Eerste bestuursrapportage 2023 Aalsmeer def 230523.pdf
Tekst van het document
1e Bestuursrapportage 2023
Gemeente Aalsmeer
Inhoudsopgave Algemeen........................................................................................................................................................ 3 Inleiding .......................................................................................................................................................... 4 Leeswijzer....................................................................................................................................................... 7 1. Resultaat..................................................................................................................................................... 8 2. Programma's ............................................................................................................................................ 12 2.1 Sociaal domein ................................................................................................................................... 13 2.2 Onderwijs en ontplooiing .................................................................................................................... 20 2.3 Economie en duurzaamheid...............................................................................................................
23 2.4 Openbare ruimte ................................................................................................................................ 25 2.5 Ruimtelijke ontwikkeling ..................................................................................................................... 29 2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid ......................................................................................................... 34 2.7 Overhead............................................................................................................................................ 36 2.8 Algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................................. 38 3. Financiën .................................................................................................................................................. 43 3.1 Risico's ............................................................................................................................................... 44 3.2. Investeringen ..................................................................................................................................... 45 3.3 Reserves en voorzieningen ................................................................................................................
47 3.4 Mutaties op programmaniveau ........................................................................................................... 48 4. Bijlagen ..................................................................................................................................................... 49 4.1 Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst ........................................................................................ 50
1e bestuursrapportage 2023
2
Gemeente Aalsmeer
Algemeen
1e bestuursrapportage 2023
3
Gemeente Aalsmeer
Inleiding De 1e bestuursrapportage 2023 maakt deel uit van de P&C-cyclus van de gemeente Aalsmeer. De bestuursrapportage bevat per programma de bijstellingen die voortkomen uit de uitvoering van de programmabegroting 2023, gaat in op de begrotingsuitvoering over de eerste drie maanden van dit jaar en is met name financieel van aard. In de bestuursrapportage geven we inzicht in het voortgangsjaar 2023 en de structurele gevolgen van de mutaties die hun oorsprong vinden in 2023. Deze ontwikkelingen en de mutaties als gevolg van ontwikkelingen vanaf 2024 zijn onderdeel van de Kadernota 2024 die u tegelijk met deze 1e bestuursrapportage heeft ontvangen. Een toelichtend memo hoe u deze twee documenten in relatie tot elkaar moet lezen is als bijlage bij de documenten toegevoegd. In onderstaande tabel ziet u het verloop van het saldo van de begroting in 2023, vanaf de primitieve begroting 2023 tot en met het saldo van de begroting na verwerking van de mutaties van deze bestuursrapportage.
Verloop begrotingssaldo (bedrag x € 1.000)
2023
2024
2025
2026
-
-
-
-
-651
Saldo programmabegroting 2023 (incl. meicirculaire 2022) Raadsbesluiten na vaststellen van begroting
-887
Structurele mutaties uit 2e Bestuursrapportage 2022
-601
-625
-552
56
56
56
56
Saldo begroting 2023 voor 1e Bestuursrapportage 2023
-1.432
-569
-496
-595
Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023
1.449
-1.363
-673
-656
Saldo na 1e Bestuursrapportage 2023
17
-1.932
-1.169
-1.251
Overige nagekomen begrotingsmutaties 2023
(een -/- teken is een nadeel)
Bovenstaand saldo en de in deze rapportage opgenomen programmaoverzichten zijn exclusief het effect uit de actualisaties van het ‘Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2023-2026' en die van de Meerjaren Prognose Grondexploitaties. De begrotingswijzigingen van beide actualisaties worden in het raadsvoorstel van de betreffende documenten toegelicht en in de 2e bestuursrapportage 2023 nader in beeld gebracht. Het te verwachten resultaat over 2023 is na deze bestuursrapportage is € 17.000 positief. De volgende ontwikkelingen zijn van invloed op het meerjarige verloop van het begrotingssaldo: Raadsbesluiten na vaststellen van programmabegroting 2023: •
•
Raadsbesluit d.d. 03-11-2022, Uitwerking CUP 2022-2026, jaarschijf 2023. De uitwerking heeft een negatief effect van € 1.291.000 in 2023. U heeft ingestemd met een onttrekking aan de algemene reserve ter grootte van dit bedrag. In 2024 en 2025 vindt aanvulling van de algemene reserve plaats conform datzelfde besluit. Raadsbesluit aanpassing bouwleges d.d. 15 december 2022, met een positief effect van € 404.300 in 2023.
1e bestuursrapportage 2023
4
Gemeente Aalsmeer
Structurele mutaties uit de 2e bestuursrapportage 2022 •
Effecten septembercirculaire 2022: de septembercirculaire heeft een negatief effect van € 36.000 in 2023. U bent over de uitkomsten van de septembercirculaire eerder met een raadsbrief geïnformeerd.
•
Aanvullende dienstverleningsbijdrage/limitatieve lijst Amstelveen 2e bestuursrapportage 2022: dit leidt tot een negatief effect van € 881.000 in 2023, € 940.500 in 2024, € 868.000 in 2025 en € 848.000 in 2026. Het complete overzicht dienstverleningsbijdrage/ limitatieve lijst is opgenomen als bijlage in
•
deze bestuursrapportage. Overige structurele effecten uit de 2e bestuursrapportage 2022 sorteren in totaal een positief effect van jaarlijks € 315.800 van 2023 t/m 2025 en € 197.200 in 2026.
Overige nagekomen begrotingsmutaties 2023 De verlaging van de dienstverleningsbijdrage op basis van de Opdrachtbrief 2023 (andere wijze van bezetting van de receptie Aalsmeer en het Aalsmeerse aandeel voor het sluiten van het Klantcontact Centrum Amstelveen op de vrijdagmiddag), leidt tot een structureel voordeel van € 55.500. Mutaties 1e bestuursrapportage 2023 Het saldo van de mutaties uit deze bestuursrapportage is € 1,4 miljoen positief. Dit wordt met name veroorzaakt door een voorschot op de prijscompensatie die we van het Rijk ontvangen in de meicirculaire 2023 en hogere inkomsten leges omgevingsvergunningen. Een toelichting op hoofdlijnen vindt u in hoofdstuk 1 Resultaat. De individuele mutaties zijn toegelicht in hoofdstuk 2 Programma's.
Voortgang actiepunten uit de programmabegroting 2023 en het college-uitvoeringsprogramma 20222026 In de Financiële verordening 2023 gemeente Aalsmeer d.d. 8 juni 2023 is in artikel 6 lid 2j aangegeven dat wij, als onderdeel van de 1e en 2e bestuursrapportage, tussentijds ingaan op de 'Voortgang actiepunten uit de programmabegroting 2023 en het college-uitvoeringsprogramma 2022 - 2026'. Deze rapportage is in ontwikkeling. Het streven is deze in de 2e bestuursrapportage 2023 op te nemen. Door middel van deze rapportage willen wij u tussentijds informeren over de voortgang die wij op de in de programmabegroting opgenomen doelstellingen effectueren.
Voortgang onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid Het 1e kwartaal van 2023 hebben we het risicomanagementbeleid tegen het licht gehouden. Doel hiervan is geweest om de risico’s beter in kaart te krijgen, zicht te krijgen op de kans en de impact die een risico heeft en vervolgens e.e.a. vast te leggen in een risicomanagementsysteem. Dit is een dynamisch systeem waarbij we periodiek de risico’s tegen het licht houden en aanpassen waar nodig. Dit stelt Aalsmeer in staat om scherp aan de wind een koers uit te zetten voor beleid. Ook stelt dit ons in staat om een goede inschatting te maken van het benodigde weerstandsvermogen om de mogelijke risico’s af te dekken. Het resultaat daarvan vindt u terug in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing van de jaarstukken 2022. De voorgaande jaren zijn door bureau Tien onderzoeken uitgevoerd naar de ESA. Uit die rapporten is naar voren gekomen dat de wijze waarop Aalsmeer invulling geeft aan sportstimulering en beheer van
1e bestuursrapportage 2023
5
Gemeente Aalsmeer
sportaccommodaties een juist is maar wel dat een versterking diende plaats te vinden. Ook is hieruit naar voren gekomen dat deze versterking gevonden moet worden in de uitbreiding van de portefeuille waarover ESA het beheer voert. Om dit goed te doen is ook noodzakelijk dat zowel de gemeente als de ESA goed zicht heeft op hoe bepaalde activiteiten van de ESA worden gesubsidieerd. Wij zijn hier verder mee aan de gang gegaan om een goed beeld te krijgen op de samenstelling van de subsidie gegeven taken bij de ESA. Zaken waaraan wij in het eerste vier maanden verder aandacht hebben besteed is de actualisatie van de Financiële verordening en aanverwante beleidsnota’s (raad 8 juni), het uitvoeren van een kwaliteitsslag op onze P&C documenten en het inzetten van verdere aanscherping van onze toezichthoudende rol richting onze verbonden partijen wat uiteindelijk moet landen in een nieuwe nota verbonden partijen.
1e bestuursrapportage 2023
6
Gemeente Aalsmeer
Leeswijzer In hoofdstuk 1 Resultaat 1e bestuursrapportage wordt een overzicht getoond van de mutaties per programma, inclusief een meerjarig beeld. Tevens wordt weergegeven welk deel van het saldo structureel van aard is. In hoofdstuk 2 Toelichtingen op de afwijkingen per programma wordt u geïnformeerd over de voortgang per programma en per taakveld over de eerste drie maanden van 2023. De naamgeving van de taakvelden in de programma’s volgt het landelijke Iv3-voorschrift. Dit is een standaard naamgeving die niet altijd direct past bij de werkzaamheden die in Aalsmeer uitgevoerd worden. Daar waar dit van toepassing is, staat dit expliciet bij het betreffende taakveld toegelicht. Op 20 april 2017 is de Financiële verordening Aalsmeer 2017 vastgesteld. Conform deze verordening worden afwijkingen op geraamde baten en lasten van bestuurlijke taakvelden en gevoteerde investeringskredieten groter dan € 40.000 toegelicht. Ook lagere financiële afwijkingen en inhoudelijke afwijkingen die bestuurlijk relevant zijn, worden toegelicht. De overige afwijkingen kleiner dan € 40.000 zijn in een restpost opgenomen en worden niet nader toegelicht, evenals technische wijzigingen (verschuivingen in baten of lasten binnen een taakveld). Op 8 juni 2023 stelt de gemeenteraad de geactualiseerde Financiële verordening 2023 gemeente Aalsmeer vast.
Vooruitlopend daarop is op de daarin genoemde onderdelen in deze 1e bestuursrapportage alvast ingegaan. Wijzigingen groter dan € 40.000 die geen invloed hebben op het saldo (voor bestemming) van een programma worden apart toegelicht. Het betreft budgettair neutrale wijzigingen die de omvang van de lasten en de baten per programma beïnvloeden of die een verschuiving van baten of lasten tussen bestuurlijke taakvelden binnen een programma veroorzaken. De tabellen met financiële afwijkingen dienen als volgt gelezen te worden: • Een min teken in de kolom lasten betekent een verlaging van de lasten; • •
Een min teken in de kolom baten betekent een verlaging van de baten; Een min teken in de kolom saldo betekent een nadelig resultaat.
In hoofdstuk 3 worden de risico’s benoemd, waarvoor nog geen raming bekend is. Voorts worden de mutaties in investeringskredieten in beeld gebracht. Verder toont hoofdstuk 3 per programma het verloop van de begroting vóór wijziging, de mutaties van deze bestuursrapportage en de begroting na wijziging, zowel in saldo vóór bestemming, de voorgestelde reservemutaties als het saldo na bestemming. Als bijlage zijn de overzichten opbouw dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst opgenomen.
1e bestuursrapportage 2023
7
Gemeente Aalsmeer
1. Resultaat
1e bestuursrapportage 2023
8
Gemeente Aalsmeer
Resultaat op hoofdlijnen Het resultaat van de 1e bestuursrapportage 2023 is € 17.000 voordelig (na bestemming). Het resultaat voor bestemming (voor reservemutaties) bedraagt € 312.000 voordelig. In onderstaand overzicht is per programma het resultaat van alle wijzigingen in de 1e bestuursrapportage opgenomen, zowel voor bestemming als de reservemutaties per programma. Tevens is het meerjarig beeld van de programma- en reservemutaties uit deze rapportage zichtbaar gemaakt. Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023 Omschrijving (bedragen * € 1.000)
Lasten
Baten
Mutaties Meerjarenraming
Saldo
2024
2025
2026
2027
01 Sociaal domein
913
-
-913
-1.128
-1.084
-1.084
-1.115
02 Onderwijs en ontplooiing
307
134
-173
-148
-122
-122
-122
03 Economie en duurzaamheid
60
-62
-122
-62
-62
-62
-62
04 Openbare ruimte
569
929
360
-741
-239
-223
-176
05 Ruimtelijke ontwikkeling
1.570
2.428
858
-378
15
15
32
06 Bestuur, bevolking en veiligheid
208
91
-117
-90
-90
-90
-112
07 Overhead
782
-
-782
-29
34
34
52
08 Algemene dekkingsmiddelen
-1.118
1.515
2.633
954
875
876
906
Mutatie saldo voor bestemming
3.291
5.035
1.744
-1.622
-673
-656
-597
01 Sociaal Domein
-
69
69
34
-
-
-
02 Onderwijs en ontplooiing
-
-
-
-
-
-
-
03 Economie en duurzaamheid
-
-
-
-
-
-
-
04 Openbare ruimte
-
-139
-139
-
-
-
-
05 Ruimtelijke ontwikkeling
-
-
-
-
-
-
-
06 Bestuur, bevolking en veiligheid
-
-
-
-
-
-
-
07 Overhead
-
-
-
-
-
-
-
08 Algemene dekkingsmiddelen
-
-225
-225
225
-
-
-
Reservemutaties
-
-295
-295
259
-
-
-
3.291
4.740
1.449
-1.363
-673
-656
-597
Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
De oorzaken van het voordelige resultaat worden nader uitgewerkt in de toelichtingen op de afwijkingen per programma. Hieronder zijn per programma de belangrijkste redenen op hoofdlijnen toegelicht: Programma 1 Sociaal Domein (€ 0,91 miljoen nadelig) Dit betreft met name de (structurele) claims voor WMO begeleiding (€ 375.000), WMO hulpmiddelen (€ 180.000) en éénmalige energietoeslag (€ 210.000). De eerste twee claims zijn structureel en zijn ook opgenomen in de Kadernota 2024. Het betreft zowel de toename als gevolg van de indexatie als de autonome ontwikkeling van het cliëntenbestand. De claims voor indexatie worden gedekt uit de stelpost loon-prijs (zie programma 8 Algemene dekkingsmiddelen). Op de jeugdhulp blijft € 254.000 over.
1e bestuursrapportage 2023
9
Gemeente Aalsmeer
Programma 2 Onderwijs en ontplooiing (€ 0,18 miljoen nadelig) Dit betreft met name de structurele claim voor hogere kosten leerlingenvervoer van € 120.000. Hiervan is € 87.000 indexatie welke toename van de kosten wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs (zie programma 8 Algemene dekkingsmiddelen). Programma 3 Economie en duurzaamheid (€ 0,12 miljoen nadelig) Dit betreft met name een verschuiving van de opbrengsten grondbank Kudelstaart naar programma 5. Verder zijn in de 1e bestuursrapportage de aanvullende claims naar aanleiding van de follow up CUP 2022-2026 (haalbaarheidsonderzoek buurtcentrum Hornmeer, betaalbaarheid vestigingscentrum gezondheidscentrum en de herfasering van het budget Deltaplan, in totaal € 110.000) opgenomen. Tot slot zijn de ook de opbrengsten forensenbelasting op basis van de realisatie van afgelopen jaren bijgesteld (€ 38.000 voordelig). Programma 4 Openbare ruimte (€ 0,36 miljoen voordelig) Tijdens de bespreking van het college uitvoeringsprogramma 2022-2026 is geconstateerd dat een gedeelte van het daarin opgenomen bedrag voor de vergroening van de Aalsmeerderweg, Kudelstaartseweg en Zwarteweg kan komen te vervallen (€ 150.000).
Om uitvoering te kunnen geven aan de wens van de raad en een extra impuls te kunnen geven aan projecten op het gebied van groen en verkeer hebben wij in de resultaatbestemming 2022 in plaats hiervan voorgesteld € 1,3 miljoen te reserveren. Daarnaast is een gedeelte van het herstelplan knelpunten openbare ruimte/ groen doorgeschoven naar 2024 (€ 200.000). De bijdrage 2023 voor de Omgevingsdienst is daarnaast lager (€ 140.000). Uit de actualisatie van het college uitvoeringsprogramma volgt dat de daarin opgenomen capaciteit voor duurzaamheid (€ 130.000) is komen te vervallen, vanwege de subsidieregeling Klimaat en Energiegelden die in april door het Rijk beschikbaar is gesteld voor de uitvoering van het Klimaatakkoord. Programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling (€ 0,86 miljoen voordelig) Dit betreft met name de bijstelling van de leges omgevingsvergunningen. Daarnaast zijn kosten opgenomen voor de instandhouding van Fort Kudelstaart. In dit programma zijn daarnaast de structurele verhoging van de kosten opgenomen van het dagelijks onderhoud van het gemeentelijk vastgoed. Daarbij wordt opgemerkt dat de meerjarige onderhoudskosten voor Bloemenlust nog niet volledig in beeld zijn. Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid (€ 0,12 miljoen nadelig) Dit betreft met name de verhoging van de accountantskosten en de tijdelijke inhuur op de griffie.
Programma 7 Overhead (€ 0,78 miljoen nadelig) Begin 2023 is een nieuwe CAO afgesloten. Dit heeft effect op de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen en de salarisbudgetten van de kernorganisatie Aalsmeer. Dekking vindt plaats uit de stelpost loonprijsindexatie binnen Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen. Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen (€ 2,6 miljoen voordelig) Vooruitlopend op de meicirculaire 2023 is rekening houdend met de toezegging van het Rijk voor extra prijscompensatie (€ 0,6 miljoen voordelig) en het voordelig effect van de correctie van de verdeelmaatstaven volgend uit de raadsbrief over de decembercirculaire (€ 0,5 miljoen voordelig). Als gevolg van het faillissement van FloriWorld is de belangrijkste pijler onder de vermakelijkheidsretributie vervallen (€ 0,4 miljoen nadelig). Eerder is op een aantal programma’s toegelicht dat onderdeel van de intensivering de loon- en prijscompensatie betreft. De vrijval van stelpost ter dekking van deze lasten uit de stelpost is onderdeel van programma 8 Algemene dekkingsmiddelen (€ 1,2 miljoen voordelig). Ook is bij het opstellen van de 1e bestuursrapportage 2023 vastgesteld dat de OZB opbrengsten (niet) woningen € 0,8
1e bestuursrapportage 2023
10
Gemeente Aalsmeer
miljoen te laag in de begroting zijn opgenomen. Deels betreft het een correctie van de primitieve begroting (€ 0,5 miljoen), deels is dit het gevolg van een hogere WOZ-waarde dan bij het vaststellen van het tarief werd aangenomen. De bijstelling van de dividendopbrengsten (€ 0,1 miljoen nadelig, o.a. door de verkoop van de aandelen Stedin) is eveneens in deze 1e bestuursrapportage 2023 opgenomen. Reserves In deze 1e bestuursrapportage is voorgesteld om kosten te dekken uit de reserve Sociaal Domein, de onttrekking aan de bestemmingsreserve duurzaamheid terug te draaien en daarnaast een tweetal posten uit het college uitvoeringsprogramma door te schuiven naar 2024 via de bestemmingsreserve Veilig te stellen budgetten. Dat ziet u hier terug.
1e bestuursrapportage 2023
11
Gemeente Aalsmeer
2. Programma's In dit hoofdstuk worden per programma de afwijkingen op de huidige begroting die groter zijn dan € 40.000 per taakveld toegelicht. Ook lagere financiële afwijkingen die bestuurlijk relevant zijn, worden toegelicht. De vermelde bedragen betreffen het lopende begrotingsjaar, zowel incidenteel als structureel. Indien het voor het meerjarig beeld relevant is, wordt daarvoor aanvullende toelichting gegeven.
1e bestuursrapportage 2023
12
Gemeente Aalsmeer
2.1 Sociaal domein Financiële bijstellingen 1e Bestuursrapportage (bedragen x € 1.000) Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023 Omschrijving
Lasten
Baten
Mutaties Meerjarenraming
Saldo
2024
2025
2026
2027
01 Sociaal domein 1.1 Beleiding (WMO)
339
-
-339
-495
-495
-495
-495
1.1 Dagbesteding (WMO)
-
-
-
-
-
-
-
1.1 Geëscaleerde zorg 18+
-
-
-
-
-
-
-
1.1 Hulp bij het Huishouden (WMO)
-
-
-
-
-
-
-
1.1 Maatwerkdienstverlening 18+
-
-
-
-
-
-
-
1.1 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
180
-
-180
-180
-180
-180
-180
1.1 Volksgezondheid 1.1 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
69
-
-69
-144
-140
-140
-140
-136
-148
-97
-97
-128
136
1.2 Arbeidsparticipatie
30
-
-30
-30
-30
-30
-30
1.2 Inkomensregelingen
263
-
-263
-40
-40
-40
-40
1.3 Geëscaleerde zorg 181.3 Jeugdbescherming 1.3 Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf 1.3 Jeugdhulp met verblijf overig 1.3 Jeugdhulp zonder verblijf overig
-
-
-
-
-
-
-
-44
-
44
44
44
44
44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-335
-
335
82
-
-
-
1.3 Maatwerkdienstverlening 181.4 Samenkracht en burgerparticipatie
-
-
-
-
-
-
-
275
-
-275
-217
-146
-146
-146
Mutatie saldo voor bestemming
913
-
-913
-1.128
-1.084
-1.084
-1.115
-
69
69
34
-
-
-
913
69
-844
-1.094
-1.084
-1.084
-1.115
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Begeleiding WMO (€ 339.000 nadelig)
Bestaand beleid Wmo begeleiding en dagbesteding € 375.000 nadeel lasten 2023 en € 531.000 structureel vanaf 2024 Op basis van de autonome groei van het aantal mensen dat gebruikt maakt van deze voorziening (ongeveer 40 per jaar) en op basis van de contractuele indexaties verwachten wij in 2023 € 375.000 (vanaf 2024 € 531.000) extra nodig te hebben. Hiervan betreft € 53.000 indexatie (dekking stelpost loon-prijs/ zie programma 8) en het restant is het gevolg van de autonome ontwikkeling van het cliëntenbestand.
1e bestuursrapportage 2023
13
Gemeente Aalsmeer
Begrotingsrechtmatigheid Preventieve Zorg en Ondersteuning € 36.000 voordeel structureel De maatwerkvoorziening Maatschappelijk werk (de uren boven de afgesproken 7 uur uit de bijdrage van Maatschappelijk werk) werd tot en met 2021 bekostigd uit de middelen die beschikbaar waren gesteld voor de WMO begeleiding. Vanaf het jaar 2022 zijn deze werkzaamheden opgenomen in de subsidie voor Preventieve zorg en ondersteuning. Een bedrag van € 36.000 wordt structureel omgezet van taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ naar taakveld 6.71b Begeleiding (WMO)
Maatwerkvoorzieningen WMO (€ 180.000 nadelig)
Bestaand beleid Wmo hulpmiddelen € 180.000 nadeel lasten structureel Vanwege de contractuele indexatie van 14,5% en op basis van de resultaten van de jaarrekening 2022 wordt een extra uitgaaf verwacht van € 180.000 structureel. Hiervan is € 115.000 het gevolg van indexatie (dekking stelpost loon-prijs, zie programma 8) en het restant het gevolg van een toename van de doelgroep. Hierbij is nog geen rekening gehouden met het effect van de ombuigingsvoorstellen volgend uit de programmabegroting 2023 die vanaf 2024 in de begroting is opgenomen.
Volksgezondheid (€ 69.000 nadelig)
Bestaand beleid Gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland € 69.000 nadeel lasten structureel Met de gemeenschappelijke regeling geven we uitvoering aan de Wet Publieke Gezondheid. De verhoging in bedragen is gebaseerd op nominale ontwikkeling in loonkosten. In het convenant tussen de gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland en de gemeente Amsterdam staat dat er wordt geïndexeerd volgens de richtlijnen van de gemeente Amsterdam. Doordat de gemeente Amsterdam per 2023 de lonen 7,16% heeft verhoogd (terwijl we hadden begroot op 2,5%) is de begroting 2023 geactualiseerd. Voor 2024 wordt verwacht dat de lonen nog eens met 5% worden verhoogd. Daarnaast is de begroting van 2024 verhoogd door een toename in kind aantallen en versterking van de jeugdgezondheid aansturing. Aalsmeer heeft tevens de plustaak “kind naar een gezonder gewicht” die tot 2023 niet onder de gemeenschappelijke regeling gefinancierd werd, ondergebracht in de gemeenschappelijke regeling. Dekking van deze lasten vindt plaats uit de stelpost loon-prijs, zie programma 8.
1e bestuursrapportage 2023
14
Gemeente Aalsmeer
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen (€ 136.000 nadelig)
Bestaand beleid GGZ expertise in sociaal team € 15.000 nadeel lasten structureel De door de gemeente in het sociaal team ingezette GGZ-expertise wordt t.b.v. de noodzaak om korte lijnen te hebben met ketenpartners bij voorbaat gedetacheerd vanuit een GGZ-instelling. De inzet van deze GGZmedewerkers (sociaal-psychiatrisch verpleegkundigen) binnen de gemeente is cruciaal voor de uitvoering van het werk van de gemeente gericht op beperken van overlast en bevorderen van welzijn en veiligheid van mensen met een GGZ-probleem die in onze gemeente wonen. Deze sociaal-psychiatrisch verpleegkundigen signaleren, verbinden tussen zorg en veiligheidsketen en regisseren in hardnekkige situaties. Zij voeren een cruciale rol uit voor de Wet verplichte GGZ maar zijn met hun specifieke expertise ook onmisbaar in veel reguliere casus van het gemeentelijk sociaal team. De detacherende instelling brengt sinds 2020 hoger bedrag in rekening. Dekking voor die stijging is na twee jaar weer vervallen en wordt daarom bij deze weer opgevoerd. Hierdoor wordt de dienstverleningsbijdrage aan Amstelveen verhoogd. 0,22 VTE procesregisseur & 0,14 VTE gedragswetenschapper € 35.000 nadeel lasten structureel De gemeente is wettelijk verantwoordelijk voor de uitvoering van jeugdbeschermingsmaatregelen. De uitvoering van de jeugdbescherming staat al jaren onder flinke druk.
Mede vanwege deze ontwikkelingen is in onze gemeenten de werkwijze IHV13w ontwikkelt samen met ketenpartners: de jeugdbescherming, Veilig Thuis, de Raad voor de Kinderbescherming en aanbieders voor jeugd- en volwassenhulp. Intern zijn het Sociaal Team, Team Jeugd, beleid jeugd/WMO en contractmanagement nauw betrokken De werkwijze bestaat uit nu uit twee procesregisseurs en een gedragswetenschapper in het Sociaal Team die in gezinnen komen waar de hulp is vastgelopen. Door het motiveren van ouders om hulp te accepteren, intensieve regie en het snel inzetten van op elkaar afgestemde jeugd- en volwassenhulp lukt het in veel gezinnen om opschaling naar jeugdbescherming te voorkomen. De gedragswetenschapper is betrokken bij de gezinnen in de werkwijze, maar is nadrukkelijk ook betrokken bij het signaleren en aanpakken van onveiligheid voordat de hulp vastloopt. Deze ontwikkeling past in het landelijk toekomstscenario kind- en gezinsbescherming dat de problemen landelijk probeert aan te pakken. Met de huidige ervaring kan de inzet van de procesregisseurs en gedragswetenschapper budgetneutraal plaatsvinden door geld over te hevelen vanuit het taakveld jeugdbescherming (6.82a) naar Toegang en eerstelijns voorzieningen.
Inzet jeugdhulpverlening € 51.000 nadeel lasten 2023 en 2024 De werkdruk is hoog, de caseload is hoger dan het team Jeugd en Gezin aankan, Voorgesteld is om tijdelijk (2 jaar) 0,5 VTE extra voor het goed bedienen van inwoners en hun hulpvragen en van het creëren van ruimte voor implementatie van verbeteringen. De dekking voor deze claim is reeds opgenomen in het college uitvoeringsprogramma, Pilot uitbreiding praktijkondersteuner huisartsen Jeugd, taakveld Jeugdhulp zonder verblijf overig. Het restant wordt gedekt uit de reserve Sociaal Domein. Voortzetting projectinzet jeugdhulpverlening € 35.000 nadeel lasten 2023 Groei jeugdhulpaanvragen en projecten welke capaciteit wegnemen van het primair proces waardoor daar krapte ontstaat. In de voorgaande jaren hebben jeugdhulpverleners extra werkzaamheden opgepakt erop
1e bestuursrapportage 2023
15
Gemeente Aalsmeer
gericht om dichter bij nieuwe vindplaatsen van zorg te komen, vroeger te kunnen interveniëren, betere samenwerking tot stand te brengen, steeds met het oogmerk om latere, hogere kosten te voorkomen en om tijdig passende hulp te verlenen. Soms is zulke inzet met incidentele middelen ondersteund, soms niet. Soms zijn de middelen op maar is het project nog niet afgerond, soms is er sprake van dat nog geen besluitvorming plaatsvond over vervolg/uitbreiding van het project of over de beschikbaarheid van middelen. Het gaat bijv. om inzet op internationale school, vroegsignalering in de kinderopvang, verbetering samenwerking en inzet Sbo Dolfijn. Voorgesteld is om tijdelijk (een jaar) 0,33 VTE jeugdhulpverlener in te zetten. De dekking voor deze claim is reeds opgenomen in het college uitvoeringsprogramma, Pilot uitbreiding praktijkondersteuner huisartsen Jeugd, taakveld Jeugdhulp zonder verblijf overig. Het restant wordt gedekt uit de reserve Sociaal Domein.
Begrotingsrechtmatigheid Gemeenschappelijke regeling GGD Amsterdam-Amstelland Neutraal 2023, € 46.900 nadeel lasten vanaf 2024 Door (autonome) ontwikkelingen is er vanuit de nieuwe meerjarenbegroting een ophoging nodig van de gemeentelijke bijdragen, waarnaast er op basis van werkelijke kosten een bijstelling van de bijdrage in 2023 nodig is. Actualisatie van 2023 is nodig door een enorme groei inzake het beroep dat op het CSG is gedaan. Dit beroep op het Centrum Seksueel Geweld is toegenomen met 90%, welke groei vermoedelijk mede veroorzaakt door misstanden bij The Voice of Holland die grootschalige media-aandacht hebben gehad. De ontwikkelingen die bij het CSG waren te zien ten opzichte van de instroom zijn verwerkt in een actualisatie van de GR begroting ten aanzien van 2023, alsmede verwerkt in de meerjarenbegroting. Daarnaast is er sprake van een ophoging van het budget van 2023 en in 2024 door de integratie van de diensten van het Steunpunt Seksueel Geweld, waarnaast er sprake is van indexaties die de voornaamste reden zijn tot de noodzakelijke ophoging van de gemeentelijke bijdragen. In 2023 wordt het benodigde hogere budget ad. € 21.500 binnen taakveld opgevangen, vanaf 2024 komt de dekking voor de hogere lasten van jaarlijks € 46.900 uit programma 8, stelpost loon- en prijsontwikkeling.
Arbeidsparticipatie (€ 30.000 nadelig)
Bestaand beleid Arbeidsparticipatie € 30.000 nadeel lasten structureel In de programmabegroting 2023 is € 100.000 ingeboekt op basis van onderuitputting op budgetten in voorgaande jaren. De werkelijke onderuitputting bedraagt € 70.000. Het restant kan binnen dit taakveld niet worden gerealiseerd en dient te worden teruggedraaid.
1e bestuursrapportage 2023
16
Gemeente Aalsmeer
Inkomensregelingen (€ 263.000 nadelig)
Bestaand beleid Eenmalige energietoeslag 2023 € 210.000 nadeel lasten 2023 incidenteel De eenmalige energietoeslag 2023 heeft tot doel inwoners met een laag inkomen te compenseren voor de hoge energiekosten. Het bereik van deze regeling bedraagt in Aalsmeer bijna 100% van de doelgroep huishoudens met een inkomen tot 125% van het toepasselijke sociaal minimum. Totaal dekkingstekort in 2023 bedraagt € 210.000, waarvan voor de uitvoering van deze regeling € 44.000 opgenomen is in de limitatieve lijst. Individuele bijzondere bijstand hoge energiekosten € 33.000 nadeel lasten incidenteel Aalsmeer heeft van het Rijk in de decembercirculaire 2022 eenmalig € 33.000 extra ontvangen voor individuele bijzondere bijstand om maatwerk te bieden aan inwoners met hoge energiekosten. Voor inwoners met een laag inkomen die zich nieuw vestigen in Aalsmeer moeilijk is om tot een sluitend budgetplaatje te komen. Dit komt door de dure nieuwe energiecontracten die ze moeten aangaan en de hoge aansluitkosten van energie. Er is daarom meer noodzaak om maatwerk te bieden om te voorkomen dat inwoners tussen wal en schip vallen van wet- en regelgeving. Het voorstel is om de middelen uit de decembercirculaire 2022 hiervoor in te zetten. Zwemregeling € 20.000 nadeel lasten 2023 en € 40.000 nadeel lasten structureel In 2021 is € 39.000 beschikbaar gesteld voor de zwemregeling volwassenen.
De pilot was succesvol en de regeling wordt nu structureel doorgezet. Hiervoor een incidentele claim ingediend van € 20.000 voor 2023 en vanaf 2024 structureel € 40.000.
Jeugdbescherming (€ 44.000 voordelig)
Bestaand beleid 0,22 VTE procesregisseur & 0,14 VTE gedragswetenschapper € 44.000 voordeel lasten Zie toelichting bij toegang en eerstelijnsvoorzieningen voor € 35.000. € 9.000 betreft de overhead welke via programma 7 is opgenomen.
Jeugdhulp zonder verblijf overig (€ 335.000 voordelig)
Bestaand beleid Jeugdhulp € 254.000 voordeel lasten incidenteel 2023 Uit de jaarstukken 2022 is gebleken dat de gemeente over 2022 € 1.429.000 minder uitgaven jeugdhulp heeft gehad. Het begrote bedrag voor 2022 is gebaseerd op de jaarrekening 2021 en verwachte autonome
1e bestuursrapportage 2023
17
Gemeente Aalsmeer
ontwikkelingen voor 2022. Er waren een aantal ontwikkelingen die een kosten opdrijvend effect konden hebben en een aantal ontwikkelingen die juist voor een daling konden zorgen. We zien dat de meeste ontwikkelingen dan waar wij het opstellen van de begroting 2022 vanuit werd gegaan financieel positiever zijn uitgepakt. Mede gezien de nieuwe inkoopsystematiek, de nieuwe manier van ramen, de onzekerheid bij de grootste aanbieder Levvel en de nog te volgen ontwikkelingen was de omvang van de daling pas einde jaar volledig in zicht. De drie belangrijkste redenen zijn toegelicht in de jaarstukken 2022. Rekening houdend met de indexatie 2023 en de autonome ontwikkelingen verwachten wij in 2023 € 254.000 over te houden.
Begrotingsrechtmatigheid Versterking beleidsfunctie jeugdhulp € 69.000 nadeel lasten 2023 en € 34.000 2024 De vraag om beleidsadvies is de afgelopen jaren structureel groter geweest dan de beschikbare capaciteit, en groeiende, met als gevolg het niet halen van deadlines, onvoldoende aandacht voor essentiële nieturgente projecten en onverantwoorde werkdruk. Voor de uitvoering van de wettelijke en anderszins niet vermijdbare taken en van de bestuurlijke agenda is meer beleidscapaciteit nodig. Deze claim wordt gedekt vanuit de egalisatiereserve Sociaal Domein. College uitvoeringsprogramma - pilot uitbreiding POH en innovatieve oplossingen € 150.000 voordeel lasten incidenteel 2023 en 2024 In de limitatieve lijst is voor de extra inzet jeugdhulpverlening (€ 86.200 jeugdhulpverleners & € 68.400 teamleider en functioneel beheer, programma Overhead) opgenomen. Deze worden voor € 150.000 gedekt uit de beschikbaar gestelde middelen college uitvoeringsprogramma.
Samenkracht en burgerparticipatie (€ 275.000 nadelig)
Begrotingsrechtmatigheid Transformatiebudget Sociaal Domein € 44.900 nadeel 2023 en € 79.200 vanaf 2024 De beschikbare middelen voor het transformatiebudget Sociaal Domein (uit taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie) worden overgeheveld naar de Kernorganisatie Aalsmeer (taakveld 0.8 Overige baten en lasten). Voor het jaar 2023 gaat het om een budget van € 44.900 en vanaf het jaar 2024 om een beschikbaar budget van € 79.200. In het kader van de uitwerking van de procesnotitie Sociaal Domein komt het college nog met bestedingsvoorstellen.
Subsidie Participe Amstelland 2023 € 60.800 nadeel € 31.000 structureel en € 29.800 incidenteel 2023 Op 13 december heeft het college ingestemd met het collegeadvies Subsidie Participe 2023. Voor het jaar 2023 is ingestemd met de voortzetting van de subsidie voor de integrale aanvraag voor Preventieve zorg en ondersteuning, Buurtverbinder & Buurtinitiatieven en Automaatje. Er wordt een bedrag van € 31.000 structureel toegevoegd aan de begroting vanuit de beschikbare middelen voor de stelpost loon-prijs (zie Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen). Daarnaast wordt incidenteel een bedrag van € 29.800 beschikbaar gesteld uit het transformatiebudget Sociaal Domein (zie Programma 8
1e bestuursrapportage 2023
18
Gemeente Aalsmeer
algemene dekkingsmiddelen) voor het incidenteel verlengen van het onderdeel extra maatschappelijk werk. Het restant € 35.600 voor Automaatje wordt gedekt uit de een structurele onderschrijding binnen taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer. Preventieve Zorg en Ondersteuning € 36.000 nadeel structureel Zie toelichting bij Begeleiding (WMO). Een bedrag van € 36.000 wordt structureel omgezet van Samenkracht en Burgerparticipatie naar taakveld 6.71b Begeleiding (WMO). Capaciteit huisvesting doelgroepen € 55.800 nadeel 2023 en € 71.100 nadeel 2024 Als gevolg van de toestroom van het aantal Oekraïense ontheemden en andere vluchtelingen is er huisvesting benodigd. Op dit moment wordt in samenwerking met de woningbouwvereniging Eigen Haard gewerkt aan huisvesting voor diverse doelgroepen op de Kalkbranderij. Daarbij zijn er nog een aantal locaties waar mogelijk huisvesting gerealiseerd zal worden voor deze doelgroepen. Voor de huisvesting van ontheemden zal vastgoed dit moeten organiseren en faciliteren. Echter op dit moment ontbreekt de capaciteit en expertise op dit gebied bij het team van Vastgoed. Om dit te kunnen realiseren is extra capaciteit nodig van een ervaren huisvestingsadviseur op dit gebied. De capaciteit bedraagt 12 uur per week. Hiervoor is een budget benodigd van € 55.800 voor het jaar 2023. Voor 2024 zal een budget nodig zijn van € 71.100.
Deze kosten worden gedekt uit de rijksgelden die we voor de opvang van Oekraïners ontvangen. Zie programma 8 Algemene dekkingsmiddelen. Deze kosten worden opgenomen op de limitatieve lijst. Uitvoeringscapaciteit in kader opvang Oekraïners € 77.700 nadeel in 2023 In de limitatieve lijst 2023 is ten behoeve van uitvoeringscapaciteit in het kader van de opvang van Oekraïners in totaal een claim opgenomen van € 77.700 (beleidsondersteuning € 43.700 en voorbereiding leefgeldregeling Oekraïne € 34.000. Deze kosten worden gedekt uit de rijksgelden die we voor de opvang van Oekraïners ontvangen. Zie programma 8 Algemene dekkingsmiddelen.
Reservemutaties (€ 69.000 onttrekking) Egalisatiereserve sociaal domein (voordeel baten € 69.000 in 2023 en € 34.000 in 2024) Hiervoor in dit programma is onder toegang en eerstelijnsvoorzieningen ingegaan op het versterken beleidsfunctie jeugdhulp en inzet jeugdhulpverlening. Een gedeelte van de kosten wordt gedekt uit de reserve Sociaal Domein (voordeel baten € 69.000 in 2023 en € 34.000 in 2024).
1e bestuursrapportage 2023
19
Gemeente Aalsmeer
2.2 Onderwijs en ontplooiing Financiële bijstellingen 1e Bestuursrapportage (bedragen x € 1.000) Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023 Omschrijving
Lasten
Baten
Mutaties Meerjarenraming
Saldo
2024
2025
2026
2027
-120
-120
-120
-120 -
02 Onderwijs en ontplooiing 2.1 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
171
51
-120
2.2 Onderwijshuisvesting
84
51
-33
-
-
-
2.3 Sportbeleid en activering
8
-
-8
-13
-
-
-
2.3 Sportaccommodaties 2.4 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie
25
-
-25
-2
-2
-2
-2
-13
-
13
-13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4 Musea 2.4 Cultureel erfgoed
-
-
-
-
-
-
-
2.4 Media
32
32
-
-
-
-
-
Mutatie saldo voor bestemming
307
134
-173
-148
-122
-122
-122
-
-
-
-
-
-
-
307
134
-173
-148
-122
-122
-122
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken (€ 120.000 nadelig)
Bestaand beleid Leerlingenvervoer € 120.000 nadeel lasten structureel De afgelopen jaren is het gebruik van het leerlingenvervoer verder toegenomen. Dit wordt mede veroorzaakt door een toename van het individueel vervoer in kader van het bieden van maatwerk. Verder wordt de kostenstijging veroorzaakt door het toepassen van indexaties vanwege o.a. de stijging van de lonen. In 2022 is hiervoor een incidentele verhoging van het budget opgevoerd. Nu wordt hiervoor een structurele verhoging van € 120.000 verwerkt. Hiervan is € 87.000 het gevolg van indexatie die gedekt wordt uit de stelpost loonprijs (zie Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen).
Begrotingsrechtmatigheid Onderwijsachterstandenbeleid € 51.000 neutraal structureel Op het onderdeel Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) wordt een structureel hogere specifieke uitkering ontvangen (€ 51.000) van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Naar aanleiding van de voorlopige beschikking 2023 worden de baten en lasten in de begroting structureel aangepast.
1e bestuursrapportage 2023
20
Gemeente Aalsmeer
Onderwijshuisvesting (€ 33.000 nadelig)
Bestaand beleid Herstellen constructiefout De Mikado € 33.000 nadeel lasten in 2023 Na het verwijderen van vijf daklokalen van De Mikado in 2022 resteerde een budget, dat kon worden ingezet om een constructiefout in de gevel aan de zijde van obs De Zuidooster te herstellen. De herstelkosten waren begroot op € 32.500. Om de werkzaamheden te kunnen uitvoeren was het noodzakelijk voor een aantal weken een deel van het schoolplein af te zetten. Uitvoering in een schoolvakantie was qua planning niet meer mogelijk en omdat deze situatie te gevaarlijk was voor de spelende kinderen tijdens schoolweken, is ervoor gekozen de klus door te zetten naar 2023. De werkzaamheden staan nu gepland in zomer 2023 en hiervoor is € 32.500 nodig. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 8.000) worden niet toegelicht.
Begrotingsrechtmatigheid Onderhoud te verrekenen met gebruikers € 51.000 neutraal structureel In de jaarstukken 2022 is toegelicht dat er sprake is van hogere kosten van onderhoud en gebruik die worden verrekend met de gebruikers. Zowel de lasten als de baten worden hiervoor structureel bijgesteld.
Sportbeleid (€ 8.000 nadelig) Herijken beleid sportvelden € 20.000 nadeel lasten 2023 In 2023 vernieuwen we het beleid voor de huur van de sportvelden naar reële kostprijzen. Daarvoor nemen we een budget op van € 20.000. Budget CUP voor sport en kunst en cultuurprojecten herfaseren i.v.m. jubileum Waterlelie 2024 € 12.500 voordeel 2023 nadeel 2024 In het college uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 is budget opgenomen van € 25.000 (€ 12.500 sport en € 12.500 cultuur) voor het organiseren van sport- en cultuurevenementen. In 2024 gaat een groot evenement plaats vinden in combinatie met de viering van 50-jarig bestaan van het zwembad. Om die reden wordt het beschikbare budget voor 2023 doorgeschoven naar 2024.
Sportaccommodaties (€ 25.000 nadelig) Proosdijhal € 25.000 nadeel lasten 2023 In het college uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 is aangegeven dat er (vervangings) investeringen worden verwacht voor zwembad de Waterlelie, de gymzalen de Rozen en de Baccara, de Proosdijhal. In 2023 vindt een eerste onderzoek plaats naar de mogelijkheden van de Proosdijhal. Hiervoor is een onderzoeksbudget opgenomen van € 25.000.
1e bestuursrapportage 2023
21
Gemeente Aalsmeer
Cultuurpresentatie, - productie en, -participatie (€ 13.000 nadelig) Budget CUP voor sport en kunst en cultuurprojecten herfaseren i.v.m. jubileum Waterlelie 2024 € 12.500 voordeel 2023 nadeel 2024 In het college uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 is budget opgenomen van € 25.000 (€ 12.500 sport en € 12.500 cultuur) voor het organiseren van sport- en cultuurevenementen. In 2024 gaat een groot evenement plaats vinden in combinatie met de viering van 50-jarig bestaan van het zwembad. Om die reden wordt het beschikbare budget voor 2023 doorgeschoven naar 2024.
Media (neutraal) Specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid € 32.200 neutraal 2023 incidenteel Vanaf 1 januari 2023 heeft elke gemeente een nieuwe verantwoordelijkheid en regierol ten aanzien van de informatiepunten digitale overheid (IDO’s). IDO’s zijn laagdrempelige, eerstelijns hulploketten in lokale bibliotheken, waar inwoners en ondernemers terecht kunnen met vragen over de digitale overheidsdienstverlening. Het Rijk kent Aalsmeer hiervoor een specifieke uitkering toe ter bekostiging van de Informatiepunten Digitale Overheid. De regeling wordt verantwoord in de jaarrekening op het onderdeel Single Information Single Audit (SiSa).
1e bestuursrapportage 2023
22
Gemeente Aalsmeer
2.3 Economie en duurzaamheid Financiële bijstellingen 1e Bestuursrapportage (bedragen x € 1.000) Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023 Omschrijving
Lasten
Baten
Mutaties Meerjarenraming
Saldo
2024
2025
2026
2027
03 Economie en duurzaamheid
-
-
-
3.1 Economische ontwikkeling 3.1 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
30
-
-30
-
-
-
-
-
-100
-100
-100
-100
-100
-100
3.1 Economische promotie
30
38
8
38
38
38
38
Mutatie saldo voor bestemming
60
-62
-122
-62
-62
-62
-62
-
-
-
-
-
-
-
60
-62
-122
-62
-62
-62
-62
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Economische ontwikkeling (€ 30.000 nadelig)
Bestaand beleid Haalbaarheidsonderzoek buurtcentrum Hornmeer € 30.000 nadeel 2023 In het gebied Hornmeerpark fungeert de voormalige VVA-kantine als buurthuis. Het buurthuis verkeerd in slechte staat. Ook is er behoefte aan een (kwalitatief) betere ruimte voor diverse activiteiten. Het is wenselijk om een haalbaarheidsonderzoek te doen naar het realiseren van een multifunctioneel buurtcentrum. De kosten voor dit haalbaarheidsonderzoek zijn € 30.000.
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen (€ 100.000 nadelig)
Begrotingsrechtmatigheid Grondbank Kudelstaart € 100.000 baten nadeel structureel Per 1 oktober 2022 is de grondbank Kudelstaart in beheer van een externe partij. Deze partij huurt de locatie van de gemeente voor € 200.000 per jaar. Deze baten worden verantwoord op programma 5 Ruimtelijke Ontwikkeling. Aangezien de gemeente geen grondbank meer exploiteert, worden de structureel begrote baggerinkomsten van € 100.000 op programma 3 Economie en duurzaamheid niet gerealiseerd.
1e bestuursrapportage 2023
23
Gemeente Aalsmeer
Economische promotie (€ 8.000 voordelig)
Bestaand beleid Actualisatie inkomsten forensenbelasting € 38.000 voordeel baten structureel Vanaf 2019 steeg het aantal objecten waarvoor forensenbelasting werd opgelegd. Ook de WOZ-waarde, de grondslag voor de aanslag forensenbelasting, steeg substantieel veel harder dan die van de gemiddelde waarde stijging van woningen. Bij de bepaling van het tarief voor de forensenbelasting wordt, net zoals voor de OZB voor woningen, rekening gehouden met de gemiddelde stijging van alle woningen in de gemeente. Dit leidt tot een verhoging van de inkomsten forensenbelasting met € 38.000 . Betaalbaarheid vestigingsplek gezondheidscentrum € 30.000 nadeel 2023 In het college uitvoeringsprogramma is benoemd dat we inzetten op de samenwerking tussen huisartsen, wijkverpleging en welzijn en dat we willen onderzoeken of en hoe de gemeente kan bijdragen aan de betaalbaarheid van de vestigingsplek van een gezondheidscentrum/wijksteunpunt/wijkcentrum met multifunctioneel gebruik. Hiervoor is een budget benodigd van € 30.000.
1e bestuursrapportage 2023
24
Gemeente Aalsmeer
2.4 Openbare ruimte Financiële bijstellingen 1e Bestuursrapportage (bedragen x € 1.000) Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023 Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
2024
2025
2026
2027
331
-219
-19
-19
-19
-357
-256
-2
-2
-2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
451
386
-266
-218
-202
-155
-
-
-
-
-
-
-
569
929
360
-741
-239
-223
-176
-
-139
-139
-
-
-
-
569
790
221
-741
-239
-223
-176
04 Openbare ruimte 4.1 Openbaar groen en openluchtrecreatie
-331
-
4.2 Verkeer en vervoer
335
-22
4.2 Riolering
500
500
-
-
65
4.4 Begraafplaatsen en crematoria Mutatie saldo voor bestemming
4.3 Afval 4.3 Milieubeheer
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
Mutaties Meerjarenraming
-
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Openbaar groen en openluchtrecreatie (€ 331.000 voordelig)
Bestaand beleid
Vergroening Aalsmeerderweg, Kudelstaartseweg en Zwarteweg € 150.000 voordeel 2023 In het college uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 zijn middelen opgenomen voor de vergroening van de Aalsmeerderweg, Kudelstaartseweg en Zwarteweg. Naar nu blijkt is het in het CUP opgenomen bedrag te ruim. Een gedeelte ervan (€ 150.000) wordt afgeraamd. Om uitvoering te kunnen geven aan de wens van de raad en een extra impuls te kunnen geven aan projecten op het gebied van groen en verkeer hebben wij in de resultaatbestemming 2022 in plaats hiervan voorgesteld € 1,3 miljoen te reserveren. Onderhoud Waterfront € 19.000 nadeel lasten structureel In 2022 is het Waterfront aan de Westeinderplassen gerenoveerd en voorzien van diverse voorziening zoals douches, steigers en diverse watertappunten. Voor het onderhoud van het Waterfront zoals het frequent schoonmaken van de steigers en waterkant, beheer van de douches en het dagelijks onderhoud, is het voorstel deze taak bij de ESA te beleggen. Dit zal nog formeel moeten plaatsvinden. De kosten voor deze onderhoudswerkzaamheden moeten worden opgenomen en bedraagt € 19.000 per jaar.
1e bestuursrapportage 2023
25
Gemeente Aalsmeer
Begrotingsrechtmatigheid Herstelplan knelpunten openbare ruimte/ groen. € 200.000 voordeel 2023, € 200.000 nadeel 2024 In het college uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 zijn middelen opgenomen voor het herstelplan knelpunten openbare ruimte/ groen. Een deel van de uitvoering van dit herstelplan schuift door naar 2024.
Verkeer en vervoer (€ 357.000 nadelig)
Bestaand beleid Uniform tarievenbeleid Meerlanden € 38.000 nadeel in 2023 Om de samenwerking te versterken, hebben gemeenten en Meerlanden besloten tot een verbeteraanpak. Onderdeel hiervan is het uitwerken van uniform tarievenbeleid voor de gemeentelijke dienstverlening. Dit is gebaseerd op een heldere omschrijving van de werking en uitgangspunten, waarbij de kostprijs van dienstverlening de basis vormt. Uniform tarievenbeleid leidt tot transparantie, robuuste eenvoud en vermindering van complexiteit in de onderlinge afspraken. Dit kan bovendien als opmaat dienen voor het harmoniseren van de uitvoering(-swijze), benutten van schaalgrootte en het versterken van de opdrachtgever-opdrachtnemer relatie in een samenwerkingsomgeving. De meerkosten van dit uniforme tarievenbeleid bedragen in 2023, € 38.000 voor gladheidsbestrijding. De effecten vanaf 2024, worden in de Kadernota 2024 toegelicht. Opstellen verkeerscirculatieplan € 50.000 nadeel 2023, € 50.000 voordeel 2024 In het college uitvoeringsprogramma (CUP) 2022-2026 is een budget opgenomen voor het opstellen van een verkeerscirculatieplan. In plaats van in 2024 wil het college hier al in 2023 mee starten. Een gedeelte van het budget is daarom overgeheveld naar 2023. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 15.000) worden niet toegelicht.
Begrotingsrechtmatigheid Hogere energielasten openbare verlichting € 280.000 nadeel in 2023 en 2024 Door de energiecrisis die is ontstaan als gevolg van de oorlog in Oekraïne nemen de kosten voor het energieverbruik van de openbare verlichting toe met € 280.000. Omdat niet bekend is hoe de energiemarkt zich gaat ontwikkelen wordt deze hogere last incidenteel opgevoerd voor 2023 en 2024. Dekking voor deze hogere lasten komt uit programma 5, waar de stelpost uit de Kaderbrief 2023 voor de afloop van het energiecontract ad. € 295.000 staat. Hogere energielasten verkeersregelinstallaties en dynamische reizigers informatiepanelen € 9.000 incidenteel nadeel lasten in 2023 en 2024 Door de energiecrisis die is ontstaan als gevolg van de oorlog in Oekraïne nemen de kosten voor het energieverbruik van de verkeersregelinstallaties en dynamische reizigers informatie toe met € 24.000. Omdat niet bekend is hoe de energiemarkt zich gaat ontwikkelen wordt deze hogere last incidenteel opgevoerd voor 2023 en 2024. Een gedeelte (€ 15.000) van deze hogere lasten wordt gedekt via de stelpost in programma 5 1e bestuursrapportage 2023
26
Gemeente Aalsmeer
uit de Kaderbrief 2023 voor de afloop van het energiecontract ad. € 295.000. Het restant wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs (zie Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen). Reclame-inkomsten (bushokjes) € 22.000 neutraal structureel Als gevolg van de komst van R-net buslijnen op de route tussen de Burgemeester Kasteleinweg en Busstation Aalsmeer alsmede de raadsmotie inzake versnelling van de verbinding Kudelstaart-AalsmeerAmstelveen/Amsterdam is er een teruggang van het aantal bushokjes (12 stuks). Dit genereert € 22.000 minder inkomsten voor de gemeente. Deze lagere inkomsten worden gedekt uit de positieve begrotingsresultaten binnen het taakveld Verkeer en Vervoer.
Riolering (neutraal)
Begrotingsrechtmatigheid Spaarvoorziening riolering € 500.000 neutraal in 2023 Voor de (vervangings)investeringen riolering is een aparte spaarvoorziening riolen ingesteld. In het GRP zijn meerjarig de (vervangings)investeringen opgenomen. Een deel van het saldo van de egalisatievoorziening rioolheffing dient ter dekking voor de vervangingsinvesteringen. Hiervoor wordt verwezen naar het GRP. Op grond hiervan wordt voorgesteld om in 2023 € 500.000 vanuit de egalisatievoorziening rioolheffing over te hevelen naar de spaarvoorziening riolen ter dekking ineens van een deel van de vervangingsinvesteringen riolering zoals opgenomen in het Meerjaren Programma Buitenruimte.
Milieubeheer (€ 247.000 voordelig)
Bestaand beleid Bijdrage Omgevingsdienst € 140.000 incidenteel voordeel lasten in 2023 en € 266.000 nadeel in 2024 aflopend naar € 155.000 nadeel in 2027 De inwerkingtreding van de Omgevingswet is uitgesteld naar 1 januari 2014. Dit leidt tot een voordeel van € 140.000 in 2023. Doordat de Omgevingswet van start gaat op 1 januari 2024 zijn alle financiële effecten doorberekend in de begroting van 2024 en verder. Deze financiële effecten bestaan allen uit autonome ontwikkelingen zoals wederom een loon- en prijsstijging, de verplichte overdracht van wettelijke taken naar de Omgevingsdienst door de invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen en alle andere kosten die samenhangen met de verdere implementatie van de Omgevingswet. Geluidsmetingen Schiphol € 23.000 nadeel 2023 Aalsmeer wil objectieve onafhankelijke meetgegevens verzamelen betreffende het geluid van de vliegtuigen van Schiphol. In eerste instantie is een budget opgenomen voor een periode van drie jaar. Deze periode is nu verlopen. Met deze claim is het continueren van geluidsmetingen in 2023 geborgd.
1e bestuursrapportage 2023
27
Gemeente Aalsmeer
Begrotingsrechtmatigheid Energietransitie € 182.000 neutraal incidenteel in 2023 en € 415.000 in 2024 en 2025 Gemeenten hebben vanuit het Klimaatakkoord verschillende taken en opdrachten en opdrachten gekregen. Om deze taken uitvoering te kunnen geven ontvangt Aalsmeer van het Rijk de zogenaamde Klimaat & Energiegelden. Vooruitlopend op het Masterplan Energie, waarin ook de meerjarige financiële en organisatorische consequenties voor het energiebeleid duidelijk worden, is het nodig deze middelen beschikbaar te stellen voor capaciteit en de structureel beschikbare middelen voor uitvoering en beleidsontwikkeling op het thema energietransitie te verhogen. Zowel de baten als de lasten worden in 2023 verhoogd met € 182.000 en 2024, 2025 jaarlijks met € 415.000. Deze kosten worden opgenomen op de limitatieve lijst. Capaciteit duurzaamheid € 130.000 voordeel 2023 Gemeenten hebben vanuit het Klimaatakkoord verschillende taken en opdrachten en opdrachten gekregen. Om deze taken uitvoering te kunnen geven ontvangt Aalsmeer van het Rijk de zogenaamde Klimaat & Energiegelden. Vanwege deze subsidieregeling van het Rijk worden de in het college uitvoeringsprogramma opgenomen middelen voor capaciteit “teruggegeven” (€ 130.000), waarbij de stelpost in programma 8 wordt verhoogd en de onttrekking uit de reserve wordt teruggedraaid.
Reservemutaties (€ 139.000 dotatie) Capaciteit duurzaamheid € 139.000 dotatie Dekking voor capaciteit duurzaamheid kan via subsidieregeling van het Rijk worden gedekt, waardoor de onttrekking uit de reserve duurzaamheid niet langer nodig is.
1e bestuursrapportage 2023
28
Gemeente Aalsmeer
2.5 Ruimtelijke ontwikkeling Financiële bijstellingen 1e Bestuursrapportage (bedragen x € 1.000) Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023 Omschrijving
Lasten
Baten
Mutaties Meerjarenraming
Saldo
2024
2025
2026
2027
05 Ruimtelijke ontwikkelingen 5.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-22
-22
-
-
-
-
-
5.1 Ruimte en leefomgeving 5.1 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
120
-
-120
-
-
-
-
-18
-18
-
-
-
-
-
5.2 Wonen en bouwen
631
1.951
1.320
-66
-36
-36
-19
5.4 Parkeren
-
-
-
-
-
-
-
5.4 Openbaar vervoer 5.5 Beheer overige gebouwen en gronden
36
-
-36
-36
-36
-36
-36
823
517
-306
-276
87
87
87
Mutatie saldo voor bestemming
1.570
2.428
858
-378
15
15
32
-
-
-
-
-
-
-
1.570
2.428
858
-378
15
15
32
Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming
(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)
Bestaand beleid
Fysieke bedrijfsinfrastructuur (neutraal)
Begrotingsrechtmatigheid Toegerekende rente grondexploitatie Greenpark Neutraal In de begroting 2023 is uitgegaan van een interne rekenrente van 0,5% voor de toerekening van de rente aan de grondexploitaties. Volgens de notitie grondbeleid mag alleen de werkelijk betaalde rente over het vreemd vermogen worden toegerekend waarbij het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille van de gemeente, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen wordt bepaald. Het percentage 2023 bedraagt 0,2%. Dit betekent dat bijstelling van de toegerekende rente aan de grondexploitaties moet plaatsvinden.
Ruimte en leefomgeving (€ 120.000 nadelig)
Bestaand beleid Voorbereidingskrediet Westeinderscheg € 120.000 nadeel 2023 Ten behoeve van een kwaliteitsslag in het kader van de wijkaanpak Stommeer en de daaruit volgende ontwerpvarianten is een budget noodzakelijk van € 60.000. Dat geldt ook voor de kwaliteitsslag van de openbare ruimte Oosteinderweggebied (€ 60.000).
1e bestuursrapportage 2023
29
Gemeente Aalsmeer
Grondexploitatie (neutraal)
Begrotingsrechtmatigheid Toegerekende rente grondexploitaties Neutraal In de begroting 2023 is uitgegaan van een interne rekenrente van 0,5% voor de toerekening van de rente aan de grondexploitaties. Volgens de notitie grondbeleid mag alleen de werkelijk betaalde rente over het vreemd vermogen worden toegerekend waarbij het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille van de gemeente, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen wordt bepaald. Het percentage 2023 bedraagt 0,2%. Dit betekent dat bijstelling van de toegerekende rente aan de grondexploitaties moet plaatsvinden.
Wonen en bouwen (€ 1.320.000 voordelig)
Bestaand beleid Bijstellen leges omgevingsvergunningen 2023 € 1.500.000 incidenteel voordeel baten en € 110.000 incidenteel nadeel lasten 2023 De verwachte legesopbrengst omgevingsvergunningen 2023 schatten we € 1.500.000 hoger in dan was ingeschat bij het raadsbesluit van 15 december 2022. Dit wordt met name veroorzaakt door één omgevingsvergunning. De hiermee samenhangende van kosten van vergunningverlening en toezicht dienen ook verhoogt te worden met € 110.000, welke op de limitatieve lijst terecht komen. Woonruimteverdeling € 34.000 incidenteel nadeel lasten 2023, € 30.000 incidenteel nadeel lasten 2024 en € 19.000 structureel nadeel lasten In het Bestuurlijk Team Woonruimteverdeling (BT WRV) van 12 december 2022 is besloten tot aanschaf van een IT-tool bezwaar en beroep. Deze tool is nodig voor het in behandeling nemen van klachten en bezwaren en voor de afhandeling van bezwaar en beroep. In het BT WRV van 20 februari 2023 is besloten tot aanstelling van een ambtelijk regiocoördinator woonruimteverdeling. Deze functionaris wordt vanaf 1 mei 2023 aangesteld voor de aansturing op het regionaal beleidsoverleg. De regiocoördinator is in ieder geval nodig tot en met de evaluatie na drie jaar. De met de IT-tool en aanstelling van de regiocoördinator gemoeide kosten zijn opgenomen in de nieuwste, recent bijgestelde begroting.
Dit bekent een incidentele stijging van de lasten in 2023 en 2024 van respectievelijk € 34.000 en € 30.000. Structureel leidt bovenstaande vanaf 2023 tot een lastenstijging van € 19.000.
Begrotingsrechtmatigheid Huisvesting arbeidsmigranten Neutraal De subsidie die de gemeente Aalsmeer eind 2020 heeft ontvangen van het Rijk voor het project huisvesting arbeidsmigranten is tot en met ultimo 2022 niet uitgegeven. Het Rijk heeft formeel toestemming gegeven om de subsidie in 2023 te besteden hetgeen resulteert in een neutrale aanpassing van de baten en lasten met € 450.500.
1e bestuursrapportage 2023
30
Gemeente Aalsmeer
Wet Kwaliteitsborging Bouw 2022-2026 € 17.000 incidenteel nadeel voor 2022 tot en met 2026 Vanuit de septembercirculaire 2022 is tot en met 2026 jaarlijks € 17.000 beschikbaar gesteld voor uitvoering van de taken van de Wet Kwaliteitsborging Bouw (WKB). De WKB heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Onder deze wet zullen kwaliteitsborgers zorgdragen voor het voldoen aan de bouwtechnische regels. Deze taken vervallen hiermee bij gemeenten. De gemeenten behouden het bevoegd gezag. Tegelijkertijd wijzigen een aantal wettelijke taken en krijgen gemeenten er extra wettelijke taken bij. Via de 2e bestuursrapportage 2022 is deze post opgenomen op de limitatieve lijst. Het budget wordt nu vanuit Programma 8 (8.1 Overige baten en lasten) toegevoegd aan Programma 5 (5.2 Wonen en bouwen).