Document · PDF

Agendabundel

2b.Commissie Maatschappij en Bestuur oordeelsvormend 29 juni 2023, gemeente aalsmeer25.301 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 8.000) worden niet toegelicht.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

2.8 Algemene dekkingsmiddelen Financiële bijstellingen 1e Bestuursrapportage (bedragen x € 1.000)

Mutaties 1e Bestuursrapportage 2023 Omschrijving

Lasten

Baten

Mutaties Meerjarenraming

Saldo

2024

2025

2026

2027

08 Algemene dekkingsmiddelen 8.1 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

1.100

8.1 Belastingen overig

-400

-1.080

141

1.221

642

563

564

594

680

-39

120

159

8.1 Treasury

-126

-127

8.1 Vennootschapsbelasting (VPB)

Mutatie saldo voor bestemming

-1.118

1.515

2.633

954

875

876

906

-225

225

1.290

2.408

1.179

875

876

906

8.1 Overige baten en lasten 8.1 OZB Niet-woningen 8.1 OZB Woningen

Reservemutatie Mutatie saldo na bestemming

-1.118

(een -/- teken in de kolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten, een -/- teken in de kolom Saldo betekent een nadeel)

Bestaand beleid

Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds (€ 1.100.000 voordelig) Prijscompensatie algemene uitkering toezegging najaar 2022 € 600.000 voordeel baten 2023 Het kabinet gaat bij de Voorjaarsnota 2023 (meicirculaire 2023) extra accres aan het gemeentefonds uitkeren voor de prijsbijstelling 2022. Het precieze bedrag is nog niet bekend, maar het leidt naar schatting tot gemiddeld € 500 miljoen extra accres vanaf het jaar 2023 als gevolg van de nabetaling 2022. Dit heeft het kabinet bij de najaarsnota besloten. Op basis van de in maart 2023 gepubliceerde cijfers door het Centraal Economisch Planbureau kan een eerste berekening worden gemaakt van het effect voor Aalsmeer. Voor 2023 betreft het ca. € 600.000. Naar verwachting wordt de meicirculaire 2023 op 31 mei gepubliceerd. Zodra de uitkomsten hiervan bekend zijn ontvangt u van ons een raadsvoorstel. Fouten verdeelmaatstaven - decembercirculaire 2022 € 500.000 voordeel baten 2023 In de raadsbrief over de decembercirculaire 2022 is gecommuniceerd dat als gevolg van substantiële mutaties in de verdeelmaatstaven om op basis daarvan de gevolgen van het per 1 januari 2023 ingegane effect herverdeling gemeentefonds nauwkeurig te kunnen bepalen. Op basis van de informatie die is ontvangen is geconstateerd dat de algemene uitkering uit het gemeentefonds met € 0,5 miljoen kan worden bijgesteld.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

Belastingen overig (€ 400.000 nadelig)

Bestaand beleid Vermakelijkheidsretributie € 400.000 nadeel baten structureel Op initiatief van de gemeenteraad van Aalsmeer is op 25 juni 2020 het Richtinggevend Actie Pakket van de Raad (RAP-Raad) vastgesteld. Onderdeel hiervan is de deelopdracht 10 die gericht is op het realiseren van aanvullende inkomsten door middel van het introduceren van nieuwe gemeentelijke belastingen en heffingen met als uitgangspunt “de gebruiker betaalt”. Als ingangsdatum wordt gedacht aan 1 januari 2024. De motie roept het college op om onderzoek te doen naar de mogelijkheden om nieuwe belastingen in te voeren of bestaande belastingen uit te breiden of te verhogen. Als een eerste indicatieve jaarlijkse opbrengst is daarbij een bedrag van € 500.000 genoemd. Om de gevraagde maatregelen goed te kunnen beoordelen is een extern bureau gevraagd hiernaar onderzoek te verrichten. De vermakelijkheidsbelasting wordt geheven bij degenen die binnen de gemeente Aalsmeer vermakelijkheden bieden. De exploitant kan deze belasting vervolgens weer doorbelasten aan de bezoekers. Deze heffing zal echter een zeer beperkte opbrengst genereren, gelet op het feit dat deze belasting bij uitstek ten laste zal kom van exploitanten (w.o. FloriWorld, Flower Art Museum, de Historische Tuin) die zwaar te lijden hebben gehad onder de Covid-pandemie en vaak met vrijwilligers werken.

Tenslotte dient vermeld te worden dat FloriWorld helaas onlangs failliet is gegaan. In de Programmabegroting 2023 staat nu structureel een bedrag van 400.000 euro opgenomen bij de algemene dekkingsmiddelen voor de invoering van een vermakelijkheidsbelasting. De vermakelijkheidsretributie zal op grond van het gedane onderzoek niet worden ingevoerd.

Overige baten en lasten (€ 1.221.000 voordelig)

Bestaand beleid Herschikken/ opschonen diverse mutaties programma 8 € 33.000 nadeel In de begroting 2023 is besloten om € 125.000 structureel te onttrekken aan de stelpost taakmutaties. Daarbij is geen rekening gehouden met de claims die op deze stelpost zijn gelegd. Deze onttrekking wordt teruggedraaid. Een deel van het effect op het begrotingsresultaat kan worden opgevangen door het opschonen van diverse kleinere restantbudgetten in programma 8 Algemene dekkingsmiddelen. Per saldo ontstaat een nadeel van € 33.000.

Begrotingsrechtmatigheid Uitvoeringscapaciteit in kader opvang Oekraïners/ capaciteit huisvesting doelgroepen € 133.000 voordeel in 2023 en € 71.100 voordeel 2024 In programma 1 Sociaal Domein is een budget opgenomen voor capaciteit voor zowel de huisvesting doelgroepen (€ 55.800 nadeel 2023 en € 71.100 nadeel 2024), als voor de uitvoeringscapaciteit voor de opvang van Oekraïners (€ 77.700 nadeel in 2023). Deze kosten worden gedekt uit de rijksvergoeding die de gemeente hiervoor ontvangt.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

Capaciteit duurzaamheid € 130.000 nadeel 2023 Gemeenten hebben vanuit het Klimaatakkoord verschillende taken en opdrachten en opdrachten gekregen. Om deze taken uitvoering te kunnen geven ontvangt Aalsmeer van het Rijk de zogenaamde Klimaat & Energiegelden. Vanwege deze subsidieregeling van het Rijk worden de in het college uitvoeringsprogramma opgenomen middelen voor capaciteit “teruggegeven” (€ 130.000) naar de stelpost nieuw beleid, waarbij programma 4 wordt verlaagd. Subsidie Participe Amstelland 2023 € 31.000 structureel voordeel en € 30.000 incidenteel voordeel 2023 In programma 1 Sociaal Domein is toegelicht dat een gedeelte van de subsidie wordt gedekt vanuit de stelpost loon-prijs. Dat wordt bij deze geregeld. Wet Kwaliteitsborging Bouw 2022-2026 voor vier jaar € 17.000 voordeel lasten voor 2022 tot en met 2026 Vanuit de septembercirculaire 2022 is tot en met 2026 jaarlijks € 17.000 beschikbaar gesteld voor uitvoering van de taken van de Wet Kwaliteitsborging Bouw (WKB). De WKB heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Onder deze wet zullen kwaliteitsborgers zorgdragen voor het voldoen aan de bouwtechnische regels. Deze taken vervallen hiermee bij gemeenten. De gemeenten behouden het bevoegd gezag.

Tegelijkertijd wijzigen een aantal wettelijke taken en krijgen gemeenten er extra wettelijke taken bij. Via de 2e bestuursrapportage 2022 is deze post opgenomen op de limitatieve lijst. Het budget wordt nu vanuit Programma 8 (8.1 Overige baten en lasten) toegevoegd aan Programma 5 (5.2 Wonen en bouwen). Stelpost loon- en prijsontwikkeling (nominaal) € 405.000 voordeel in 2023 Diverse mutaties uit de andere programma's rekenen af met de stelpost loon- en prijsontwikkeling. Deze mutaties zijn in de betreffende programma's inhoudelijk toegelicht: • VRI en DRIS hogere energiebelasting (€ 9.000) • • •

GR Openbare Gezondheidszorg Amsterdam (€ 69.000) Indexatie bijdrage Veiligheidsregio Amsterdam (€ 72.000) WMO Begeleiding en dagbesteding (€ 53.000)

• •

WMO Hulpmiddelen (€ 115.000) Leerlingenvervoer (€ 87.000)

Indexatie dienstverleningsbijdrage 2023 Amstelveen en CAO Kernorganisatie Aalsmeer € 731.000 voordeel Zie voorgaande toelichting bij programma 7 Overhead. De kosten van de verhoging van de dienstverleningsbijdrage Amstelveen en de CAO Kernorganisatie Aalsmeer worden gedekt uit de stelpost loon-prijs. Aan deze stelpost is in lijn met de raadsbrief over de septembercirculaire 2022 € 835.000 toegevoegd waardoor de stelpost loon-prijs voldoende groot is om alle claims voor indexatie op te vangen. Transformatiebudget Sociaal Domein naar KOA € 45.000 voordeel in 2023 en € 79.000 vanaf 2024 De beschikbare middelen voor het transformatiebudget Sociaal Domein (algemene dekkingsmiddelen € 45.000 en taakveld Samenkracht en burgerparticipatie € 65.000) worden overgeheveld vanuit de AA organisatie naar de Kernorganisatie Aalsmeer. Voor het jaar 2023 gaat het om een budget van € 110.000 en vanaf het jaar 2024 om een beschikbaar budget van € 201.200. In het kader van de uitwerking van de procesnotitie Sociaal Domein komt het college nog met bestedingsvoorstellen.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

Decembercirculaire 2022 € 37.000 baten neutraal In de raadsbrief van 24 januari 2023 is de raad geïnformeerd over de uitkomsten van de decembercirculaire 2022 van het gemeentefonds. Het structureel effect van € 58.000 nadelig is, zoals aangegeven in de brief, verrekend met de stelpost nominaal op het taakveld "0.8 Overige Baten en lasten". De twee taakmutaties "Wet kwaliteitsborging bouw" voor de jaren 2023 t/m 2026 ad. € 1.000 en "Wet goed verhuurderschap" (structureel voordeel) ad. € 20.000 zijn verrekend met de stelpost taakmutaties op het taakveld "0.8 Overige Baten en lasten". Per saldo een verschuiving van € 37.000 tussen taakveld 0.7 Algemene uitkering en taakveld 0.8 Overige Baten en Lasten binnen programma 8. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 8.000) worden niet toegelicht.

OZB Niet-woningen (€ 680.000 voordelig)

Bestaand beleid Extra OZB niet-woningen € 680.000 structureel voordeel baten Bij het opstellen van de ramingen voor de OZB niet-woningen is ten onrechte het structurele effect als gevolg van de areaal vergroting niet meegenomen. Daarnaast is de toename van de OZB niet-woningen groter dan geraamd als gevolg van hogere WOZ waarde dan ten tijde van het opstellen van de begroting geprognosticeerd. Dit resulteert in per saldo € 680.000 aan extra OZB inkomsten niet-woningen.

OZB woningen (€ 159.000 voordelig)

Bestaand beleid Extra OZB woningen € 120.000 structureel voordeel baten en € 39.000 voordeel lasten Bij het opstellen van de ramingen voor de OZB woningen is ten onrechte het structurele effect als gevolg van de areaal vergroting niet meegenomen. Daarnaast is de toename van de OZB woningen groter dan geraamd als gevolg van hogere WOZ waarde dan ten tijde van het opstellen van de begroting geprognosticeerd. Dit resulteert in € 120.000 aan extra OZB inkomsten woningen en € 39.000 aan voordeel lasten.

Treasury (€ 127.000 nadelig)

Bestaand beleid Bijstelling dividendopbrengsten Afvalsturing N.V. € 25.000 structureel voordeel baten In de raadsvergadering van 15 december heeft de gemeenteraad geen wensen en bedenkingen ingebracht tegen de aankoop van aandelen in Afvalsturing N.V. (OMRIN) om daarmee de inbesteding en nascheiding van huishoudelijk afval vanaf 2023 te borgen. Aalsmeer ontvangt over deze aandelen een jaarlijks dividend. Het dividend van € 25.000 is conform het besluit in de begroting 2023 en het meerjarenperspectief verwerkt.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

Bijstelling dividendopbrengsten Stedin € 151.000 structureel nadeel baten Op basis van de gerealiseerde dividendopbrengsten in de afgelopen jaren worden deze structureel bijgesteld. De verlaging van € 151.000 is met name het gevolg van de verkoop van de aandelen Stedin. Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (nadeel lasten € 1.000) worden niet toegelicht. Renteresultaat budgetneutraal In programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling is toegelicht dat in de begroting 2023 is uitgegaan van een interne rekenrente van 0,5% voor de toerekening van de rente aan de grondexploitaties. Volgens de notitie grondbeleid mag alleen de werkelijk betaalde rente over het vreemd vermogen worden toegerekend waarbij het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille van de gemeente, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen wordt bepaald. Het percentage 2023 bedraagt 0,2%. Dit betekent dat bijstelling van de toegerekende rente aan de grondexploitaties moet plaatsvinden. Dit heeft een nadelig effect van ca. € 60.000. Sinds eind vorig jaar ontvangen we weer rente over het saldo in de schatkist. Omdat deze rentebaten nog niet geraamd zijn nemen we nu nog geen renteresultaat. Bij het opstellen van de 2e bestuursrapportage 2023 actualiseren we het treasuryresultaat opnieuw.

Reserves (€ 225.000 dotatie) Veilig te stellen budgetten € 225.000 dotatie 2023, € 225.000 onttrekking 2024 In het college uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 zijn middelen opgenomen voor het herstelplan knelpunten openbare ruimte/ groen (€ 200.000). Een deel van de uitvoering van dit herstelplan schuift door naar 2024. Dat geldt ook voor de budgetten uit het college uitvoeringsprogramma voor kunst en cultuur (€ 25.000).

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

3. Financiën

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

3.1 Risico's In de jaarstukken 2022 die u tegelijk met deze 1e bestuursrapportage ontvangt is in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing ingegaan op de geïnventariseerde risico's. Wij verwijzen u graag naar die paragraaf voor een nadere duiding. De risico's in deze bestuursrapportage beperken zich dan ook tot een winstwaarschuwing. Correctie vrijval voorziening gemeentelijke accommodaties In de jaarstukken 2022 is gemeld dat in de Kadernota 2022 opgenomen vrijval van de voorziening niet geheel kan worden gerealiseerd, omdat het saldo daartoe niet toereikend is. In het accountantsverslag 2022 schrijft de accountant echter dat indien er niets met de toevoeging aan de voorziening beheer gebouwen wordt gedaan deze ultimo 2042 € 1,9 miljoen te hoog zal zijn. Gelet hierop en het feit dat op dit moment wordt gewerkt aan een actualisatie van het MJOP sportaccommodaties ronden wij dit onderzoek eerst af, voordat we hiervoor een voorstel voor intensivering of vrijval van budget aan u voorleggen. Dagelijks onderhoud gemeentelijk vastgoed De hogere meerjarige onderhoudsbudgetten van de Oosteinderweg 247 (Bloemenlust) is nog niet opgenomen in de begroting. De benodigde budgetten hiervoor zijn nu nog niet te bepalen en kunnen pas opgenomen worden vanaf 2025, nadat eerst het achterstelling onderhoud weggewerkt is middels een separaat reeds beschikbaar gesteld budget.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

3.2. Investeringen Jaarlijks wordt als onderdeel van de 1e bestuursrapportage het investeringsplan van het lopende jaar geactualiseerd. Omdat er in dezelfde periode als de 1e bestuursrapportage een voorstel wordt gedaan voor de actualisatie van het “Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2023-2026” wordt in de 1e bestuursrapportage 2023 alleen een actualisatie gegeven van de investeringen die betrekking hebben op overige investeringen economisch nut. De kapitaallasten volgen in het jaar na gereedkomen van de investering. Mutaties investeringen (bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

2027

Lopende investeringen Zorgplicht sportvelden - kantplanken 5 rubberingestrooide kunstgrasvelden

108

Sportcomplex Calslagen vervangen gras veld 3

Sportlaan 43a ondergrond tennisterrein

Brandscheiding sporthal Bloemhof

Verduurzamen Proosdijhal

144

Vervangende nieuwbouw Jozefschool

2246

Uitvoering Plan Villlagedressing Aalsmeer

Veerhuisje Aalsmeer-Rijsenhout

Verbouwing Oosteinderweg 247, Bloemenlust

785

Fort Kudelstaart restauratie

Bluswatervoorziening

285

Afsluitbare fietsenstalling raadhuis Aalsmeer

500 285

285

Wijzigingen 1e bestuursrapportage: JP Thijsselaan nb 13, huisvesting toezichthouders

Voorbereiding nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek

445

668

223

3350

5750

1695

1453

3858

6035

1695

Fasering Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek Afscheiding handboogschietvereniging Wim Kan Dreef Totaal

60 4554

Bovenstaand overzicht geeft een totaaloverzicht van de overige investeringen. De tabel bestaat uit twee delen: lopende investeringen en wijzigingen 1e bestuursrapportage. Het eerste deel, lopende investeringen, betreft reeds besloten, lopende investeringen waarvan (eventueel) budgetten in de jaren zijn verschoven vanwege overhevelingen restantkredieten bij jaarrekening 2022. Het tweede deel, wijzigingen 1e bestuursrapportage, betreft nieuwe investeringen en/of verhogingen van beschikbare budgetten. De financiële mutaties uit het laatste deel worden hieronder toegelicht: JP Thijsselaan nb 13, huisvesting toezichthouders Investering € 80.000 In Aalsmeer worden jaarlijks grote onderhoudswerkzaamheden aan wegen en de infrastructuur uitgevoerd. Voor de vele overleggen en het toezicht wordt normaliter een directiekeet bij ieder werk van enige omvang opgenomen in de begroting. Ter besparing hiervan is één directiekeet geplaatst aan de Jac. P Thijsselaan 15A. Hiermee wordt een kostenpost per project bespaart, efficiënter en duurzamer in het voeren van directie en toezicht en geeft een optimale bezetting van de directiekeet. De kosten voor het realiseren van deze directiekeet bedraagt € 80.000 en wordt in een termijn van 10 jaar afgeschreven. De kapitaallasten worden gedekt via interne overhead naar de projecten.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

Voorbereiding en fasering IKC Oosteinde driehoek De voorbereidingskosten zijn uitgerekend van initiatieffase tot en met een definitief ontwerp. Na het doorgerekend definitief ontwerp wordt het uitvoeringskrediet gevraagd aan de gemeenteraad. De voorbereidingskosten zijn geraamd op € 1.336.000. De reeds beschikbare voorbereidingskosten van € 200.000 moet worden verhoogd met € 1.136.000 en over de jaarschijven 2023, 2024 en 2025 worden verdeeld. In de programmabegroting 2023 (blz. 134) zijn investeringsbedragen opgenomen die niet goed meer in de jaarschijven staan en als gevolg van inflatie en verhoogde bouwkosten niet meer toereikend zijn. De fasering van reeds beschikbaar uitvoeringsbudget wordt via deze bestuursrapportage gefaseerd. Aanpassing afscheiding handboogschietvereniging Wim Kan Dreef Investering € 60.000 De handboogvereniging (gelegen aan de Wim kan Dreef) voert zijn sportactiviteiten in de buitenlucht uit op een open veld welke door een talud is afgeschermd van het naastgelegen sportveld. Geconstateerd is dat het talud dermate verzakt is dat aanpassing van de afscheiding noodzakelijk is, zodat de veiligheid voor de omgeving gewaarborgd blijft. Aalsmeer dient het onderhoud van het dijktalud en omliggende groenstrook uit te voeren en dit valt dus niet onder ESA.

Afwijkingen investeringskredieten In de Financiële verordening 2023 van de gemeente Aalsmeer is in artikel 6 lid 2g opgenomen dat het college ingaat op eventuele afwijkingen van investeringskredieten. In deze 1e bestuursrapportage zijn geen afwijkingen te melden.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

3.3 Reserves en voorzieningen Het verloop van de reserves en voorzieningen wordt gepresenteerd in de kadernota 2024. In deze 1e bestuursrapportage zijn de volgende reservemutaties voorgesteld: • onttrekking van € 69.000 in 2023 en € 34.000 aan de reserve Sociaal Domein ten behoeve van de • •

dekking van capaciteit jeugdhulp toevoegen van € 139.000 aan de reserve duurzaamheid voor uitvoeringscapaciteit vanwege de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen voor uitvoering van het Klimaatakkoord. toevoegen van € 225.000 aan de reserve Veilig te stellen budgetten van middelen voor de uitvoering van het herstelplan openbaar groen en sport, kunst en cultuurprojecten in 2024.

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

3.4 Mutaties op programmaniveau In onderstaand overzicht is per programma het verloop van de begroting inzichtelijk gemaakt, van begroting vóór wijziging, de mutaties van deze bestuursrapportage naar de begroting na wijziging, zowel in saldo vóór bestemming, de voorgestelde reservemutaties als het saldo na bestemming. Mutaties 1e Bestuursrapportage

Begroting voor wijziging Programma

Lasten

Baten

Saldo

01 Sociaal Domein

27.855

5.070

-22.785

913

02 Onderwijs en ontplooiing

7.090

1.679

-5.411

979

946

-33

03 Economie en duurzaamheid

Lasten

Baten

Begroting na wijziging

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-913

28.768

5.070

-23.698

307

134

-173

7.397

1.813

-5.584

-62

-122

1.039

884

-155

04 Openbare ruimte

19.305

8.517

-10.788

569

929

360

19.874

9.446

-10.428

05 Ruimtelijke ontwikkelingen

18.353

20.143

1.790

1.570

2.428

858

19.923

22.571

2.648

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

6.533

380

-6.153

208

-117

6.741

471

-6.270

07 Overhead

11.862

-11.862

782

-782

12.644

-12.644

08 Algemene dekkingsmiddelen

3.897

57.921

54.024

-1.118

1.515

2.633

2.779

59.436

56.657

Saldo voor bestemming

95.874

94.656

-1.218

3.291

5.035

1.744

99.165

99.691

526

01 Sociaal Domein

02 Onderwijs en ontplooiing

03 Economie en duurzaamheid

04 Openbare ruimte

2.372

3.668

1.296

-139

2.372

3.529

1.157

05 Ruimtelijke ontwikkeling

4.403

445

-3.958

4.403

445

-3.958

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

07 Overhead

08 Algemene dekkingsmiddelen

2.423

-225

2.198

Reservemutaties

6.775

6.561

-214

-295

6.775

6.266

-509

01 Sociaal Domein

27.855

5.070

-22.785

913

-844

28.768

5.139

-23.629

02 Onderwijs en ontplooiing

7.090

1.704

-5.386

307

134

-173

7.397

1.838

-5.559

03 Economie en duurzaamheid

979

946

-33

-62

-122

1.039

884

-155

04 Openbare ruimte

21.677

12.185

-9.492

569

790

221

22.246

12.975

-9.271

05 Ruimtelijke ontwikkeling

22.756

20.588

-2.168

1.570

2.428

858

24.326

23.016

-1.310

06 Bestuur, bevolking en veiligheid

6.533

380

-6.153

208

-117

6.741

471

-6.270

07 Overhead

11.862

-11.862

782

-782

12.644

-12.644

08 Algemene dekkingsmiddelen

3.897

60.344

56.447

-1.118

1.290

2.408

2.779

61.634

58.855

102.649

101.217

-1.432

3.291

4.740

1.449

105.940

105.957

Saldo na bestemming

(een -/- teken in de mutatiekolommen lasten en baten betekent een verlaging van respectievelijk de lasten en baten,

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

4. Bijlagen

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

4.1 Dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst Dienstverleningsbijdrage Omschrijving

2023

Dienstverleningsbijdrage begroting 2023

2024

2025

2026

2027

16.773.300 16.963.500 16.963.500 16.963.500 16.963.500

Mutaties na programmabegroting 2023 Extra inzet waterveiligheid 2 x BOA

-190.200

Besparingen Publiekszaken receptie en vrijdagmiddag

-55.200

Inzet 0,33 vte gedragswetenschapper/kwaliteitsmedew.

37.600

Inzet op praktijkondersteuning huisartsen

79.200

Grip op schoolverzuim

15.000

Contractmanagement jeugd bijdrage Aalsmeer/herwaardering

73.000

Digitale dienstverlening

78.000

Teamleider vergunningen aandeel Aalsmeer

37.000

ICT bijdrage aan Amstelveen strucureel

107.000

185.000

235.000

265.000

Dienstverleningsbijdrage conform opdrachtbrief 21-02-2023 17.144.900 17.222.900 17.272.900 17.302.900 17.302.900 Mutaties dienstverleningsbijdrage 1e Burap 2023 Inzet GGZ expertise in sociaal team

15.000

0,22 fte procesregisseur & 0,14 fte gedragswetenschapper

44.300

Aanvulling CAO 2023

636.000

9.000

Portokosten Dienstverleningsbijdrage 1e Bestuursrapportage 2023

17.849.200 17.291.200 17.341.200 17.371.200 17.371.200

Limitatieve lijst Omschrijving

2023

2024

2025

2026

2027

Bestuurlijke en directiebesluiten Vroegsignalering, continueren inzet JHV en extra inzet JHV door corona Parlementaire ondervragingscommissie (POK) Grondbank personele inzet en certificeringskosten

66.700

142.500

Waterveiligheid

200.000

Ondermijning

160.000

390.000

300.000

Uitvoering Woo

32.000

Servicepunt energieadvies Aalsmeer

30.000

Instandhouding buitenruimte (stond eerst onder projecten)

15.000

Budgetoverheveling POK 2022

37.500

45.000

Incidentele uitv.capaciteit vanuit middelen klimaatakkoord mei circ.22 Taakmutatie invoering WKB 2022 t/m 2026

89.000

17.000

55.000

ICT bijdrage aan Amstelveen incidenteel

368.000

552.500

430.000

380.000

Werkmakelaar 2 vte Bijdrage Aalsmeer

38.000

Amstelveen-loket/Sociaal loket bijdrage Aalsmeer

26.400

Indicaties WMO en 1 vte adm ondersteuning bijdrage Aalsmeer

24.100

Indicaties WMO 1,5 vte indicatieadviseurs Aalsmeer

39.600

Omgevingsmanagement en dienstverlening bijdrage Aalsmeer

24.000

Ambtelijke capaciteit wonen bijdrage Aalsmeer

26.000

Accountmanager omgevingsdienst bijdrage Aalsmeer

25.000

-140.000

Mutaties na programmabegroting 2023, 2e burap 2022

Budgetovh Ondermijning jaarrek 2021 naar 2024 Mutaties na programmabegroting 2023, bijlage 4.4 1e burap 2023

Mutaties na programmabegroting 2023, 1e burap 2023 Ondermijning deels naar KOA

1e bestuursrapportage 2023

Gemeente Aalsmeer

1.360.800

951.500

639.000

557.000

50.000

Beleidsondersteuning Oekraine

43.700

Voorbereiding leefgeldregeling Oekraine

34.000

BRP registratie Oekrainers 2023

12.000

Jeugdhulp beleid en project inzet

68.400

Project inzet jhv

86.200

51.400

Eenmalige energietoeslag 2023

44.000

40.000

Adviseur energietransitie Aalsmeer

101.000

194.000

Medewerker communicatie proces en participatie energie

33.500

67.000

Onderzoeks en uitvoeringskosten energietransitie

47.000

Limtatieve lijst conform opdrachtbrief 21-02-203 Reeds besloten RB 03-11-2022 Capaciteit wonen Mutaties 1e burap 2023

Accountmanager Servicepunt Energieadvies Aalsmeer

Projectleider energiebesparing woningen

67.000

Capaciteit huisvesting doelgroepen

51.000

65.000

Fort Kudelstaart instandhouding fee

70.000

Capaciteit verplaatsen brandweerkazerne

44.000

Registratie tijdelijk verblijfadres, 0,9 VTE schaal 8 tm 2026

86.600

Functioneel beheer jeugd

28.600

Teamleider jeugd

35.100

15.000

2.210.900 1.865.600 1.140.600

643.600

Single Digital Gateway

Sub-totaal bestuurlijke en directie besluiten Projecten (o.b.v. nacalculatie) Grondexploitaties en facilitair grondbeleid

Meerjarig onderhoud gebouwen, fee MOP

20.800

Meerjarig onderhoud gebouwen, overhead MOP

14.100

Meerjarenprojectenplan Buitenruimte

Kosten grondbank voor levering grond aan projecten

Grote projecten met kredietaanvraag

RB 15-12-2022 Aanpassing flexibele schil SO SO bouwleges 17 stuks RB 15-12-2022 Aanpassing flexibele schil VH SO bouwleges 17 stuks Toezicht door omgevingsdienst -uitbesteed bouwleges

170.000

213.000

110.000

Sub-totaal projecten

527.900

34.900

Regiosecretariaat schoolmaatschappelijk werk

39.500

Leerplichtadministratie

8.000

Internationale schakelklas

10.000

Burgernet

3.600

731.700

792.800

3.531.600 2.693.300 1.968.300 1.471.300

827.700

Regiotaken

Huisverbod, declaratie op urenbasis (€ 3.600 per jaar) Gemeentebelastingen Amstelland(GBA) - uitvoeringskosten GBA - proces en gerechtskosten

Sub-totaal regiotaken Totaal Limitatieve lijst

1e bestuursrapportage 2023

RAADSVOORSTEL

Raadsvoorstel nr

Datum B&W-besluit

Portefeuillehouder

23 mei 2023

Afdeling

Financiën, mr. G.E. Oude Kotte

Kernorganisatie

Behandelend ambtenaar (voor technische vragen) Voor de vergadering van raad d.d.

6 juli 2023

I. Harmsen 0297-387575 inge.harmsen@aalsmeer.nl

Behandelen in de raadscommissie Maatschappij en bestuur op 15 en 29 juni 2023

Onderwerp

Jaarstukken 2022 gemeente Aalsmeer Gevraagd besluit

1. 2. 3.

De jaarstukken 2022 (inclusief de bijlage 8.1 SiSA verantwoordingsinformatie) vast te stellen; Kennis te nemen van het accountantsverslag 2022 van Bakertilly; Het resultaat van afgerond € 3,843 miljoen positief als volgt te bestemmen: a.

€ 460.000 toevoegen aan de voorziening wachtgeld (ex)wethouders;

€ 75.000 reserveren ten behoeve van projecten op het gebied van openbare orde en veiligheid in 2023;

€ 464.000 reserveren ten behoeve van de uitkering van de energietoeslag 2023;

€ 40.000 reserveren voor milieucontroles / milieuhandhaving in het kader van integrale controles in het kader van ondermijning;

€ 750.000 te reserveren ten behoeve van de ESA;

€ 1,3 miljoen te reserveren ten behoeve projecten voor o.a. verkeer en vervoer en groen;

5. 6. 7.

g. het restant, € 754.000 toevoegen aan de algemene reserve. Het saldo aan restantkredieten van afgerond € 6,461 miljoen, conform paragraaf 5.3 Toelichting op de balans, onderdeel materiele vaste activa, beschikbaar te houden voor besteding in 2023 en de begroting 2023 te wijzigen voor de met deze kredieten samenhangende bestemmingsreserves. De begrotingsoverschrijdingen in het onderdeel Begrotingsafwijkingen goed te keuren. In te stemmen met de aanvullende investering Burgemeester Kasteleinweg ad € 182.000, zoals toegelicht op pagina 60/61 van de jaarstukken 2022. In te stemmen met het afsluiten van de volgende kredieten: a. renovatie atletiekbaan; b. midget golf club – vervangen van de toplaag c. wegen burgemeester Kasteleinweg d. I-pads gemeenteraad 2022 De bestemmingsreserve minimabeleid en woonfonds volkshuisvesting op te heffen.

WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT GAAN WE DAARVOOR DOEN Wat willen we bereiken (effectindicatoren)

Een transparante, juiste en volledige verantwoording van de - door de raad in de begroting vastgestelde - beleidsvoornemens. In kennis stellen van het resultaat van de financiële realisatie van de Programmabegroting 2022. Wat gaan we daarvoor doen (prestatie-indicatoren)

Met de jaarstukken legt het college verantwoording af over de realisatie van de - door de raad in de begroting vastgestelde - beleidsvoornemens. In kennis stellen van het resultaat 2022 en daarmee [.docx] F105/ICT

Pagina

2 van 8

samenhangende besluitvorming. ACHTERGROND EN OVERWEGINGEN Programma (speerpunt)

De jaarstukken 2022 hebben betrekking op alle programma's van de programmabegroting. Aanleiding

Overeenkomstig artikel 197 en 198 van de Gemeentewet worden de Jaarstukken 2022 (het jaarverslag en de jaarrekening) door het college ter vaststelling aan de raad aangeboden. Het opstellen van de Jaarstukken heeft plaatsgevonden met inachtneming van de verslagleggingvoorschriften volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarstukken zijn het sluitstuk van de planning en controlcyclus. Met het vaststellen van de jaarstukken wordt invulling gegeven aan de wettelijke verplichting Argumenten

De jaarstukken 2022 bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening. Jaarverslag 2022 Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. In het jaarverslag wordt antwoord gegeven op de mate waarin de doelstellingen die voor 2022 in de begroting zijn opgenomen zijn gerealiseerd. Dat gebeurt aan de hand van de zogenaamde drie W vragen: wat wilden we bereiken, wat hebben gedaan en wat heeft het gekost? In maart 2022 zijn er gemeenteraadsverkiezingen geweest. Hiermee zijn deze jaarstukken de eerste verantwoording door het huidige college van het gevoerde beleid en het financieel beheer. Uiteraard is een deel van de verantwoording nog uitgevoerd door het vorige college. Voor het volledige beeld over 2022 is, als afsluiting, ook de verantwoording van de cyclus in deze jaarstukken opgenomen. Daarnaast zijn de jaarstukken ook de eerste die onder de nieuwe samenwerkingsovereenkomst met Amstelveen tot stand zijn gekomen. Jaarrekening 2022 De jaarrekening bestaat uit de balans en de financiële verantwoording per 31 december 2022. Het geeft inzicht in de stand van de gemeentelijke bezittingen, vorderingen en schulden. Ook blijkt uit de jaarrekening de vermogenspositie van de gemeente alsmede het resultaat over het afgelopen jaar.

Zoals bekend is een belangrijke eis voor Nederlandse gemeenten dat er sprake is van een dekking van structurele lasten door structurele baten. Uit de jaarstukken 2022 blijkt dat over 2022 het geval is. Weerstandsvermogen Op 9 december 2019 is bij raadsbesluit de nota Reserves, voorzieningen en risicobeleid vastgesteld. Onderdeel daarvan is het besluit om als weerstandsnorm een streefwaarde voor de ratio (beschikbare - : benodigde weerstandscapaciteit) van minimaal 1,5. Uit de paragraaf ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’ van deze jaarstukken blijkt dat de ratio ultimo 2022, na het voorstel voor resultaatbestemming 2022, 1,5 bedraagt. Na voorstel resultaatbestemming is de algemene reserve € 30,18 miljoen. Hiermee voldoet het weerstandsvermogen aan de Aalsmeernorm die door de raad is vastgesteld. Onderdeel van de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing zijn ook een aantal financiële kentallen. Deze kunnen worden afgezet tegen aantal normen die door de Provincie worden gehanteerd in het kader van het financieel toezicht. Hieruit blijkt dat de kentallen voor Aalsmeer goede uitkomsten laten zien en als minst risicovol kunnen worden gekwalificeerd. De financiële positie van Aalsmeer is daarmee goed te noemen.

Pagina

3 van 8

SiSA verantwoordingsinformatie Aalsmeer heeft ook in 2022 extra geld gekregen om specifiek beleid van de Rijksoverheid uit te voeren. De verantwoording over de besteding van dit geld verloopt via de Single Information Single audit (SiSa)-systematiek. In 2022 gaat het in totaal om 21 regelingen. Verantwoording vindt tegelijk met de jaarstukken 2022 plaats. Accountantsverslag 2022 De jaarrekening dient conform Gemeentewet, artikel 213 (controleprotocol) door de gemeentelijke accountant te worden gecontroleerd op getrouwheid en rechtmatigheid. De accountant rapporteert hierover aan de gemeenteraad. Met het accountantsverslag geeft de accountant een oordeel over de in de jaarrekening opgenomen financiële informatie (getrouwheid) en de mate van naleving van de relevante wet- en regelgeving (rechtmatigheid). Het accountantsverslag is als bijlage bij dit raadsvoorstel opgenomen en wordt door de accountant toegelicht in de auditcommissie van 31 mei. De accountant is voornemens om bij de jaarstukken 2022 een goedkeurende verklaring te verstrekken. Bestemming rekeningresultaat 2022 Wij stellen u voor om het rekeningresultaat 2022 ad € 3,843 miljoen als volgt te bestemmen:  € 460.000 toe te voegen aan de voorziening wachtgeld (ex)wethouders; Op dit moment maakt een tweetal ex-wethouders gebruik van de wachtregeling.

Voor deze uitkering is geen budget opgenomen in de gemeentelijke begroting. Het voorstel is om deze kosten te dekken uit een daartoe te vormen voorziening.  € 75.000 te reserveren ten behoeve van projecten op het gebied van openbare orde en veiligheid in 2023;  € 464.000 te reserveren ten behoeve van de uitkering van de energietoeslag 2023;  € 40.000 te reserveren voor milieucontroles / milieuhandhaving in het kader van integrale controles in het kader van ondermijning;  € 750.000 te reserveren ten behoeve van de ESA; In de 2e bestuursrapportage 2022 hebben wij een melding gemaakt van de financiële situatie van de ESA. Uit de concept jaarstukken 2022 van de ESA blijkt dat een financiële impuls noodzakelijk is met name om de liquiditeit van de organisatie op peil te houden;  € 1,3 miljoen te reserveren ten behoeve projecten voor o.a. verkeer en vervoer en groen; Wij willen met het nieuwe college een vliegende start maken en een extra impuls geven aan een aantal projecten op het gebied van o.a. verkeer en vervoer en groen en stellen daarom voor om een aanvullend budget beschikbaar te stellen. Hierbij denken wij bijvoorbeeld aan de aanpak van de Burgemeester Kasteleinweg. Ook willen wij een extra impuls geven aan de vergroening van de gemeente; en  het restant, € 754.000 toe te voegen aan de algemene reserve.

Beschikbaar houden kredieten voor uitgaven na 2022 In paragraaf 5.3 Toelichting op de balans van de jaarstukken wordt onder materiële vaste activa, in de tabel lopende en af te sluiten kredieten per krediet weergegeven wat de uitgaven t/m 2021 zijn geweest, welke uitgaven in 2022 hebben plaatsgevonden en welk deel van het krediet ultimo 2022 nog openstaat. Per krediet is aangegeven of het krediet voor het restant ultimo 2022 beschikbaar wordt gehouden voor uitgaven na 2022. Met het besluit tot overheveling door de raad wordt voorkomen dat voor afronding van het project tot nieuwe kredietverlening moet worden overgegaan met mogelijke vertraging van de uitvoering tot gevolg. U wordt daarom gevraagd in te stemmen om het restantsaldo kredieten, groot € 6,461 miljoen over te hevelen naar 2023.

Pagina

4 van 8

Begrotingsafwijkingen De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn gebaseerd op de artikelen 189, 190 en 191 van de Gemeentewet. Het begrotingscriterium is verder verfijnd en uitgewerkt in de kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV. Een overschrijding van de begroting is in beginsel altijd onrechtmatig, maar hoeft door de accountant niet in alle gevallen te worden meegewogen in zijn oordeel. In het onderdeel ‘begrotingsafwijkingen’ zijn de begrotingsoverschrijdingen inzichtelijk gemaakt en gemotiveerd, waarom deze wel of niet meewegen in het oordeel van de accountant. Bij het vaststellen van de jaarstukken dient de raad deze overschrijdingen, volgens de gestelde kaders omtrent rechtmatigheid, expliciet goed te keuren zodat deze niet meewegen in het oordeel van de accountant. Dit geldt ook voor de overschrijding van het door de raad beschikbaar gestelde krediet Burgemeester Kasteleinweg ad € 182.000 (beslispunt 6). Afsluiten kredieten Het beschikbaar stellen en afsluiten van investeringskredieten is een bevoegdheid van de gemeenteraad. In paragraaf 5.3 Toelichting op de balans van de jaarstukken wordt onder materiële vaste activa, in de tabel lopende en af te sluiten kredieten per krediet weergegeven welke kredieten ultimo 2022 zijn afgerond en kunnen worden afgesloten.

Het betreft: renovatie atletiekbaan; midget golf club – vervangen van de toplaag wegen burgemeester Kasteleinweg I-pads gemeenteraad 2022 Aan u wordt gevraagd om deze kredieten te mogen afsluiten. Opheffen bestemmingsreserves De bevoegdheden met betrekking tot het openen, opheffen en bestedingen van bestemmingsreserves ligt bij de gemeenteraad. Abusievelijk is eerder verzuimd om de bestemmingsreserve minimabeleid die begin 2022 al volledig uitgeput was en waarvoor op dit moment geen specifiek actueel doel meer bestaat aan de raad voor te leggen om op te heffen. Ultimo 2022 is de bestemmingsreserve woonfonds volkshuisvesting volledig uitgeput. Aan u wordt gevraagd beide bestemmingsreserves op te heffen. Na opheffing hoeven wij over deze bestemmingsreserves niet meer te rapporteren in de P&C documenten. Uiteraard kunt u indien er in de toekomst redenen bestaan om deze bestemmingsreserves te (her)openen daarover een nieuw besluit nemen. Kanttekeningen

Geen Financiën

De jaarrekening 2022 is afgesloten met een positief resultaat van ruim € 3,8 miljoen, Het resultaat van de jaarrekening is hierdoor € miljoen hoger dan was begroot.

Pagina

5 van 8

De opbouw van dit verschil is per programma als volgt: bedrag x € 1.000 Programma

Rekening

Begroting 2022

Rekening 2022

Saldo

2021 Primitief

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2022

01 Sociaal domein

-21.570 -18.743

30.462

5.064 -25.398

29.656

4.943 -24.712

685

02 Onderwijs en ontplooiing

-5.135

-4.892

7.780

2.723

-5.057

7.924

2.481

-5.444

-386

-166

207

1.097

972

-124

1.165

917

-248

-124

-8.858 -10.641

17.901

9.236

-8.665

17.327

9.323

-8.004

660

03 Economie en duurzaamheid 04 Openbare ruimte 05 Ruimtelijke ontwikkeling

-613

-963

23.513

20.073

17.727

-2.346

06 Bestuur, bevolking en

-5.510

-5.752

6.961

762

-6.199

6.794

825

-5.968

231

07 Overhead

-11.610

-8.567

9.709

-9.709

9.297

-9.288

420

08 Algemene

52.519

48.006

1.602

58.645

57.043

1.521

60.863

59.343

2.300

-942

-1.344

99.024 100.915

1.892

93.757

97.088

3.331

1.440

-723

1.903

17.818

1.265

17.947

18.459

512

-754

3.157 111.704 115.547

3.843

686

veiligheid

dekkingsmiddelen Totaal saldo van baten en lasten Reservemutatie Resultaat

-1.665

19.083

559 116.841 119.998

De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de 2e bestuursrapportage 2022 zijn (op volgorde van programma): Sociaal Domein (voordeel € 0,7 miljoen) Het werkelijk gerealiseerde voordeel binnen dit programma is feitelijk € 1,3 miljoen hoger doordat een deel van de dekking van de kosten die gemaakt zijn in het kader van de oorlog in Oekraïne staat binnen programma 5 en 8. Het werkelijk gerealiseerde voordeel binnen dit programma kent twee belangrijke redenen: lagere kosten jeugdhulp (€ 1,4 miljoen) en WMO (€ 0,2 miljoen). De drie belangrijkste redenen voor de daling van de kosten van de jeugdhulp zijn een daling van het aantal jeugdigen in zorg, de wijziging van het woonplaatsbeginsel en een daling van de gemiddelde kosten ambulante hulp. Bij de WMO is er sprake van minder inzet op huishoudelijke hulp en lagere kosten van woningaanpassingen. Onderwijs en ontplooiing (nadeel € 0,4 miljoen) Als gevolg van een onjuiste aanname over dekking bij de verhoging van de bijdrage voor het onderhoud van de sportaccommodaties in de Kadernota 2022 treedt een structureel nadeel op van € 0,14 miljoen. Een terugvordering door het Rijk van de Tegemoetkoming vaste lasten sportaccommodaties over 2021 zorgt eveneens voor een nadeel van € 0,16 miljoen. De specifieke uitkering IJsbanen en Zwembaden 2021 is afgewikkeld in deze jaarrekening.

Hierdoor is er een lagere baat gerealiseerd van € 0,13 miljoen. De definitieve afwikkeling van de specifieke uitkering IJsbanen en Zwembaden 2022 volgt in de jaarrekening 2023. Economie en duurzaamheid (nadeel € 0,1 miljoen) Dit nadeel wordt veroorzaakt door minder inkomsten uit grondstromen uit de grondbank. Openbare ruimte (voordeel € 0,7 miljoen)

Pagina

6 van 8

Deze lagere kosten zijn met name het gevolg van lagere beheerkosten en voorbereidingskosten van projecten in de openbare ruimte alsmede aan de groot onderhoudsprojecten zoals wegen, kunstwerken, verkeer, openbare verlichting, groen en water. Ruimtelijke ontwikkeling (nadeel € 2,3 miljoen) Aan het nadelig effect ten opzichte van de 2e bestuursrapportage ligt een aantal redenen ten grondslag. Allereerst is in de 2e bestuursrapportage reeds melding gemaakt van de nadelige resultaten die binnen Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV werden verwacht. Omdat wij op dat moment nog niet over de exacte cijfers konden beschikken hebben wij daarover een winstwaarschuwing afgegeven. Het verwachte resultaat op de deelneming bedraagt nu € 2,8 miljoen nadelig. Ons aandeel daarin is € 1,4 miljoen. Voor dit bedrag hebben wij een voorziening moeten treffen. Verder hebben wij voorbereidingskosten voor facilitaire projecten moeten afboeken waarvoor uiteindelijk geen exploitatieovereenkomst is afgesloten. Lagere winstnemingen dan ten tijde van het opstellen van de Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2021 voorzien en extra toevoeging aan de voorziening als gevolg van een groter verlies dan verwacht zijn belangrijke redenen voor een nadelig effect op actieve grondexploitaties van € 2,3 miljoen. Aan leges omgevingsvergunningen is € 0,6 miljoen meer ontvangen dan geraamd.

Dit zorgt voor een positief effect ten opzichte van de 2e bestuursrapportage. Tot slot heeft een (per saldo budgetneutrale) verschuiving plaatsgevonden van € 1,1 miljoen tussen de programma's 1, 5 en 8 voor kosten die zijn gemaakt in het kader van de oorlog in Oekraïne. Bestuur, bevolking en veiligheid (voordeel € 0,2 miljoen) Een deel van de budgetten op het gebied van openbare orde en veiligheid is niet besteed. Omdat de projecten waarvoor deze middelen deels bedoeld waren in 2023 een vervolg moeten krijgen is het voorstel om hiervan € 0,08 miljoen over te hevelen naar 2023. Zie verder onder resultaatbestemming. Overhead (voordeel € 0,4 miljoen) Dit betreft met name de onderuitputting van de kosten van de kernorganisatie. Gedurende het jaar heeft werving van het team plaatsgevonden waardoor nog niet alle budgetten zijn besteed. Ook is een gedeelte van de kosten ten laste van het transitiebudget gekomen. Algemene dekkingsmiddelen (voordeel € 2,3 miljoen) Dit betreft een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds op basis van de decembercirculaire 2022 (€ 1,1 miljoen) en een teruggave van BTW oude jaren (2017 - 2022) naar aanleiding van de uitkomst op een analyse van de toegepaste BTW percentages (€ 1,1 miljoen).

Reservemutatie (nadeel € 0,7 miljoen) Een groot aantal van de hierboven genoemde voor- en nadelen wikkelen budgettair neutraal af via de daarvoor beschikbare bestemmingsreserves, zoals Sociaal Domein, Onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte (MPP) en voorlopige winsten grondexploitaties. Per saldo wordt er € 0,7 miljoen meer toegevoegd aan de bestemmingsreserves dan begroot. Een uitgebreide toelichting op de afwijkingen is opgenomen in de programma’s in het onderdeel ‘wat heeft het gekost’. Daar wordt per programmaonderdeel een toelichting gegeven op afwijkingen in lasten, baten en reservemutaties. Communicatie

Publicatie en officiële bekendmaking vindt plaats op de internetsite van Aalsmeer. Om de programmarekening toegankelijker te maken hebben wij via onze website een digitale programmarekening een magazine stijl (https://aalsmeer.pcportal.nl). Onderdeel van de jaarstukken 2022 is een zogenaamde ’jaarrekening in één oogopslag’. Deze wordt tegelijk met het persbericht over de jaarstukken 2022 gepubliceerd. Procedure

Pagina

7 van 8

Op grond van artikel 200 Gemeentewet zendt het college binnen twee weken na vaststelling, doch uiterlijk voor 15 juli, de jaarstukken incl. het door de raad genomen besluit aan Gedeputeerde Staten. Bijlagen

Jaarstukken 2022 gemeente Aalsmeer (Concept) Accountantsverslag 2022 gemeente Aalsmeer van Bakertilly accountants De secretaris,

De voorzitter,

drs. Sj. Vellenga

mr. G.E. Oude Kotte

BEHANDELING RAAD Wijziging/aanvullingen na behandeling raadscommissie

Het voorstel aan de raad is

Ongewijzigd aanvaard Gewijzigd aanvaard Verworpen

Aanvaarde amendementen / moties

Pagina

8 van 8

RAADSBESLUIT Besluit

1. 2. 3.

€ 460.000 toevoegen aan de voorziening wachtgeld (ex)wethouders;

€ 75.000 reserveren ten behoeve van projecten op het gebied van openbare orde en veiligheid in 2023;

€ 464.000 reserveren ten behoeve van de uitkering van de energietoeslag 2023;

€ 40.000 reserveren voor milieucontroles / milieuhandhaving in het kader van integrale controles in het kader van ondermijning;

€ 750.000 te reserveren ten behoeve van de ESA;

€ 1,3 miljoen te reserveren ten behoeve projecten verkeer en vervoer en groen; en

5. 6. 7.

g. het restant, € 754.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Het saldo aan restantkredieten van afgerond € 6,461 miljoen, conform paragraaf 5.3 Toelichting op de balans, onderdeel materiele vaste activa, beschikbaar te houden voor besteding in 2023 en de begroting 2023 te wijzigen voor de met deze kredieten samenhangende bestemmingsreserves. De begrotingsoverschrijdingen in het onderdeel Begrotingsafwijkingen goed te keuren. In te stemmen met de aanvullende investering Burgemeester Kasteleinweg ad € 182.000, zoals toegelicht op pagina 60/61 van de jaarstukken 2022. In te stemmen met het afsluiten van de volgende kredieten: a. renovatie atletiekbaan; b. midget golf club – vervangen van de toplaag c. wegen burgemeester Kasteleinweg d. I-pads gemeenteraad 2022 De bestemmingsreserve minimabeleid en woonfonds volkshuisvesting op te heffen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 6 juli 2023. De griffier,

De voorzitter,

O. van Kolck

mr. G.E. Oude Kotte

Jaarrekening 2022

Gemeente Aalsmeer

Jaarstukken 2022

Gemeente Aalsmeer

Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief ........................................................................................................................................... 5 1 Leeswijzer.................................................................................................................................................. 12 A Jaarverslag ............................................................................................................................................... 15 2 Programmaverantwoording ..................................................................................................................... 17 2.1 Sociaal domein ................................................................................................................................... 18 Missie 2019 - 2022.............................................................................................................................. 19 2.1.1 Zorg en welzijn ........................................................................................................................... 20 2.1.2 Werk en inkomen ....................................................................................................................... 22 2.1.3 Jeugd .........................................................................................................................................

25 2.1.4 Samenkracht en burgerparticipatie ............................................................................................ 27 2.2 Onderwijs en ontplooiing .................................................................................................................... 36 Missie 2019 - 2022.............................................................................................................................. 38 2.2.1 Onderwijs ................................................................................................................................... 39 2.2.2 Onderwijshuisvesting ................................................................................................................. 40 2.2.3 Sport en natuur- en milieueducatie ............................................................................................ 41 2.2.4 Kunst en cultuur ......................................................................................................................... 42 2.3 Economie en duurzaamheid............................................................................................................... 46 Missie 2019 - 2022..............................................................................................................................

47 2.3.1 Economie, toerisme en recreatie ............................................................................................... 48 2.3.2 Greenport ................................................................................................................................... 51 2.3.3 Schiphol ..................................................................................................................................... 52 2.3.4 Duurzaamheid............................................................................................................................ 54 2.4 Openbare ruimte ................................................................................................................................ 56 Missie 2019 - 2022.............................................................................................................................. 57 2.4.1 Groen ......................................................................................................................................... 58 2.4.2 Wegen, verkeersmaatregelen, openbare verlichting, riolering en water .................................... 58 2.4.3 Afvalinzameling ..........................................................................................................................

60 2.4.4 Begraafplaats ............................................................................................................................. 60 2.5 Ruimtelijke ontwikkeling ..................................................................................................................... 66 Missie 2019 - 2022.............................................................................................................................. 67 2.5.1 Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties ........................................................... 68 2.5.2 Vergunningverlening .................................................................................................................. 70 2.5.3 Wonen en volkshuisvesting ....................................................................................................... 71 2.5.4 Verkeer en vervoer .................................................................................................................... 72 2.5.5 Maatschappelijk Vastgoed ......................................................................................................... 73 2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid .........................................................................................................

82 Missie 2019 - 2022.............................................................................................................................. 83 2.6.1 Veiligheid, handhaving en crisisbeheersing ............................................................................... 84 2.6.2 Dienstverlening burger ............................................................................................................... 86 2.6.3 Communicatie ............................................................................................................................ 86 2.6.4 Deregulering .............................................................................................................................. 87 2.6.5 Regionale samenwerking........................................................................................................... 88

Jaarstukken 2022

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=aalsmeer&id=175fc065-d7e4-44d6-9dab-d18a505ef2e6