Document · PDF

Bijlage 2. Ontwerp Programmabegroting 2027-2030

Gemeenteraad 2 juni 2026, gemeente ZandvoortBij agendapunt: Zienswijze Ontwerp programmabegroting 2027-2030 VRK41.360 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Niet gevonden in dit document.

Deze kredieten worden ingezet voor de aanschaf: • Extreem Geweld en Terreur (EGT) kits en oefenpoppen (€ 58.000 en € 71.000). • Aanschaf extra duiksets (€ 65.000). • Vervanging rolkooien voor transport ademlucht- en duiksets. (€ 131.000). • Vervanging haakarmbak basis ontsmettingseenheid: (€ 340.200). • Brandstofpomp Hoofddorp ondergronds (€ 16.500). Investeringsplan fitnessruimten: Er is besloten jaarlijks de kracht – en cardioapparatuur van één van acht ruimten te verbeteren of te vernieuwen. Het gaat om de vijf beroepsposten en drie combiposten volgens een vaste volgorde. Het MJIP wordt als volgt aangepast: 2025: Heemstede € 25.000 2026: Beverwijk-Oost € 25.000 2027: Nieuw-Vennep € 20.000 2028: Hoofddorp € 20.000 2029: Haarlem-West € 20.000 2030: Haarlem-Oost € 20.000 2031: Zandvoort € 20.000 2032: Velsen € 20.000 Er is financiële dekking voor de kapitaalslasten uit het sportbudget en huisvesting brandweerbudget.

Prijsverhogingen Voor een aantal investeringen is gebleken dat het vervangingsbudget niet toereikend is. Het gaat hier met name o.a. om de vervanging van: • Personenbussen ( van € 271.200 naar € 284.700 ) • Copi-container en inventaris Copi-container van (€ 105.400 naar € 215.200)

Vervanging ademluchtcilinders In 2033 staat de vervanging van een grote batch ademluchtcilinders gepland. Echter is gebleken dat in de loop van de tijd op verschillende momenten cilinders zijn aangeschaft, waardoor in 2026 en 2031 al cilinders aan vervanging toe. Hierdoor is het nodig om de vervanging ten bedrage van € 52.800 te vervroegen naar 2026 en de vervanging ten bedrage van € 52.800 te vervroegen naar 2031. De financiële effecten zullen bij de 1e berap 2026 meegenomen worden.

Herbestemmen kredieten • Inventaris Haakarmbak Adembescherming 12-1382. • Door de andere inzetbaarheid van de Adembeschermingscontainer kan het vervangingskrediet 2028 worden her bestemd. • IBGS gerelateerde investeringen. • Het verschil tussen IBGS gerelateerde investeringen en de vervanging van de haakarmbak basis ontsmetting kan worden her bestemd. Het gaat om de investeringen voor de haakarmbak bronbestrijding + inventaris, voertuig snel inzetbare eenheid + bepakking, was– en droogapparatuur gaspakken en droogkasten gaspakken. In totaal is het bedrag van de te herbestemmen kredieten € 680.800.

Extreem Geweld en Terreur (EGT) kits + oefenpoppen Er is besloten tot aanschaf van nieuwe EGT kits ter vervanging van de huidige terreurkits. De aanschaf van de huidige terreurkits is nimmer geborgd in het MJIP waardoor voor de nieuwe aanschaf van EGT kits opnieuw financiële dekking moet worden gevonden. Daarnaast is besloten tot de aanschaf van twee oefenpoppen. Ook hiervoor moet financiële dekking gevonden worden. Voor de EGT kits geldt een afschrijftermijn van tien jaar en voor de oefenpoppen geldt een afschrijftermijn van zeven jaar. Er is per 2026 binnen het MJIP financiële dekking gevonden waardoor de EGT kits en de oefenpoppen bij de actualisatie van het MJIP worden meegenomen. Het gaat om een investering van de kits van € 58.000 met een afschrijving van tien jaar en voor de oefenpoppen gaat het om € 71.000 met een afschrijving van zeven jaar. Totaal € 129.000.

Pagina 62

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Rolkooien voor transport ademlucht – en duiksets De huidige rolkooien die worden gebruikt voor het transport van ademlucht – en duiksets zijn aan vervanging toe. Echter is de vervanging nimmer geborgd in het MJIP, mede omdat deze rolkooien nooit als geheel zijn aangeschaft, maar op verschillende momenten in de tijd een aantal stuks. Het is dan ook onbekend wat de leeftijd is van de rolkooien. Daarom wordt er vervangingskrediet aangevraagd en dekking hiervan past binnen het huidige MJIP. Het gaat om een investering van € 131.000 met een afschrijving van vijftien jaar. Aanschaf extra duiksets Door intensivering van de duikdagen en de andere inzetbaarheid van de Adembescherming-container (12-1382) wordt krediet aangevraagd om tien nieuwe duiksets aan te schaffen. Het gaat om een investering van € 65.000 met een afschrijving van tien jaar.

Waterongevallen boot en trailer Zowel de boot als de trailer zijn onlangs bij inspectie in slechte staat gebleken, waardoor deze niet meer operationeel inzetbaar zijn. Het is dus noodzakelijk om met spoed een nieuwe combinatie te kopen. De vervanging van (€ 73.000 ) stond in het MJIP van 2025-2029 gepland in 2029, vanwege de noodzaak wordt deze naar voren gehaald en wordt in 2026 vervangen. Rapid Responder Ambulancezorg Door de grote inzet van de Rapid Responder en de recente opdracht van de zorgverzekeraar moet AZ dit jaar een nieuwe Rapid Responder aanschaffen. Het gaat om een totale investering van € 140.000.

Pagina 63

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

4.3 Samenvatting ontwikkeling begrotingskader 2027-2030 Kaderontwikkeling 2027-2030

Bedragen x € 1.000 2027

2028

2029

2030

-35

-12

Prijs- en loonindexering

-2.961

Stijging gemeentelijke bijdrage o.b.v. indexatie

2.271

Vertrekpunt vastgestelde programmabegroting 2025 Dagelijks Bestuur/Algemeen Bestuur Nominale ontwikkeling

Stijging gemeentelijke bijdrage Indexatie Zorg en Veiligheidshuis

Stijging gemeentelijke bijdrage agv Indexering versterkingsmiddelen

167

Correctie gemeentelijke bijdrage maternale kinkhoest

-35

Stijging productgerelateerde inkomsten

439

Prognose BDUR 2026 aanvullende loon- en prijsstijging

Prognose BDUR 2027 loon- en prijsstijging

200

Subtotaal nominale ontwikkeling

174

Autonome ontwikkelingen Toename aantal inwoners

-168

Stijging gemeentelijke bijdrage a.g.v. toename inwoners

168

PTSS

-48

Bijdrage Rijk PTSS

Financieringsresultaat

-50

-44

-50

-6

Actualisatie MJIP 2027-2030

221

265

-58

Subtotaal autonome ontwikkelingen

171

221

-14

-64

Bestuurlijke commissie Maatschappelijke Zorg en Veiligheid Nieuw en versterkt beleid Deelname Veilg Thuis aan ZSM

-75

Formatie Veilig Thuis (excl. Uitgeest)

-825

Subtotaal nieuw en versterkt beleid

-900

Bestuurlijke commissie Openbare Veiligheid Autonome ontwikkelingen -3

-3

BDUR korting decembrief 2025

BDUR decemberbrief correctie LMO Zeeland

-363

BDUR weerbaarheid

389

BDUR verdeling extra middelen informatievoorziening 25-26

BDUR verdeling extra middelen crisisbeheersing 25-26

BDUR verdeling extra middelen informatievoorziening 26-27

BDUR verdeling extra middelen crisisbeheersing 26-27

BDUR inzet informatievoorziening 25-26

-52

BDUR inzet crisisbeheersing 25-26

-77

BDUR inzet informatievoorziening 26-27

-57

Pagina 64

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Kaderontwikkeling 2027-2030

Bedragen x € 1.000 2027

BDUR inzet crisisbeheersing 26-27

2028

2029

2030

-77

Noodsteunpunten

-1.050

-1.080

-1.100

Bijdrage Rijk Noodsteunpunten

1.050

1.080

1.100

-202

-299

-297

Subtotaal autonome ontwikkeling Nieuw en versterkt beleid Regionaal programma natuurbrand loonkosten + overig onderhoud Regionaal programma natuurbrand kapitaallasten Subtotaal nieuw en versterkt beleid

-8

-35

-99

-210

-334

-396

ntb

Bestuurlijke commissie Publieke Gezondheid Autonome ontwikkelingen Verhoogde inkomsten uitgevoerde inspecties Uitbreiding kwaliteitseisen toezicht Gastouderopvang

ntb

Suicide preventie

-313

Bijdrage a.u. gemeente suicide preventie Subtotaal autonome ontwikkeling Nieuw en versterkt beleid Inkomsten forensisch inzet

-127

Subtotaal nieuw en versterkt beleid

-127

-1.217

-1.240

-1.565

-1.587

Tussentelling Te nemen maatregelen Verhoging inwonerbijdrage Deelname Veilg Thuis aan ZSM

Formatie Veilig Thuis (excl. Uitgeest)

825

Regionaal programma natuurbrand loonkosten + overig onderhoud

202

299

297

Regionaal programma natuurbrand kapitaallasten

1.110

1.234

1.296

Bijdrage suicide preventie uit algemene uitkering

313

Begrotingssaldo 2027-2030

206

307

206

307

Begrotingsaldo na bestemming

206

307

Waarvan incidenteel

-58

-28

Structureel begrotingssaldo

148

307

Subtotaal verhoging inwonerbijdrage Verhoging overige lasten gemeenten

Structureel Saldo baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Pagina 65

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

4.4 Financiële begroting per taakveld Begroting ingedeeld naar taakvelden

bedragen x € 1.000

Jaarverslag 2025

Programmabegroting 2026

Programmabegroting 2027

Meerjarenbegroting

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2028

2029

2030

0.4 Overhead

-23.509

21.149

111

-21.038

21.640

290

-21.350

-21.444

-21.467

-21.516

0.5 Treasury

108

-29

108

-70

-178

-216

-175

-131

-1.251

1.302

-1.302

1.563

-1.563

-1.313

-1.303

-24.684

22.559

190

-22.369

23.311

221

-23.090

-22.973

-22.955

-22.949

1.1 Crisisbeheersing en Brandweer

-54.100

65.167

7.469

-57.698

67.733

8.259

-59.474

-59.704

-60.023

-60.050

1.2 Openbare orde en veiligheid

-473

1.807

1.187

-620

1.863

1.203

-660

-54.573

66.974

8.656

-58.318

69.596

9.462

-60.134 -60.364 -60.683

-60.710

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

-7.961

9.332

291

-9.041

10.513

348

-10.165

subtotaal

-7.961

9.332

291

-9.041

10.513

348

-10.165

7.1 Volksgezondheid

-19.383

39.796

17.480

-22.317

42.750

19.142

-23.608

-23.519

-23.543

7.5 Begraafplaats en crematorium

-26

742

869

127

742

subtotaal

-19.409

40.539

18.349

-22.190

43.492

19.884

-23.608

-23.519

-23.543

Totaal taakvelden

-106.628

139.404

27.486 -111.917

146.912

29.914 -116.998 -117.021 -117.346 -117.368

Inwonerbijdrage

47.774

50.674

54.368

54.492

54.554

Bestuursafspraken

34.622

34.621

BDUR

15.766

15.910

16.474

Overig

Zorgverzekeraars

11.652

10.890

11.741

Totaal dekkingsbronnen

109.814

112.095 112.095

Resultaat voor bestemming

3.186

139.404

139.581

178

146.912

147.118

206

307

Mutatie reserves

-690

Resultaat na bestemming

2.496

139.404

139.631

228

146.912

147.118

206

307

0. Bestuur en ondersteuning

0.8. Overige baten en lasten subtotaal 1. Veiligheid

subtotaal 6. Sociaal domein

7. Volksgezondheid en milieu

Dekkingsbronnen:

117.204 117.204 117.328 117.390 117.390

Pagina 66

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

4.5 Overzicht incidentele baten en lasten Bedragen x € 1.000

Incidentele baten

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Incidentele lasten Programma Brandweerzorg Certificering duikploegleider

Incidentele lasten

Saldo incidentele baten en lasten

-58

-28

Pagina 67

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

5. Paragrafen 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Reservebeleid De veiligheidsregio houdt een gewenst reserveniveau aan, dat uitgaat van de situatie dat de gemeenten een deel van het risicodragerschap voor hun rekening nemen. Met deze reserve wordt ervan uitgaan dat te verwachten risico’s goed zijn op te vangen. Kwantificering van risico’s Ten behoeve van de herijking is het risicoprofiel nader geanalyseerd en zijn risico’s gekwantificeerd. Daar waar mogelijk zijn de risico’s voorzien van een mogelijke financiële impact en een inschatting van de kans dat het risico zich ook daadwerkelijk zal voordoen. Hierbij wordt aangetekend dat de ingeschatte kans percentages gerelateerd zijn aan een periode van vier jaar, de periode van de meerjarenbegroting. De gekwantificeerde risico’s tellen op tot een bedrag van € 6.4 miljoen. Weerstandspositie De weerstandspositie wordt uitgedrukt in een ratio. Deze ratio wordt, overeenkomstig de BBV-regels (Besluit Begroting en Verantwoording), als volgt bepaald:

Deze beoordelingstabel gaat uit van een eigenstandige verantwoordelijkheid van de organisatie voor de weerstandspositie. Conform het vastgesteld beleid wordt in dit verband gerekend met een ratio van 0,7. Dit percentage doet recht doet aan de opvatting dat gemeenten, als verantwoordelijke voor de verbonden partij, ook een aandeel hebben te nemen als risicodrager. Naast de algemene reserves maakt de ruimte in de bestaande begroting deel uit van de weerstandscapaciteit. Immers, deze ruimte kan worden ingezet om tegenvallers op te vangen. De begroting bevat een structurele post voor onvoorzien en dit geeft een weerstandsbedrag van € 50.000. Een ratio van 0,7 vraagt op basis van de risico-inventarisatie een weerstandscapaciteit van afgerond € 4.455 miljoen. Gegeven de post onvoorzien in de begroting, is dan een reserve benodigd van € 4.405 miljoen.

Relevante Beleidsnotities en wettelijk kader • Financiële verordening (artikel 212 gemeentewet) Veiligheidsregio Kennemerland • BBV • Gemeenschappelijk financieel Toezichtkader 2022

beschikbare weerstandscapaciteit benodigde weerstandscapaciteit Door het Nederlands adviesbureau voor Risicomanagement (NAR) is een, in overheidsland breed toegepaste, beoordelingsmatrix opgesteld om de weerstandsratio te kunnen kwalificeren. Ratio

Beoordeling

Groter dan 2

uitstekend

Tussen de 1,4 en 2

ruim voldoende

Tussen de 1 en 1,4

voldoende

Tussen de 0,8 en 1

matig

Tussen de 0,6 en 0,8

onvoldoende

Lager dan 0,6

ruim onvoldoende

Pagina 68

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Tabel risico-inventarisatie Risico

Kans x Toelichting effect

Kans

Effect per

Beheersmaatregel

Grootschalige incidenten, waaronder terroristische dreiging.

10%

1.000

Omgevingswet

25%

100

De Omgevingswet (OW) is in werking getreden op 1 januari 2024. Op landelijk niveau is bestuurlijk vastgesteld dat de Omgevingswet budgettair neutraal moet kunnen worden ingevoerd in een periode van tien jaar na inwerkingtreding. Om de structurele effecten te verlichten, heeft de VNG de minister gevraagd om op de afgesproken financiële evaluatiemomenten (eind 2022, 2023 en 2027) te berekenen of de terugverdientijd van tien jaar haalbaar is en zo niet, om op die momenten reeds tot financiële compensatie over te gaan. De discussie over structurele financiering loopt nog en vormt een terugkerend punt van aandacht in de gesprekken tussen VNG, veiligheidsregio’s en het Rijk.

Door de landelijke financiële ontwikkeling op de voet te volgen wordt tijdig aangestuurd op compensatie richting de gemeenten.

40%

650

incident 260

Het bedrag is een globale inschatting van een mogelijke claim.

1. B eschikbaar hebben voldoende juridische kennis 2. Goede borging van wet- en regelgeving in processen 3. B eschikbaar hebben van plannen en gefaseerde maatregelen 4. Communicatie over toepassing regels

Algemeen incident 100

Uit de ervaringen met crisis is bekend Inzet op preventie van crisis. dat het om substantiele bedragen kan gaan. De weerstandspositie van de VRK is daar redelijkerwijs niet op ingericht.

Juridisch Aansprakelijkheidsstellingen/overtredingen arbeidstijdenwet.

Onrechtmatige inkopen met juridische procedures tot gevolg.

Periodieke spendanalyses en een goede contractadministratie moeten inzicht geven in de uitgaven en looptijden van contracten. Met deze informatie kunnen tijdig aanbestedingen worden ingezet.

Financieel / economisch Loon en prijsindexering Rijksbijdrage.

40%

111

Programmabegroting 2027 wordt opgesteld op verwacht prijspeil 2026. De uiteindelijke door J&V te berichten indexering zou lager uit kunnen vallen. Zo ook voor de jaren daarna. Uitgegaan is van een bedrag van 1,5% op de reguliere BDUR = 111K per jaar.

Accepteren

Nominale ontwikkelingen m.b.t. uitgaven opgebracht uit middelen anders dan de rijksbijdrage en gemeentelijke bijdragen.

30%

300

Kosten voor ambulancezorg komen in principe vanuit de door zorgverzekeraars beschikbaar gestelde bijdrage. Uit de verlaging van de bijdrage of bijstelling van nominale ontwikkelingen kunnen frictiekosten optreden, wat een risico kan zijn voor de exploitatie van de VRK.

Consequent de loon- en prijsontwikkelingen volgen en analyseren, en tijdig dekkings voorstellen bestuurlijk aanreiken.

Pagina 69

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Risico

Kans

Effect per

Kans x Toelichting effect

Afwijkende nominale ontwikkeling.

50%

700

350

in het geval de loon- en/of prijsontwikkelingen hoger zijn dan in de begroting is geraamd, dan kan er een tekort optreden in het lopende begrotingsjaar. Bedrag gaat uit van 0,5% van de omzet.

Accepteren en proactief op anticiperen door b.v. fallback scenario's beschikbaar te hebben.

Beleidsaanpassing kapitaallasten.

10%

200

Het risico bestaat dat voor de jaren volgende op de begrotingsperiode onvoldoende middelen in de begroting beschikbaar zijn voor de kapitaallasten van noodzakelijke investeringen.

Tijdig anticiperen in het meerjarenkader o.b.v. een steeds actueel meerjaren investeringsplan.

Kosten financiering investeringen.

50%

300

150

Voor nieuwe leningen wordt rekening gehouden met een interne rekenrente. Stijging van de rente leidt tot een nadeel in de begroting.

Leningen met langere looptijd afsluiten om zo het renterisico te spreiden.

225

Er is een risico dat de verhoogde instroom in de WGA/WIA van de laatste jaren gevolgen zal hebben voor de toekomstige sociale lasten van de VRK.

Extra begeleiding bieden aan (oud) medewerkers die arbeidsongeschikt zijn of dreigen te raken om zo uitval zoveel als mogelijk te voorkomen of beperken.

Jaarlijks bedrag, gebaseerd op de lasten over de afgelopen 4 jaar.

1. Goede begeleiding naar andere (externe)functie. 2. Adequate dossiervorming.

Beheersmaatregel

Personeel en Organisatie WGA/WIA.

75%

300

Optreden personele knelpunten.

50%

100

Rechtspositie brandweer vrijwilligers.

10%

3.750

375

Er bestaat momenteel een reëel risico dat elementen in de rechtspositie van de brandweervrijwilligers in strijd zijn met de Europese wet- en regelgeving. Deze wetgeving bepaalt dat gelijk werk ook gelijk moet worden beloond. Landelijk is een aantal oplossingsrichtingen verkend om vrijwilligheid te behouden. De richting waar in eerste instantie nadere verkenning over plaatsvindt is een onderscheid tussen verplicht en niet verplicht tussen beroepsmedewerkers en brandweervrijwilligers. Dit wordt landelijk nader uitgewerkt en definitieve besluitvorming hierover door het Veiligheidsberaad volgt. De implementatie van dit besluit kan financiële consequenties hebben waarvan de omvang nu nog niet bekend is.

1. Op landelijke niveau vindt afstemming en besluitvorming plaats. 2. L andelijk pleiten voor compensatie vanuit het Rijk.

Gevolgen uitstroom vrijwilligers.

40%

250

100

De maatschappelijke trend dat mensen zich minder lang binden is ook bij vrijwilligers te merken: zij nemen eerder afscheid van de organisatie. Dit brengt het risico met zich mee dat er op kwetsbare plekken een tekort aan vrijwilligers ontstaat. Om het risico op deze kwetsbaarheid weg te nemen zou het aantal vrijwilligers moeten groeien. De investeringen in de samenwerking van de afgelopen jaren lijkt zijn vruchten af te werpen.

1. Intensievere wervingscampagne. 2. Norm aantal vrijwilligers op kwetsbare plekken verhogen.

4 jaar

Pagina 70

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Kans

Effect per

Kans x Toelichting effect

Onvoldoende (kwalitatief) personeel voor de opgave van de komende tijd.

40%

300

4 jaar

120

De behoefte aan een flexibele organisatie uit zich o.a. in een flexibele digitale infrastructuur waarop in relatief korte tijd geschakeld kan worden op de steeds verdergaande technologische ontwikkelingen (digitalisering). Dit vraagt om meer expertise en menskracht t.o.v. de huidige situatie. Door de aankomende vergrijzing en de participatie van burgers met een toenemende informatie behoefte wordt de roep om automatisering steeds groter. Informatie is een productiemiddel van onze organisatie geworden zorgt voor verandering van functies en taken daarbinnen.

Onvoldoende waarborg continuïteit

30%

400

4 jaar

120

Uitval van stroom of ICT-voorzieningen Realisatie van de beheersmaatregelen kan verstrekkende gevolgen hebben uit het continuiteitsplan VRK stroomvoor m.n. de acute hulpverlening. en ICT-uitval.

VRK niet in staat om de snelle doorontwikkeling van technologie te navigeren.

40%

1.000

400

De organisatie is niet in staat om de • Datageletterdheid verhogen impact van nieuwe technologieën VRK-breed. (o.a. A.I., kwantumcomputing) positief • Ontwikkeling van vaardigheden te benutten en de gevaren ervan te t.b.v. risicoherkenning. mitigeren. Dit zou kunnen in de ergste • Ontwikkeling van duidelijke gevallen tot diverse kostbare gevolgen richtlijnen voor het handelen bij zoals grote datalekken, kwetsbaarheden onveilige situaties die medewerkers in systemen, en uiteindelijk het kunnen volgen/toepassen. aantasten van de continuïteit van de operaties.

Incidenten op het vlak van

50%

200

100

Onvoldoende beveiliging kan leiden tot datadiefstal en verlies van gegevens door het onbeschikbaarheid en corruptie. Landelijk zijn normen vastgesteld waaraan de beveiliging dient te voldoen: Baseline Informatiebeveiliging gemeenten/ overheid (BIO) en de NEN7510.

VRK zet stappen om aantoonbaar te gaan voldoen aan de BIO en aan de NEN7510 (GGD scope), onder andere aan de hand van de uitkomsten van de externe audits die uitgevoerd worden.

Niet voldoen aan regels privacy (claims, imagoschade).

10%

600

incident 60

In mei 2018 is de Europese Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van kracht geworden. Vanaf 2019 dient de VRK aan deze regelgeving te voldoen (AVG-compliant). Het niet voldoen aan de AVG kan leiden tot klachten, datalekken en boetes opgelegd door de Autoriteit persoonsgegevens.

FG en Ciso aangesteld voor advies privacy en informatiebeveiliging; risico-analyses op processen, projecten en applicaties; continuering awareness (training nieuwe medewerkers, e-learning, berichtgeving intranet, phishing mails).

20%

200

Betreft voornamelijk extra inzet van vrijwilligers als gevolg van meer uit te betalen inzeturen.

Accepteren

Risico

Beheersmaatregel

ICT/IV 1. Medewerkers opleiden i.r.t. projecten maximaal faseren. 2. B estaande IM-middelen herschikken voor meer expertise. 3. O p middellange termijn ruimte creëren (versterkt beleid) voor meer kwaliteit. 4. Automatisering toepassen waar mogelijk om handmatige handelingen te vervangen.

Brandweer Extra inzet middelen / capaciteit a.g.v. weersinvloeden.

Pagina 71

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Risico

Kans

Effect per

Kans x Toelichting effect

Nieuwe type incidenten

20%

200

Vanuit de Energietransitie worden nieuwe objecten in onze leefomgeving gezien. Dit brengt onbekende en nieuwe risico’s met zich mee en kan ook leiden tot andere type incidenten als gevolg van het gebruik van andere materialen in objecten, nieuwe (energie) opslagmethodes en technologische ontwikkelingen. Dit leidt mogelijk tot de noodzaak om ander materiaal in te zetten en nieuwe procedures te ontwikkelen.

Voortdurend nieuwe kennis blijven ontwikkelen (door opleiding en training) en hierdoor nieuwe ontwikkelingen vertalen naar onze organisatie.

Verhoogde uitstroom 24-uursdienst brandweer

30%

1.500

450

De komende jaren wordt een verhoogde uitstroom van medewerkers van de 24-uursdienst verwacht. Dit wordt veroorzaakt door onder andere FLO, de afloop van 20-jaarscontracten en de maatschappelijke tendens van kortere dienstverbanden. Om deze uitstroom op te vangen zullen meer en vaker nieuwe medewerkers geworven moeten worden; dit brengt extra kosten vanwege werving, opleiding, bijscholing, materiaal, e.d. met zich mee. Bovendien zullen de pieken van de uitstroom (in 2025, 2027 en 2028) niet in één jaar opgevangen kunnen worden waardoor de jaren daarvoor meer medewerkers dan de formatie in dienst zullen zijn, hetgeen ook aanvullende kosten met zich meebrengt.

Tijdig binnenhalen van alle benodigde nieuwe fte en alle mogelijkheden benutten om opleidingen uit reguliere budgetten te laten plaatsvinden.

Bijdrage landelijke projectorganisatie brandweerkleding

75%

Voor het nieuwe operationeel uniform Een combinatie van accepteren en de is er voor alle Veiligheidsregio’s door de ontwikkelingen blijven volgen. NIPV een projectorganisatie opgezet. Het NIPV houdt ook voorraden kleding aan. De mogelijkheid bestaat dat een deel van de voorraad incourant raakt, mede als gevolg van een nieuwe leverancier. De VRK dient dan haar bijdrage te leveren aan het verlies als gevolg van de incourante voorraad.

Afname subsidie taken

15%

2.400

4 jaar

360

Als gevolg van mogelijke financiële tekorten in het sociaal domein, kan de GGD te maken krijgen met taakstellingen op aanvullende diensten.

Incident infectieziekten.

30%

300

incident 90

Beheersmaatregel

GGD Het continu aangaan van de dialoog met gemeenten over de noodzaak en waarde van aanvullende diensten, geeft de GGD de mogelijkheid om tijdig bij te sturen daar waar nodig op de aanvullende activiteiten.

Niet uitgaande van grootschalige epidemieën. Bijv. melding Ebola, uitbraak scabies in zorginstelling.

Pagina 72

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Effect per

Kans x Toelichting effect

Uitbraak pandemie. 10%

1.000

100

Een pandemie, zoals de COVID-19 crisis, heeft effect op de gehele organisatie. Dat effect laat zich zien in het niet of gedeeltelijk kunnen uitvoeren van de reguliere taken of het voldoen aan vakbekwaamheidsverplichtingen. Daarnaast kan het tot gevolg hebben dat specifieke taken van de GGD, zoals o.a. reispoli en toezichttaken niet meer kunnen worden opgenomen omdat medewerkers voor de bestrijding van de pandemie nodig zijn en inkomstenderving ontstaat. Hoewel in zijn algemeenheid de stelregel geldt bij crisis de kosten landelijk worden gedragen, is niet uit te sluiten dat meerkosten ontstaan die voor eigen rekening blijven.

Tijdig een begrotingswijziging laten vaststellen zodat de extra uitgaven rechtmatig plaatsvinden. Dekking vindt plaats via ministerie van VWS. Uitvoering programma Versterking Infectieziektepreventie (VIP)

Imago en reputatie schade.

20%

500

100

Onderzoek (intern), vervangingskosten, strategische communicatie extra inzetten. Ook risico op uitval en burnout.

Strategische communicatie (versterking), participatiebeleid opstellen en uitvoeren, onderzoeksprotocol opstellen en bijhouden.

Bedrijfscontinuïteit 10% als gevolg van uitval personeel. Bedrijfscontinuïteit als gevolg van uitval personeel.

600

Personeelsuitval GGD door ziektegolf of personeelsuitval van ketenpartners met gevolgen voor de bedrijfsvoering en/of kritische processen. Daarnaast kan de vraag van burgers voor bepaalde diensten afnemen of juist toenemen.

Het beschikbaar hebben van continuïteitsplannen en deze ook toepassen.

75%

850

638

Voor de landelijke versterking van de GGD-en op het gebied van pandemische paraatheid is de rijks financiering is niet langer onderdeel van het coalitieakkoord. Het mogelijk beïindigen van deze langdurige subsidie die de financiering vormde voor medewerkers in vaste formatie geeft mogelijk frictiekosten. Een deel (Pijler zes, LFI) wordt naar verwachting be?indigt in 2027 en de andere pijlers na 2028. Totaal betreft het 7,9 formatieplaatsen. Herplaatsing van medewerkers wordt naar verwachting gemiddeld op één jaar ingeschat.

Steunen in samenwerking met GGD GHOR Nederland voor de lobby om deze gelden beschikbaar te houden.

Risico

Frictiekosten in verband met uitblijven financiering SPUK gelden versterking GGD.

Kans

Beheersmaatregel

Pagina 73

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Risico

Kans

Effect per

Kans x Toelichting effect

JGZ

40%

1.001

840

De personele bezetting binnen de JGZ ligt hoger dan de benodigde financiele middelen die hiervoor structureel in de programmabegroting 2027 zijn opgenomen. In februari 2026 heeft de bestuurscommissie Publieke Gezondheid de kaders voor de JGZ zorg 4-18 2026 vastgesteld inclusief incidenteel het financiele effect voor 2026. Voor 2027 worden taken en daaraan verbonden dekking met gemeenten besproken. Mocht geen aanvullend budget beschikbaar blijken in de nadere besluitvorming, dan zal afbouw van personeel plaats moeten vinden met frictiekosten tot gevolg.

Tijdige besluitvorming in bestuurscommissie Publieke Gezondheid (2026) over takenpakket JGZ zorg 4-18 en bijbehorende dekking.

25%

1.000

250

De groei en intensiteit van het aantal meldingen blijft ongewis en het risico bestaat dat hierdoor ineens een grote druk op de beschikbare capaciteit ontstaat. Op basis van de landelijke politieke aandacht voor o.a. femicide en de intergenerationele gevolgen van huiselijk geweld, bestaat eveneens de mogelijkheid dat het aantal meldingen dat Veilig Thuis binnenkrijgt zal gaan stijgen. Deze ontwikkeling zal effect hebben op de taakuitvoering van Veilig Thuis met hieruit voortkomende financiële consequenties.

Elk kwartaal stilstaan bij de instroom, het aantal diensten, de werkvoorraden etcetera. Dit geeft zicht op de actuele situatie en ontwikkelingen waardoor tijdig op de situatie ingespeeld kan worden. Verder wordt met gemeenten de mogelijkheid tot het meebewegen van de financiële middelen met de ontwikkeling van de aantallen nader verkend.

300

Uitstroom van personeel blijft een reëel risico. Enerzijds vanwege de krapte op de arbeidsmarkt anderzijds vanwege de veranderde werkomgeving die centralisten ervaren.

Meldkamer op orde, creëren van goede werkverhoudingen, continue aandacht voor werving. Koerscocument opstellen waaruit de visie voor de witte meldkamer voor de komende jaren duidelijk wordt.

Beheersmaatregel

Veilig Thuis VT formatie

Meldkamer Noord-Holland Personele bezetting 20% van de ‘witte’ meldkamerfunctie.

Overig Schade door ongevallen en PTSS, die niet afgedekt is door verzekeringen.

1.000

Er is een toename van het aantal claims Goede arbeidsomstandigheden, van (voormalig) medewerkers, die welzijn medewerkers monitoren en PTSS hebben of een andere restschade, adequate hulp bieden. die niet gedekt worden door de verzekeringen.

Toename Woo verzoeken.

75%

100

Er is een stijgende lijn waarneembaar over het aantal Woo-verzoeken. De organisatie is hier niet op ingericht maar kan ook leiden tot daarmee samenhangend risico op (bestuurlijke) imagoschade.

Totaal gekwantificeerde risico's

5.347

Pagina 74

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Financiële kengetallen Jaarverslag 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Solvabiliteit

12,4%

6,8%

7,0%

7,1%

7,5%

8,1%

Netto schuldquote

26,0%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor vaste schulden

26,0%

Structurele exploitatieruimte

0,3%

0,0%

Solvabiliteit

Netto schuldquote

Naast een buffer tegen optredende risico’s, wordt eigen vermogen benut voor de financiering van investeringen. Investeringen worden ook gefinancierd met vreemd vermogen (leningen). Een gezonde verhouding tussen vreemd en eigen vermogen (solvabiliteit) draagt bij aan een doeltreffende en efficiënte vervulling van de publieke functie van de VRK. Deze solvabiliteit wordt uitgedrukt in een ratio waarvan de formule is:

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlasten ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. De netto schuldquote van 28% blijft ruim onder dit gestelde maximum.

Ratio solvabiliteit = eigen vermogen /totaal vreemd vermogen X 100%

Structurele exploitatieruimte

De ratio per 1 januari 2027 is naar verwachting 10 en is licht gedaald ten opzichte van 2026.

Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte een Veiligheidsregio heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Structurele uitgaven en inkomsten zijn binnen de VRK in evenwicht.

Pagina 75

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

5.2 Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen waarvoor investeringen nodig zijn. Het gaat om zaken die daarna regelmatig onderhoud vergen. Binnen de VRK zijn de belangrijkste kapitaalgoederen de brandweerposten, de hulpverleningsvoertuigen, beschermende kleding, de meldkamer en het Regionaal Crisiscentrum (RCC).

Hulpverleningsvoertuigen worden met name onderhouden op basis van de kilometerstand, en uiteraard wanneer zich gebreken voordoen. Vervanging van de voertuigen is opgenomen in het Meerjareninvesteringsplan. Het onderhoud is opgenomen in de begroting.

Voor het Meerjarig Onderhoudsprogramma (MJOP) van de brandweerposten die sinds 2022 nagenoeg allemaal in eigendom zijn van de VRK, wordt gebruik gemaakt van de NEN 2767 norm voor conditiemeting van vastgoed.

Beschermende kleding wordt direct na een incident geïnspecteerd. Bij schade vindt reparatie of vervanging plaats. Voor vervanging en onderhoud is budget beschikbaar. In verband met nieuwe inzichten in de noodzakelijke bescherming van de repressieve medewerkers is de hoeveelheid beschermende kleding vergroot.

Zoals onder het programma Brandweerzorg is benoemd zal er op structurele basis aanvullende financiering nodig zijn om het afgesproken kwaliteitsniveau te behouden voor de brandweerkazernes.

De meldkamer met inrichting wordt onderhouden op basis van een onderhoudsplan. De inrichting van de meldkamer (Brandweer en CaCo) is opgenomen in het Meerjareninvesteringsplan. Hetzelfde geldt voor het Regionaal Crisiscentrum.

5.3 Financiering Algemeen Wet fido Het Rijk heeft regels gesteld aan hoe gemeenten en provincies hun geld en kapitaal beheren. Die regels staan in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido), en gelden ook voor gemeenschappelijke regelingen als de VRK. Hoeveel geld gemeenten en provincies mogen lenen, is afhankelijk van de hoogte van de begroting. De kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld ze mogen lenen voor een periode van maximaal 1 jaar. De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan 1 jaar. Gemeenten en provincies mogen liquide middelen aanhouden bij de schatkist. Hier krijgen ze een rentevergoeding voor. De VRK hanteert de volgende doelstellingen op gebied van financiering: • Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities. • Het beschermen van het vermogen van de VRK tegen ongewenste financiële risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s, valutarisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. • Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van geldstromen en financiële posities. • Het optimaliseren van het renteresultaat binnen de kaders van de Wet Fido en aanvullende regelgeving en richtlijnen van dit Treasurystatuut.

Renterisico kort en langlopende financiering Kasgeldlimiet De door het Rijk opgelegde kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende financiering. De limiet beperkt de maximale omvang van de gemiddelde korte schuld

< 1 jaar per kwartaal tot 8,2% van de totale lasten van de programmabegroting. Voor 2027 bedraagt de limiet € 11,5 miljoen. 2027

2028

2029

2030

Berekening kasgeldlimiet Begrotingstotaal aan lasten

146.363

Percentage regeling (*)

8,20%

Kasgeldlimiet, in bedrag

12.002

11.986

11.946

11.953

Vlottende schuld

20.500

Vlottende middelen

20.000

Netto vlottende schuld

500

Kasgeldlimiet, in bedrag

12.002

11.986

11.946

11.953

Netto vlottende schuld

500

11.502

11.486

11.446

11.453

146.169 145.677 145.763

Berekening netto vlottende schuld

Toets aan kasgeldlimiet

Ruimte (+) / overschrijding (-)

*Percentage conform Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ufdo) Pagina 76

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Renterisiconorm De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijd van de kapitaalmarktleningen (looptijd lening > 1 jaar) door de omvang te beperken van de leningen waarvoor de rente in een bepaald jaar moeten worden aangepast. Het rijk heeft de maximale omvang van leningen met een renteaanpassing vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Voor de VRK komt dat neer op een bedrag van € 26,6 miljoen. De verwachting is dat in 2027 geen extra leningen aangetrokken moeten worden. 2025

2026

2027

Financiering Voor het uitoefenen van de treasuryfunctie is inzicht nodig in de huidige en toekomstige kasstromen. Deze kasstromen bestaan uit: 1. De kasstroom uit operationele activiteiten (de exploitatie). 2. De kasstroom uit investeringen. 3. D e kasstroom uit financieringsactiviteiten (aflossingen en stortingen van aangetrokken geldleningen). Het inzicht hierin wordt verkregen door het regelmatig actualiseren van onze liquiditeitsplanning. Hierbij zijn de ontvangsten en uitgaven volgens de programmabegroting en het investeringsplan het uitgangspunt.

2028

Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal aan lasten

146.363

146.169 145.677 145.763

Percentage regeling (*)

20%

Renterisiconorm, in bedrag

29.273

29.234

29.135

29.153

Aflossingen

2.675

2.568

Renterisico

2.675

2.568

Renterisiconorm, in bedrag

29.273

29.234

29.135

29.153

Renterisico

2.675

2.568

Berekening renterisico Renteherzieningen

Toets aan renterisiconorm

Ruimte (+) / overschrijding (-)

26.598 26.666 26.568 26.585

*Percentage conform Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ufdo)

Pagina 77

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Kasstroomoverzicht 2026-2030 Bedragen x € 1.000

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Operationele activiteiten Resultaat

2.954

plus afschrijvingen

4.915

5.220

6.808

6.997

7.292

7.390

mutatie kortlopende vorderingen

-4.876

-1.461

mutatie kortlopende schulden

4.723

3.283

7.716

7.042

6.808

6.997

7.292

7.390

-71

-652

Mutatie in voorzieningen

1.969

-1.617

589

-477

1.290

-117

Mutatie in r/c verhouding BNG limiet 5,5 mln.

1.376

6.860

-45

467

-287

100

Aflossing huidige leningportefeuille

-2.998

-2.675

-2.568

6.500

1.800

-3.000

-2.000

276

8.094

-2.131

-778

-4.565

-4.585

-8.265

-22.136

-4.676

-6.220

-2.727

-2.806

7.000

-8.265

-15.136

-4.676

-6.220

-2.727

-2.806

-273

Financieringsactiviteiten Mutatie in eigen vermogen

Nieuwe lening Investeringsactiviteiten Investeringen conform MJIP 2027 Vertraging uitvoering investeringsprogramma Mutatie liquide middelen

Het maximaal benodigd mandaat voor het aantrekken van langlopende leningen voor 2027 bedraagt € 3 miljoen. Renteomslag en financieringsresultaat Voor vergelijkbaarheid tussen overheidsorganisaties, schrijft de BBV de manier van bepalen van de renteomslag voor. Voor 2027 blijft de rente gelijk nl. 0.5%. 2026

Bedragen x € 1.000

2027

2028

2029

2030

De rentelasten over de korte en lange financiering

679

766

779

721

640

De externe rente baten

-100

579

666

679

621

540

111

105

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend - rente meldkamer naar verhuur (annuiteit) - rente overgenomen kazernes

292

310

294

278

263

Saldo door te rekenen externe rente

176

251

286

250

190

Rente over eigen vermogen

De aan taakvelden toe te rekenen rente

Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

176

251

286

250

190

De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente

116

181

178

183

167

Renteresultaat op het taakveld treasury

-60

-70

-108

-67

-23

2026

2027

2028

2029

2030

453

419

388

358

371

124

247

281

258

163

Betaalde rente Prognose werkelijke lasten

rente %

Huidige leningportefeuille Nieuwe langlopende leningen

3,80%

Kortlopende leningen

2,10%

102

100

110

105

106

679

766

779

721

640

Pagina 78

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

5.4 Bedrijfsvoering Informatie over de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering zijn opgenomen bij het programma Interne Dienstverlening. Op drie onderwerpen wordt in deze paragraaf aanvullend ingegaan, de rechtmatigheidsverklaring, de ontwikkeling van het overheadpercentage van de VRK en de werkwijze rondom indexeren.

Rechtmatigheidsverantwoording In de paragraaf Bedrijfsvoering wordt bij het jaarverslag verantwoording afgelegd over de door de organisatie geconstateerde onrechtmatigheden opgenomen. De rechtmatigheidsverantwoording die het Dagelijks Bestuur afgeeft heeft betrekking op drie criteria: • Begrotingscriterium. • Voorwaardencriterium. • Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium. Rechtmatigheidsfouten moeten in de verantwoording opgenomen en toegelicht worden indien zij boven het door het Algemeen Bestuur vastgestelde verantwoordingspercentage uitkomen. Wij hanteren een rapporteringstolerantie van 2 %. Begrotingscriterium De begrotingsrechtmatigheid heeft betrekking op het financiële handelen binnen het kader van de geautoriseerde begroting. Dit wordt formeel als volgt omschreven: “Financiële beheer handelingen die ten grondslag liggen aan de baten en lasten (exploitatie), alsmede de balansposten (investeringen), dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium).” Met het Algemeen Bestuur is afgesproken dat onderschrijdingen van de lasten/baten, overschrijdingen van de baten, afgesloten kredieten met een voordeel die niet eerder zijn gemeld en reservemutaties die niet begroot waren, rechtmatig zijn voor zover ze zijn toegelicht in de jaarrekening.

Het melden in de jaarrekening aan het algemeen bestuur is tijdig en de onderschrijdingen van lasten, baten of investeringskredieten en overschrijdingen van baten en niet eerder gemelde reserve mutaties worden hierdoor als rechtmatig aangemerkt. Overschrijdingen van de lasten en investeringskredieten zijn te alle tijden onrechtmatig. Overschrijdingen van de lasten en investeringskredieten worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties: a) Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren. b) Er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling. c) De overschrijding is gemeld en daarmee geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage. Wel blijven de overschrijdingen daarmee onrechtmatig. Voorwaardencriterium Het voorwaardencriterium heeft betrekking op de eisen die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële beheer handelingen. De

eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet- en regelgeving en hebben betrekking op aspecten als doelgroep, termijn, grondslag, administratieve bepalingen, normbedragen, bevoegdheden, bewijsstukken, recht, hoogte en duur. Het Dagelijks Bestuur biedt het Algemeen Bestuur jaarlijks ter vaststelling een normenkader rechtmatigheid aan. Dit kader bestaat uit alle relevante (interne) wet- en regelgeving waaruit financiële beheer handelingen kunnen voortvloeien. Voor de vaststellen of we aan het voorwaardecriterium voldoen worden gedurende het jaar steekproeven en controles uitgevoerd, zoals vastgesteld in het VIC (verbijzonderde interne controle) plan. Belangrijkste controle is de controle op naleving van de aanbestedingswet. Het ten onrechte niet toepassen van de Aanbestedingswet 2012 met betrekking tot Europese aanbestedingsnormbedragen bij een aanbesteding van opdrachten, leidt tot een financiële rechtmatigheidsfout. Misbruik en oneigenlijk gebruik Naast misbruik en oneigenlijk gebruik kan er sprake zijn van fraude. Kenmerkend hierbij is dat het bij fraude gaat om het moedwillig bevoordelen van zichzelf of anderen door mensen van de organisatie zelf, terwijl het bij Misbruik en Oneigenlijk gebruik het gaat om misbruikt of oneigenlijk gebruik van middelen of voorzieningen door mensen van buiten de Organisatie.

Maatregelen Onrechtmatigheid lijkt niet helemaal te voorkomen, maar we kunnen wel proberen deze te verlagen door het beleid zo in te richten dat gedurende het jaar mogelijke onrechtmatigheden tijdig onderkend worden zodat tijdig kan worden bijgestuurd. De planning en control cyclus van de VRK is zo ingericht dat zowel bij de eerste als bij de tweede bestuursrapportage begrotingswijzigingen door het AB kunnen worden goedgekeurd om het aantal afwijkingen op de lasten bij de jaarrekening te verkleinen. De VRK werkt op dit moment nog niet met een slotwijziging waarmee het AB alle afwijkingen t.o.v. de aangepaste begroting goedkeurt.

Ontwikkeling overheadpercentage VRK De definitie van overhead uit artikel 1 van het BBV wordt nader geduid als: het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Hiertoe behoren ook de systemen en aanverwante lasten die deze functies ondersteunen. De VRK moet informatie aan het CBS (Centraal Bureau voor de Statistiek) verstrekken over kwartaal- en jaarrealisaties. Deze aanlevering gebeurt met een IV3 aangifte waarin diverse taakvelden het uitgangspunt vormen. Primair vormt het IV3 voorschrift taakveld 0.4 (overhead) de basis voor de uitwerking van de overhead. In de Programmabegroting 2027 van de VRK zijn de kosten voor de overhead opgenomen onder het programma Interne Dienstverlening. Het BBV schrijft voor wat hier verplicht onder

Pagina 79

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

moet worden meegenomen. Voor de VRK zijn dit de kosten van het Facilitair bedrijf (FB) en Staf, Bestuur en Directie (SBD) • De kosten van overhead zijn ondergebracht in een separaat programma Interne Dienstverlening. Het niveau van de begrote uitgaven van dit programma is door het Algemeen Bestuur gelimiteerd op maximaal 21.5% van het begrotingstotaal. • Bekostiging op basis van subsidies en dienstverleningen o.b.v. contracten zijn gebaseerd op de directe kosten (loonkosten, bijkomende personele kosten, materiële kosten), verhoogd met 21.5% voor overhead.

Wijzigingen tussen programma’s als gevolg van regelgeving Met ingang van de Programmabegroting 2026-2029 is een aantal wijzigingen doorgevoerd als gevolg van gewijzigde regelgeving in het Besluit begroting en verantwoording (‘BBV’). Aanleiding is de nota Overhead van de commissie BBV (december 2023) waarin staat dat decentrale overhead zoveel mogelijk bij de programma’s moet worden verantwoord. De reden hiervoor is dat er hierdoor beter inzicht ontstaat in de (integrale) programmakosten. Onder decentrale overhead wordt verstaan: alle leidinggevenden en hun ondersteuning. Hierdoor is er een significante verlaging in het overheadpercentage zichtbaar tussen 2025 en 2026.

Verloop van de overhead In onderstaande tabel is het verloop van de overhead weergegeven. Hieruit blijkt dat het aandeel van de overhead in het totaal van de kosten van de VRK stabiel is en ruimschoots binnen het door het Algemeen Bestuur vastgestelde maximum blijft. Bedragen x € 1.000 rapportagemoment jaarverslag 2025

lasten VRK

lasten Interne Dienstverlening € 139.505

percentage

€ 23.849

17,10%

begroting 2026

€ 139.404

€ 21.038

15,09%

begroting 2027

€ 146.363

€ 21.640

14,79%

Pagina 80

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

5.5 Verbonden partijen Onder verbonden partijen worden verstaan die partijen waarin de VRK bestuurlijk en of financieel deelneemt en waardoor zij in de realisatie van haar doelstellingen financieel risico’s loopt. Overzicht Verbonden Partijen Naam

Rechtsvorm

Vestigings plaats

Openbaar belang

Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV)

Coöperatieve

Haarlem

Vergunninghouder ambulancevervoer, in stand houden meldkamer ambulance

Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK

Stichting

Haarlem

n.v.t.

Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A.

Coöperatieve

Zaanstad

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV)

Overige verbonden partij

Expertisebureau Risicobeheer

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's (WVSV)

Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

01-01-2025 31-12-2025 01-01-2025 31-12-2025 0

6.627.845

30.546

18.878

Facilitairen en organiseren van opleidingen en trainingen t.b.v. de leden

Arnhem

Verbindt en versterkt de veiligheidsregio's, Rijksoverheid en crisispartners met onderzoek, onderwijs, ondersteuning en informatie.

Stichting

Amsterdam

Ondersteuning bieden bij schadeafhandeling in het geval van een schade of ongeval. Tevens adviserend inzake financiering van risico's veiligheidsregio's.

Overige verbonden partij

Arnhem

De WVSV is de

In overeenstemming met BBV, artikel 15 wordt in bovenstaande tabel de verwachte omvang van het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar getoond. Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV) De VRK neemt, sinds 2012, deel in de Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV). Deze vereniging, statutair gevestigd te Haarlem, is opgericht met de ambulancevervoerders Witte Kruis en Ambulance Amsterdam en heeft als doel het (daadwerkelijk) verlenen van ambulancezorg in het algemeen en in de regio Kennemerland in het bijzonder, en het in stand

houden van een meldkamer ambulancezorg. De RAV is houder van de ambulancevergunning. De RAV is met ingang van 2013 aanspreekpunt voor budgettering en verantwoording naar het ministerie van VWS en de zorgverzekeraars. De VRK zorgt, op basis van een met de RAV gesloten Service Level Agreement (SLA), voor de operationele kwaliteit van de Meldkamer Ambulance (MKA). Jaarlijks wordt door het bestuur van de RAV het, met de zorgverzekeraars afgesproken, budget verdeeld over de deelnemers volgens een budgetverdeelmodel. De deelnemers dienen daarmee hun bedrijfsvoering te dekken. Eventuele financiële risico’s daarbinnen dient elke deelnemer voor eigen rekening te voorzien. De balanscijfers van de RAV zijn per eind 2025 nog niet beschikbaar.

Pagina 81

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK In 2013 is de stichting Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK in het leven geroepen. De stichting heeft tot doel het verlenen van geldelijke en/of andere bijstand aan contribuanten die naar het oordeel van het bestuur van het fonds in (financiële) nood verkeren. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A In 2019 is de Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland opgericht. Dit is een samenwerkingsverband met de Veiligheidsregio’s Noord-Holland Noord en Zaanstreek-Waterland en heeft als doel het organiseren van opleidingen en trainingen ten behoeve van de Vakbekwaamheid en ontwikkeling van het personeel van de leden, zodat de leden aan hun wettelijke verplichtingen kunnen voldoen. Nederlands Instituut Fysieke Veiligheid (NIPV) De 25 voorzitters van de veiligheidsregio’s vormen samen het algemeen bestuur van het NIPV. Het bestuur is verantwoordelijk voor alle taken en werkzaamheden die het NIPV uitvoert in het kader van de Wet veiligheidsregio’s. Het bestuur stelt jaarlijks de begroting met bijbehorend jaarplan, de jaarrekening en het jaarverslag vast en eens per vier jaar een meerjarenbeleidsplan. Hiermee bepaalt het bestuur de ambitie van het NIPV. Ook is het bestuur verantwoordelijk voor concrete zaken als het certificeren van aanbieders van brandweeropleidingen.

Het algemeen bestuur kiest drie personen uit zijn midden voor het dagelijks bestuur. Het dagelijks bestuur bereidt de besluitvorming van het algemeen bestuur voor en is verantwoordelijk voor onder andere het aanstellen van het personeel van het NIPV, inclusief de directie, en het vaststellen van regels rondom het examenreglement.

Landelijke regeling aanspraken na dienstongevallen. Vanaf 1 januari 2025 is deze Landelijke regeling van kracht. Het Expertisebureau Risicobeheer heeft de Landelijke regeling opgesteld en ondersteunt bij de uitvoering hiervan. De veiligheidsregio’s financieren deze regeling met behulp van een collectieve ongevallenverzekering. De Landelijke regeling is een gezamenlijke set van aanspraken waar medewerkers van de veiligheidsregio’s op kunnen rekenen als hun onverhoopt een dienstongeval overkomt. Per medio februari 2026 is er nog geen officiële externe financiële verantwoording bekend van het Expertisebureau Risicobeheer over het jaar 2025. Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s (WVSV) De WVSV is de werkgeversvereniging van de 25 veiligheidsregio’s die met de werknemersorganisaties op landelijk niveau tot afspraken komt over arbeidsvoorwaarden voor alle werknemers van de veiligheidsregio’s (met uitzondering van het personeel dat onder een eigen Cao valt bijvoorbeeld Cao Ambulancezorg). De WVSV is per 1 januari 2022 officieel van start gegaan. Belang De WVSV maakt namens haar leden afspraken met de vakbonden over collectieve arbeidsvoorwaarden voor het personeel van de veiligheidsregio’s. Deze afspraken worden vastgelegd in de “CAR(‐UWO) Veiligheidsregio’s” (voorheen CAR‐UWO).

Met het vaststellen van de begrotingen voor 2025 heeft de Algemene Vergadering ook het contributiebedrag voor 2025 vastgesteld. Statutair is bepaald dat het lidmaatschap van de veiligheidsregio’s op gelijkwaardige basis plaatsvindt en dat elke veiligheidsregio 1/25ste van het saldo van de begroting bijdraagt. Financiële informatie Eigen en vreemd vermogen voor bestemming 2025: nog niet bekend Jaarresultaat 2025: nog niet bekend.

Expertisebureau Risicobeheer Tot voor kort hadden alle veiligheidsregio’s een eigen werkwijze bij het afhandelen van dienstongevallen. Gezamenlijk hebben de veiligheidsregio’s hun krachten gebundeld om te komen tot een

5.6 Wet Open Overheid (Woo) De landelijke invoering van de Wet Woo verloopt in een aantal tranches waar het gaat om verplichte actieve openbaarmaking. De VRK heeft met behulp van externe ondersteuning via een aantal stappen die invoering voorbereid. Daarbij is ook aandacht voor de tranches die in 2027 aan de orde zijn. De Veiligheidsregio is in de eerste plaats een uitvoerende organisatie, dit betekent dat het volume aan openbaar te maken stukken minder groot is dan bij gemeentes. Dat neemt niet weg dat toch voor iedere tranche zorgvuldig is bezien of en hoe de regels van toepassing zijn op de VRK.

Verder worden medewerkers meegenomen de ambitie om ook buiten de verplichte categorieën en buiten Woo-verzoeken om, transparantie te betrachten over besluiten en activiteiten van de VRK. Er is een project MijND gestart, dat de bedoeling heeft meer orde te brengen in het beheer van documenten. Het vergroten van vindbaarheid, toegankelijkheid en kwaliteit van documenten zal ons niet alleen helpen te voldoen aan de Woo, maar versterkt ook de transparantie richting gemeenteraden en inwoners. Daarnaast wordt hiermee getracht de hoge uitvoeringslast die de Woo ook voor de VRK met zich meebrengt omlaag te brengen.

Pagina 82

Programmabegroting 2026

*) bron CBS

42.866

23.786

167.636

163.128

39.452

27.593

13.400

69.241

17.469

564.571

Beverwijk

Bloemendaal

Haarlem

Haarlemmermeer

Heemskerk

Heemstede

Uitgeest

Velsen

Zandvoort

TOTAAL

33,58

20.683

Programmabegroting 2027

202

Regionaal programma natuurbrand kapitaallasten

20.473

Regionaal programma natuurbrand

Formatie Veilig Thuis

Deelname Veilig Thuis aan ZSM

Te nemen maatregelen

Toename aantal inwoners

Indexering versterkingsgelden

Indexatie middelen Zorg en Veiligheidshuis

1.427

1.128

2.608

Nominale en autonome ontwikkelingen

Nominale ontwikkeling 2027

1.098

18.960

587

2.325

450

927

1.325

5.478

5.630

799

1.440

Totaal

Programma Brandweerzorg

Per inwoner

prijsindexering loonindexering

Index percentage

18.960

Startpunt begroting 2027

Correctie maternale kinkhoest

vertrekpunt PB 2026

Nominaal 2027

Aantal inwoners per 1-1-2024

Gemeente

Brandweerzorg

GEMEENTELIJKE BIJDRAGE 2026 (op basis aantal inwoners per 01-01-2024 *)

34.621

3,00 2,52

1.098

135

317

326

Blus water-vzn

0,3% 0,7%

34.621

1.541

4.776

617

1.170

1.832

11.399

9.761

1.047

2.478

Totaal

Regionale brandweer zorg

6.1 Gemeentelijke bijdrage 2027

6. Bijlagen

1.608

1.566

0,90% 1,76% 2,66%

3,57

1.566

192

109

452

465

119

Meldkamer brandweer

Meldkamer NH

6.318

162

282

6.088

10,78

Per inwoner

294

287

6.088

188

747

144

298

425

1.759

1.808

256

462

Totaal

Programma openbare gezondheid

Publieke Gezondheid

713

695

287

145

HWT

695

333

136

Totaal

DD-JGZ

9.400

241

442

9.063

-35

9.098

16,11

Per inwoner

9.098

282

1.116

216

445

636

2.629

2.701

383

691

Totaal

Programma Jeugd gezondheid

774

743

1,32

Per inwoner

743

215

221

Totaal

Programma Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen

GHOR

1.984

1.868

3,31

1.868

229

131

540

555

142

Totaal

Programma Multidisciplinaire Samenwerking Per inwoner

VBK

825

9.881

256

470

9.624

3.365

DUVO

10.781

200

812

319

475

1.806

1.891

269

487

VT lokaal

Veilig Thuis*

9.624

200

812

319

475

1.806

5.256

269

487

Totaal

683

645

1,14

Per inwoner

85.294

3.011

10.597

1.582

3.481

5.160

25.166

27.195

3.038

6.062

88.988

202

825

87.878

168

167

2.271

4.129

85.259

-35

85.294

bedragen in €

645

186

192

Totaal

Programma Veiligheidshuis Totaal

bedragen * € 1.000 Veiligheidshuis

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Aanpassingen 2027

Pagina 83

166.669

Haarlemmermeer

Gemeentelijke bijdrage Programmabegroting 2027

17.328

570.551

Velsen

Zandvoort

TOTAAL

Index percentage

36,25

Per inwoner

20.683

1.131

-141

5.980

Velsen

Zandvoort

TOTAAL

Uitgeest

Haarlemmermeer

1.402

3.541

Haarlem

-44

-170

Bloemendaal

Heemstede

171

Beverwijk

Heemskerk

Aantal inwoners

Gemeente

Index percentage

2,67

Per inwoner

1.723

226

107

564

498

121

Totaal

Programma Brandweerzorg

Brandweerzorg

628

2.551

488

999

1.432

6.042

6.128

856

1.560

Totaal

Programma Brandweerzorg

GEMEENTELIJKE BIJDRAGE Wijziging per gemeente per programma

13.454

70.372

Uitgeest

27.549

169.038

Haarlem

Heemstede

23.616

Bloemendaal

39.488

43.037

Beverwijk

Heemskerk

Aantal inwoners per 1-1-2025

Gemeente

Brandweerzorg

Blus water-vzn

1.128

139

329

334

Blus water-vzn

GEMEENTELIJKE BIJDRAGE 2027 herzien (op basis aantal inwoners per 01-01-2025 *)

Totaal

Regionale brandweer zorg

34.621

1.541

4.776

617

1.170

1.832

11.399

9.761

1.047

2.478

Totaal

Regionale brandweer zorg

1.608

198

111

470

476

121

Totaal

Per inwoner

Totaal

Meldkamer brandweer

Meldkamer NH

3,57

Per inwoner

Meldkamer brandweer

Meldkamer NH

6.318

192

779

149

305

437

1.846

1.872

262

477

Totaal

0,29

Per inwoner

230

Totaal

Programma openbare gezondheid

Publieke Gezondheid

11,07

Per inwoner

Programma openbare gezondheid

Publieke Gezondheid

HWT

294

149

HWT

Totaal

DD-JGZ

713

343

140

Totaal

DD-JGZ

9.400

285

1.159

222

454

651

2.746

2.785

389

709

Totaal

0,36

Per inwoner

303

117

Totaal

Programma Jeugd gezondheid

16,48

Per inwoner

Programma Jeugd gezondheid

774

226

229

Totaal

0,04

Per inwoner

Totaal

Programma Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen

GHOR

1,36

Per inwoner

Programma Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen

GHOR

1.984

245

137

579

588

150

0,17

115

Totaal

Programma Multidiscipli-naire Samenwerking Per inwoner

VBK

3,48

Totaal

Programma Multidiscipli-naire Samenwerking Per inwoner

VBK

VT lokaal

DUVO

3.365

DUVO

Veilig Thuis

237

962

378

563

2.140

2.241

318

577

VT lokaal

Veilig Thuis

1.156

150

334

349

Totaal

10.781

237

962

378

563

2.140

5.605

318

577

Totaal

0,05

Per inwoner

88.988

3.102

11.088

1.636

3.639

5.397

26.371

28.270

3.162

6.323

Totaal

3.694

490

157

236

1.205

1.075

125

261

Totaal

bedragen * € 1.000

683

199

202

Totaal

Programma Veiligheidshuis

Veiligheidshuis

1,20

Per inwoner Totaal

bedragen * € 1.000

Programma Veiligheidshuis

Veiligheidshuis

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

Effect per gemeente per programma

Pagina 84

ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2027 - 2030

A. Deelname Veilig Thuis aan ZSM Financieel effect € 75.000 kosten, met als voorgestelde dekking verhoging inwonerbijdrage € 75.000. In welke vergadering of welk gremium is deze ontwikkeling al aan de orde geweest? In BC MZ&V per 18 februari 2026 is besloten om met ingang van 2027 deel te nemen aan ZSM voor de variant 5 dagen per week 8 uur per dag aanwezigheid. Het aandeel voor VT Kennemerland in de kosten bedraagt € 75.000. Onderbouwing van het bedrag (specificatie): Totale kosten zsm & verdeling aandeel kennemerland binnen gemeenten Voor de 5*8 uur aanwezigheid kost deze variant:

€ 201.000 per jaar

Voor de 7*14 uur aanwezigheid kost deze variant:

€ 588.000 per jaar ZSM 5*8

ZSM 7*14

De kosten (excl. voorbereidingskosten) per variant:

€ 201.000

€ 588.000

Het aandeel van Kennemerland hierbinnen is 34%:

€ 68.340

€ 199.920

€ 70.000

€ 200.000

afgerond bedrag en vermeld in UPN '27 (1e aanlevering) Ophoging van jaar '25 nr '26

stijging 2,9%

Ophoging van jaar '26 nr '27

stijging 4,2%

Afgerond geactualiseerd bedrag tbv UPN'27

Nadere inhoudelijke onderbouwing: Deelname van Veilig Thuis aan ZSM (Zorgvuldig, Snel en op Maat reageren) zorgt voor snellere en betere afstemming tussen zorg en straf. Huidige deelnemers in onze regio zijn: politie, Openbaar Ministerie, de drie reclasseringsorganisaties, Slachtofferhulp Nederland, Raad voor de kinderbescherming en HALT. De VT-organisaties zien inhoudelijke meerwaarde op aansluiting bij het ZSM, zodat er in samenwerking met de partners gekomen wordt tot een betekenisvolle afdoening door de Officier, en tegelijkertijd de context en de acties die daarin helpend zijn meegenomen kunnen worden dan wel opgepakt kunnen worden. Vanuit deze dienstverlening is alleen de fysieke aanwezigheid een optie, omdat de andere varianten voor de medewerkers binnen de VT-organisaties als ook voor de samenwerkingspartners te lastig zijn in de hectiek van alle dag. Voor de VT-organisaties betekent het een nieuwe – aanvullende - dienstverlening, die in de huidige begrotingen niet is opgenomen.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16877637/1