20231025 nota verbonden partijen Aalsmeer 2023

24

BEGROTING 2023

[Naam gemeenschappelijke regeling]

Beleidsvoornemens Zijn de beleidsvoornemens voor het begrotingsjaar toegelicht. Welke KPI zijn geformuleerd om het maatschappelijk effect wat we willen bereiken te monitoren.

Wat gaan we doen?

Waarom doen we dit?

Wat mag het kosten?

1. Beleidsvoornemen 1

Bestuurlijke keuze

• •

2. Beleidsvoornemen 2

Wet- en regelgeving

• •

3. Beleidsvoornemen 3

Weten regelgeving • Bestuurlijke keuze • • •

Planning

Kosten van Beleidsvoornemen Dekking van de kosten

2022-2023

Kosten van Beleidsvoornemen Dekking van de kosten

2021-2024

Kosten van Beleidsvoornemen Dekking van de kosten Algemene reserve € 123.000 (2023) Rijksmiddelen € 123.000 (2024)

2021-2024

25

BEGROTING 2023

[Naam verbonden partij]

Bijdrage (per inwoner)

Bedrag per inwoner en totale kosten voor de gemeente Aalsmeer

Is er een overzicht van de bijdrage per gemeente opgenomen?

Risicoparagraaf Is er een beschrijving van de risico’s en de totale omvang van alle risico’s in euro’s opgenomen met uitsplitsing van het bedrag per deelnemende gemeente? Dit zodat de gemeenten dit mee kunnen nemen in de berekening van hun benodigd weerstandsvermogen?

Weerstandsvermogen Wordt er inzicht gegeven in de hoogte en doelstellingen van de bestemmingsreserves en de algemene reserve met een meerjarig overzicht van uitnamen c.q. toevoegingen?

Is het weerstandsvermogen toereikend om de bestaande risico’s op te kunnen vangen of wordt nog een deel van de risico’s afgewenteld op de deelnemende gemeenten.

26

BEGROTING 2023 Meerjarenraming Is er een sluitende meerjarenraming?

[Naam verbonden partij]

Zo niet, welke maatregelen gaat het bestuur nemen om wel tot een sluitende meerjarenbegroting te komen. Wettelijke taken per gemeente: Is er een bijlage opgenomen waarin per gemeente staat vermeld welke taken, conform de uitgangspunten bij de instelling van de betreffende GR, worden verricht met de bijbehorende kosten?

Plus taken per gemeente: Als van toepassing: Is er een bijlage waarin per gemeente staat vermeld welke extra taken, met bijbehorend kosten, er worden uitgevoerd?

Investeringen: Is er een overzicht of paragraaf met meerjarig investeringsoverzicht?

Kengetallen financiële positie

Welke kengetallen zijn opgenomen:

Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële positie van de GR? - Netto schuldquote - Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen - Solvabiliteitsratio - Structurele exploitatieruimte

27

EMU-saldo Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen (a.g.v. wet HOF) Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.

Opmerkingen Advies Welk advies wordt meegegeven aan de gemeenteraad op basis van het toetsingskader. Wanneer vindt de besluitvorming plaats in het AB.

28

Bijlage 3 Toetsingskader Jaarrekening Model Opgesteld door: Datum: Tijdigheid Is de voorlopige jaarrekening6 op tijd (op of voor 30 april) ontvangen? Voldoet aan BBV? Geef aan of de jaarrekening voldoet aan de eisen die BBV daaraan stelt. Zijn alle vereiste paragrafen aanwezig. Beleidsverantwoording Is aangegeven of de in begroting opgenomen werkzaamheden/ beleidsdoelen ook zijn uitgevoerd c.q. de beleidsdoelstellingen zijn gehaald? (afwijkingen

vermelden) Controleverklaringen

Controleverklaring:

Is de verklaring aanwezig (ja /nee) en welke soort verklaring?

Weerstandsvermogen

6

Hoogte algemene reserve als % van de lasten in uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen.

Algemene reserve na bestemming resultaat 202[x] 2,5% van de exploitatielasten Saldo

Is het weerstandsvermogen door besluitvorming gemaximeerd op een bepaald bedrag?

Conclusie:

€ € €

Dit betreft de nog niet vastgestelde jaarrekening.

29

Risico’s Conclusies over wel/niet voordoen van risico’s uit de risicoparagraaf zoals eerder opgenomen in begroting.

Resultaatbestemming Het resultaat wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan de Algemene reserve Toetsen en kort beschrijven of de resultaatbestemming voldoet aan de vastgestelde uitgangspunten. Als een tekort verhaald moet worden op de gemeenten is dan een overzicht met het bedrag per gemeente opgenomen?

Resultaat jaarrekening bedraagt:

€[]

Voorstel voldoet aan: ☒ Financiële kaders vastgesteld door algemeen bestuur of gemeenteraad. ☒ Bepalingen uit Gemeenschappelijke regeling (Overzicht aanvullende gemeentelijke bijdrage per gemeente

Aanvullende informatie is onderstaande aanwezig? overzicht van % (verdeelsleutel) bijdragen per gemeente.

Overzicht % (verdeelsleutel) bijdragen per gemeente:

Investeringen:

Investeringsoverzicht opgenomen: ja, opgenomen Toelichting: Ja. Paragraaf onderhoudskapitaal goederen

Is er een overzicht of paragraaf met stand van zaken van de in dat jaar geplande investeringen? Uitgevoerd c.q. doorgeschoven c.q. duurder of goedkoper?

30

Kengetallen financiële positie

Welke kengetallen zijn opgenomen:

Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële positie van de GR? - Netto schuldquote - Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen - Solvabiliteitsratio - Structurele exploitatieruimte Indien niet alle kengetallen zijn aangevinkt, een toelichting geven.

☒ Netto schuldquote, ☒ Netto schuldquote gecorrigeerd, ☒ Solvabiliteitsratio, ☒ Structurele exploitatieruimte, Toelichting: n.v.t.

Ruimte voor scan van gegevens uit de jaarrekening

EMU-saldo

EMU-saldo is opgenomen in jaarrekening:

Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen (a.g.v. wet HOF)

Toelichting:

Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.

31

Verrekening bijdrage? Is er nog verrekening nodig van de toegekende loonindexatie i.v.m. afwijkingen op loonontwikkeling conform 1.3?

Verrekening loonindexatie nodig: nee Toelichting:

Overige opmerkingen

Geen

Advies

Bovenstaand formulier, leidt tot de volgende zienswijze bij de jaarrekening: .

32