Document · PDF

Agendabundel

3.Raad (besluitvormend) 6 november 2025, gemeente aalsmeer30.767 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Bundel - 3.Raad (besluitvormend) van 6 november 2025 1.1 1.2 2 2.1

Opening door de voorzitter, de heer G.E. Oude Kotte Vaststelling van de agenda Agenda Raad 06-11-2025 BESPREEKSTUKKEN Vaststellen Programmabegroting 2026 Portefeuillehouder: S.A.S. Spaargaren Spreekvolgorde: CDA – VVD – Absoluut Aalsmeer - D66 – GL – FlorAalsmeer - PvdA De behandeling van dit onderwerp is gericht op het vaststellen van de Programma-begroting 2026 inclusief de investeringen en de voor de investeringen benodigde kredieten beschikbaar te stellen. 14.05 uur Algemene beschouwingen 10 min. per fractie (met interruptie voor verduidelijkende vragen) 15.15 uur Schorsing 15.30 uur Reactie college B&W 16.00 uur Schorsing 16.15 uur Tweede termijn raad 16.45 uur Tweede termijn college 17.05 uur Stemming Programmabegroting 2026 20250923 Getekend raadsvoorstel programmabegroting 2026 Aalsmeer RB programmabegroting 2026 Aalsmeer Programmabegroting 2026 Aalsmeer college 23092025 20250923 Raadsbrief Stelselwijziging verblijfsbelasting 2026 Septembercirculaire 2025 Portefeuillehouder: S.A.S. Spaargaren Het doel van het voorstel is de ontwikkelingen van de septembercirculaire 2025 te vertalen naar hun betekenis voor de Programmabegroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2029. 20251007 Getekend raadsvoorstel septembercirculaire 2025 septembercirculaire-gemeentefonds-2025 raadsbesluit septembercirculaire 2025 Sluiting

Uitnodiging voor het bijwonen van de Raadsvergadering op donderdag 6 november 2025, in de raadzaal van het raadhuis van Aalsmeer. Aanvang: 14.00 uur. DE VOORZITTER VAN DE RAAD, mr. G.E. Oude Kotte RAAD Raadzaal Tijd 14.00

Agenda Onderwerp punt R-1. 1. Opening door de voorzitter, de heer G.E. Oude Kotte Raadsgriffier: mevrouw H.R.E. Hofland 2. Vaststelling van de agenda BEHANDELSTUKKEN

14.05

R-2

Programmabegroting 2026 Portefeuillehouder: S.A.S. Spaargaren Spreekvolgorde: CDA – VVD – Absoluut Aalsmeer - D66 – GL – FlorAalsmeer PvdA De behandeling van dit onderwerp is gericht op het vaststellen van de Programmabegroting 2026 inclusief de investeringen en de voor de investeringen benodigde kredieten beschikbaar te stellen. 14.05 uur Algemene beschouwingen 10 min. per fractie (met interruptie voor verduidelijkende vragen) 15.15 uur Schorsing 15.30 uur Reactie college B&W 16.00 uur Schorsing 16.15 uur Tweede termijn raad 16.45 uur Tweede termijn college 17.05 uur Stemming Programmabegroting 2026

17.15

R-3

Septembercirculaire 2025 Portefeuillehouder: S.A.S. Spaargaren Het doel van het voorstel is de ontwikkelingen van de septembercirculaire 2025 te vertalen naar hun betekenis voor de Programmabegroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2029. SLUITING

Signed By: Oude Kotte, G.E. (Gido)

24/09/2025 09:19:47 CEST {{signer1}} ID: 22107ca7-60eb-4920-b262-dd7cbcd30b8e Auth: Scribble

Signed By: Vellenga, Sj. (Sjoerd)

RAA DSVOORST EL Zaaknummer:

Z25-098096

Voorstel van:

college van burgemeester en wethouders

Datum: Portefeuillehouder:

23/09/2025 21:26:15 CEST {{signer2}} ID: 22107ca7-60eb-4920-b262-dd7cbcd30b8e Auth: Scribble

Behandelend ambtenaar:

Inge Harmsen 06-34559876 inge.harmsen@aalsmeer.nl Kernorganisatie

23 september 2025 wethouder ing. S.A.S. Spaargaren

Onderwerp

Programmabegroting 2026 gemeente Aalsmeer Raadsbesluit

Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor te besluiten:

a. De programmabegroting 2026 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2027-2029. b. De in de programmabegroting 2026 opgenomen budgetten 2026 per programma te autoriseren op het niveau van lasten, baten en saldo per programma. c. Voor de voorgestelde investeringen 2026 conform paragraaf 4.2 van de programmabegroting 2026 de benodigde kredieten beschikbaar te stellen, met uitzondering van de kredieten voor 1. Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek (apart raadsvoorstel Q2 2026) 2. Nieuwbouw zwembad de Waterlelie (RB 12 december 2024) 3. MPP – projecten (RB 3 juli 2025) d. Met ingang van 2026 de verblijfsbelasting te heffen op basis van een percentage (6,0%) van de overnachtingsprijs exclusief BTW. e. Het tarief afvalstoffenheffing in 2026 te verlagen met 9% ten opzichte van 2025 en dit voorstel mee te nemen in de verordening afvalstoffenheffing 2026. Samenvatting

De Gemeentewet schrijft voor dat gemeenten een begroting (voor het eerstvolgende boekjaar) en meerjarenraming (voor de drie jaren daarop volgend) maken. De programmabegroting 2026 is een nadere uitwerking van de in de kadernota 2026 opgenomen uitgangspunten en nadien bekend geworden autonome ontwikkelingen en besluiten. Het voorstel aan de raad is de programmabegroting 2026 vast te stellen, alsmede voor de daarin opgenomen investeringen een krediet beschikbaar te stellen. Na vaststelling door de gemeenteraad dient de vastgestelde begroting vóór 15 november te worden ingezonden aan Gedeputeerde Staten. Doel

Uitvoering geven aan de artikel 191 lid 1 Gemeentewet: de gemeenteraad stelt een programmabegroting 2026 vast, waarin de bestuurlijke en financiële kaders voor het komende begrotingsjaar zijn opgenomen. Zo kan de gemeenteraad zijn budgetrecht uitoefenen, waardoor de gemeentelijke dienstverlening in 2026 kan doorgaan en het beleid uitgevoerd kan worden. Prestatie

In de programmabegroting zijn de doelstellingen voor 2026 opgenomen, datgene wat we daarvoor gaan doen en welke budgetten daarvoor beschikbaar zijn. Na vaststelling van de programmabegroting vormt deze de basis voor de opdrachtformulering aan de AA organisatie die als gevolg van de afgesloten centrumregeling Amstelveen [RV programmabegroting 2026 101/F105a/ICT

Pagina

2 van 8

Aalsmeer de opdracht heeft de dienstverlening aan het bestuur van Aalsmeer te verzorgen. De voortgang op de uitvoering van de programmabegroting wordt vastgelegd in de twee bestuursrapportages die het college gedurende het lopende jaar de gemeenteraad aanbiedt. De beleidsmatige en financiële eindverantwoording gebeurt in de jaarstukken. Voorgeschiedenis en context

De programmabegroting 2026 is gebaseerd op het raadsprogramma 2022 - 2026 'Aan de slag voor Aalsmeer' en het collegeprogramma 2022 - 2026 'Samenwerken aan Aalsmeer' en bevat de voor de raad relevante financiële en beleidsinhoudelijke informatie. De vast te stellen begroting bestaat uit:  Een aanbiedingsbrief met daarin de hoofdlijnen van de Programmabegroting 2026.  De programmabegroting ingedeeld naar op de gemeente Aalsmeer toegesneden programmaonderdelen met de daaraan verbonden baten en lasten.  De verplichte paragrafen volgend uit het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).  De onverplichte paragraaf Duurzaamheid en klimaat. Vertrekpunt voor de begroting is het laatst door de raad vastgestelde meerjarenperspectief. De raad heeft de vrijheid ten aanzien van de voorgestelde ontwikkelingen een eigen afweging te maken. Voorwaarde is dat de begroting structureel en reëel sluitend is. Daarnaast dient de gemeente een positieve algemene reserve te hebben. De wettelijke basis voor de begroting is vastgelegd in: • Artikel 189 tot en met 195 en artikel 203 Gemeentewet; • Besluit begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten; • Financiële verordening 2023 gemeente Aalsmeer; • Kaderbrief Financieel toezicht 2026 Provincie Noord Holland. Overwegingen die hebben geleid tot het voorgestelde besluit

a. De programmabegroting 2026 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjaren raming 2027-2029 en b. De in de programmabegroting 2026 opgenomen budgetten 2026 per programma te autoriseren op het niveau van lasten, baten en saldo per programma. Op grond van artikel 191 lid 1 van de Gemeentewet stelt de gemeenteraad de begroting vast en heeft de autorisatiefunctie (artikel 189 lid 3 Gemeentewet). Daarmee is er een geldige titel voor het rechtmatig doen van uitgaven ter uitvoering van de gemeentelijke taken. De programmabegroting 2026 bevat de vertaling van de bestuurlijke kaders zoals door de raad op 3 juli 2025 vastgesteld met de besluitvorming over de Kadernota 2026 en het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (MPP) 2025-2028. De programmabegroting laat voor 2026 een positief saldo zien van € 1,875 miljoen. Dit is € 1,152 miljoen lager dan het perspectief geschetst in de Kadernota 2026. In de paragraaf Financiën van dit raadsvoorstel lichten wij de redenen daarvan toe. Artikel 191 lid 1 Gemeentewet bepaalt dat de gemeenteraad alleen de begroting vaststelt voorafgaande aan het jaar waarvoor het dient. De Gemeentewet verplicht gemeenten wel om inzicht te geven in de meerjarenraming (Gemeentewet artikel 190 lid 1). De meerjarenraming 2027 – 2029 is daarmee ter kennisname. c.

Voor de voorgestelde investeringen 2026 conform paragraaf 4.2 van de programmabegroting 2026 de benodigde kredieten beschikbaar te stellen, met uitzondering van de kredieten voor 1. Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek 2. Nieuwbouw zwembad de Waterlelie

Pagina

3 van 8

3. MPP – projecten Onderdeel van de programmabegroting 2026 is het beschikbaar stellen van de kredieten voor het jaar 2026. Ten behoeve van de autorisatie van nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek ontvangt de raad een separaat raadsvoorstel in het 2e kwartaal 2026. Over het krediet nieuwbouw zwembad hoeft de raad geen nieuw besluit te nemen. Het beschikbaar stellen van het krediet heeft reeds plaatsgevonden in de raadsvergadering van 12 december 2024 (Agenda aalsmeer - 3.Raad (besluitvormend) donderdag 12 december 2024 20:00 - 23:00 - iBabs Publieksportaal) De autorisatie van de kredieten voor het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (MPP) heeft plaatsgevonden tijdens de besluitvorming over dat plan op 3 juli jl.( Agenda aalsmeer - 3.Raad (besluitvormend) donderdag 3 juli 2025 14:00 - 22:00 - iBabs Publieksportaal) Voor de overige kredieten 2026 wordt u voorgesteld om deze met het vaststellen van de programmabegroting 2026 beschikbaar te stellen, zodat deze in uitvoering kunnen worden genomen. De kredieten 2027 tot en met 2029 zijn ter kennisname. d. Met ingang van 2026 de verblijfsbelasting te heffen op basis van een percentage (6,1%) van de overnachtingsprijs exclusief BTW. Op 3 juli 2025 is de Kadernota 2026 vastgesteld. In dat document is een voorstel opgenomen om te komen tot een andere uitwerking van de verblijfsbelasting in de gemeente Aalsmeer.

Tevens is, samenhangend met dit voorstel, een verhoging van de verblijfsbelasting opgenomen van € 250.000 vanaf 2026. De raad heeft met dit voorstel ingestemd. In vervolg op dit besluit zijn drie mogelijke tariefstructuren nader uitgewerkt: 1. Tarief op basis van het type verblijf. 2. Tarief op basis van de vergoeding voor het verblijf. 3. Tarief op basis van een combinatie van type en vergoeding. Het voorstel is om per 2026 over te gaan tot het invoeren van een tariefpercentage van 6,0% van de verblijfprijs (tariefstructuur 2), met als doel een begrote opbrengst van circa € 882.000 in 2026, op basis van de vergoeding voor het verblijf. Door het overgaan van een tarief per persoon per nacht, p.p.p.n., naar een percentage over de kamer/verblijfsprijs worden met name goedkopere en vaak kleinere verhuurders beter in verhouding belast met aanbieders van het duurdere segment, waardoor een betere verhouding van de verschillende soorten aangeboden overnachtingsmogelijkheden wordt bewerkstelligd. De verblijfsbelasting is een belasting is die de meeste bewoners en ondernemers van Aalsmeer zoveel mogelijk ontziet doordat deze door niet inwoners van de gemeente worden betaald. De nadere uitwerking van de drie mogelijke tariefstructuren heeft u eerder van ons via een raadsbrief ontvangen. e.

Het tarief afvalstoffenheffing in 2026 te verlagen met 9% ten opzichte van 2025 en dit voorstel mee te nemen in de verordening afvalstoffenheffing 2026. De (geactualiseerde) kostenopbouw, gekoppeld aan maximaal 100% kostendekkendheid resulteert in een voorgestelde tariefverlaging van 9%. Het tarief voor de afvalstoffenheffing 2026 voor een meerpersoonshuishouden bedraagt daarmee in 2026 € 373,74 (2025: € 410,70). Na dit voorstel is het tarief voor de afvalstoffenheffing voor 94,7% kostendekkend en is er geen sprake van een geraamde toevoeging of onttrekking aan de voorziening. De geprognosticeerde stand van de voorziening ultimo 2025 bedraagt € 2,3 miljoen.

Pagina

4 van 8

Het voorstel is om het tarief op dit moment niet verder bij te stellen gelet op een tweetal ontwikkelingen die in de nabije toekomst effect gaan hebben op het tarief. Dat zijn: - de door het Rijk in de Voorjaarsnota aangekondigde belastingverhoging op de afvalverwerking met een mogelijk stijging van € 100 tot € 150 per ton in 2030. Uitgaande van 9.000 ton per jaar en 14.000 huishoudens betekent dit een potentiële kostenstijging van ca. € 95 per huishouden. De egalisatievoorziening kan een lastenstijging als gevolg van deze maatregel (tijdelijk) aftoppen. - op 26 mei hebben wij ingestemd met de uniforme tarieven reiniging. Bijbehorende tariefsverhoging wordt in drie jaar doorgevoerd en heeft impact op de kosten van straatvegen die deels worden doorbelast via de afvalstoffenheffing. Keuzemogelijkheden/alternatieven

Om niet vooruit te lopen op de uitkomst van de onderhandelingen met en besluitvorming door het (nieuwe) kabinet over de gemeentefinanciën zijn nu nog geen aanvullende ombuigingsvoorstellen opgenomen voor 2028 en 2029. In de Kadernota 2026 hebben wij wel een aantal mogelijke oplossingsrichtingen opgenomen. Participatie

Niet van toepassing. Net als voorgaande jaren wordt er over de programmabegroting 2026 nog een zogenaamde ‘Begroting in één oogopslag’ opgesteld. Deze wordt nog voor de raadsvergadering gepubliceerd in de lokale media zodat ook inwoners, instellingen en ondernemers van Aalsmeer hiervan kennis kunnen nemen. Digitaal is de programmabegroting 2026 voor iedereen beschikbaar via de P&C portal aalsmeer.pcportal.nl. Kanttekeningen en risico’s

Een aantal ontwikkelingen is nog niet in de programmabegroting 2026 opgenomen: Voor de WMO is een aanbesteding gestart. Voor de Jeugdhulp geldt sinds 1 juli 2024 net als voor de WMO een Algemene Maatregel van Bestuur (AMvB) reële prijzen. Dit kan aanleiding zijn tot kostprijsonderzoeken met mogelijk structureel nadelige effecten op onze begroting door stijgende tarieven waarbij ook de te hanteren indexeringssystematiek een rol kan spelen. Naast de tarieven speelt ook de groei van het aantal jeugdige in de jeugdzorg en de toenemende complexiteit van de zorgvraag een belangrijke rol in de kostenontwikkeling. Binnen de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland (VrAA) wordt onderzoek gedaan om de P&C cyclus beter aan te sluiten op die van de gemeenten. Momenteel is hun begroting 2026 nog gebaseerd op prijspeil 2025 en lopen zij een jaar achter. Om op hetzelfde niveau als de gemeenten te komen moet er een extra jaar geïndexeerd worden. De in de programmabegroting 2026 opgenomen stelpost loon-prijs bevat hiervoor naar verwachting nog voldoende ruimte. Op 1 januari 2027 eindigt het uitvoeringsplan ICT 2023-2026, waarna er geen middelen meer zijn voor I(CT) vernieuwing of I(CT) verandering. Het plan 2027-2030 wordt nu verder uitgewerkt. Bekend is dat met name de softwareleveranciers niet terugschrikken voor behoorlijke verhogingen van zaken als licentiekosten.

Ook verwachten we toenemende kosten voor zaken als beveiliging van gegevens en dergelijke. Zodra het plan is afgerond komen we hierop terug. Op dit moment is het traject om te komen tot een (BTW belaste) dienstverleningsovereenkomst met de ESA nog niet afgerond en ook is het nog onduidelijk wat de plannen zijn van het kabinet met betrekking tot de SPUK sport regeling. De huidige regeling van SPUK Stimulering Sport loopt tot en met 2025 en is met één jaar verlengd. Het ministerie van VWS onderzoekt samen met belanghebbenden hoe gemeenten vanaf 2027 gecompenseerd kunnen worden voor het btw-verlies op

Pagina

5 van 8

sportuitgaven. Om die reden zijn de uitgaven sport met vooralsnog BTW belast in de programmabegroting opgenomen. De wetgever heeft bepaald dat Jeugdhulpregio’s de meer complexe vormen van zorg in het kader van de Jeugdwet gezamenlijk moeten organiseren. Besluitvorming in de Eerste Kamer is eind september voorzien. Als gevolg daarvan zullen Aalsmeer en Amstelveen met vier andere gemeenten in de Jeugdhulpregio Amsterdam-Amstelland specialistische jeugdhulp moeten inkopen en die inkoop moeten beheren. In het voorjaar van 2025 is in aanloop door de zes gemeenten in de regio onderzocht hoe de regio invulling kan geven aan de verplichting. De definitieve besluitvorming over de samenwerking volgt naar verwachting eind 2025 echter de gezamenlijke activiteiten zijn al gestart. Gezamenlijk regionaal inkopen van een deel van de zorg betekent een stelselwijziging die doorwerkt in alle facetten van onze uitvoering van de Jeugdwet. Naast de verandering als gevolg van de wetsverandering werken landelijk gemeenten, aanbieders, Rijk en anderen op basis van de Hervormingsagenda Jeugd. Aalsmeer en Amstelveen geven al aan veel aspecten van die agenda invulling en de op handen zijnde regionalisering geven aanleiding de uitvoering van de landelijke agenda voor ogen te houden om richting te geven aan de lokale doorontwikkeling.

De uitvoering van voornoemde aspecten gaat extra capaciteit kosten, maar recent is bekend geworden dat het kabinet € 728 miljoen vrij maakt waar gemeenten recht op hadden over 2023 en 2024. Zodra de omvang van de middelen voor Aalsmeer bekend is, naar verwachting het raadsvoorstel septembercirculaire 2025, komen wij hierop bij u terug.

Naast de algemeen reserve zijn er nog enkele stelposten binnen de begroting beschikbaar voor het opvangen van eventuele risico’s. Financiën

In dit onderdeel van ons voorstel gaan we in op het meerjarenperspectief dat in deze programmabegroting wordt gepresenteerd. In de tabel hieronder is de ontwikkeling van het meerjarig begrotingsresultaat opgenomen. De tabel begint met de stand zoals die is vastgesteld bij de Kadernota 2026. Vanaf dat punt worden de wijzigingen toegelicht. Hierbij wordt een uitsplitsing gemaakt naar reeds genomen raadsbesluiten, onderdelen waar geen keuze mogelijk is (autonome ontwikkelingen) en overige ontwikkelingen. Ook worden in deze hoofdlijnen van de financiële ontwikkeling enkele belangrijke financiele kengetallen besproken. We kijken dan naar de weerstandsratio, de schuldpositie en het structurele begrotingsresultaat (het resultaat waaruit de incidentele baten en lasten zijn gefilterd). Ook gaan we in op de ontwikkeling van de lokale heffingen. Meerjarenperspectief programmabegroting 2026 Het meerjarenperspectief 2026 – 2029 ziet er als volgt uit: bedrag x € 1.000

Meerjarenraming 2026

2027

2028

3.027

1.300

-597 -2.380

-1

1.013

Overige besluitvorming

-1.151

-902

-637

-783

Totaal

1.875

397 -1.235 -2.151

Perspectief volgens Kadernota Raadsbesluiten voor Begroting

2029

Meerjarenbegroting Kapitaallasten

Pagina

6 van 8

De volgende ontwikkelingen hebben een per saldo nadelig effect op het voorliggende (meerjaren)perspectief ten opzichte van dat geschetst in de Kadernota 2026:  Raadsbrief meicirculaire 2025 Op 18 juni hebben wij u geïnformeerd over de financiële effecten volgend uit de meicirculaire 2025 en het 'nadere voorlopige macrobudget 2025 BUIG' en u toegezegd de gevolgen van beide documenten te verwerken in de programmabegroting 2026 (€ 0,425 miljoen nadelig).  OVA-norm Jeugd en Wmo Na het vaststellen van de Kadernota 2026 heeft de VNG medio juli de prijsindexcijfers gepubliceerd die gebruikt worden om de tarieven in de zorg te indexeren (de zogenaamde OVA-norm). Het percentage 2026 ligt aanzienlijk hoger dan bij het opstellen van de Kadernota 2026 werd verwacht (5,13% in plaats van 3,56%). In lijn met eerdere besluitvorming heeft de VNG geadviseerd deze indexatie aan te houden. Overeenkomstig dat advies hebben wij dat in deze programmabegroting aangepast. Dekking van deze hogere lasten is gevonden in de stelpost loon-prijs die hiervoor in de programmabegroting is opgenomen.  Rentelasten en – baten als gevolg van het actualiseren van de liquiditeitspositie Net als bij voorgaande begrotingen is de liquiditeitsprognose geactualiseerd. De totale financieringsbehoefte in de meerjarenbegroting is € 13 miljoen lager dan in de Kadernota 2026 werd geprognosticeerd.

Een minder grote financieringsbehoefte zorgt voor lagere rentelasten (€ 0,294 miljoen voordelig).  Meerjarenonderhoud binnen- en buitensportaccommodaties Vanwege het ontbreken van een geactualiseerd en integraal meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor de buitensportaccommodaties is de afgelopen maanden een MJOP opgesteld voor de buitensportaccommodaties en is het plan voor de binnensportaccommodaties geactualiseerd. Het financieel effect hiervan is in deze programmabegroting opgenomen (€ 0,507 miljoen nadelig).  Bijstelling budget 2026 bermbeheer na aanbesteding en DVO2 De Meerlanden op basis van areaal. Het contract voor bermbeheer, onderdeel van DVO2 De Meerlanden, moest opnieuw worden aanbesteed nadat de vorige aannemer afzag van verlenging. Door capaciteitsgebrek en ongunstige marktomstandigheden is de uitkomst van deze aanbesteding met slechts één inschrijver financieel nadelig (€ 0,226 miljoen). Daarnaast is de vastlegging van de arealen in het beheersysteem afgerond. In eerdere P&C documenten is voor de hogere kosten als gevolg van areaaluitbreiding een winstwaarschuwing afgegeven. Dekking van de hogere kosten uit dit laatste traject heeft plaatsgevonden uit de daartoe gevormde stelpost areaal.  Loonkosten en inhuur KOA Vanwege pensionering van één van de medewerkers van het KOA vindt, in het kader van de warme overdracht, inhuur plaats van een medewerker.

De kosten tot 30 juni zijn opgenomen. Ook vindt inhuur plaats in verband met langdurig ziekteverzuim van één van onze medewerkers. Daarnaast blijkt op basis van een analyse dat de toegekende formatie niet meer past bij de werkelijke bezetting van medewerkers die voor de kernorganisatie werkzaam zijn. Ook dit is bijgesteld. Per saldo is nadelig financieel effect in 2026 € 0,270 miljoen nadelig.  Overige mutaties Tot slot is in deze programmabegroting een aantal mutaties opgenomen met een per saldo impact op het begrotingsresultaat van € 0,016 miljoen structureel nadelig. Alle mutaties worden in het hoofdstuk Financiën per programma van de begroting nader toegelicht. Uit de tabel met het meerjarig begrotingsresultaat blijkt dat de begroting voor de jaren 2026 en 2027 nog een positief begrotingssaldo laat zien, maar dat vanaf 2028 ook in de Aalsmeerse begroting het effect van de korting van het Rijk op de algemene uitkering uit

Pagina

7 van 8

het gemeentefonds zijn weerslag heeft. De begroting is voor de eerste jaren ook structureel sluitend. Bedrag * € 1.000

2026

2027

2028

2029

Saldo structureel

1.863

395

-1.209

-2.111

Saldo incidenteel

-26

-40

1.875

397

-1.235

-2.151

Saldo programmabegroting

Met een structureel en reëel sluitende begroting in 2026 voldoet Aalsmeer aan de voorwaarde van repressief toezicht. Net als ieder jaar geeft de Provincie daarover voor het einde van dit jaar haar oordeel. Ontwikkeling weerstandsratio De weerstandsratio in deze programmabegroting bedraagt 2,2. De ratio voor de beschikbare weerstandscapaciteit blijft daarmee, ondanks een actualisatie van de risico’s en de vorming van de bestemmingsreserve om de afschrijvingslasten van het nieuwe zwembad (voor een deel) af te dekken uitstekend. Dat betekent dat we een voldoende grote buffer achter de hand hebben om incidentele risico’s, mochten deze zich onverhoopt voordoen, kunnen opvangen. Ontwikkeling schuldpositie en rentelasten De onderstaande grafiek laat de verhouding tussen het vreemd vermogen (schuldpositie) en de ontwikkeling van de rentelasten zien. De ontwikkeling van de schulden laat een constant beeld zien in relatie tot het groeiende bezit. De geplande investeringen uit het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (MPP) en het Meerjaren Investeringen Programma (MIP) zijn de oorzaak van de toename van de schuldpositie. Een groot deel hiervan wordt gefinancierd met vreemd vermogen. Het bedrag dat betaald wordt aan rentelasten stijgt hierdoor de komende jaren, maar deze zijn in voorliggende programmabegroting opgenomen.

Pagina

8 van 8

Ontwikkeling lokale heffingen De tarieven van de belastingen en heffingen zijn in lijn met de uitgangspunten uit de Kadernota 2026 verhoogd (zie hoofdstuk3, pagina 22 van dat document). Na de uitwerking van de tariefvoorstellen is de ontwikkeling van de gemiddelde woonlasten als volgt: 2022

2023

2024

2025

2026

OZB aanslag woning eigenaar

Soort lokale heffing

505

519

531

553

569

Rioolheffing eigenaar

177

181

188

196

200

Afvalstoffenheffing gebruiker

237

330

370

411

374

Woonlasten

919

1.030

1.089

1.160

1.143

1.030

1.089

1.160

1.143

n.v.t.

5,7%

6,5%

-1,5%

Eenmalige belastingkorting voor huishoudens in 2022

-96

Woonlasten na belastingkorting

823

% toename t.o.v. vorig jaar

De tariefvoorstellen 2026 zijn onderdeel van de belastingverordeningen 2026 die u op 11 december a.s. vaststelt. Vervolgstappen Uitvoering en procesplanning

Op grond van artikel 191 lid 2 Gemeentewet dient de door de gemeenteraad vastgestelde begroting vóór 15 november te worden ingezonden aan Gedeputeerde Staten. Voorafgaand aan de raadsbehandeling heeft de begroting ter inzage gelegen en is hier bekendheid aan gegeven. Deze datum is medebepalend voor de beslissing van de Gedeputeerde Staten om repressief (en geen preventief) toezicht uit te oefenen. Na vaststelling van de programmabegroting vormt het uitvoeringsplan dat op basis van deze programmabegroting wordt opgesteld de basis voor de opdrachtformulering aan de AA organisatie. Evaluatie

De verantwoording over de programmabegroting 2026 vindt plaats in de 1e en 2e bestuursrapportage 2026 en de jaarstukken 2026. Onderdeel van die documenten is zowel een beleidsmatige als een financiële verantwoording. Duurzaamheidsaspecten

In de voorliggende programmabegroting zijn budgetten opgenomen voor duurzaamheid. In de paragraaf duurzaamheid en klimaat worden de doelstellingen, de actiepunten en de daarvoor benodigde budgetten nader toegelicht. Bijlagen

Programmabegroting 2026 gemeente Aalsmeer

De secretaris,

De voorzitter,

drs. Sj. Vellenga

mr. G.E. Oude Kotte

Dit document is elektronisch ondertekend. Zie de elektronische handtekening(en) rechtsboven op pagina 1.

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Aalsmeer;

gelezen het voorstel van college van burgemeester en wethouders, d.d. 23 september 2025, zaaknummer Z25-098096; gelet op artikel 189 tot en met 191 van de Gemeentewet;

Besluit

a. De programmabegroting 2026 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 20272029. b. De in de programmabegroting 2026 opgenomen budgetten 2026 per programma te autoriseren op het niveau van lasten, baten en saldo per programma. c. Voor de voorgestelde investeringen 2026 conform paragraaf 4.2 van de programmabegroting 2026 de benodigde kredieten beschikbaar te stellen, met uitzondering van de kredieten voor 1. Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek (apart raadsvoorstel Q2 2026) 2. Nieuwbouw zwembad de Waterlelie (RB 12 december 2024) 3. MPP – projecten (RB 3 juli 2025) d. Met ingang van 2026 de verblijfsbelasting te heffen op basis van een percentage (6,0%) van de overnachtingsprijs exclusief BTW. e. Het tarief afvalstoffenheffing in 2026 te verlagen met 9% ten opzichte van 2025 en dit voorstel mee te nemen in de verordening afvalstoffenheffing 2026.

Aldus besloten in de openbare vergadering van.6 november 2025, De griffier,

De voorzitter,

H.R.E. Hofland

mr. G.E. Oude Kotte

Dit document is elektronisch ondertekend. Zie de elektronische handtekening(en) rechtsboven op pagina 1.

[.docx] 101/F105/ICT

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave ................................................................................................... 3 Aanbiedingsbrief ................................................................................................ 4 1. Leeswijzer .................................................................................................... 11 2. Programmaplan ............................................................................................ 13 2.1 Sociaal domein ......................................................................................................... 14 2.2 Onderwijs en ontplooiing ........................................................................................... 29 2.3 Economie en duurzaamheid ....................................................................................... 39 2.4 Openbare ruimte ...................................................................................................... 47 2.5 Ruimtelijke ontwikkeling ............................................................................................ 56 2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid ................................................................................. 67 2.7 Overhead ................................................................................................................

75 2.8 Algemene dekkingsmiddelen ...................................................................................... 80

3. Paragrafen .................................................................................................... 87 3.1 Lokale heffingen ....................................................................................................... 88 3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................. 104 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................... 113 3.4 Financiering ........................................................................................................... 120 3.5 Bedrijfsvoering ....................................................................................................... 125 3.6 Verbonden Partijen ................................................................................................. 131 3.7 Grondbeleid ........................................................................................................... 151 3.8 Duurzaamheid en klimaat ........................................................................................ 155 3.9 Wet Open Overheid ................................................................................................ 164 3.10 Arbeidsmigranten ................................................................................................. 166

4. Financiële begroting ................................................................................... 169 4.1 Financieel meerjarenbeeld 2026 - 2029 ..................................................................... 170 4.2 Investeringen......................................................................................................... 179 4.3 Reserves en voorzieningen ...................................................................................... 181 4.4 Meerjarenraming per programma ............................................................................. 188

5. Bijlagen ...................................................................................................... 191 5.1 Verplichte beleidsindicatoren BBV inclusief toelichting ................................................. 193 5.2 Kaderstellende nota's .............................................................................................. 197 5.3 Subsidieoverzicht ................................................................................................... 200

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

Aanbiedingsbrief Aalsmeer, 23 september 2025 "De programmabegroting 2026: samen kansen grijpen en doelen realiseren" Geachte raadsleden, Voor u ligt de programmabegroting 2026. In deze programmabegroting leggen wij u de beleidsmatige en financiële vertaling voor van de eerder vastgestelde bestuurlijke kaders. De bestuurlijke kaders zijn, zoals u gewend bent, vastgelegd in de Kadernota 2026 die door u is vastgesteld op 3 juli jl. In maart 2026 zijn er weer gemeenteraadsverkiezingen. Dus is dit de laatste programmabegroting die wij u aanbieden. Het is aan een nieuw college om het stokje daarna van ons over te nemen. De Kadernota 2026 bevatte daarom weinig voorstellen voor nieuw beleid. We staan nationaal voor grote transities in het sociaal domein, de woningbouw en de energietransitie, waarbij geopolitieke spanningen en technologische ontwikkelingen, demografische verschuivingen en ruimtelijke druk vragen om doordachte keuzes op lokaal niveau. Slimme ruimtelijke keuzes zijn niet alleen nodig om te bouwen voor de toekomst, maar ook om leefbare wijken, bereikbaarheid en voorzieningen te creëren, wat weer een directe link heeft met het sociaal domein en de veiligheid. De druk op het sociaal domein is hoog, met name in de jeugdzorg en Wmo. Preventie, samenwerking en het versterken van onderlinge hulp blijven nodig om zorg en ondersteuning toegankelijk houden én financieel haalbaar.

Dit vraagt wat van onze inwoners en hun netwerk, maar ook van werkgevers/bedrijven. Een gezonde leefomgeving draagt bij aan welzijn, preventie en participatie aan de maatschappij. Zowel fysieke, sociale als veiligheidsfactoren beïnvloeden hoe gezond mensen leven en hoe zij het leven in Aalsmeer ervaren en waarderen. In een tijd van toenemende dreiging van ondermijning en criminaliteit is het versterken van sociale controle en samenwerking met inwoners en partners van groot belang. En tegelijkertijd is het kunnen komen tot ontspanning, bijvoorbeeld door te sporten, bezig te zijn met kunst en cultuur of (op andere wijze) samen te zijn met anderen essentieel. Het komende halfjaar gaan wij met dezelfde elan verder om gestarte zaken zoveel mogelijk af te ronden en een stevige basis voor het volgende college achter te laten. Dit betekent onder andere dat we in 2026, naast de uitvoering van vele onderwerpen, acties, programma’s en (ruimtelijke) ontwikkelingen, we o.a.: -

Verder gaan met de uitvoering van het mantelzorgplan; Ons richten op voldoende woningaanbod met passende zorg en ondersteuning voor kwetsbare groepen;

Werken volgens de menselijk maat zodat inwoners een samenhangende en mensgerichte benadering ervaren; Het programma “grip op jeugdhulp” voorzetten;

Participeren in projecten met cofinanciering vanuit de Regiodeal met als doel de integrale aanpak van vraagstukken die spelen rondom de sierteelt; Blijven inzetten op waterveiligheid, veilige evenementen en het tegengaan van ondermijning;

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

Uitvoering geven aan het uitvoeringsprogramma energietransitie en duurzaamheid; De uitvoeringsscenario’s beheer openbaar groen voorbereiden voor de periode vanaf

2028; Infrastructurele verbeteringen doorvoeren; De Omgevingsvisie afronden en ter besluitvorming aan de raad voorleggen;

Ons blijven inzetten voor een verbetering van de leefomgeving en een bescherming van de inwoners als gevolg van de nabijheid van Schiphol; en Zorgdragen voor een weerbare maatschappij wat noodzakelijk is geworden als gevolg van internationale spanningen.

Wij hebben ons in de afgelopen 3,5 jaar op vele terreinen ingezet. Daarbij zijn we op koers gebleven ondanks financieel onzekere tijden. We zijn geconfronteerd met uitstel van wet- en regelgeving en schommelingen in de gemeentefinanciën. En dat terwijl we voor onze inkomsten voor meer dan 50% afhankelijk zijn van het Rijk. De val van het kabinet maakt dat we op dit moment nog altijd niet weten welke kant het op zal gaan. Wij verwachten dat dit vanwege de landelijke verkiezingen nog wel even het geval blijft. Des te meer een reden om te blijven focussen op de taken waarop we op lokaal niveau wel onze stempel op kunnen drukken. Financiële ontwikkeling De eerste twee jaar van deze programmabegroting zijn sluitend begroot, de baten dekken de lasten. Dat geldt niet voor de twee jaar daarna. Door wijzigingen in de financieringsmethodiek van het Rijk is de begroting vanaf 2028 niet sluitend. De komende jaren worden daarnaast gekenmerkt door grote onzekerheden. Door de val van het kabinet worden besluiten uitgesteld of gaan helemaal van tafel en we weten niet wat een nieuw kabinet gaat doen. Verder zijn de financiële markten en de economie instabiel als gevolg van geopolitieke ontwikkelingen met onzekerheden over rente en inflatie als gevolg. Het goede nieuws is dat door stevig financieel beleid van de afgelopen jaren de gemeente Aalsmeer een buffer heeft.

De verwachting is dat de komende periode gekeken moet worden of we ons geld op een andere manier en met andere prioriteiten uit moeten geven. In de Kadernota 2026 hebben we daarvoor een aantal denkrichtingen opgenomen. Besluitvorming hierover laten we aan het volgende college en de nieuwe raad. Dan is hopelijk ook meer bekend of het Rijk, al dan niet incidenteel, ook vanaf 2028 opnieuw met aanvullende middelen over de brug komt. In dit onderdeel van onze brief gaan we in op het meerjarenperspectief dat in deze programmabegroting wordt gepresenteerd. In de tabel hieronder is de ontwikkeling van het meerjarig begrotingsresultaat opgenomen. De tabel begint met de stand zoals die is vastgesteld bij de Kadernota 2026. Vanaf dat punt worden de wijzigingen toegelicht. Hierbij wordt een uitsplitsing gemaakt op de reeds genomen raadsbesluiten, onderdelen waar geen keuze mogelijk is (autonome ontwikkelingen) en overige ontwikkelingen. Ook wordt de ontwikkeling van enkele belangrijke financiële kengetallen besproken. We kijken dan naar de weerstandsratio, de schuldpositie en het structurele begrotingsresultaat (het resultaat waaruit de incidentele baten en lasten zijn gefilterd). Ook gaan we in op de ontwikkeling van de lokale heffingen.

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

Meerjarenperspectief programmabegroting 2026 Het meerjarenperspectief 2026 – 2029 ziet er als volgt uit: bedrag x € 1.000

Meerjarenraming 2026

2027

2028

2029

3.027

1.300

-597

-2.380

-1

Nominale ontwikkelingen

Kapitaallasten

1.013

Kostentoerekening

Investeringen

Overige besluitvorming

-1.151

-902

-637

-783

Neutrale aanpassingen

Begrotingsrechtmatigheid

397 -1.235

-2.151

Perspectief volgens Kadernota Raadsbesluiten voor Begroting Meerjarenbegroting

Totaal

1.875

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de begroting 2026 sluit met een positief begrotingsresultaat van € 1,875 miljoen. In de Kadernota 2026 werd een positief resultaat gepresenteerd voor 2026 van € 3,027 miljoen. Met het besluit over de Kadernota is ook de raadsbrief over de meicirculaire 2025 aan u voorgelegd. Zoals ieder jaar vindt na het vaststellen van de Kadernota een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s plaats waarbij de programmabudgetten binnen de diverse programma’s worden bijgesteld voor inflatie (nominale ontwikkelingen), de kapitaallasten worden geactualiseerd op basis van o.a. de realisatie uit de jaarstukken 2024 en vindt er een per saldo budgetneutrale verdeling plaats van de dienstverleningsbijdrage over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s (kostentoerekening). De volgende ontwikkelingen hebben impact (per saldo € 1,152 miljoen nadelig in 2026) op het voorliggende (meerjaren)perspectief: •

•

Raadsbrief meicirculaire 2025 Op 18 juni hebben wij u geïnformeerd over de financiële effecten volgend uit de meicirculaire 2025 en het 'nadere voorlopige macrobudget 2025 BUIG' en u toegezegd de gevolgen van beide documenten te verwerken in de programmabegroting 2026 (€ 0,425 miljoen nadelig). OVA-norm Jeugd en Wmo Na het vaststellen van de Kadernota 2026 heeft de VNG medio juli de prijsindexcijfers gepubliceerd die gebruikt worden om de tarieven in de zorg te indexeren (de zogenaamde OVA-norm). Het percentage 2026 ligt aanzienlijk hoger dan bij het opstellen van de Kadernota 2026 werd verwacht (5,13% in plaats van 3,56%). In lijn met eerdere besluitvorming heeft de VNG geadviseerd deze indexatie aan te houden. Overeenkomstig dat advies hebben wij dat in deze programmabegroting aangepast. Dekking van deze hogere lasten is gevonden in de stelpost loon-prijs die hiervoor in de programmabegroting is opgenomen.

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

•

Rentelasten en – baten als gevolg van het actualiseren van de liquiditeitspositie Net als bij voorgaande begrotingen is de liquiditeitsprognose geactualiseerd. De totale financieringsbehoefte in de meerjarenbegroting is € 13 miljoen lager dan in de Kadernota 2026 werd geprognosticeerd. Een minder grote financieringsbehoefte zorgt voor lagere rentelasten (€ 0,294 miljoen voordelig).

•

Meerjarenonderhoud binnen- en buitensportaccommodaties Vanwege het ontbreken van een geactualiseerd en integraal meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor de buitensportaccommodaties is de afgelopen maanden een MJOP opgesteld voor de buitensportaccommodaties en is het plan voor de binnensport-accommodaties geactualiseerd. Het financieel effect hiervan is in deze programmabegroting opgenomen (€ 0,507 miljoen nadelig).

•

Bijstelling budget 2026 bermbeheer na aanbesteding en DVO2 De Meerlanden op basis van areaal. Het contract voor bermbeheer, onderdeel van DVO2 De Meerlanden moest opnieuw worden aanbesteed nadat de vorige aannemer afzag van verlenging. Door capaciteitsgebrek en ongunstige marktomstandigheden is de uitkomst van deze aanbesteding met slechts één inschrijver financieel nadelig (€ 0,226 miljoen). Daarnaast is de vastlegging van de arealen in het beheersysteem afgerond. In eerdere P&C documenten is voor de hogere kosten als gevolg van areaaluitbreiding een winstwaarschuwing afgegeven. Dekking van de hogere kosten uit dit laatste traject

•

heeft plaatsgevonden uit de daartoe gevormde stelpost areaal. Loonkosten en inhuur KOA Vanwege pensionering van één van de medewerkers van het KOA vindt, in het kader van de warme overdracht, inhuur plaats van een medewerker. De kosten tot 30 juni zijn opgenomen. Ook vindt inhuur plaats in verband met langdurig ziekteverzuim van één van onze medewerkers. Daarnaast blijkt op basis van een analyse dat de toegekende formatie niet meer past bij de werkelijke bezetting van medewerkers die voor de kernorganisatie werkzaam zijn. Ook dit is bijgesteld. Per saldo is nadelig financieel effect in 2026 € 0,270 miljoen

•

nadelig. Overige mutaties Tot slot is in deze programmabegroting een aantal mutaties opgenomen met een per saldo impact op het begrotingsresultaat van € 0,016 miljoen structureel nadelig. Alle mutaties worden in het hoofdstuk Financiën per programma van deze begroting nader toegelicht.

Lasten en baten programmabegroting 2026 De programmabegroting van Aalsmeer bestaat – zoals bekend – uit acht programma’s. In onderstaande grafiek zijn de uitgaven en inkomsten per programma grafisch in beeld gebracht. Het sociaal domein bepaalt 1/4 van de gemeentelijke begroting, een begroting die voor de inkomsten voor meer dan de helft afhankelijk is van de algemene uitkering van het Rijk.

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

Begrotingsevenwicht Uit de tabel met het meerjarig begrotingsresultaat blijkt dat de begroting voor de jaren 2026 en 2027 nog een positief begrotingssaldo laat zien, maar dat vanaf 2028 ook in de Aalsmeerse begroting het effect van de korting van het Rijk op de algemene uitkering uit het gemeentefonds zijn weerslag heeft. De Provincie Noord Holland toetst in haar rol als toezichthouder of de begroting ‘structureel in evenwicht’ is. Een begroting is structureel in evenwicht als de structurele lasten gedekt worden met structurele baten. Onderstaande tabel laat zien dat dit voor 2026 en 2027 het geval is. Dat betekent dat deze begroting voor die jaren structureel in evenwicht is. Voor meer informatie over de redenen van het structureel evenwicht verwijzen wij naar het overzicht van incidentele baten en lasten in deze programmabegroting. Bedrag * € 1.000

2026

2027

2028

2029

Saldo structureel

1.863

395

-1.209

-2.111

Saldo incidenteel

-26

-40

1.875

397

-1.235

-2.151

Saldo programmabegroting

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

verhoudingen (BOFv) van 21 november 2023, om de algemene reserve in te zetten om binnen de termijn van de meerjarenraming via ombuigingen toe te groeien naar een sluitend perspectief. Omdat het hier om een incidentele buffer gaat is deze dus niet geschikt om structurele financiële tekorten op te vangen. Daarbij merken wij op dat deze ratio een momentopname is. Een hogere risicopositie of een lager weerstandsvermogen beïnvloedt de ratio. Ontwikkeling schuldpositie en rentelasten De onderstaande grafiek laat de verhouding tussen het vreemd vermogen (schuldpositie) en de ontwikkeling van de rentelasten zien. De ontwikkeling van de schulden laat een constant beeld zien in relatie tot het groeiende bezit. De geplande investeringen uit het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (MPP) en het Meerjaren Investeringen Programma (MIP) zijn de oorzaak van de toename van de schuldpositie. Een groot deel hiervan wordt gefinancierd met vreemd vermogen. Het bedrag dat betaald wordt aan rentelasten stijgt hierdoor de komende jaren.

In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van de financiële kengetallen. Hieruit blijkt dat de komende jaren de schuldquote oploopt als gevolg van het aantrekken van leningen om nieuw bezit te kunnen financieren, maar dat deze binnen een aanvaardbare bandbreedte blijft. Ontwikkeling lokale heffingen Daar waar het mogelijk is vraagt de gemeente kostendekkende tarieven voor geleverde diensten. Op deze manier worden de kosten gelegd bij degene die van de dienst gebruik maakt. In de Kadernota 2025 is een onderzoek aangekondigd naar de kostendekkendheid van de heffingen en de leges. Dat onderzoek is afgerond. De uitkomsten zijn onderdeel van het raadsvoorstel belastingverordeningen 2026 (raad 11 december).

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

In de Kadernota 2026 heeft u ingestemd met een nadere uitwerking van een andere vorm van opleggen van de verblijfsbelasting. Ons voorstel is om over te stappen op een tarief op basis van de vergoeding voor het verblijf. In de paragraaf lokale heffingen lichten wij dit nader toe. Na uitwerking van de uitgangspunten voor de indexatie van de tarieven zoals opgenomen in hoofdstuk 3 van de Kadernota 2026 en de tariefvoorstellen die in deze programmabegroting zijn opgenomen is de ontwikkeling van de lokale woonlasten 2026 als volgt: Soort lokale heffing

2022

2023

2024

2025

2026

OZB aanslag woning eigenaar

505

519

531

553

569

Rioolheffing eigenaar

177

181

188

196

200

Afvalstoffenheffing gebruiker

237

330

370

411

374

Woonlasten Eenmalige belastingkorting voor huishoudens in 2022 Woonlasten na belastingkorting % toename t.o.v. vorig jaar

919

1.030

1.089

1.160

1.143

1.030

1.089

1.160

1.143

n.v.t.

5,7%

6,5%

-1,5%

-96 823

Een uitgebreide toelichting op de ontwikkeling van de inkomsten op de lokale heffingen is opgenomen in de paragraaf lokale heffingen van deze programmabegroting. Septembercirculaire 2025 Op het moment van het aanbieden van deze begroting is de septembercirculaire van het Rijk net een paar dagen binnen. Omdat dit te laat is om de uitwerking van deze circulaire nog in deze begroting te verwerken ontvangt u daarom, zoals u van ons gewend bent, op korte termijn een raadsvoorstel met een toelichting op de ontwikkelingen uit de septembercirculaire en de financiële effecten. Dit voorstel wordt voor dezelfde raadsvergadering geagendeerd als de programmabegroting, zodat u de uitkomsten hierbij kunt betrekken. Wij zijn er trots op dat wij u een sluitende begroting voor 2026, een jaar vol kansen voor uw raad, onze inwoners, instellingen en bedrijven om samen doelen te bereiken en nieuwe mogelijkheden te benutten voor te kunnen leggen.

Burgemeester en wethouders gemeente Aalsmeer

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

1. Leeswijzer Algemeen De programmabegroting 2026 is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). In de programmabegroting stelt de raad de beleidsmatige en financiële kaders vast. De raad stelt de (financiële) uitgangspunten voor het beleid vast in de programmabegroting en het college voert deze uit. In dit hoofdstuk wordt nader ingegaan op de indeling van de programmabegroting. Leeswijzer De programmabegroting bestaat uit de volgende onderdelen: • Een algemeen deel, bestaande uit de aanbiedingsbrief en de leeswijzer; • De beleidsbegroting, bestaande uit 

het programmaplan met daarin opgenomen de te realiseren programma's, overzicht van de kosten van de overhead, het bedrag voor de heffing van de vennootschapsbelasting, algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien; en



•

de paragrafen. Naast de acht verplichte paragrafen heeft Aalsmeer een paragraaf duurzaamheid en klimaat. De financiële begroting, bestaande uit  

•

het overzicht van baten en lasten inclusief de toelichting; de financiële positie (waaronder begrepen de meerjarenraming), inclusief een geprognosticeerde balans, investeringen en het verloop van de reserves en

voorzieningen; Bijlagen 1 t/m 4: (de door het BBV verplichte) beleidsindicatoren inclusief toelichting, kaderstellende nota’s, overzicht van subsidies en het overzicht van baten en lasten per taakveld.

Programmaplan Ieder programma begint met een inleiding, gevolgd door de thema’s behorende bij de programma’s. Bij de verschillende thema’s staan de acties uit het uitvoeringsprogramma 2022-2026 benoemd alsmede inzicht in wat we daar in 2026 voor gaan doen. Thema’s De programma’s omvatten meerdere beleidsterreinen. Per thema komen aan de orde de doelstellingen, actuele beleidsontwikkelingen en actuele bestuurlijke actiepunten. Als de actie “uitvoering” betreft, vindt de uitvoering doorlopend gedurende het jaar plaats. Daar waar sprake is van besluitvorming door college of raad staat in de kolom planning vermeld wanneer dit verwacht wordt. Financiën Na de beleidsinhoudelijke informatie volgt de financiële uitwerking. Dit geeft invulling aan het budgetrecht van de raad. De door de raad te autoriseren budgetten per programma op het niveau van lasten, baten en saldo zijn opgenomen in een totaaloverzicht. Het overzicht per programma is opgebouwd uit taakvelden. Het subtotaal per programma omvat de volle omvang van verwachte uitgaven en inkomsten en sluit aan op de door de raad te autoriseren budgetten. Daarna wordt zichtbaar gemaakt welke bedragen aan de reserves worden toegevoegd of onttrokken.

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

Naast de ramingen 2026, gesplitst naar lasten, baten en saldo, staan de saldi vermeld van de jaarrekening 2024, de bijgestelde begroting 2025 en van het meerjarig perspectief 20272029. Onder het financieel overzicht staat, indien daartoe aanleiding bestaat, een toelichting op de ontwikkeling van het programmasaldo van jaar op jaar. In deze programmabegroting 2026 vindt o.a. de financieel-technische uitwerking plaats van bijvoorbeeld de loon- en prijscompensatie (verschuiving van de stelpost op programma 8 naar de budgetten op de overige programma's). Ook zijn de kapitaallasten geactualiseerd naar aanleiding van actualisatie van het investeringsprogramma. Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Het BBV schrijft voor dat de verbonden partij, die betrokken is bij het realiseren van de beleidsdoelstellingen, wordt opgenomen bij het programma. Overhead en algemene dekkingsmiddelen Het BBV schrijft voor dat baten en lasten van overhead centraal worden geraamd en verantwoord op een eigen taakveld overhead. Dit taakveld is opgenomen in hoofdstuk 2.7. Bij de programma’s worden de desbetreffende lasten en baten aangegeven. Van veel programma’s zijn de baten lager dan de lasten.

Het totaalsaldo van de programma’s wordt bekostigd uit de algemene dekkingsmiddelen, waarvan de algemene uitkering één van de belangrijkste is. Dit is opgenomen in hoofdstuk 2.8. Paragrafen In de begroting worden in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen. Op deze manier worden onderwerpen die versnipperd in de begroting staan gebundeld. De paragrafen geven daarnaast extra informatie voor de beoordeling van de financiële positie op de korte en langere termijn. Nagenoeg alle tabellen zijn afgerond op duizendtallen. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

2. Programmaplan

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

2.1 Sociaal domein

Inleiding Aalsmeer, Kudelstaart en Aalsmeer-Oost zijn krachtige kernen die samen een gemeenschap vormen waarvan de inwoners bereid zijn veel voor elkaar te doen en te betekenen. Een gemeenschap met veel enthousiaste vrijwilligers en mantelzorgers. De Aalsmeerse samenleving is de laatste jaren rijker en veelzijdiger geworden. De groeiende diversiteit onder onze inwoners brengt waardevolle nieuwe perspectieven, ervaringen en kansen met zich mee. Tegelijkertijd leven we in een tijd waarin veel mensen een volle agenda hebben, regels complexer worden, en de verwachtingen – van onszelf en van elkaar – toenemen. Dit heeft invloed op hoe we samenleven en hoe we naar elkaar omzien. Als gemeente willen we graag bijdragen aan de sociale samenhang en gemeenschapszin binnen de gemeente door contacten tussen inwoners te bevorderen. Al onze voorzieningen, waaronder die voor sport, cultuur en welzijn helpen daarbij. We willen ontmoeting versterken en sporten en bewegen stimuleren door het zo makkelijk en vanzelfsprekend mogelijk te maken. Voor de inwoners waarmee het aanzienlijk minder goed gaat en die ons om hulp vragen willen we waar nodig en mogelijk zorg en ondersteuning bieden. Wij willen dat ieder kind in Aalsmeer veilig, gezond én kansrijk kan opgroeien en zich kan ontwikkelen. Met veel kinderen, jongeren en hun ouder(s)/verzorger(s) gaat het goed.

Een aantal jeugdigen heeft echter extra hulp nodig. Aalsmeer wil er vooral zijn voor die jeugdigen en hun ouder(s)/verzorger(s) die ons het meest nodig hebben. Het vraagt om goede afspraken met onze partners. Bijvoorbeeld over ondersteuning van kinderen en gezinnen, het normaliseren van problemen en voortijdig schoolverlaten. Wegens schaarste aan personeel bij aanbieders en om de kosten te kunnen blijven opbrengen zetten we binnen de mogelijkheden die we hebben in op doelmatige jeugdhulp. We zetten vooral in op die kinderen en hun ouder(s)/verzorger(s) die onze hulp het meest nodig hebben. Daarnaast is het Rijk voornemens in het kader van de Hervormingsagenda Jeugd de reikwijdte van de Jeugdwet af te bakenen. Voor inwoners met schulden, werkloosheid, of andere geldzorgen fungeert de gemeente als vangnet: we dragen bij aan de bestaanszekerheid en zorgen dat mensen op ons kunnen terugvallen wanneer het even tegen zit. Dit kan via een uitkering, een minimaregeling om de effecten van armoede te dempen, een schuldenregeling of andere vorm van ondersteuning. Inburgering en taalbeheersing zijn hierbij tevens van belang. Aalsmeer wil hierbij vooruitkijken naar de toekomst. Zodat werken loont, werkgeverschap en ondernemerschap aantrekkelijk blijft en personeelstekorten in vitale sectoren opgevangen kunnen worden.

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

Kernopgaven en de belangrijkste uitgangspunten In de eind 2023 vastgestelde nota Sociaal Domein hanteren we drie kernopgaven en een aantal uitgangspunten die terugkomen in beleid en uitvoering van het hele Sociaal Domein: Kernopgave 1: Gezond en gelukkig leven makkelijker maken We investeren in een gezonde omgeving en stimuleren een gezond(er) leven, onder meer via sport en bewegen. Voor wie niet (mentaal) gezond is of wordt, bieden we waar mogelijk ondersteuning op verschillende levensgebieden. We werken daarbij vanuit positieve gezondheid. Via ontmoeting, sport en kunst en cultuur versterken we verbindingen tussen inwoners. Dit draagt bij aan hun eigen welbevinden en de zorg voor elkaars welzijn, inclusief het voorkomen van eenzaamheid. Zo creëren we een sterke sociale basis. Kernopgave 2: Kansengelijkheid vergroten We geven prioriteit aan inwoners die ons het meest nodig hebben. Inwoners voor wie kansen niet vanzelfsprekend zijn, bieden we gericht ondersteuning. We investeren in een kansrijke start voor kinderen en hebben extra aandacht voor de positie van jongeren en jongvolwassenen. We werken aan een inclusieve samenleving. Kernopgave 3: Bestaanszekerheid bevorderen We bieden ondersteuning aan inwoners zonder werk en/of inkomen. We streven ernaar inwoners met financiële zorgen in beeld te krijgen en te helpen.

Door een mensgerichte benadering voorkomen we onnodig leed en oplopende kosten. We stimuleren (keten)samenwerking en een domein overstijgende aanpak bij multiproblematiek om dreigende onveiligheid tegen te gaan. Belangrijke uitgangspunten: menselijke maat en duurzaam zorgstelsel De menselijke maat is leidend in de uitvoering: werken vanuit de bedoeling en de vraag van de inwoner centraal stellen. De komende jaren willen we de dienstverlening en communicatie meer in lijn te brengen met de behoefte van onze inwoners en deze zichtbaar verbeteren. Dit om er voor te zorgen dat de inwoners van Aalsmeer zich gehoord, gezien en geholpen voelen. Daarnaast hebben we aandacht voor de betaalbaarheid van ondersteuning en zorg en zetten ons in voor een duurzaam zorgstelsel. Dat betekent onder andere dat we naast het bieden van goede hulp ook inzetten op normaliseren. Niet alle problemen kunnen door de gemeente worden opgelost. Inwoners zijn niet altijd zelfredzaam, maar kunnen ook veel zelf. Ze helpen elkaar zoveel mogelijk en waar dat teveel of te zwaar wordt biedt de gemeente hulp en ondersteuning.

Programmabegroting 2026

Gemeente Aalsmeer

2.1.1 Zorg en welzijn Doelstellingen • •

Inwoners zijn in staat om gezond te leven (we bevorderen gezond gedrag en positieve gezondheid); Mantelzorgers kunnen de zorg voor naasten beter aan en inwoners worden gefaciliteerd

• •

om elkaar te helpen; Inwoners kunnen zo lang en zo zelfredzaam mogelijk thuis blijven wonen; Alle inwoners, met of zonder beperkingen, kunnen meedoen in de samenleving;

•

We ondersteunen mensen met psychische problematiek en zij die (tijdelijk) dak- en/of thuisloos zijn geworden.

Actuele beleidsontwikkelingen Wet maatschappelijke ondersteuning De houdbaarheid van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) staat onder druk door dubbele vergrijzing, personeelstekorten en beperkte toegang tot de Wet langdurige zorg (Wlz). Hierdoor neemt de vraag naar Wmo-ondersteuning toe. Ook het tekort aan geschikte woningen voor ouderen en mensen met een beperking vergroot de druk op de Wmo. De VNG en het Rijk onderzoeken gezamenlijk de toekomstbestendigheid van de Wmo 2015. Dit traject richt zich op de balans tussen taken, middelen en uitvoerbaarheid en resulteert naar verwachting eind 2025 in beleidsopties voor een houdbare Wmo. Vooruitlopend hierop heeft het (demissionair) kabinet een wetsvoorstel aangekondigd om de eigen bijdragen voor individuele voorzieningen inkomensafhankelijk te maken. In werkingtreding wordt niet eerder dan 2027 (was 2026) verwacht. Ten aanzien van de Wmo wordt een pakket aan maatregelen nader uitgewerkt met als doel het beheersen van de kosten. Waar mogelijk wordt binnen de wettelijke kaders terughoudend geïndiceerd. Er wordt onder andere onderzoek gedaan naar de inzet van dagbesteding als algemene voorziening. Gezondheid, zorg en preventie Om de zorg op termijn voor iedereen toegankelijk te houden, kwalitatief goed en betaalbaar is landelijk het Integraal Zorg Akkoord (IZA) 2023-2026 gesloten, waarin oplossingsrichtingen worden geschetst.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=aalsmeer&id=3323ca1f-222c-48fa-95e9-ec605d4767ed