20240920 Eindrapportage - Zwembad De Waterlelie

In de gemeentebegroting is een subsidie voor de Waterlelie opgenomen van € 520.000,- (nog niet geïndexeerd). Bij verder ongewijzigde (exploitatie)omstandigheden dient ook voor 2025 en 2026 rekening te worden gehouden met een exploitatietekort. De scenario’s zijn gebaseerd op de begroting 2024. De stijging van de exploitatielasten in 2024 is dus ‘in geprijsd’ in de scenarioprognoses. Inflatiecijfers 2025 en 2026 zijn ongewis en vormen daarmee een risico. • Warmtenet: Sportcentrum De Waterlelie beschikt al geruime tijd over toelevering van warmte via het warmtenet. De leverancier (datacentrum) krijgt daar koude(re) lucht voor terug, hetgeen leidt tot een win-winsituatie. Voor de levering van de warmte worden geen of beperkte kosten in rekening gebracht. Er is geen garantie dat dit ook op de langere termijn zo zal blijven. • Netcongestie: In Aalsmeer is een nieuwe elektra aansluiting niet meer mogelijk. Dat betekent dat uit moet worden gegaan van de bestaande aansluiting in combinatie met het warmtenet. Aangezien dat in de huidige situatie toereikend is zal dat in de nieuwe situatie, waarbij het gebouw zuiniger zal worden, ook toereikend zijn maar brengt een risico met zich mee. • Het bezoek aan het buitenbad in de zomerperiode is weersafhankelijk. Bezoekersaantallen kunnen jaarlijks sterk fluctueren waardoor de opbrengsten hoger of lager kunnen uitvallen.

Dit is – zij het in mindere mate - ook van toepassing op de ontwikkeling van het recreatief bezoek (binnenbaden) in de scenario’s 2 en 3. • De investeringskosten en exploitatieramingen zijn begroot exclusief btw. In de huidige situatie wordt de btw gecompenseerd via de SPUK BTW Sport. Het is een verlengde subsidieregeling voor de jaren 2024-2025. De investeringen beginnen grotendeels na 2025 te lopen. Dat is na afloop van de verlengde subsidieregeling. Het is nog onduidelijk hoe de regeling er na 2025 er uit gaat zien. Dit brengt een risico voor de btw compensatie met zich mee. • Er bestaat een krapte op de arbeidsmarkt. Er zijn voorbeelden van zwembaden die vanwege personeelstekort het zwembad tijdelijk – al dan niet gedeeltelijk – hebben moeten sluiten. • De investeringskosten en exploitatieramingen zijn begroot exclusief btw. In de huidige situatie wordt de btw gecompenseerd via de SPUK BTW Sport. Het is een verlengde subsidieregeling voor de jaren 2024-2025. De investeringen beginnen grotendeels na 2025 te lopen. Dat is na afloop van de verlengde subsidieregeling. Het is nog onduidelijk hoe de regeling er na 2025 er uit gaat zien. Dit brengt een risico voor de btw compensatie met zich mee. De huidige regeling kent een plafond. Indien het plafond is bereikt ontvangen alle gemeenten naar rato

Gemeente Aalsmeer | Toekomstvisie De Waterlelie

56 / 60

minder subsidie. Om het risico in beeld te brengen zijn in onderstaande tabel de investeringskosten berekend inclusief een percentage niet verrekenbare btw van respectievelijk 20%, 40% en 60%. Risico SPUK btw

Investeringen Prijspeil 2026 Scenario 1 - geen recreatief programma € 22.288.000 € Scenario 2 - gecombineerd programma € 25.509.000 € Scenario 3 - uitgebreid recreatief programma € 30.425.000 €

Investeringskosten incl niet verrekenbare btw btw 20% 40% 60% 21% niet verrekenbaar niet verrekenbaar niet verrekenbaar 4.680.480 € 23.224.000 € 24.160.000 € 25.096.000 5.356.890 € 26.580.000 € 27.651.000 € 28.723.000 6.389.250 € 31.702.000 € 32.980.000 € 34.258.000

• Bij het btw risico dient te worden opgemerkt dat er momenteel onderzoek wordt gedaan om op basis van nieuwe overeenkomsten het sportbedrijf ESA volledig – of in elk grotendeels – als ondernemer voor de btw in aanmerking te krijgen. De exploitatie komt dan nagenoeg volledig in de btw-sfeer en is niet meer afhankelijk van de SPUK BTW Sport. Kansen Naast risico’s bestaan er ook kansen. • Om een hoger financieel rendement te realiseren en daarmee een lagere exploitatiebijdrage kunnen de entreetarieven al dan niet gefaseerd worden verhoogd. Uit de inwonersenquête gebleken dat er draagvlak is voor een lichte stijging van de tarieven. Ter indicatie: indien de recreatietarieven met circa € 1,25 worden verhoogd dan ontstaat er een voordeel in de exploitatie van € 149.500,- (excl. btw) en daarmee een naar rato lagere exploitatiebijdrage. Rekening dient te worden gehouden met prijselasticiteit van vraag en aanbod. Sterke tariefstijgingen kunnen leiden tot een lager bezoek. • Verruiming van de openstelling van het buitenbad biedt mogelijkheden tot extra bezoek. Bijvoorbeeld ook een openstelling bij lagere buitentemperaturen (23 graden) en/of als er blauwalg is geconstateerd in het natuurwater in de omgeving van Aalsmeer. Een ruimere openstelling brengt wel hogere (personeels-)kosten met zich mee.

Daar zal bij het openstellingsbeleid rekening mee moeten worden gehouden en zal bedrijfseconomisch niet altijd verantwoord zijn. In scenario 2 en 3 kan zeker sprake zijn van verruiming van de openstelling. Ook bij slecht weer kan men recreatief zwemmen en gebruik maken van het binnenbad. • Toekenning van een van de subsidie zoals beschreven in paragraaf 6.3

10.1

Beoordeling uitgewerkte scenario’s

In hoofdstuk 11 is een beoordelingsmatrix opgenomen. Middels deze matrix zijn de scenario’s beoordeeld op verschillende criteria. De criteria zijn onder andere: • Aansluiting capaciteit/zwembehoefte • Aansluiting bij ambities stakeholders (o.a. de verenigingen en ESA) • Effect op omgeving. Met omgeving wordt het effect op het fysieke en mentale welbevinden bedoeld. Het bevorderen van een gezonde levensstijl van de inwoners. Hieronder ook zwemveiligheid te verstaan (zwemlessen). • Risicokarakter bezoek en exploitatie • Duurzaamheid en energieverbruiken • Veiligheidsaspecten en risico’s • Locatie, bereikbaarheid en kansen • Investerings- en frictiekosten • Exploitatiekosten/subsidie • Voorzieningenniveau In de beoordelingsmatrix zijn de criteria bij de scenario’s groen overlopend tot rood gearceerd om te duiden welk scenario in de onderlinge vergelijking goed respectievelijk minder beoordeeld wordt op dat criterium.

Gemeente Aalsmeer | Toekomstvisie De Waterlelie

57 / 60

11 Beoordelingsmatrix Huidige situatie

Scenario 1 - nieuwbouw

Begroting 2024 ter vergelijkinging voor de scenario's Voorzieningen: - Wedstrijdbad met 6 banen - Recreatiebad (4 banen) - Instructiebad - Recreatieve elementen - Buitenbad met peuterbad Totaal zwemwater Investeringskosten (prijspeil 2026) Frictiekosten Onderhoudskosten (groot/dagelijks) Energie, water en chemicalien Kapitaalslasten jaarlijks (2026)

€ € €

Aantal bezoekers Exploitatieopbrengsten Exploitie en eigenaarslasten Exploitatietekort/ -bijdrage Financiele dekkingsgraad Risicokarakter bezoek en exploitatie Effect op omgeving Duurzaamheid Veiligheid en risico's Multifunctioneel zwemwater Voldoet aan behoefte Locatie/bereikbaarheid

Gemeente Aalsmeer | Toekomstvisie De Waterlelie

nvt nvt

Nieuwbouw zonder recreatief programma, behoud buitenwater M2 Voorzieningen: 375 - Twee wedstrijdbaden 275 met 6 banen (25x15) 116 - Recreatiebad Nee - Recreatieve elementen 1180 - Buitenbad 1946 Totaal zwemwater

386.099 175.343 190.134 1.732.292 2.468.872 823.920

M2 Voorzieningen: - Wedstrijdbad met 6 banen 750 - Recreatiebad Geen - Doelgroepenbad Nee - Recreatieve elementen 1000 - Buitenbad 1750 Totaal zwemwater

€ € € € €

22.288.000 58.247 211.000 147.000 1.187.000

€ € €

1.745.000 3.573.795 1.829.000

185.442 € € €

Scenario 2 - nieuwbouw

Nieuwbouw met gecombineerd recreatief programma, behoud buitenwater

85%

+/++ ++ ++ ++

Nieuwbouw met uitgebreid recreatief programma, behoud buitenwater

M2 Voorzieningen: 375 - Wedstrijdbad met 6 banen 250 - Recreatiebad 250 - Doelgroepenbad Ja - Recreatieve elementen 1000 - Buitenbad 1875 Totaal zwemwater

€ € € € €

25.510.000 58.247 244.000 163.000 1.373.000

€ € €

1.965.000 3.956.795 1.992.000

186.200

Scenario 3 - nieuwbouw

€ € € € €

30.425.000 58.247 299.000 185.000 1.650.000

€ € €

2.259.000 4.607.795 2.349.000

224.250

88%

++ ++ ++ ++ ++ ++

M2 375 375 250 Ja 1000 2000

271.800

88%

-++ ++ ++ ++ ++ ++

58 / 60

Bijlagenboek Bijlageboek 1 ‐ Bouwkundige en technische onderzoeken Bijlageboek 2 ‐ Behoefteonderzoek en scenariostudies

Gemeente Aalsmeer | Toekomstvisie De Waterlelie

59 / 60

Ris

11.1.1

www.drijver-en-partners.nl

Drijver en Partners Kelvinring 54 2952 BG Alblasserdam tel: 010 -2112121 Info@drijver-en-partners.nl www.drijver-en-partners.nl

Gemeente Aalsmeer | Toekomstvisie De Waterlelie

60 / 60