroting 2023, 1e burap 2023 Ondermijning deels naar KOA Limtatieve lijst conform opdrachtbrief 21-02-203 Reeds besloten RB 03-11-2022 Capaciteit wonen Mutaties 1e burap 2023 Jeugdhulp beleid en project inzet Project inzet jhv Accountmanager Servicepunt Energieadvies Aalsmeer Adviseur energietransitie Aalsmeer Medewerker communicatie proces en participatie energie Onderzoeks en uitvoeringskosten energietransitie Projectleider energiebesparing woningen Capaciteit huisvesting doelgroepen Fort Kudelstaart instandhouding fee Capaciteit verplaatsen brandweerkazerne Registratie tijdelijk verblijfadres, 0,9 VTE schaal 8 tm 2026 Functioneel beheer jeugd Teamleider jeugd Single Digital Gateway Mutaties Kadernota 2024 Ondermijningsbudget 2027 (besloten in Kaderbrief 2023) Budgetoverhevelingen 2021 ondermijning (ten onrechte) Structureel ondermijningsbudget naar dienstverleningsbijdrage Kwaliteitsadvies (sturing op jeugdhulp) Registratie, dossiervorming en inzicht in de jhv (frontoffice/ aanmeldteam) Continueren

inzet jeugdhulpverlening op peil Bestendiging inzet grip op jeugdhulp (gedragswetenschapper) project inzet jeugdhulpverlening Functioneel applicatiebeheer jeugd

2024

2025

2026

2027

390.000 32.000

300.000 32.000

300.000

45.000 17.000 55.000

17.000 0

0 0

552.500

430.000

380.000

-140.000 951.500

-140.000 639.000

-140.000 557.000

50.000

68.400 51.400 40.000 194.000 67.000 47.000 67.000 65.000 70.000 44.000 86.600 28.600 35.100

0 0 40.000 194.000 67.000 47.000 67.000 0 0 0 86.600 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 86.600 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 160.000

-145.000 -160.000 57.200 117.400 52.800 38.100 35.100 42

-160.000 57.200 117.400 52.800 38.100 35.100 28.600

-160.000

Limitatieve lijst Omschrijving Primaire proces jeugdhulpverlener Vroegsignalering Sub-totaal bestuurlijke en directie besluiten Projecten (o.b.v. nacalculatie) Grondexploitaties en facilitair grondbeleid Meerjarig onderhoud gebouwen, fee MOP Meerjarig onderhoud gebouwen, overhead MOP Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Kosten grondbank voor levering grond aan projecten Grote projecten met kredietaanvraag RB 15-12-2022 Aanpassing flexibele schil SO SO bouwleges 17 stuks RB 15-12-2022 Aanpassing flexibele schil VH SO bouwleges 17 stuks Toezicht door omgevingsdienst -uitbesteed bouwleges (1e burap 2023)

2024

Sub-totaal projecten Regiotaken Regiosecretariaat schoolmaatschappelijk werk Leerplichtadministratie Internationale schakelklas Burgernet Huisverbod, declaratie op urenbasis ( € 3.600 per jaar) Gemeentebelastingen Amstelland(GBA) - uitvoeringskosten GBA - proces en gerechtskosten Sub-totaal regiotaken Totaal Limitatieve lijst Kadernota 2024

2026

2027

35.100 1.896.300

2025 51.400 35.100 1.396.300

483.600

pm 20.800 14.100 pm pm pm 0 0 0

34.900

39.500 8.000 10.000 3.600 pm 731.700 pm 792.800 2.724.000

39.500 8.000 10.000 3.600 pm 731.700 pm 792.800 2.224.000

39.500 8.000 10.000 3.600 pm 731.700 pm 792.800 1.311.300

39.500 8.000 10.000 3.600 pm 731.700 pm 792.800 827.700

10. Bijlage reserves In deze bijlage is per reserve het doel van de reserve alsmede besluitvorming over de besteding van deze reserves in beeld gebracht. Naam

Basis

Algemene reserve

Deze reserve is de basis van ons financiële weerstandsvermogen. Op 8 juni is bij raadsbesluit de nota Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2023 gemeente Aalsmeer vastgesteld. Onderdeel daarvan is het besluit om als weerstandsnorm voor onze gemeente waarderingscijfer B (ruim voldoende) te hanteren. Bij die norm hoort een ratio (beschikbare : benodigde weerstandscapaciteit) tussen de 1,4 en 2,0. Ultimo 2022 is de benodigde weerstandscapaciteit € 25,3 miljoen. De ontwikkeling van de ratio is onderdeel van de jaarstukken, Kadernota en begroting. Doel Weerstandsvermogen Rente Er vindt geen rentetoevoeging plaats Stortingen Op grond van specifieke raadsbesluiten tot bestemming van het rekeningresultaat of andere raadsbesluiten. Onttrekkingen Op basis van besluitvorming over de Kadernota en de jaarstukken door de raad Bodem Ratio weerstandsvermogen groter dan 1,5 Plafond Niet van toepassing HeroverwegingIeder jaar wordt in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing inzicht gegeven in de ontwikkeling van de omvang en de ratio. De uitkomsten daarvan en voorstellen in de Kadernota en begroting kunnen aanleiding geven tot heroverweging. Bestedingsplan Niet van toepassing

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

Toevoegingen Resultaatbestemming 2022 CUP 2023 - 2026 Begrotingsresultaat 2023 t/m 2027 Kadernota 2024 Heroverweging reserve klimaatadaptatie (€ 112) + Overheveling veilig te stellen budgetten (ondermijning 2024 € 145)

2023

2024

2025

2026

2027

29.424

28.699

29.538

31.766

31.306

582 0

2.228 0

754

257

Onttrekkingen CUP 2023 - 2026 Begrotingsresultaat 2023 t/m 2027 Versnelling woningbouw retraite 9 juli 2021

1.291 0 205

460 0

1.033

Stand per 31 december

28.699

29.538

31.766

31.306

30.273

Naam

Dekking kapitaallasten groen, water en recreatie + verkeer en vervoer + gebouwen

Basis Doel

Raadsbesluit 2012/ 29 juni 2017 Deze reserve is bedoeld voor dekking van afschrijvingslasten van investeringen in gemeentelijke gebouwen en investeringen van het meerjarenprojectenplan buitenruimte volgens de voormalige systematiek. Er vindt geen rentetoevoeging plaats

Rente Stortingen Onttrekkingen Bodem Plafond Heroverweging

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

2023

2024

2025

2026

2027

19.011

18.616

18.190

17.764

17.338

395

426

18.616

18.190

17.764

17.338

16.912

Toevoegingen

Volgens bestedingsplan Nihil Niet van toepassing Niet van toepassing. Reserves worden opgeheven zodra activa is afgeschreven en reserve is uitgeput. Geldend is nut en noodzaak van de reserve Bestedingsplan Deze reserve wordt gebruikt voor administratieve afwikkeling ter dekking van de kapitaallasten van investeringen welke in één keer zijn gedekt vanuit een reserve. Zie verloopoverzicht. Toestemming om bij de jaarrekening hogere stortingen in de reserve te doen dan er is begroot mits dit binnen het geautoriseerde totaalkrediet valt en er dus sprake is van fasering Onttrekkingen Gebouwen

Stand per 31 december

Naam

Duurzaamheidsfonds

Basis Doel

Raadsbesluit 9 februari 2017 Het duurzaamheidsfonds is een ondersteunend financieringsinstrument dat een bijdrage levert aan verschillende activiteiten die zich richten op het verduurzamen van de gebouwde omgeving. Rente Er vindt geen rentetoevoeging plaats Stortingen Eenmalig € 450.000 in 2017 Onttrekkingen Individuele raadsbesluiten Bodem Nihil Plafond Niet van toepassing Heroverweging Zie voorstellen Kadernota 2024 Bestedingsplan Zie verloopoverzicht

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

2023

2024

2025

2026

2027

221

171

121

Onttrekkingen Kaderbrief 2023 + Kadernota 2024: Servicepunt energieadvies

Stand per 31 december

171

121

Toevoegingen

Naam

Egalisatie sociaal domein

Basis

In de motie RAP-raad d.d. 25 juni 2020 is aangegeven dat tekorten binnen het sociaal domein binnen het programma van het sociaal domein opgelost dienen te worden. Dit omdat het sociaal domein een aantal open einde regelingen kent met de bijbehorende risico’s en het daarnaast tijd kost om effecten van beleidskeuzes financieel te zien (volgend uit Participatiewet, IOAW, IOAZ en BBZ (gebundelde uitkering BUIG), Jeugdwet, WMO).

Doel

Deze reserve is daarmee bedoeld om incidentele tekorten binnen voornoemde regelingen en flankerend beleid het sociaal domein in een bepaald jaar te verrekenen met incidentele overschotten in een ander jaar. Er zijn ook regelingen waarvoor het Rijk een aparte compensatie voor één of meerdere jaren geeft, zoals bijvoorbeeld energietoeslag en opvang van Oekraïners. Afwijkingen op dergelijke regelingen egaliseren niet via de bestemmingsreserve sociaal domein, maar zijn onderdeel van het rekeningresultaat. Er vindt geen rentetoevoeging plaats Op basis van verschillen tussen begroting en realisatie in een boekjaar. Op basis van verschillen tussen begroting en realisatie in een boekjaar. Nihil Niet van toepassing

Rente Stortingen Onttrekkingen Bodem Plafond Heroverweging Bestedingsplan

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

2024

2025

2026

2027

2.608

2.541

2.357

2.207

2.057

34 150

150

2.357

2.207

2.057

Toevoegingen

Onttrekkingen 1e BURAP 2023/ Kadernota 2024 Jeugdhulp gelden AA Taakstelling WMO vertraagd

Stand per 31 december

2023

2.541

2.057

Naam

Kunstzinninge verfraaiing

Basis Doel Rente Stortingen Onttrekkingen Bodem Plafond Heroverweging

De reserve is ingesteld ten behoeve van de realisatie van kunstobjecten.

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

Er vindt geen rentetoevoeging plaats

Toevoegingen

2023

2024

2025

2026

2027

140

115

Onttrekkingen Vast bedrag voor wisselende projecten

Stand per 31 december

115

Vast bedrag voor wisselende projecten ter grootte van € 25.000 Nihil Niet van toepassing In 2023 wordt een nieuw beleidsplan opgesteld. Onderdeel zijn naast de wijze waarop vorm wordt gegeven aan kunstzinnige verfraaiing van de openbare ruimte ook de wijze waarop deze reserve in de toekomst wordt gevoed. Bestedingsplan Niet aanwezig

Naam

Monumentenfonds

Basis Doel

De reserve is ingesteld ten behoeve van de uitbetaling van subsidie-aanvragen. Wanneer de subsidie-aanvragen hoger zijn dan € 32.000 wordt het meerdere onttrokken uit het monumentenfonds. Er vindt geen rentetoevoeging plaats Lagere subsidie-uitgaven dan het beschikbare budget vloeien aan het eind van het jaar terug naar het monumentenfonds.

Rente Stortingen

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

2023

2024

2025

2026

2027

Toevoegingen

Onttrekkingen

Onttrekkingen Bodem Nihil Plafond € 50.000 Heroverweging Niet van toepassing Bestedingsplan

Stand per 31 december

Naam

Meerjarenplan Projecten (MPP)

Basis

Gewijzigde financieringssystematiek in het kader van de onderhouds- en beheerbudgetten projecten buitenruimte met een maatschappelijk nut. Instellingsbesluit d.d. 6 juli 2022.

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

2023

2024

2025

2026

2027

16.890

17.312

17.653

18.203

18.424

Toevoegingen MPP 2023 - 2026 buitenruimte (6 juli 2023) Afdracht stedelijke projecten Verrekening restant kapitaallasten

1.476 534 913

2.596 270 793

2.596 270 459

2.596 270 130

Onttrekkingen MPP 2023 - 2026 buitenruimte (6 juli 2023)

2.501

3.318

2.775

Stand per 31 december

17.312

17.653

18.203

18.424

18.645

Doel

Dekking van de beheers- en onderhoudslasten en kapitaallasten projecten buitenruimte volgens het door de raad vastgestelde plan. Rente Er vindt geen rentetoevoeging plaats. Stortingen Saldo tussen de geraamde en de werkelijke kapitaallasten. Onttrekkingen Onderhouds- en beheerlasten en kapitaallasten van projecten in de buitenruimte. Bodem Nihil Plafond Niet van toepassing HeroverwegingUiterlijk aan het einde van deze raadsperiode vindt een evaluatie plaats van deze systematiek. Op basis daarvan volgt een voorstel voor omzetting van een deel van de reserve naar een onderhoudsvoorziening. Bestedingsplan Jaarlijks op basis van een raadsbesluit/ zie MPP 2023-2026 d.d. 6 juli 2023

Naam

Klimaatadaptatie

Basis Doel

Raadsbesluit 4 maart 2021 Ten behoeve van de realisatie van de klimaatdoelstellingen uit de klimaat adaptatie agenda 2021 - 2026 Rente Er vindt geen rentetoevoeging plaats. Stortingen Eénmalige storting van € 280.000 ten laste van de algemene reserve Onttrekkingen € 40.000 ten behoeve van de bewonersagenda Bodem Nihil Plafond Niet van toepassing Heroverweging In 2026 Bestedingsplan Zie verloopoverzicht

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

Toevoegingen 2e bestuursrapportage 2022: Hittestress

Onttrekkingen Jaarlijkse ontrekking obv plan 2e bestuursrapportage 2022: Hittestress Kadernota 2024 Vrijval niet bestede gedeelte bestemmingsreserve naar algemene reserve Stand per 31 december

2023

2024

2025

2026

2027

272

232

40 20

112

232

Naam

Uiterweg

Basis Doel

Raadsbesluit 12 december 2019 Verevenen van ongelijksoortige kosten en baten tussen initiatieven in het kader van de structuurvisie Uiterweg. Rente Er vindt geen rentetoevoeging plaats. Stortingen Zie onder doel Onttrekkingen Zie onder doel Bodem Nihil Plafond Niet van toepassing Heroverweging Niet van toepassing Bestedingsplan Het project is nog niet gestart. Om die reden hebben er nog geen toevoegingen en onttrekkingen plaatsgevonden

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

2023

2024

2025

2026

2027

Toevoegingen

Onttrekkingen

Stand per 31 december

Naam

Veilig te stellen budgetten

Basis Doel

Rente

Raadsbesluit 2e bestuursrapportage 2021 en 2022 Besteding van incidentele budgetten conform in begroting in het jaar volgend op het begrotingsjaar die door omstandigheden nog niet zijn opgepakt/ afgerond en waarvan de kosten niet kunnen worden gedekt uit de lopende begroting. Niet van toepassing

Stortingen

Op basis van een afzonderlijk raadsbesluit

Onttrekkingen Op basis van een afzonderlijk raadsbesluit

Jaar bedragen * € 1.000 Stand per 1 januari Rente

Toevoegingen Besluitvorming 1e bestuursrapportage 2023: Budget CUP voor sport en kunst en cultuurprojecten herfaseren i.v.m. jubileum Waterlelie 2024 CUP 2023: herfasering middelen herstelplan knelpunten openbare ruimte/groen

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=aalsmeer&id=31619b0d-2180-4cea-9689-21a71bc8f81f