Bijlage - Najaarsnota 2023
Tekst van het document
Najaarsnota 2023 gemeente Zandvoort
1
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave .................................................................................................................................... 2 Voorwoord .......................................................................................................................................... 3 1 Hoofdlijnen raadsprogramma .......................................................................................................... 4 2 Financiële rapportage 2023.............................................................................................................. 5 3 Investeringen en Projecten ............................................................................................................ 27 Bijlage 1: Begrotingswijziging Najaarsnota 2023 .............................................................................. 30 Bijlage 2: Reserves ............................................................................................................................. 33
2
Voorwoord Voor u ligt de Najaarsnota 2023 Zandvoort, zoals het college die hierbij aan u aanbiedt. In deze nota informeren we u over de voortgang van de realisatie van de inhoudelijke programma’s en de onderhanden projecten. Daarnaast geven we informatie over financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting. Met nog een aantal maanden in het lopende boekjaar, kunnen we constateren dat de financiële positie beter is dan is aangenomen in de begroting. De financiële stand van zaken laat op dit moment een positief resultaat zien van € 2,0 miljoen. Met name de bijstelling van de parkeeropbrengsten zorgen voor een positiever resultaat, zelfs na verrekening van de hogere kosten voor parkeren. Tegenover de actualisatie van het onderhoudsbudget voor Vastgoed en extra kosten voor de (vervroegde) aanstaande verkiezingen, staan een meevaller vanuit de Meicirculaire en een (positieve) actualisatie van de huuropbrengsten. De actualisatie van het investeringsprogramma laat zien dat de verwachte investeringen € 2,7 miljoen lager liggen dan de bijna € 9 miljoen, die ten tijde van de Voorjaarsnota werden verwacht. De belangrijkste reden is een actualisatie van het Meerjaren Investerings- en Onderhoudsplan en het Gemeentelijk Rioleringsplan.
Daarnaast is een aantal investeringen opgeschoven in de tijd (bijvoorbeeld renovatie de Krocht) en zijn investeringen goedkoper uitgevallen dan verwacht (parkeerautomaten). De gevolgen van de Septembercirculaire zijn nog niet in deze rapportage verwerkt. Hierover volgt nog een raadsinformatiebrief waarin de consequenties in beeld worden gebracht.
September 2023, Het college van Burgemeester en Wethouders van Zandvoort
3
1 Hoofdlijnen raadsprogramma 1.1 Inleiding Deze najaarsnota geeft inzicht in de beleidsmatige en financiële afwijkingen tot nu toe. Per programma worden de financiële ontwikkelingen en afwijkingen ten opzichte van de begroting toegelicht. De gevolgen van de meicirculaire 2023 (€ 94.000) en de actualisatie van de parkeerexploitatie (saldo € 415.000) zijn voor een groot deel verantwoordelijk voor het positief saldo van € 597.000. Daarnaast heeft een aantal mutaties plaatsgevonden zoals dat bij de Voorjaarsnota was besloten. De mutaties als gevolg van de vastgestelde Nota reserves en voorzieningen Zandvoort 2023 (2023/3996612) zijn opgenomen in deze najaarsnota. Een overzicht van de reserves is terug te vinden in bijlage 2 Reserves.
4
2 Financiële rapportage 2023 Met het verwerken van alle voor- en nadelen in het lopende boekjaar, ten opzichte van de oorspronkelijke begroting worden voorgesteld bedraagt het saldo na verwerking € 2 miljoen positief. Bij de voorjaarsnota werd nog uitgegaan van een positief resultaat van € 1,4 miljoen (na verwerking van het amendement Veilig Zandvoort). De Najaarsnota richt zich op het lopende boekjaar, eventuele meerjarige mutaties zijn opgenomen in de Programmabegroting 2024-2028. Vooral mutaties groter dan € 25.000 worden toegelicht, maar ook worden enkele kleinere mutaties vermeld vanwege financieel technische redenen; deze zijn niet actief uitgevraagd. Bedragen x €1.000
a. b. c.
d. e. f. g. h. i. j.
k.
Omschrijving Primaire begroting 2023 Coalitieakkoord Stand Programmabegroting 2023
2023 -402 325 -77
Mutaties Voorjaarsnota 2023 Amendement Veilig Zandvoort Stand na de Voorjaarsnota 2023
-1.452 94,5 -1.435
Meicirculaire 2023 Extra verkiezingen Bijstelling parkeerexploitaties lasten parkeerexploitaties baten Vergroten inzet parkeerhandhaving Parkeerbaten Asbest parkeerterrein De Zuid Actualisatie huurbaten Actualiseren beheer-/onderhoudsbudget Vastgoed Omgevingsdienst IJmond bijstelling Wabo lasten Actualisatie Financiering en dividend Energiekosten 2023 St. Pluspunt Noodfonds Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) Toevoegen aan reserve duurzaamheid Specifieke doeluitkering MPG voorjaarsnota 2023
-94 105 525 -940 100 -100 65 -99 160 -75 -83 70 -70 65 91 -156 45
Wijzigingen n.a.v. de Voorjaarsnota 2023: l. Beleidscapaciteit voor parkeren en mobiliteit m. Formatie lobby Zandvoort
-105 -20
n. o.
-42 -75
Verlaging budget plan van aanpak structurele afsluiting Haltestraat Tijdelijke zomerafsluiting Haltestraat in 2023 Overige Totaal mutaties Najaarsnota 2023 Stand na de Najaarsnota 2023
35 -597 -2.032
5
a. Meicirculaire 2023 De gevolgen van de meicirculaire in 2023 zijn opgenomen in deze najaarsnota, voor 2024 en verder zijn de gevolgen verwerkt in de programmabegroting 2024. De toelichting op de diverse posten is opgenomen in de informatienota Gevolgen meicirculaire 2023 (2023/1053223 van 4 juli 2023). Aanpassing hierop is de loon- en prijscompensatie participatiewet (€ 7.000) compensatieregeling Voogdij 18+ (€ 28.000). b. Extra verkiezingen Dit jaar moet de gemeente extra verkiezingen voor de Tweede Kamer organiseren, die gehouden zullen worden op 22 november. De kosten hiervoor zijn niet begroot. Omdat de termijn voor de organisatie van de verkiezingen korter is dan voor reguliere verkiezingen, moet rekening worden gehouden met extra kosten, zoals inhuur van personeel om de organisatie goed te kunnen laten verlopen. Vergoeding van Het Rijk komt achteraf en is mogelijk niet volledig dekkend. c.
Bijstelling lasten en baten parkeerexploitatie/ parkeerhandhaving
Na de verwerking van de baten uit de maand juli is de prognose van de parkeerbaten bijgesteld. Daarbij is rekening gehouden met de invloeden van F1 en eerder gehaalde resultaten. De baten die na de bijstelling in de begroting zijn opgenomen, bedragen € 8,1 miljoen (met daarin reeds een plus van circa € 1,2 miljoen ten opzichte van de primaire begroting) en lijken een voorzichtige inschatting van de totaal voor 2023 te verwachten baten. Deze baten zijn naar verwachting structureel van aard. Naast de baten uit straat- en garageparkeren zijn ook de baten uit naheffingsaanslagen in 2023 hoger (ongeveer € 0,6 miljoen) dan begroot. Deze baten worden incidenteel geraamd. Aanname is dat er een hogere betalingsbereidheid gaat ontstaan waardoor het aantal naheffingsaanslagen niet structureel hoog blijft. De extra baten uit naheffingsaanslagen worden dan ook niet structureel ingeboekt. Aan de lastenkant is ook een bijraming aan de orde. De kosten voor dienstverlening op het gebied van parkeren door de Coöperatie parkeerservice (CPS) zijn geactualiseerd en worden nu met de juiste bedragen opgenomen, conform de dienstverleningsovereenkomst met CPS. Naast een kleine bijstelling van het oorspronkelijke budget hebben de hogere kosten nog te maken met aanvullende dienstverlening door de uitbreiding van het betaald parkeren, zoals ingevoerd per 1 juli 2022.
De bijraming van de lasten kan op basis van de huidige prognose worden gedekt uit de parkeeropbrengsten. Per saldo resteert een bedrag van € 415.000 ten gunste van het saldo begroting. Parkeerhandhaving: Met de invoering van het nieuwe parkeerregime is het gebied waarin fiscale controles zijn aanzienlijk vergroot. Voor 2023 wordt tijdelijk extra handhaving ingezet. De kosten kunnen worden gedekt uit de opbrengst van parkeerboetes. d. Asbest parkeerterrein De Zuid Op parkeerterrein De Zuid is asbestverdacht materiaal aangetroffen. De kosten voor verwijdering van het materiaal en het verkennend onderzoek bedragen in totaal € 65.000. Op basis van de uitkomst van het verkennend onderzoek zijn extra maatregelen nodig. Deze worden nu samen met de kosten ervan in beeld gebracht.
6
e. Actualisatie huurbaten Een onderdeel van de exploitatie van vastgoed en gronden is het beëindigen en aangaan van nieuwe huurcontracten, grondverhuringen, erfpachten, gebruiksvergoedingen en voorschotten servicekosten. Door het herijken van de huurbaten worden er € 99.000 meer huurbaten verwacht dan eerder begroot. f. Actualiseren beheer-/onderhoudsbudget Vastgoed Om de locatie van “De blauwe Tram” aan de Louis Davids Carré (concept “Brede School”) goed te kunnen faciliteren, is extra inzet nodig. Hierdoor vallen de beheerkosten hoger uit dan begroot (€ 45.000). Vanwege brandveiligheidseisen in de parkeergarage dienen de motoren van de ventilatie te worden vervangen, de kosten hiervan bedragen € 40.000. Er is achterstallig onderhoud ontstaan aan de muziekkoepel. Met ingang van 1 januari 2022 is het object in beheer bij de afdeling Vastgoed. Het schilderwerk is uitgevoerd, de kosten bedragen € 30.000. De geluidinstallatie in gebouw de Blauwe Tram voldoet op dit moment niet meer en dient vervangen te worden, hiermee wordt uitvoering gegeven aan de motie "professionele geluidsinstallatie de Blauwe Tram", de kosten die hiermee gemoeid zijn bedragen € 26.000. Verder vindt nog kleiner onderhoud plaats aan de Duinstraat 7 en het tegelwerk van de gang in de aula aan de Tollenstraat 67 voor samen € 19.000. g.
Omgevingsdienst IJmond bijstelling Wabo lasten De inzet van Omgevingsdienst IJmond voor de Wabo taken moet in principe kostendekkend zijn. Daarom is het van belang de afspraken van de Dienstverleningovereenkomst en hiermee samenhangende kosten in relatie te kunnen brengen met de begrote legesopbrengsten. In 2023 zijn er minder kosten en zijn de Wabo taken gelet op de verwachte opbrengsten kostendekkend. h. Actualisatie Financiering en dividend Er is een treasury voordeel van circa €83.000, dit komt tot stand door een financieringsvoordeel van circa € 55.000 en hogere dividenden dan geraamd van circa € 28.000. Het financieringsvoordeel ontstaat voornamelijk doordat er meer rente toegerekend kan worden aan de grondexploitaties, doordat de boekwaarde per 1/1/2023 hoger ligt dan verwacht bij het meerjarenperspectief grondexploitatie verwerkt in de Programmabegroting 2023 en de nog niet begrote garantstellingsprovisie van HVC ad. € 37.000. De dividendbaten zijn circa € 28.000 hoger dan oorspronkelijk begroot, opgebouwd uit een € 42.000 hoger dividend van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) en een € 14.000 lager dividend van Stedin Holding B.V. i. Energiekosten Pluspunt Per 1-1-2023 zijn de energiekosten van Stichting Pluspunt sterk gestegen vanwege een nieuw energiecontract van hun locatie in Zandvoort. Dit bedrag van circa € 70.000 kan niet worden
7
opgevangen binnen de financiële middelen van Stichting Pluspunt. Voor St. Pluspunt wordt een beroep op het noodfonds (€ 100.000 incidenteel beschikbaar in 2023) ingesteld om maatschappelijke partners die in financiële problemen komen als gevolg van de stijgende energieprijzen te ondersteunen. j. Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) Gemeenten en provincies hebben middelen ontvangen van het Rijk om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Middels deze begrotingswijziging wordt voorgesteld een deel van de subsidie in te zetten voor tijdelijke capaciteit en een deel hiervan te doteren aan de reserve Duurzaamheidsfonds. k. MPG voorjaarsnota 2023 Dit betreft de verwerking van het bij de voorjaarsnota vastgestelde Meerjarenprogramma grondexploitaties (2023/625809 d.d. 30 mei 2023). Wijzigingen met betrekking op de Voorjaarsnota 2023: Bij de behandeling van de Voorjaarsnota is aangegeven dat bepaalde posten nader bekeken zouden worden en dat indien nodig deze terug zouden komen in de najaarsnota. Onderstaande posten betreffen voorstellen tot wijzigingen op de opgenomen posten in de Voorjaarsnota. l. Beleidscapaciteit voor parkeren en mobiliteit In de Voorjaarsnota is € 275.000 structureel budget toegekend voor extra beleidscapaciteit voor parkeren en mobiliteit.
In 2023 zijn opdrachten hiervoor pas in de loop van het jaar gegeven en wordt nog niet het gehele bedrag ingezet. Dit leidt tot € 105.000 lager inhuurbudget. m. Formatie lobby Zandvoort Bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2023 zijn in de raadscommissie op 27 juni een aantal raadsvragen gesteld waaronder over de inzet Adviseur Public Affairs/Lobbyist (0,5fte). Het college stelt voor de structurele inzet terug te draaien en incidenteel voor 2024 en 2025 op te nemen. Na deze 2 jaar volgt een evaluatie om de inzet eventueel structureel te maken. n. Verlaging budget plan van aanpak structurele afsluiting Haltestraat In de Voorjaarnota was € 110.000 opgenomen voor 2023 om een plan van aanpak op te stellen voor de structurele afsluiting van de Haltestraat. Bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2023 is besloten het budget te verlagen met € 42.000 naar € 68.000. o. Tijdelijke zomerafsluiting Haltestraat in 2023 In afwachting van een plan voor een structurelere zomerafsluiting wordt de tijdelijke afsluiting van de Haltestraat met hekken en borden gecontinueerd. De kosten voor de tijdelijke zomerafsluiting zijn in de Voorjaarsnota geraamd op € 150.000 en opgenomen in de begroting. Zoals in de raadscommissie op 27 juni 2023 is besproken, is het geraamde budget van € 150.000 voor de tijdelijke afsluiting Haltestraat opnieuw beoordeeld.
Voorstel is het dat het budget wordt gehalveerd naar € 75.000.
8
Budgetoverhevelingen en overige mutaties reserves In deze Najaarsnota zijn veel mutaties op de reserves opgenomen, door de verwerking van de Nota reserves en voorziening. Om inzicht te geven in de mutaties is in de bijlage 2. Reserves een overzicht opgenomen van de reserves.
9
2.1 Totaaloverzicht per programma (bedragen x € 1.000)
Pr.
Begroting gewijzigd
2023 mutaties
Lasten 1
Maatschappelijke participatie
6.747
349
2
Ondersteuning en Zorg
13.395
36
3
Werk inkomen en Schulden
10.820
144
4
Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie
9.304
3.179
5
Beheer en onderhoud
18.021
703
6
Burger, bestuur en veiligheid
7.493
-43
7
Algemene dekkingsmiddelen & overhead
9.310
-185
1
Maatschappelijke participatie
-298
-308
2
Ondersteuning en Zorg
-4.190
100
3
Werk inkomen en Schulden
-5.796
0
4
Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie
-2.875
-3.815
5
Beheer en onderhoud
-16.535
-1.139
6
Burger, bestuur en veiligheid
-1.069
0
7
Algemene dekkingsmiddelen & overhead
-41.702
-359
Reserves
-4.059
740
Saldo
-1.434
-597
Baten
Toevoegingen/ onttrekkingen reserves
10
2.1.1 Maatschappelijke participatie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Begroting 2023
Budgetoverhevelingen Middeling budget: Niek Meijer Vrijwilligersprijs
-12 v
Budgettair relevante wijzigingen Afbouw formatie team coördinator Sociale Wijkteams
-9 v
Meicirculaire 2023
10 n
Neutrale wijzigingen Onttrekking reserve corona invoeren JOGG aanpak
45 n
Budgetneutrale bijstelling voor Begroting 2023 Veiligheidsregio Kennemerland
26 n
Overhevelen budget statushouders
-19 v
Totaal
41 n
Middeling budget: Niek Meijer Vrijwilligersprijs Bij de Voorjaarsnota 2022 is naar aanleiding van collegebesluit 2021/909944 budget toegekend voor de uitreiking van de Niek Meijer Vrijwilligersprijs. Destijds is per jaar het volgende budget opgenomen: 2022: € 1.500 / 2023: € 25.000 / 2024: € 1.500 / 2025: € 25.000 / 2026: € 1.500 / 2027: € 25.000. Aangezien dit bedrag jaarlijks voor hetzelfde bedrag gesubsidieerd zal worden, wordt middels deze mutatie een middeling van het budget toegepast naar € 13.250 per jaar. Afbouw formatie team coördinator Sociale Wijkteams Voor Zandvoort is historisch 0,2 FTE Zandvoort beschikbaar gesteld voor de rol als team coördinator van de sociale wijkteams. De formatie is bij de opdracht Gewoon in Zandvoort in het eerste halfjaar van 2023 ingezet bij SamenZandvoort, maar blijkt nu niet langer nodig. Daarom wordt de formatie middels deze mutatie afgebouwd en kan het vrijkomende budget terugvloeien naar de algemene middelen. Meicirculaire 2023 De gevolgen van de meicirculaire in 2023 zijn opgenomen in deze najaarsnota, voor 2024 en verder zijn de gevolgen verwerkt in de programmabegroting 2024. De toelichting op de diverse posten is opgenomen in de informatienota Gevolgen meicirculaire 2023 (2023/1053223 van 4 juli 2023).
Aanpassing hierop is de loon- en prijscompensatie participatiewet (€ 7.000), deze is alsnog toegekend aan het product, omdat er verhoogde kosten zijn voor nieuw beschut werk en Wajong begeleiding. En € 28.000 compensatieregeling Voogdij 18+ is aangepast, deze kon niet gekort worden op het beleidsveld, omdat het eerder beschikbaar bedrag naar de algemene middelen is gegaan. Onttrekking reserve corona invoeren JOGG aanpak De JOGG-aanpak richt zich op alle kinderen en jongeren in Zandvoort van 0 t/m 23 jaar. De JOGG aanpak staat voor het gezond maken van de leefomgeving waarin kinderen veel komen (Thuis,
11
Buurt, School, Vrije tijd, Sport, Werk en Media). Het betreft een onttrekking van € 45.000 uit de reserve budgetoverheveling. Budgetneutrale bijstelling voor Begroting 2023 Veiligheidsregio Kennemerland Op basis van de 1e Bestuursrapportage van de VRK wordt de begroting voor de Zandvoortse bijdrage aan de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) via deze mutatie bijgesteld. Deze is vastgesteld door het algemeen bestuur van de VRK. De belangrijkste wijziging betreft een verhoging van de bijdrage als gevolg van een forse indexatie, welke grotendeels was voorzien ten tijde van de Voorjaarsnota 2023. Als zodanig is destijds een stelpost opgenomen in programma 6 voor de geschatte impact. De bijstelling valt volledig weg tegen de stelpost en is daarmee per saldo neutraal. De impact per programma is als volgt: Programma 1: € 26.000 nadeel; Programma 2: € 16.000 nadeel; en Programma 6: € 42.000 voordeel. Overhevelen budget statushouders Met ingang van 1 januari 2022 is de nieuwe Wet Inburgering ingetreden en zijn alle inkoop- en subsidierelaties met betrekking tot de uitvoering van de wet inburgering in programma 3 belegd. Ook de middelen die eerder vanuit het Rijk zijn ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders(programma 1) worden daarom hier naar toe overgeheveld.
Budgetneutrale bijstelling voor GALA-middelen (budget neutraal) Per 2023 heeft het Rijk verschillende regelingen rondom gezondheid, sport en de sociale basis gebundeld in de ‘Brede SPUK’. Deze brede SPUK loopt t/m 2026 en beslaat 15 aparte onderdelen met een vooraf vastgestelde uitkering. De volgende onderdelen uit de Brede SPUK zijn een vervanging van eerdere decentrale uitkeringen: Brede Regeling Combinatiefuncties, Terugdringen gezondheidsachterstanden (Gezond in de Stad, alleen voor Haarlem), Kansrijke Start en Één tegen Eenzaamheid. Het onderdeel ‘Sportakkoord’ werd sinds 2019 ook in een SPUK aan de gemeente uitgekeerd. Alle overige onderdelen binnen de Brede SPUK zijn volledig nieuw en vormen dus een aanvulling op de begroting. De invulling van deze middelen worden volgens de richtlijnen van het rijk én gezamenlijk met partners zoveel mogelijk integraal uitgewerkt. (€ 105.000 voor sportbeleid.)
12
2.1.2 Ondersteuning en Zorg Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Begroting 2023
Neutrale wijzigingen Budgetneutrale bijstelling voor Begroting 2023 Veiligheidsregio Kennemerland
16 n
Bijstellen budget voor opvang Oekraïners
50 n
Energiekosten 2023 St. Pluspunt
70 n
Totaal
136 n
Budgetneutrale bijstelling voor Begroting 2023 Veiligheidsregio Kennemerland Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Bijstellen budget voor opvang Oekraïners In de Voorjaarsnota 2023 is de begroting voor de opvang van Oekraïense ontheemden bijgesteld. Er is circa € 4.000.000 aan lasten voor 2023 geraamd en - in afwachting van de Rijksbijdrage - is hetzelfde bedrag als baat opgenomen. Op basis van de huidige verwachtingen is tot het einde van het jaar circa € 100.000 minder nodig om de kosten voor de Oekraïense vluchtelingen te dekken. Dit bedrag wordt dan ook niet gedeclareerd bij het Rijk en daarom wordt de begroting hier budgetneutraal zowel aan de lasten- als batenkant voor aangepast. Het betreft:- Verlaging geraamde opvang-gerelateerde kosten (ca. € 50.000) in programma 2;- Verlaging van de geraamde kosten voor leefgeld (doordat er meer Oekraïners aan het werk zijn) in de gemeentelijke opvanglocaties en particuliere opvang (ca. € 50.000) in programma 3. Energiekosten 2023 St. Pluspunt Per 1-1-2023 zijn de energiekosten van Stichting Pluspunt sterk gestegen vanwege een nieuw energiecontract van hun locatie in Zandvoort. Dit bedrag van circa € 70.000 kan niet worden opgevangen binnen de financiële middelen van Stichting Pluspunt.
Per 1-1-2023 zijn de energiekosten van Stichting Pluspunt sterk gestegen vanwege een nieuw energiecontract van hun locatie in Zandvoort. Dit bedrag van circa € 70.000 kan niet worden opgevangen binnen de financiële middelen van Stichting Pluspunt. Voor St. Pluspunt wordt een beroep op het noodfonds (€ 100.000 incidenteel beschikbaar in 2023) ingesteld om maatschappelijke partners die in financiële problemen komen als gevolg van de stijgende energieprijzen te ondersteunen. Budgetneutrale bijstelling voor GALA-middelen (budget neutraal) Per 2023 heeft het Rijk verschillende regelingen rondom gezondheid, sport en de sociale basis gebundeld in de ‘Brede SPUK’. (€ 203.000 voor volksgezondheid en sociale basis.) Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Voortgang beleid Op beleidsveld 2.1 Voorzieningen Volwassenen lijkt de huidige prognose voor eind dit jaar iets onder de begroting uit te komen. Er zijn nu voordelen op huishoudelijke ondersteuning (voornamelijk door lagere volumegroei) en begeleiding, maar deze worden deels teniet gedaan door nadelen op de
13
woonvoorzieningen, vervoersvoorzieningen en hulpmiddelen, omdat het netto voordeel op de totale lasten beperkt is en er een grote onzekerheid zit in de prognose. Deze is namelijk gebaseerd is op slechts 4 of 5 maanden aan facturatiedata. Daarom wordt voorgesteld om de begroting (vooralsnog) niet af te ramen.
14
2.1.3 Werk inkomen en Schulden Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Begroting 2023
Budgettair relevante wijzigingen Meicirculaire 2023
175 n
Neutrale wijzigingen Overhevelen budget statushouders
19 n
Bijstellen budget voor opvang Oekraïners
-50 v
Totaal
144 n
Meicirculaire 2023 De gevolgen van de meicirculaire in 2023 zijn opgenomen in deze najaarsnota, voor 2024 en verder zijn de gevolgen verwerkt in de programmabegroting 2024. Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Overhevelen budget statushouders Met ingang van 1 januari 2022 is de nieuwe Wet Inburgering ingetreden. Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Bijstellen budget voor opvang Oekraïners Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.2 Ondersteuning en Zorg
15
2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Begroting 2023
Budgetoverhevelingen Budgetoverheveling onderzoekskosten
-165 v
Budgettair relevante wijzigingen MPG voorjaarsnota 2023
45 n
Meicirculaire 2023
15 n
Tijdelijke zomerafsluiting Haltestraat in 2023
-75 v
Neutrale wijzigingen Faseren Rijksmiddelen t.b.v. capaciteitsinzet klimaat en energie
-171 v
Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie
-91 v
Correctie begroting Omgevingsdienst IJmond
16 n
Spreiding Stimuleringsbudget Duurzaam Zandvoort
-210 v
Totaal
-636 v
Budgetoverheveling onderzoekskosten Vanwege onzekerheid over de komst van de omgevingswet zijn een aantal voor de omgevingsplannen benodigde onderzoeken uitgesteld, ook in 2023. Nu duidelijk is dat de wet een feit is, zijn de onderzoeken gepland en het betreffende budget dat in 2023 stond, is verdeeld over de toekomstige jaren. Hierdoor is het mogelijk dat de onderzoeken gedaan worden en dat het wettelijk verplicht Omgevingsplan op tijd klaar is. MPG voorjaarsnota 2023 Betreft Verwerking van het bij de Voorjaarsnota 2023 vastgestelde Meerjarenprogramma Grondexploitaties. Meicirculaire 2023 De gevolgen van de meicirculaire in 2023 zijn opgenomen in deze najaarsnota, voor 2024 en verder zijn de gevolgen verwerkt in de programmabegroting 2024. Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Tijdelijke zomerafsluiting Haltestraat in 2023 In afwachting van een plan voor een structurelere zomerafsluiting wordt de tijdelijke afsluiting van de Haltestraat met hekken en borden gecontinueerd. De kosten voor de tijdelijke zomerafsluiting zijn in de Voorjaarsnota geraamd op € 150.000 en opgenomen in de begroting. De raadscommissie op 27 juni 2023 gehoord te hebben, heeft portefeuillehouder Carree het geraamde budget van € 150.000 voor de tijdelijke afsluiting Haltestraat beoordeeld. Voorstel is het dat het budget wordt gehalveerd naar € 75.000.
16
Faseren Rijksmiddelen t.b.v. capaciteitsinzet klimaat en energie In de meicirculaire van 2022 heeft het Rijk - vooruitlopend op de Regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat en energie - middelen beschikbaar gesteld (€ 171.000 voor Zandvoort) om de uitvoeringskosten van het Klimaatakkoord te dekken. Er wordt nu gezocht naar aanvullende capaciteit om in de komende jaren een grotere slagkracht te hebben. Om deze middelen beschikbaar te houden hiervoor, wordt voorgesteld deze te doteren aan de reserve Duurzaamheidfonds. Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Gemeenten en provincies hebben middelen ontvangen van het Rijk om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Middels deze begrotingswijziging wordt voorgesteld een deel van de subsidie in te zetten voor tijdelijke capaciteit en een deel hiervan te doteren aan de reserve Duurzaamheidsfonds. Correctie begroting Omgevingsdienst IJmond Met Omgevingsdienst IJmond zijn de afspraken voor de uitvoering van het toezicht en handhaving vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO). Aanvullend hierop verstrekt de gemeente opdracht voor het toezicht op de opkoopbescherming en (extra) controle op tribunes bij evenementen.
Dit type activiteiten vallen niet onder de DVO. Daarom wordt de begroting aangepast ten behoeve van het budget voor deze activiteiten. Spreiding Stimuleringsbudget Duurzaam Zandvoort Op 20 juni 2023 heeft het college met het beleidsplan duurzaamheid ook een bestedingsvoorstel aan de raad ter kennisgeving voorgelegd voor de in januari 2022 door de raad beschikbaar gestelde middelen, het stimuleringsbudget verduurzaming Zandvoort. De gemeenteraad heeft met een amendement het bestedingsvoorstel van het college aangepast. Hierdoor wordt er in 2023 minder uitgegeven dan eerder voorzien. Inzet van het college is om deze collegeperiode de middelen alsnog aan te wenden om de verduurzaming van Zandvoort te versnellen. Voorgesteld wordt de begroting hierop aan te passen. Versnelling uitgaven middelen Energie-armoede (budget neutraal) De inzet van de Rijksmiddelen ten behoeve van de aanpak Energie-armoede verloopt voorspoediger dan verwacht. Daarom wordt voorgesteld om de dekking vanuit de specifieke uitkering en de geraamde uitgaven naar voren te halen (van 2024 naar 2023). Voortgang beleid Capaciteit Wonen (Voorjaarsnota 2023) Om blijvende kwaliteit te leveren en de doelstellingen van ambities van het college op het gebied van wonen te realiseren is in de Voorjaarsnota gevraagd om 1 fte additionele capaciteit voor in ieder geval de komende twee jaar (2024 en 2025).
Hiermee wordt niet alleen de aandacht gericht op het uitvoeren het coalitieakkoord en doorlopende advisering op projecten en initiatieven, maar wordt ook ruimte gecreëerd om nieuwe wetgeving op lokaal niveau en vanuit Rijkswege te implementeren en bijpassende verplichtingen en verantwoordelijkheden uit te voeren.
17
Vanuit wonen (1fte) wordt ingezet op het uitvoeren van het Coalitieprogramma 2022-2026 “Voor Zandvoort”. Naast activiteiten uit het coalitieprogramma, zoals de recentelijk vastgestelde prestatieafspraken met de corporaties, komt in toenemende mate additionele wetgeving vanuit het Rijk op de gemeente af. Het betreft onder andere de Wet goed verhuurderschap, de Wet regie volkshuisvesting, een wijziging van de Huisvestingswet en de Wet betaalbare huren. Op basis van deze nieuwe wetten krijgt de gemeente een aantal nieuwe verplichtingen, zoals bijvoorbeeld het opstellen van een Woonzorgvisie en het inrichten van een meldpunt voor huurders in het kader van goed verhuurderschap. Deze extra wettelijke taken kunnen niet uitgevoerd worden binnen de huidige capaciteit of alleen worden uitgevoerd taken uit het coalitieprogramma uit- of at te stellen. De toenemende druk op het cluster kan niet alleen toegewezen worden aan het uitvoeren van het coalitieakkoord en nieuw landelijk beleid. Ook wordt in toenemende mate een beroep gedaan op Wonen bij advisering op projecten en initiatieven.. Hierbij is het van belang om op te merken dat de advisering vaak breder van aard is en hiermee een grotere druk legt op de ambtelijke capaciteit. Daar komt bij dat de ambtelijke organisatie werkt voor twee gemeenten en zo veel mogelijk lokaal maatwerk willen leveren.
Het formuleren van nieuw beleid, met oog voor de Zandvoorste couleur locale, alsmede de samenwerking met voor Zandvoort relevante partijen zoals de omgevingsdienst (OD IJmond), corporaties (Pré Wonen en Woonzorg Nederland) en zorginstellingen (o.a. Kennermerhart) vraagt veel van de organisatie.
18
2.1.5 Beheer en onderhoud Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Begroting 2023
Budgettair relevante wijzigingen Actualiseren beheer-/onderhoudsbudget Vastgoed
115 n
Actualisatie huurbaten
-99 v
Beheer Locatie Blauwe Tram
45 n
Verlaging budget plan van aanpak structurele afsluiting Haltestraat
-42 v
Beleidscapaciteit voor parkeren en mobiliteit
-105 v
Asbest parkeerterrein De Zuid
65 n
Bijstelling baten parkeerexploitatie
-940 v
Bijstelling lasten parkeerexploitatie
525 n
Totaal
-435 v
Actualiseren beheer-/onderhoudsbudget Vastgoed Vanwege brandveiligheidseisen in de parkeergarage dienen de motoren van de ventilatie te worden vervangen, de kosten hiervan bedragen € 40.000. Er is achterstallig onderhoud ontstaan aan de muziekkoepel. Met ingang van 1 januari 2022 is het object in beheer bij de afdeling Vastgoed. Het schilderwerk is uitgevoerd, de kosten bedragen € 30.000. De geluid- en beeld installatie in gebouw de Blauwe Tram voldoet op dit moment niet meer en dient vervangen te worden, hiermee wordt uitvoering gegeven aan de motie "professionele geluidsinstallatie de Blauwe Tram", de kosten die hiermee gemoeid zijn bedragen € 26.000. Verder vindt nog kleiner onderhoud plaats aan de Duinstraat 7 en het tegelwerk van de gang in de aula aan de Tollenstraat 67 voor samen € 19.000. (Totaal mutaties onderhoud € 115.000). Actualisatie huurbaten Een onderdeel van de exploitatie van vastgoed en gronden is het beëindigen en aangaan van nieuwe huurcontracten, grondverhuringen, erfpachten, gebruiksvergoedingen en voorschotten servicekosten. Door het herijken van de huurbaten worden er € 99.000 meer huurbaten verwacht dan eerder begroot. Beheer locatie Blauwe Tram De beheerkosten om de locatie van het concept bredeschool “De blauwe Tram” goed te faciliteren zijn hoger dan begroot € 45.000.
Met name de verruiming van de openingstijden, de extra energie om de locatie tot een succes te maken en de continuïteit te kunnen waarborgen, vragen om tijdelijk meer personele inzet om aan de wensen en behoeften te voorzien. Voor 2024 en verder zal in de voorjaarsnota 2024 gekeken worden welke meerkosten er structureel nodig zijn om de locatie blauwe tram als 2e wijksteunpunt in ons centrum veilig en verantwoord te blijven exploiteren.
19
Verlaging budget plan van aanpak structurele afsluiting Haltestraat In de Voorjaarnota was € 110.000 opgenomen voor 2023 om een plan van aanpak op te stellen voor de structurele afsluiting van de Haltestraat. Bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2023 is besloten het budget te verlagen met € 42.000 naar € 68.000. Beleidscapaciteit voor parkeren en mobiliteit In de Voorjaarsnota is € 275.000 structureel budget toegekend voor extra beleidscapaciteit voor parkeren en mobiliteit. In 2023 zijn opdrachten hiervoor pas in de loop van het jaar gegeven en wordt nog niet het gehele bedrag ingezet. Dit leidt tot € 105.000 lager inhuurbudget. Asbest parkeerterrein De Zuid Op parkeerterrein De Zuid is asbestverdacht materiaal aangetroffen. Dit verdachte materiaal wordt verwijderd en er wordt een verkennend bodem- en nader asbestonderzoek uitgevoerd. De kosten voor verwijdering van het materiaal en het verkennend onderzoek bedragen in totaal € 65.000. Op basis van de uitkomst van het verkennend onderzoek zijn extra maatregelen nodig. Deze worden nu in beeld gebracht, inclusief de kosten ervan. Bijstelling lasten en baten parkeerexploitatie Na de verwerking van de baten uit de maand juli is de prognose van de parkeerbaten bijgesteld. Daarbij is rekening gehouden met de invloeden van F1 en eerder gehaalde resultaten.
De baten die na de bijstelling in de begroting zijn opgenomen, bedragen € 8,1 miljoen (met daarin reeds een plus van circa € 1,2 miljoen ten opzichte van de primaire begroting) en lijken een voorzichtige inschatting van de totaal voor 2023 te verwachten baten. Deze baten zijn naar verwachting structureel van aard. Naast de baten uit straat- en garageparkeren zijn ook de baten uit naheffingsaanslagen in 2023 hoger (ongeveer € 0,6 miljoen) dan begroot. Deze baten worden incidenteel geraamd. Aanname is dat er een hogere betalingsbereidheid gaat ontstaan waardoor het aantal naheffingsaanslagen niet structureel hoog blijft. De extra baten uit naheffingsaanslagen worden dan ook niet structureel ingeboekt. Aan de lastenkant is ook een bijraming aan de orde. De kosten voor dienstverlening op het gebied van parkeren door de Coöperatie parkeerservice (CPS) zijn geactualiseerd en worden nu met de juiste bedragen opgenomen, conform de dienstverleningsovereenkomst met CPS. Naast een kleine bijstelling van het oorspronkelijke budget hebben de hogere kosten nog te maken met aanvullende dienstverlening door de uitbreiding van het betaald parkeren, zoals ingevoerd per 1 juli 2022. De bijraming van de lasten kan op basis van de huidige prognose worden gedekt uit de parkeeropbrengsten. Per saldo resteert een bedrag van € 415.000 ten gunste van het saldo begroting.
Vergroten inzet parkeerhandhaving (budgetneutraal) Met de invoering van het nieuwe parkeerregime is het gebied waarin fiscale controles zijn aanzienlijk vergroot. Voor 2023 wordt tijdelijk extra handhaving ingezet. De kosten (€ 100.000) kunnen worden gedekt uit de parkeerboetes. Voortgang beleid Naheffingen parkeren - uitvoeringskosten GBKZ Vanwege de toegenomen hoeveelheid parkeerboetes en de bezwaren heeft GBKZ meer capaciteit moeten inzetten. Verwachting is dat deze kosten gedekt kunnen worden door de meeropbrengst aan
20
parkeerboetes. In de decemberrapportage wordt hierop teruggekomen, omdat er dan een betere prognose te maken is.
21
2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Begroting 2023
Budgettair relevante wijzigingen Omgevingsdienst IJmond bijstelling Wabo lasten
-75 v
Extra verkiezingen
105 n
Formatie lobby Zandvoort
-16 v
Neutrale wijzigingen Correctie begroting Omgevingsdienst IJmond
-16 v
Budgetneutrale bijstelling voor Begroting 2023 Veiligheidsregio Kennemerland
-42 v
Totaal
-43 v
Omgevingsdienst IJmond bijstelling Wabo lasten De ramingen zijn aangepast aan het dienstverleningovereenkomst met OD IJmond. Extra verkiezingen Dit jaar moet de gemeente extra verkiezingen voor de Tweede Kamer organiseren, die gehouden zullen worden op 22 november. De kosten hiervoor zijn niet begroot. Omdat de termijn voor de organisatie van de verkiezingen korter is dan voor reguliere verkiezingen, moet rekening worden gehouden met extra kosten, zoals inhuur van personeel om de organisatie goed te kunnen laten verlopen. Vergoeding van Het Rijk komt achteraf en is mogelijk niet volledig dekkend. Formatie lobby Zandvoort Bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2023 zijn in de raadscommissie op 27 juni een aantal raadsvragen gesteld waaronder over de inzet Adviseur Public Affairs/Lobbyist (0,5fte). Het college stelt voor de structurele inzet terug te draaien en incidenteel voor 2024 en 2025 op te nemen. Na deze 2 jaar volgt een evaluatie om de inzet eventueel structureel te maken. Correctie begroting Omgevingsdienst IJmond Met Omgevingsdienst IJmond zijn de afspraken voor de uitvoering van het toezicht en handhaving vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO). Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie.
Budgetneutrale bijstelling voor Begroting 2023 Veiligheidsregio Kennemerland Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie.
22
2.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Begroting 2023
Budgettair relevante wijzigingen Actualisatie Financiering en dividend
-83 v
Afbouw formatie team coördinator Sociale Wijkteams
-3 v
Meicirculaire 2023
-294 v
Verhoging premie WA en CAR verzekering
47 n
Formatie lobby Zandvoort
-4 v
Neutrale wijzigingen Stelpost coronarapportage afgeboekt
-136 v
Energiekosten 2023 St. Pluspunt
-70 v
Totaal
-544 v
Actualisatie Financiering en dividend Er is een treasury voordeel van circa € 83.000, dit komt tot stand door een financieringsvoordeel van circa € 55.000 en hogere dividenden dan geraamd van circa €28.000. Het financieringsvoordeel ontstaat voornamelijk doordat er meer rente toegerekend kan worden aan de grondexploitaties, doordat de boekwaarde per 1/1/2023 hoger ligt dan verwacht bij het meerjarenperspectief grondexploitatie verwerkt in de Programmabegroting 2023 en de nog niet begrote garantstellingsprovisie van HVC ad. 37.000.Daarnaast zijn de dividendbaten circa € 28.000 hoger dan oorspronkelijk begroot, opgebouwd uit een € 42.000 hoger dividend van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) en een € 14.000 lager dividend van Stedin Holding B.V.. Afbouw formatie team coördinator Sociale Wijkteams Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Meicirculaire 2023 De gevolgen van de meicirculaire in 2023 zijn opgenomen in deze najaarsnota, voor 2024 en verder zijn de gevolgen verwerkt in de programmabegroting 2024. Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Verhoging premie WA en CAR verzekering De premie van de verzekering wettelijke aansprakelijkheid is gestegen ten opzichte van voorgaande jaren. In 2022 moest de gemeente Zandvoort opnieuw aanbesteden nadat de verzekeraar de verzekering had opgezegd.
Op deze aanbesteding is slechts een inschrijver gekomen. Dit heeft voor 2023 geleid tot een verhoging van de premie per inwoner van de gemeente. De premie is inclusief assurantiebelasting € 30.000 hoger dan eerder geraamd. De premie CAR (doorlopende Construction All Risks) is gekoppeld aan de investeringen die worden gedaan in een jaar. Dit zijn bijvoorbeeld rioleringswerk, herinrichting wegen, bouwwerkzaamheden, onderhoud wegen. Deze investeringen zijn in 2022 behoorlijk hoger geweest dan in de jaren daarvoor. Gelet op de hoogte van de
23
investeringen wordt de raming voor de CAR premie in 2023 € 17.000 verhoogd. In totaal is het nadeel derhalve € 47.000. Formatie lobby Zandvoort Voor een toelichting, zie beleidsveld 2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid. Stelpost coronarapportage afgeboekt De opgenomen stelpost in 2023 voor diverse posten met betrekking tot de corona maatregelen uit herstelplan I zijn niet nodig gebleken. De stelpost wordt daarom afgeboekt en de onttrekking uit het coronafonds wordt teruggedraaid. Energiekosten 2023 Stichting Pluspunt Per 1-1-2023 zijn de energiekosten van Stichting Pluspunt sterk gestegen vanwege een nieuw energiecontract van hun locatie in Zandvoort. Dit bedrag van circa € 70.000 kan niet worden opgevangen binnen de financiële middelen van Stichting Pluspunt. Per 1-1-2023 zijn de energiekosten van Stichting Pluspunt sterk gestegen vanwege een nieuw energiecontract van hun locatie in Zandvoort. Dit bedrag van circa € 70.000 kan niet worden opgevangen binnen de financiële middelen van Stichting Pluspunt. Voor St. Pluspunt wordt een beroep op het noodfonds (€ 100.000 incidenteel beschikbaar in 2023) ingesteld om maatschappelijke partners die in financiële problemen komen als gevolg van de stijgende energieprijzen te ondersteunen.
24
2.1.8 Reservemutaties bedragen x € 1.000 Begroting 2023
Specificatie reserves Algemene Reserve
Verwerking nota reserves en voorzieningen
3.370 n
Bestemmingsreserve LDC
Verwerking nota reserves en voorzieningen
-128 v
Egalisatiereserve
Verwerking nota reserves en voorzieningen
4.000 n
Reserve Budgetoverheveling
Budgetoverheveling onderzoekskosten
165 n
Reserve Budgetoverheveling
Middeling budget: Niek Meijer Vrijwilligersprijs
12 n
Reserve Budgetoverheveling
Onttrekking reserve corona invoeren JOGG aanpak
-45 v
Reserve Budgetoverheveling
Verwerking nota reserves en voorzieningen
302 n
Reserve Coronafonds
Verwerking nota reserves en voorzieningen
-1.001 v
Reserve Coronafonds
Stelpost coronarapportage afgeboekt
Res.Compensatie dividend Eneco
Verwerking nota reserves en voorzieningen
Reserve Duurzaamheidsfonds
Spreiding Stimuleringsbudget Duurzaam Zandvoort
210 n
Reserve Duurzaamheidsfonds
171 n
Reserve Outplacement wethoud.
Faseren Rijksmiddelen t.b.v. capaciteitsinzet klimaat en energie Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Verwerking nota reserves en voorzieningen
Reserve SIA Strat.Inv.Agenda
Verwerking nota reserves en voorzieningen
-5.893 v
Reserve Wachtgeld bestuurders
Verwerking nota reserves en voorzieningen
-346 v
Reserve Wonen
Verwerking nota reserves en voorzieningen
1.600 n
Reserve Duurzaamheidsfonds
Totaal toevoeging/onttrekking reserves
136 n -1.848 v
91 n
-57 v
740 n
Budgetoverheveling onderzoekskosten Vanwege onzekerheid over de komst van de omgevingswet zijn een aantal voor de omgevingsplannen benodigde onderzoeken uitgesteld, ook in 2023. NU duidelijk is dat de wet een feit is, zijn de onderzoeken gepland en het betreffende budget dat in 2023 stond, is verdeeld over de toekomstige jaren. Hierdoor is het mogelijk dat de onderzoeken gedaan worden en dat het wettelijk verplicht Omgevingsplan op tijd klaar is. Middeling budget: Niek Meijer Vrijwilligersprijs Bij de Voorjaarsnota 2022 is naar aanleiding van collegebesluit 2021/909944 budget toegekend voor de uitreiking van de Niek Meijer Vrijwilligersprijs. Destijds is per jaar het volgende budget opgenomen:2022: € 1.500 / 2023: € 25.000 / 2024: € 1.500 / 2025: € 25.000 / 2026: € 1.500 / 2027: € 25.000. Aangezien dit bedrag jaarlijks voor hetzelfde bedrag gesubsidieerd zal worden, wordt middels deze mutatie een middeling van het budget toegepast naar € 13.250 per jaar.
25
Onttrekking reserve corona invoeren JOGG aanpak De JOGG-aanpak richt zich op alle kinderen en jongeren in Zandvoort van 0 t/m 23 jaar. De JOGG aanpak staat voor het gezond maken van de leefomgeving waarin kinderen veel komen (Thuis, Buurt, School, Vrije tijd, Sport, Werk en Media). Het betreft een onttrekking van € 45.000 uit de reserve budgetoverheveling. Stelpost coronarapportage afgeboekt De opgenomen stelpost in 2023 voor diverse posten met betrekking tot de corona maatregelen uit herstelplan I zijn niet nodig gebleken. De stelpost wordt daarom afgeboekt en de onttrekking uit het coronafonds wordt teruggedraaid. Faseren Rijksmiddelen t.b.v. capaciteitsinzet klimaat en energie In de meicirculaire van 2022 heeft het Rijk - vooruitlopend op de Regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat en energie - middelen beschikbaar gesteld (€ 171.000 voor Zandvoort) om de uitvoeringskosten van het Klimaatakkoord te dekken. Er wordt nu gezocht naar aanvullende capaciteit om in de komende jaren een grotere slagkracht te hebben. Om deze middelen beschikbaar te houden hiervoor, wordt voorgesteld deze te doteren aan de reserve Duurzaamheidfonds.
Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Gemeenten en provincies hebben middelen ontvangen van het Rijk om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Middels deze begrotingswijziging wordt voorgesteld een deel van de subsidie in te zetten voor tijdelijke capaciteit en een deel hiervan te doteren aan de reserve Duurzaamheidsfonds. Spreiding Stimuleringsbudget Duurzaam Zandvoort Op 20 juni 2023 heeft het college met het beleidsplan duurzaamheid ook een bestedingsvoorstel aan de raad ter kennisgeving voorgelegd voor de in januari 2022 door de raad beschikbaar gestelde middelen, het stimuleringsbudget verduurzaming Zandvoort. De gemeenteraad heeft met een amendement het bestedingsvoorstel van het college aangepast. Hierdoor wordt er in 2023 minder uitgegeven dan eerder voorzien. Inzet van het college is om deze collegeperiode de middelen alsnog aan te wenden om de verduurzaming van Zandvoort te versnellen. Voorgesteld wordt de begroting hierop aan te passen.
26
3 Investeringen en Projecten 3.1 Investeringsplan Bij de Programmabegroting wordt aan de raad een geactualiseerd Investeringsplan (IP) ter vaststelling aangeboden. Een aantal wijzigingen in het IP wordt, vooruitlopend daarop, al in deze Najaarsnota voorgelegd. Ten tijde van het schrijven van deze paragraaf moeten het MIOP (Meerjaren Investerings- en OnderhoudsPlan) en het GRP (Gemeentelijk RioleringsPlan) nog in de gemeenteraad worden besproken. In de actualisatie is het beeld zoals geschetst in de MIOP nota verwerkt. Eventuele wijzigingen aan de hand van de raadsbespreking worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2024. 3.2 Ontwikkeling Jaarschijf 2023 In voorbereiding op de Programmabegroting heeft een actualisatie plaatsgevonden van het Investeringsplan. Daarbij is ook de huidige jaarschijf geactualiseerd, wat heeft geleid tot een bijgestelde prognose voor de investeringen in dit jaar. De geactualiseerde jaarschijf voor 2023 is € 6,2 miljoen. Deze jaarschijf wordt vergeleken met de vastgestelde jaarschijf van € 9 miljoen uit de Voorjaarsnota, exclusief de prognose voor mutaties MIOP en GRP. Ten opzichte van dit bedrag zijn de verwachte investeringen dit jaar met € 2,8 miljoen afgenomen. Deze afname is het gevolg van de actualisatie vanuit het MIOP en GRP en het deels in tijd verschuiven van enkele andere investeringen.
De mutaties worden verderop in de ze paragraaf nader toegelicht. De getallen in de tabellen in dit hoofdstuk zijn bedragen x € 1.000,-. Jaarschijf 2023
Voorjaarsnota
Begroting/ NJN
8.978
6.231
Verwachte investeringen
Verschil -2.747
3.3 Prognose realisatie investeringen Met een prognose van € 6,2 miljoen ligt de verwachting voor dit jaar op de helft van de verwachting in 2022 bij de Najaarsnota; deze lag toen op € 12 miljoen. De uiteindelijke realisatie in 2022 bedroeg € 8,8 miljoen. De verwachting is dus dat er dit jaar minder wordt geïnvesteerd dan vorig jaar. Afgelopen jaar waren de investeringen relatief hoog doordat met de Boulevard Paulus Loot, de Kamerlingh Onnesstraat en de vervanging en uitbreiding van parkeermeters enkele grote projecten tegelijk in uitvoering waren. Dit jaar zijn er minder grote projecten in uitvoering en worden meer werken voorbereid die vanaf komend jaar in uitvoering zullen gaan. De prognoses voor dit jaar zijn in onderstaande tabel geclusterd en per programma weergegeven.
Jaarschijf 2023
Voorjaarsnota
Programma 1 Programma 5 Programma 6 Programma 7
487 7.248 1.223 20
Begroting/ Najaarsnota 489 4.879 773 90
Totaal
8.978
6.231
Mutatie
Percentage t.o.v. Voorjaarsnota
2 -2.369 -450 70
100% 67% 63% 100%
-2.747
69%
27
Toelichting op prognose 2023 per programma
Programma
Voorjaarsnota Begroting
Percentage Toelichting
487
489
100% nvt
5 Beheer en Onderhoud
7.248
4.879
67% Het merendeel van de wijzigingen (ca. € 1,9 miljoen) komen voort vanuit het MIOP en GRP, wat is toegelicht in de raadsnota’s over deze onderwerpen Verder vindt de renovatie van het theater de Krocht voor een groter deel dan gedacht in 2024 plaats (€ 180.000 verschuiving) zoals gemeld in de Raadsinformatiebrief over de stand van zaken. Tot slot blijken de parkeerautomaten ca. € 100.000 goedkoper dan in het IP was voorzien.
6 Burger, Bestuur en Veiligheid
1.223
773
63% Deze verlaging is het gevolg van het in tijd naar achteren schuiven van de realisatie van reddingspost Zuid. Zoals gemeld in de nota ‘Kredietaanvraag nieuwbouw post Zuid reddingsbrigade’ (2023/617588) zijn de kosten gestegen en vindt de uitvoering deels in 2024 plaats.
7 Algemene dekkingsmiddelen & Overhead
20
90
450% De vervanging van plantvakken op de begraafplaats kan geheel in 2023 worden uitgevoerd.
8.978
6.231
1 Maatschappelijke participatie
Totaal
69%
Toelichting kleurcodes: Prognose jaarschijf > 80% Prognose jaarschijf > 60% en < 80% Prognose jaarschijf < 60%
3.4 Realisatie investeringen t/m juni De realisatie tot en met juni bedraagt € 0,9 miljoen, of 15% van de totale verwachte jaarschijf. Dit is bijzonder laag voor de eerste helft van het jaar, maar er staat nog veel te gebeuren in het tweede half jaar. Er worden nog grote investeringen verwacht in de aanleg van een kunstgrasveld bij SV Zandvoort, in de verdere uitvoering van de Kamerlingh Onnesstraat, in Nieuw Noord en de afronding van Boulevard Paulus Loot. Verder zijn het Speeluitvoeringsplan en de vervanging van openbare verlichting door LED verlichting volop in uitvoering en wordt gewerkt aan het riool in de Hobbemastraat en de nieuwe reddingspost Zuid. Jaarschijf 2023
Begroting
Realisatie t/m juni
Procentueel
Programma 1 Programma 5 Programma 6 Programma 7
489 4.879 773 90
0 898 19 0
0% 18% 2% 0%
Totaal
6.231
917
15%
28
3.5 Kredietoverschrijdingen In de Financiële Verordening is in artikel 5 bepaald: "Het college informeert de raad vooraf als een investeringskrediet met minimaal 5% van het krediet, met een minimum van € 25.000, dreigt te worden overschreden in de eerstvolgende tussenrapportage of via een afzonderlijk voorstel aan de raad.“ Er is geen sprake van kredietoverschrijdingen. 3.6 kredietbesluiten Voor alle in 2023 geplande investeringen, waaronder de in de Voorjaarsnota nieuw toegevoegde investeringen, zijn al kredietbesluiten genomen. Bij de Programmabegroting 2024 worden kredieten voor dat jaar vrijgegeven.
29
Bijlage 1: Begrotingswijziging Najaarsnota 2023 1 Maatschappelijke participatie nr.
Beleidsveld
Begroting 2023 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2024 wijziging
Lasten 1.1
Onderwijs
2.618
160
2.778
0
1.2
Sociale basis
4.130
189
4.318
12
1.1
Onderwijs
-298
-105
-403
0
1.2
Sociale basis
-203
-203
0
41
6.491
12
Baten
Totaal
6.449
2 Ondersteuning en Zorg nr.
Beleidsveld
Begroting 2023 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2024 wijziging
Lasten 2.1
Voorzieningen volwassenen
4.710
70
4.780
0
2.2
Voorzieningen jeugd
4.747
0
4.747
0
2.3
Opvang, wonen en herstel
3.938
-34
3.904
0
2.1
Voorzieningen volwassenen
-140
0
-140
0
2.3
Opvang, wonen en herstel
-4.050
100
-3.950
0
9.205
136
9.341
0
Baten
Totaal
3 Werk inkomen en Schulden nr.
Beleidsveld
Begroting 2023 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2024 wijziging
Lasten 3.1
Werk
1.482
136
1.618
0
3.2
Inkomen
8.944
-24
8.920
0
3.3
Schulden
394
32
426
0
3.2
Inkomen
-5.788
0
-5.788
0
3.3
Schulden
-7
0
-7
0
5.024
144
5.168
0
Baten
Totaal
30
4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie nr.
Beleidsveld
Begroting 2023 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2024 wijziging
Lasten 4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
1.612
-150
1.462
41
4.2
Economie, toerisme en cultuur
3.630
-75
3.555
0
4.3
Grondexploitaties
2.670
3.623
6.292
0
4.4
Duurzaamheid
1.392
-219
1.174
0
Baten 4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
-60
0
-60
0
4.2
Economie, toerisme en cultuur
-42
0
-42
0
4.3
Grondexploitaties
-2.572
-3.577
-6.149
0
4.4
Duurzaamheid
-202
-238
-440
0
6.429
-636
5.793
41
Totaal
5 Beheer en onderhoud nr.
Beleidsveld
Begroting 2023 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2024 wijziging
Lasten 5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
10.494
-42
10.452
0
5.2
Parkeren
3.860
625
4.485
0
5.3
Overige beheertaken
3.667
120
3.787
0
5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
-5.986
-24
-6.010
0
5.2
Parkeren
-7.882
-1.040
-8.922
0
5.3
Overige beheertaken
-2.667
-75
-2.742
0
1.486
-435
1.050
0
Baten
Totaal
31
6 Burger, bestuur en veiligheid nr.
Beleidsveld
Begroting 2023 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2024 wijziging
Lasten 6.1
Dienstverlening
836
105
941
0
6.2
Gemeentelijk bestuur
1.548
-16
1.533
0
6.3
Openbare orde en veiligheid
5.109
-133
4.976
0
6.1
Dienstverlening
-366
0
-366
0
6.3
Openbare orde en veiligheid
-703
0
-703
0
6.424
-43
6.381
0
Baten
Totaal
7 Algemene dekkingsmiddelen & overhead nr.
Beleidsveld
Begroting 2023 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2024 wijziging
Lasten 7.1
Lokale belastingen & heffingen
1.013
0
1.013
0
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
511
-224
287
0
7.3
Overhead
7.786
39
7.826
0
7.1
Lokale belastingen & heffingen
-8.811
0
-8.811
0
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
-32.889
-359
-33.248
0
7.3
Overhead
-3
0
-3
0
-32.392
-544
-32.935
0
Reserves
-4.059
740
-3.319
-53
Totaal
-1.434
-597
-2.032
0
Baten
Totaal Toevoegingen/ onttrekkingen reserves
32
Bijlage 2: Reserves De Nota reserves en voorzieningen Zandvoort 2023 (2023/3996612) is vastgesteld in de raad van mei 2023. De uitwerking vindt plaats in deze najaarsnota en de begroting 2024 en de Programmabegroting 2024. Hieronder zijn de reservemutaties in 2023 en 2024 om inzicht te geven in de reserves (inclusief mutaties conceptbegroting 2024).
Omschrijving (bedragen x € 1.000 Algemene reserve Beginstand 1/1 Bij: Jaaarrekeningresultaat Af: Bestemmingsvoorstellen jaarrekening Kasschuif Budgetoverhevelingen: Af: Dagelijks onderhoud wegen Af: Omgevingswet Af: Samenwerkingsovereenkomst Huis in de Duinen Af: Wet open overheid Af: Omgevingswet Reserve compensatie dividend eneco opgeheven Reserve outplacement wethouders opgeheven Reserve wachtgeld bestuurders opgeheven Reserve Coronafonds opgeheven Reserve SIA afgeroomd Algemene reserve eindstand 31/12 Reserve SIA Beginstand Begrote onttrekking/storting Af: Advies geschillencommissie Af: Naar Reserve wonen Af: Naar Egalisatiereserve Af: Naar Reserve budgetoverheveling (Formule 1) Af: Naar Reserve bugetoverheveling sloop manege Af: Naar Algemene reserve Claims: Af: Kapitaallasten Boulevard Barnaart (€ 3,4 miljoen) Reserve SIA eindstand 31/12 Duurzaamheidsfonds Beginstand 1/1 Af: Vastgestelde kaders duurzaamheidsfonds Af: Beleidsplan duurzaam Zandvoort Specifieke uitkering decentrale overheden Klimaat en Energie Duurzaamheidsfonds eindstand 31/12
Begroting 2023
Begroting 2024
6.000 5.959 -757 300
10.938
-170 -100 -27 -46 -221 1.848 57 346 848 271 14.308
14.308
10.599 250 -204 -1.600 -4.000 -685 -690 -270
3.400
3.400
3.400
3.967 -110 -316
3.632 -110 -265
91 3.632
3.257
33
Omschrijving (bedragen x € 1.000
Begroting 2023
Begroting 2024
Egalisatiereserve Beginstand 1/1 Bijdrage reserve SIA Egalisatiereserve eindstand 31/12
0 4.000 4.000
4.000
Reserve uitvoering regelingen SD Beginstand 1/1 Uitvoering kinderopvangtoeslag (KOT) Eindstand 31/12 Reserve Kapitaallasten Beginstand 1/1 Af: Waterveld hockeyveld Af: Activa LDC Af: Multicourt toplaag Af: Boulevard Paulus Loot (N/Z) openbare ruimte (wegen) Eindstand 31/12 Reserve budgetoverheveling Beginstand 1/1 Bestemmingsreserve LDC Vrijwilligersprijs Niek Meijer Af: Bestemmingsreserve LDC vergroenen speelpleinen Reserve SIA Formule 1 Af: Formule 1 2023 Reserve SIA Afkoop en sloop manege Rückert Afkoop en sloop manege Rückert Formule 1 2024 Formule 1 2025/2026 Onderzoekskosten Af: Coronafonds opgeheven Af: Coronafonds: Sportservice Af: Coronafonds: JOGG aanpak Af: Coronafonds: Verbeteren bereik minima Af: Coronafonds: Van uitkering naar werk Af: Coronafonds: Ondersteuning ondernemers Af: Coronafonds: Actieplan centrum Af: Coronafonds: Toeristische visie Af: Coronafonds: Economische visie Af: Coronafonds: Cultuur Af: Coronafonds: Gezondheidsbeleid Reserve budgetoverheveling eindstand 31/12
4.000
48 -5 43
43
7.913 -24 -52 -14
7.745 -12 -52 -14
-78 7.745
-78 7.588
0 203 12
434
-75 685 -588 690 -690 -75 165 386 -6 -85 -3
43
-12
75 -75 -41
-58 -5 -25 -25 -25 -25 -80 434
-25 -25
274
34
Omschrijving (bedragen x € 1.000 Reserve wonen Beginstand 1/1 Bijdrage reserve SIA Reserve wonen eindstand 31/12
Begroting 2023
Begroting 2024
0 1.600 1.600
1.600 1.600
Reserve outplacement wethouders Beginstand 1/1 Jaarlijks bijdrage Af: Naar Algemene reserve Reserve Outplacement wethouders eindstand 31/12
52 5 -57 0
0
Bestemmingsreserve LDC Beginstand 1/1 Af: Naar budgetoverhevelingen Bestemmingsreserve LDC eindstand 31/12
203 -203 0
0
Wachtgeld bestuurders Beginstand 1/1 Af: Naar Algemene reserve Wachtgeld bestuurders eindstand 31/12
346 -346 0
0
2.112 -264 -1.848 0
0
1.292 -58
0
Compensatie dividend Eneco Beginstand 1/1 Af: Jaarlijkse bijdrage aan exploitatie (10 jaar) Af: Naar Algemene reserve Eindstand 31/12 Coronafonds Beginstand 1/1 Van uitkering naar werk Af: Coronarapportage naar reserve budgetoverhevelingen Af: Naar algemene reserve Coronafonds eindstand 31/12
-386 -848 0
0
0
0
0
0
35