Bijlage 1 Decemberrapportage Zandvoort 2024
Tekst van het document
Decemberrapportage 2024 gemeente Zandvoort
1
Inhoud Aanbieding Decemberrapportage 2024 aan de gemeenteraad ......................................................... 3 1 Inleiding en decemberrapportage op hoofdlijnen ........................................................................... 4 1.1 Investeringen ................................................................................................................................. 6 2 Financiële wijzigingen ....................................................................................................................... 7 2.1 Totaaloverzicht per programma.................................................................................................... 7 2.1.1 Maatschappelijke participatie ................................................................................................ 8 2.1.2 Ondersteuning en Zorg ......................................................................................................... 10 2.1.3 Werk inkomen en Schulden ................................................................................................. 12 2.1.4 Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie ..................................................................................... 13 2.1.5 Beheer en onderhoud ..........................................................................................................
15 2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid ............................................................................................... 16 2.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead .......................................................................... 17 2.1.8 Reservemutaties ................................................................................................................... 20
2
Aanbieding Decemberrapportage 2024 aan de gemeenteraad Het college van Burgemeester en Wethouders biedt hierbij de Decemberrapportage 2024 aan de Raad aan. Deze rapportage is niet bedoeld als sturingsinstrument, maar met name gericht op de rechtmatigheidsaspecten. Daarom is de rapportage beperkt tot het melden van financiële afwijkingen ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2024. Daarnaast wordt voorgesteld diverse budgetten over te hevelen naar volgend jaar (zie 2.1.8 reservemutaties). Dit gaat om budgetten waarbij er een beleidsinhoudelijke noodzaak is en er een samenhang is tussen de middelen en werkzaamheden waarvoor overheveling wordt gevraagd. De overheveling heeft uitsluitend betrekking op incidenteel beschikbaar gestelde budgetten c.q. incidenteel opgehoogde budgetten (deze passen niet altijd in een kalender-jaarschijf). Hiermee wordt voorkomen dat de activiteiten niet kunnen worden voortgezet. Er is gekozen voor een beperkte rapportage, met alleen wijzigingen met een financieel effect van € 25.000 of meer, plus eventuele mutaties in de reserves/ voorzieningen. Ten opzichte van de Najaarsnota verbetert het resultaat met € 0,9 miljoen. De uitkomst van de bijstelling van de begroting geeft aan dat we verwachten begrotingsjaar 2024 af te sluiten met een positief resultaat van € 3,4 miljoen.
Daarnaast wordt voorgesteld € 1 miljoen aan budget over te hevelen naar 2025 en 2026. De verwachting voor de uitgaven voor investeringen in 2024 wordt bijgesteld van € 13,8 miljoen naar € 8,5 miljoen. Dit komt grotendeels voor rekening van de eerder gemelde vertraging van de uitbreiding van de Oranje Nassauschool (€ 1,8 miljoen), het later starten van project Nieuw Noord (€ 1 miljoen) en Theater De Grote Krocht (€ 1 miljoen). In de Decemberrapportage wordt geen aanpassing van de raming van de investeringen voorgesteld; de effecten van afwijkingen worden meegenomen in de Jaarrekening 2024 en bij de Voorjaarsnota 2025. Uiteraard kunnen ontwikkelingen in de laatste maanden van 2024 nog van invloed zijn op het uiteindelijke jaarresultaat.
Het college van Burgemeester en Wethouders van Zandvoort, november 2024.
3
1 Inleiding en decemberrapportage op hoofdlijnen Het effect van de mutaties in deze Decemberrapportage voor de begroting 2024 en het voorlopige resultaat 2024 worden in deze paragraaf weergegeven. De wijzigingen worden toegelicht bij de verschillende beleidsvelden. De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. x € 1.000 (min is voordeel, plus is nadeel)
2024
Stand Programmabegroting 2024 Mutaties Voorjaarsnota 2024 Stand Voorjaarsnota 2024 Mutaties Najaarsnota 2024 Amendement Parkeerreserve niet inzetten als dekking Stand Najaarsnota 2024
-€ 1.844 -€ 538 -€ 2.382 -€ 103 € 75 -€ 2.410
Mutaties Decemberrapportage 2024 Stand Decemberrapportage 2024
-€ 948 -€ 3.359
Sociaal Domein: 1 Definitieve beschikking BUIG 2 Vrijval budget energietoeslag 2024 Fysiek domein: 3 Projectbudget Formule 1 en matching racefestival Bedrijfsvoering: 4 Bijdrage reserve I-domein Inzet stelpost gezamenlijk investeringsagenda digitalisering 5 Septembercirculaire 6 Lasten en baten met betrekking tot gemeentelijke belastingen Overige mutaties Mutaties Najaarsnota 2024
-€ 759 -€ 160 -€ 100 € 730 -€ 50 -€ 374 -€ 150 -€ 85 -€ 948
1. Definitieve beschikking BUIG Begin oktober 2024 is de definitieve beschikking Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) 2024 gepubliceerd. Hieruit blijkt dat de Rijksbijdrage ten opzichte van de actuele begroting met ongeveer € 510.000 stijgt. Daarnaast liggen de uitgaven tot eind 2024 (gebaseerd op de werkelijke uitgaven tot en met september 2024) ongeveer € 270.000 lager. 2. Vrijval budget energietoeslag De uitgaven voor de energietoeslag binnen de Bijzondere Bijstand zijn lager dan begroot. Hierdoor valt € 160.000 vrij ten gunste van de algemene middelen. 3. Projectbudget Formule 1 en matching racefestival Bedrijfsvoering De gemeenteraad heeft bij besluit van 23 januari jl. (kenmerk 2023/1930538) middelen beschikbaar gesteld voor een matchingsbijdrage voor het Zandvoort Racefestival via Stichting Zandvoort Beyond. De afspraak was dat deze bijdrage werd afgerekend op een verhouding van 1/3e overheidsgeld en 2/3e overige gelden zoals verpachting, sponsoring en andere fondsen. Op basis van deze afrekening is de benodigde matchingsbijdrage lager. De gemeenteraad heeft aanvullend € 250.000 beschikbaar
4
gesteld en hiervan is € 90.000 benodigd. Daarentegen zijn de directe projectkosten voor boekjaar 2024 hoger dan eerder begroot. Dit komt mede door de door de gemeenteraad gewenste evaluatie ad € 35.000 maar ook door bijvoorbeeld het extra geplaatste scherm in Noord, kosten met betrekking tot de pilot taxi’s en indexatie van de uurlonen. Per saldo kan van het (extra) budget voor de Formule 1 in 2024 € 100.000 vrijvallen; dit wordt ten gunste van de algemene middelen gebracht. Met het voor 2024 resterende bedrag kunnen ook de beperkte voorbereidingskosten voor de editie 2025 worden opgevangen. Hierdoor is de inzet van de middelen uit de Reserve Budgetoverheveling niet nodig; dit budget wordt in 2025 ingezet. 4. Bijdrage reserve I-domein Voorgesteld wordt om een bedrag van € 730.000 te doteren aan de in Haarlem in te stellen reserve I-domein. Gezamenlijk investeren in de digitale infrastructuur en in data en integratie wordt noodzakelijk geacht om de organisatie blijvend te kunnen bedienen en om de bedrijfsvoering toekomstbestendig te maken. Zeker gelet op de externe (wettelijke) eisen en ontwikkelingen. Het afgelopen jaar is er steeds meer zicht gekomen op waar de knelpunten zitten. Daarnaast is ook een basis gecreëerd om tot substantiële verbeteringen te komen als het gaat om de sturing en beheersing, de samenwerking en het verleggen van de focus naar toekomstbestendige keuzes.
De benodigde structurele kosten kunnen tot en met 2028 naar de huidige inzichten worden opgevangen binnen de bestaande overheadbudgetten. In de programmabegroting 2023 is een structurele stelpost gezamenlijke investeringsagenda digitalisering van € 50.000 opgenomen voor het investeren in verbetering van de digitale informatievoorziening en de informatiebeveiliging. De stelpost kan komen vrijvallen gezien de bijdrage aan de reserve van Haarlem voor het I-domein. 5. Septembercirculaire De gevolgen van septembercirculaire voor 2024 zijn verwerkt in deze rapportage, voor 2025 en verder worden deze verwerkt in de Voorjaarsnota 2025. De toelichting op de diverse posten is opgenomen in de informatienota Gevolgen septembercirculaire 2024 (2024/1863226 van 15 oktober 2024). De belangrijkste oorzaak van het voordeel in 2024 is de uitgekeerde ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds. De middelen voor alleenverdienersproblematiek 2023-2024 (€ 24.000) zijn niet nodig. Voorgesteld wordt de middelen voor Wet betaalbare huur 2024 beschikbaar te stellen voor 2025 via budgetoverheveling. 6. Lasten en baten met betrekking tot gemeentelijke belastingen Door bijstelling van de ramingen Onroerende-zaakbelasting, kwijtscheldingen en invorderingsopbrengsten ontstaat een voordeel van € 205.000.
Er ontstaat een nadeel van € 55.000 op basis van de Marap GBKZ 2024 door onder andere ICT kosten (taxatiepakket, verplichte wijzigingen vanuit de waarderingskamer, robotisering parkeren).
5
1.1 Investeringen In de Voorjaarsnota en de Najaarsnota is de raad geïnformeerd over de voortgang van de investeringen. In de Najaarsnota werden uitgaven voor 2024 verwacht van € 13,8 miljoen. In de decemberrapportage wordt de verwachting bijgesteld naar circa 8,5 miljoen, en wordt gerapporteerd over de investeringen waar grote afwijkingen worden verwacht. In de Decemberrapportage wordt geen aanpassing van de ramingen voorgesteld; de effecten van afwijkingen worden meegenomen in de Jaarrekening 2024 en bij de Voorjaarsnota 2025. Investering (in € 1.000)
Uitbreiden Oranje Nassauschool en BSO Dribbel Nieuw noord, openbare ruimte en wijkaanpak Theater Grote Krocht renovatie Zandvoortselaan verharding Kamerlingh Onnesstraat putten
Uitgaven in 2024 Prognose Afwijking volgens (bijgesteld) decemberwijziging investeringsplan € 1.975 € 158 € -1.817 € 3.800
€ 2.800
-€ 1.000
€ 1.604 € 465 € 300
€ 504 €0 € 500
€ -1.100 € -465 € 200
Uitbreiden Oranje Nassauschool en BSO Dribbel Via de Najaarsnota is al met de raad gedeeld dat de uitbreiding niet in 2024 wordt gerealiseerd. Deze informatie kwam te laat om nog te verwerken in het Investeringsplan in de Programmabegroting 2025. Nieuw noord, openbare ruimte en wijkaanpak Via de Najaarsnota is de verwachte besteding in 2024 verlaagd omdat de aanbesteding en opdrachtverstrekking twee maanden was vertraagd. Hoewel de algehele planning niet verder is gewijzigd, blijkt uit overleg met de uitvoerende partij dat de werkzaamheden en facturatie in 2024 voor een lager bedrag zullen zijn dan eerder was verwacht. Theater Grote Krocht renovatie Na de vertraging (ontstaan door het moeten uitvoeren van een jaarrond vleermuizen onderzoek) is het project goed op stoom gekomen. Begin september is de uitvoering gestart. De geplande oplevering is medio 2025. Zandvoortselaan verharding Voor de verharding van de Zandvoortselaan is een aanbieding ontvangen die de beschikbare middelen voor het project overstijgt. Als gevolg hiervan is het project tijdelijk opgeschort en is het niet mogelijk om het project in 2024 te realiseren. Er wordt een voorstel aan de raad voorgelegd voor een aanvullend krediet, waarna het werk in het voorjaar van 2025 alsnog kan worden uitgevoerd.
Kamerlingh Onnesstraat putten Bij het opstellen van de decemberwijziging wordt nog gewerkt aan het contracteren van de werkzaamheden, en is het voornemen om in het najaar met dit project te starten. Weersomstandigheden (bijvoorbeeld hevige regenval) in het winterseizoen kunnen de realisatie verstoren en werkzaamheden vertragen.
6
2 Financiële wijzigingen 2.1 Totaaloverzicht per programma (bedragen x € 1.000)
2024 Nr.
Programma
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd Wijziging
Lasten 1
Maatschappelijke participatie
8.050
-280
7.770
50
2
Ondersteuning en Zorg
14.492
-488
14.004
109
3
Werk, Inkomen en Schulden
12.118
-531
11.587
20
4
Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie
21.182
-808
20.375
691
5
Duurzaamheid
6.857
-192
6.665
0
6
Burger, Bestuur en Veiligheid
8.584
-35
8.549
100
7
Alg. Dekkingsmiddelen&Overhead
9.991
712
10.702
0
1
Maatschappelijke participatie
-997
160
-837
0
2
Ondersteuning en Zorg
-4.365
350
-4.015
0
3
Werk, Inkomen en Schulden
-6.989
-451
-7.440
0
4
Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie
-16.204
0
-16.204
0
5
Duurzaamheid
-6.173
154
-6.019
0
6
Burger, Bestuur en Veiligheid
-934
0
-934
0
7
Alg. Dekkingsmiddelen&Overhead
-46.495
-642
-47.137
0
Reserves
-1.528
1.103
-425
-970
Saldo
-2.411
-948
-3.359
0
Baten
Toevoegingen / onttrekkingen reserves
7
2.1.1 Maatschappelijke participatie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2024
Mutatie 2025
-50 v
50 n
-70 v
0 n
Bijstellen budget Nationaal Programma Onderwijs (NPO) middelen
0 n
0 n
Bijstellen onderwijskansen middelen
0 n
0 n
Uitvoering geven aan ZONMW subsidie
0 n
0 n
-120 v
50 n
Budgetoverhevelingen Budgetoverheveling mantelzorgondersteuning Budgettair relevante wijzigingen Bijstellen budget SamenZandvoort Neutrale wijzigingen
Totaal
De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. Bijstellen budget SamenZandvoort Bij de Voorjaarsnota 2024 is een bijstelling gedaan op de budgetten voor SamenZandvoort, die verdeeld zijn over programma 1 en 2 voor IV3 doeleinden. Op basis van de laatste facturatiedata blijkt die verdeling anders te moeten zijn dan destijds verwacht en moeten de budgetten hiervoor neutraal aangepast worden. Het betreft een verschuiving van budget van programma 1 naar programma 2 voor een bedrag van € 35.000. Daarnaast stond er op dit beleidsveld nog een budget om bepaalde risico's af te dekken, die zich slechts in beperkte mate hebben voorgedaan. Het gaat daarbij om een bedrag van € 35.000 op het beleidsveld Sociale Basis, waarvoor de begroting naar beneden wordt bijgesteld (ten gunste van de algemene middelen). Bijstellen budget Nationaal Programma Onderwijs (NPO) middelen In overleg met scholen, kinderopvang en overige partijen zijn de NPO middelen ingezet. Op de kinderopvang zijn extra activiteiten georganiseerd ter bevordering van de motorische ontwikkeling. Op het VO is inzet gepleegd in de vorm van examentrainingen. De jeugdgezondheidszorg heeft trainingsaanbod voor ouders gedigitaliseerd om de ouderbetrokkenheid te vergroten.
Ook is er subsidie verleend om in de groepen 6 van het Primair Onderwijs extra te kunnen inzetten op de groeps- en sociaal emotionele ontwikkeling. Ten slotte is er een Speelgroep opgestart. De bijstelling bedraagt € 106.000 en wordt gedekt door de rijksmiddelen Nationaal Programma Onderwijs. Bijstellen onderwijskansen middelen Bij de Najaarsnota 2024 is er een bijstelling gedaan op de onderwijskansen middelen. Daarbij is de dekking vanuit andere budgetten niet meegenomen. Om dit te corrigeren wordt hierbij het budgetneutraal met € 311.921 naar beneden bijgesteld. Uitvoering geven aan ZONMW subsidie De subsidieaanvraag bij ZonMW inzake MDT-traject STAD en MDT-traject Loesoe & het Studiecafe Pluspunt is gehonoreerd. De gemeente Zandvoort werkt in dit project samen met STAD en PlusPunt. Bij dit MDT-traject staat jongerenparticipatie centraal. Jongeren gaan in dit project zelf een project bedenken en uitvoeren. Hierdoor zetten ze zich in voor de samenleving, ontwikkelen ze hun talenten
8
en ontmoeten ze anderen. Het gaat om een bedrag van € 46.000 voor 2024 waar de begroting budgetneutraal op aangepast wordt.
9
2.1.2 Ondersteuning en Zorg Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2024
Mutatie 2025
-109 v
109 n
Bijstellen budget SamenZandvoort
35 n
0 n
Bijstellen budgetten voorzieningen volwassenen (inclusief PGB’s en eigen bijdrage)
-90 v
0 n
26 n
0 n
-138 v
109 n
Budgetoverhevelingen Kenter noodhulp overhevelen Budgettair relevante wijzigingen
Neutrale wijzigingen Bijstellen budget voor opvang Oekraïners Totaal
De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. Bijstellen budget SamenZandvoort Bij de Voorjaarsnota 2024 is een bijstelling gedaan op de budgetten voor SamenZandvoort, die verdeeld zijn over programma 1 en 2 voor IV3 doeleinden. Op basis van de laatste facturatiedata blijkt die verdeling anders te moeten zijn dan destijds verwacht en moeten de budgetten hiervoor neutraal aangepast worden. Het betreft een verschuiving van budget van programma 1 naar programma 2 voor een bedrag van € 35.000. Daarnaast stond er op dit beleidsveld nog een budget om bepaalde risico's af te dekken, die zich slechts in beperkte mate hebben voorgedaan. Het gaat daarbij om een bedrag van € 35.000 op het beleidsveld Sociale Basis, waarvoor de begroting naar beneden wordt bijgesteld (ten gunste van de algemene middelen). Bijstellen budgetten voorzieningen volwassenen (inclusief PGB’s en eigen bijdrage) Op basis van circa 6 tot 7 maanden aan facturatiedata is een prognose opgesteld voor 2024 voor de Wmo maatwerkvoorzieningen. Daaruit blijkt dat de kosten (vooralsnog) incidenteel lager uitvallen. Er zijn drie ontwikkelingen die van invloed zijn op het saldo Wmo: 1. Dalende uitgaven huishoudelijke ondersteuning (er is sprake van -0,8% volumegroei in plaats van de 0,5% waarmee gerekend is bij de Najaarsnota 2024); 2.
Lagere uitgaven op het collectief vervoer (o.b.v. bijgestelde prognose Regionaal Contractmanagement Team); 3. Lagere uitgaven op het PGB-budget woonvoorzieningen (gemiddelde kosten per maand liggen nu lager dan in de eerste maanden van 2024)Deze ontwikkelingen leiden in totaal tot een incidenteel voordeel van € 90.000. Bijstellen budget voor opvang Oekraïners In de Najaarsnota 2024 is de begroting voor de opvang van Oekraïense ontheemden met € 385.000 naar boven bijgesteld. Er is destijds circa € 4.180.000 aan lasten voor 2024 geraamd en in afwachting van de Rijksbijdrage is hetzelfde bedrag als baat opgenomen. Op basis van de huidige verwachtingen is tot het einde van het jaar circa € 355.000 minder nodig om de kosten voor de Oekraïense vluchtelingen te dekken. De kosten liggen voornamelijk lager vanwege een inmiddels opgehelderde discussie over de begeleidingskosten. Het totale bedrag wordt gedeclareerd bij het Rijk en daarom wordt de begroting hier budgetneutraal (zowel aan de lasten- als batenkant) op aangepast. Het betreft:
10
• •
•
Een verlaging van geraamde opvang-gerelateerde kosten (ca. € 330.000) in programma 2; Een verlaging van geraamde kosten voor leefgeld in de gemeentelijke opvanglocaties en particuliere opvang (ca. € 23.000) in programma 3; Een verlaging van de geraamde registratie (BRP) kosten voor Oekraïense ontheemden (circa € 3.000) in programma 6.
Overige ontwikkelingen: Budget jeugd We signaleren een aantal ontwikkelingen waardoor een onderbesteding wordt verwacht op de uitgaven voor jeugdzorg. Dit komt onder andere doordat het groeibudget voor 2024 nog niet toegekend kon worden. Ook was een bedrag uitgetrokken voor een (regionaal) innovatiebudget voor consortia om de nodige verbeteringen door te voeren, maar op dat budget is dit jaar nog geen beroep gedaan waardoor deze uitgave pas in 2025 verwacht wordt. Op de maatwerkcontracten is een onderbesteding, en de verwachting is dat we onder het budgetplafond van perceel 2 blijven. Mede door deze ontwikkelingen worden de extra middelen voor jeugdzorg uit de meicirculaire in 2024 niet uitgegeven. Omdat nog niet alle afrekeningen bekend zijn is de omvang van de verwachte onderbesteding nog niet duidelijk en wordt nog geen begrotingswijziging voorgesteld, maar wordt nu volstaan met deze melding. In de jaarrekening volgt het definitieve beeld, en een analyse van de oorzaken inclusief de structurele effecten op het jeugdhulpbudget voor de Voorjaarnota 2025.
11
2.1.3 Werk inkomen en Schulden Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2024
Mutatie 2025
-40 v
20 n
Definitieve beschikking BUIG
-759 v
0 n
Vrijval budget energietoeslag 2024
-160 v
0 n
0 n
0 n
Bijstellen budget voor opvang Oekraïners
-23 v
0 n
Totaal
-982 v
20 n
Budgetoverhevelingen Budgetoverheveling t.b.v. Banenafspraak banen Budgettair relevante wijzigingen
Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting Inburgering
De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. Definitieve beschikking BUIG Begin oktober 2024 is de definitieve beschikking BUIG 2024 gepubliceerd. Hieruit blijkt dat de Rijksbijdrage ten opzichte van de actuele begroting met ongeveer € 510.000 stijgt. Daarnaast liggen de uitgaven tot eind 2024 (gebaseerd op de werkelijke uitgaven tot en met september 2024) ongeveer € 270.000 lager Tenslotte worden minder aflossingen van schulden en leningen ontvangen, een nadeel van € 25.000. Met deze begrotingswijziging wordt het saldo van de begroting (het verschil tussen de baten en de lasten) ongeveer € 755.000 positiever. Vrijval budget energietoeslag 2024 De uitgaven voor de energietoeslag binnen de Bijzondere Bijstand zijn lager dan begroot. Hierdoor valt € 160.000 vrij ten gunste van de algemene middelen. Bijstellen begroting Inburgering Op basis van de werkelijke uitgaven tot en met september 2024, kan de begroting van de Specifieke Uitkering Inburgering naar beneden worden bijgesteld. Een neutrale bijstelling van € 35.000. Bijstellen budget voor opvang Oekraïners Zie paragraaf 2.1.2 Ondersteuning en Zorg voor de toelichting.
12
2.1.4 Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2024
Mutatie 2025
-150 v
150 n
Budgetoverheveling toeristische visie / 200 jaar badplaats
-88 v
88 n
Overheveling Invoering Omgevingswet
-100 v
100 n
Portefeuilleplan maatschappelijk vastgoed
-102 v
102 n
Septembercirculaire 2024: Wet betaalbare huur
-27 v
27 n
Sloopkosten Manege Ruckert
-224 v
224 n
-175 v
0 n
Septembercirculaire 2024
27 n
0 n
Zakelijke rechten gebouw De Rotonde en gebruik strand
31 n
0 n
-808 v
691 n
Budgetoverhevelingen Budgetoverheveling Gebiedsvisie Noordboulevard/Circuitgebied en projectoverstijgende onderzoeken
Budgettair relevante wijzigingen Projectbudget Formule 1 en matching Racefestival
Totaal
De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. Projectbudget Formule 1 en matching Racefestival De gemeenteraad heeft bij besluit van 23 januari jl. (kenmerk 2023/1930538) middelen beschikbaar gesteld voor een matchingsbijdrage voor het Zandvoort Racefestival via Stichting Zandvoort Beyond. De afspraak was dat deze bijdrage werd afgerekend op een verhouding van 1/3e overheidsgeld en 2/3e overige gelden zoals verpachting, sponsoring en andere fondsen. Op basis van deze afrekening is de benodigde matchingsbijdrage lager. De gemeenteraad heeft aanvullend € 250.000 beschikbaar gesteld en hiervan is € 90.000 benodigd. Daarentegen zijn de directe projectkosten voor boekjaar 2024 hoger dan eerder begroot. Dit komt mede door de door de gemeenteraad gewenste evaluatie ad € 35.000 maar ook door bijvoorbeeld het extra geplaatste scherm in Noord, kosten met betrekking tot de pilot taxi’s en indexatie van de uurlonen. Per saldo kan van het (extra) budget voor de Formule 1 in 2024 € 100.000 vrijvallen; dit wordt ten gunste van de algemene middelen gebracht. Met het voor 2024 resterende bedrag kunnen ook de beperkte voorbereidingskosten voor de editie 2025 worden opgevangen. Hierdoor is de inzet van de middelen uit de Reserve Budgetoverheveling niet nodig; dit budget wordt in 2025 ingezet.
Septembercirculaire 2024 Zie programma 7 voor de toelichting op septembercirculaire 2024. Zakelijke rechten gebouw De Rotonde en gebruik strand Gemeente Zandvoort is zakelijke rechten verschuldigd aan het Rijksvastgoedbedrijf voor het gebruik van het strand en gebouw De Rotonde. De kosten (van € 31.000 per jaar) zijn niet structureel geraamd. Bij de Voorjaarsnota 2025 wordt een voorstel gedaan voor structurele dekking van deze lasten.
13
Overige ontwikkelingen: Wet Voorkeursrecht gemeenten Badhuisplein Om te voorkomen dat de gronden direct worden verkocht aan een andere partij, en zodoende regie te houden op de gewenste en beoogde herontwikkeling van het Badhuisplein, is door het college besloten om op de percelen die zijn gelegen binnen dit gebied, voor zover deze niet in eigendom zijn van de gemeente, het voorlopig voorkeursrecht te vestigen. Dit biedt kansen, maar brengt ook risico's mee, denk aan onder andere een langere doorlooptijd en hogere plankosten. Wanneer één van de eigenaren tot verkoop van de gronden (en/of zakelijke rechten) wil overgaan, zullen deze gronden (en/of zakelijke rechten) eerst aan de gemeente te koop moeten worden aangeboden. In voorbereiding hierop, kunnen de aan te wijzen percelen worden getaxeerd en kan een concept grondexploitatie worden uitgewerkt om de financiële haalbaarheid van de gewenste toekomstige planologische situatie inzichtelijk te maken. Leges omgevingsvergunningen De inkomsten van de bouwleges lopen achter op de ramingen. Het moment waarop de leges binnenkomen is afhankelijk van het aantal aanvragen voor een vergunning dat wordt ingediend en het verloop van het goedkeuringsproces van de aanvraag. Beide zijn inherent onzeker. Op basis van voorzichtige prognoses lijkt de realisatie iets lager uit te komen dan de raming.
Vanwege de inherente onzekerheden wordt hiervoor geen budgetmutatie gemaakt en wordt het uiteindelijke resultaat bij de jaarrekening afgewacht.
14
2.1.5 Beheer en onderhoud Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2024
Mutatie 2025
0 n
0 n
Ontvangst Eneco Luchterduinenfonds
-38 v
0 n
Subsidie Soortenmanagementplan
0 n
0 n
-38 v
0n
Neutrale wijzigingen Bijstellen subsidies Energie
Totaal
De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. Bijstellen subsidies Energie Wegens de ontvangen subsidie van de Provincie Noord-Holland voor het Soortenmanagementplan zal er in 2024 minder inzet nodig zijn vanuit de CDOKE middelen. De besteding van de SpUk Lokale Aanpak Isolatie in 2024 is minder dan begroot, omdat de uitvoering later gestart is door 1) een Europese aanbesteding die meer tijd kostte en 2) er aansluiting wordt gezocht met het op te stellen Soorten Management Plan. Hierdoor kan ervan af begin 2025 een completer pakket aan isolatiemaatregelen worden aangeboden. De besteding van de SpUk Energiearmoede is in 2024 minder geweest dan begroot, omdat 1) minder woningeigenaren met een Zandvoortpas dan verwacht gebruik hebben gemaakt van het aanbod van gratis isolatiemaatregelen en 2) de woningcorporatie geen subsidieaanvraag bij de gemeente heeft ingediend voor het optimaliseren van de verwarmingssystemen van hun huurders. Ontvangst Eneco Luchterduinenfonds Het Eneco Luchterduinenfonds, een gebiedsfonds horende bij het windpark Luchterduinen, houdt voortijdig op te bestaan. In dit gebiedsfonds zit een restbedrag van € 100.427. Dit bedrag wordt aan de vier gemeenten uitbetaald waarbij Zandvoort 1/3e deel ontvangt, zijnde € 33.475,67.
Het ontvangen bedrag moet worden besteed conform de destijds overeengekomen fondscriteria, zijnde duurzame energie, kustbeleving of energiebesparing. Gemeente Zandvoort zal onder deze voorwaarden de middelen aanwenden. Voorgesteld wordt de ontvangst te doteren aan het duurzaamheidsfonds. Subsidie Soortenmanagementplan Ten behoeve van het isoleren van woningen dient eerst een soortenmanagementplan opgesteld te worden. De financiering voor dit SMP was eerst geheel voorzien vanuit CDOKE-middelen. De gemeente Zandvoort heeft echter een subsidie ontvangen van de Provincie Noord-Holland die deze kosten deels zal gaan dekken. Middels deze begrotingswijziging wordt voorgesteld het eerste deel van deze subsidie op te nemen in de begroting. In 2025 zal worden voorgesteld het restant van het beschikte bedrag in de begroting op te nemen.
15
2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2024
Mutatie 2025
-100 v
100 n
68 n
0 n
Bijstellen budget voor opvang Oekraïners
-3 v
0 n
Overzetten budget goederen en diensten naar inhuur
0 n
0 n
-35 v
100 n
Budgetoverhevelingen Overheveling Invoering Omgevingswet Budgettair relevante wijzigingen Kosten verkiezingen Neutrale wijzigingen
Totaal
De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. Kosten verkiezingen De budgetoverschrijdingen van de post Verkiezingen van € 68.000 is ontstaan door hogere kosten voor het organiseren van de verkiezingen voor het Europese Parlement. De hogere kosten zijn het gevolg van structurele aanpassingen binnen het proces verkiezingen. Op de dag na de verkiezingen wordt op een centrale locatie geteld op kandidaat-niveau. Dit brengt extra kosten met zich mee voor huur van de locatie, logistiek en opslag, beveiliging en de inzet van extra, betaalde, vrijwilligers. De structurele gevolgen worden in de voorjaarsnota opgenomen. Tijdens de behandeling van de najaarsnota op 13 november 2023 is een motie door de gemeenteraad aangenomen om het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een factuur te sturen voor de kosten die Zandvoort heeft gemaakt voor het organiseren van de tussentijdse verkiezingen. Zoals u eerder bent geïnformeerd middels de raadsinformatiebief Afdoening motie 'Factuur naar ministerie' (2024/449311) hebben wij deze motie uitgevoerd. Het ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties heeft laten weten de factuur niet te gaan betalen, omdat de kosten voor de organisatie van de vervroegde verkiezing uit de reeds bestaande vergoeding via het gemeentefonds gefinancierd moet worden.
Bijstellen budget voor opvang Oekraïners Zie paragraaf 2.1.2 Ondersteuning en Zorg voor de toelichting. Overzetten budget goederen en diensten naar inhuur Binnen het beleidsveld openbare orde en veiligheid is een budget beschikbaar gesteld van € 170.000 voor de inzet van handhavers. De inzet wordt via externe handhavers gedaan.
16
2.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2024
Mutatie 2025
Aanvullende communicatiecapaciteit
25 n
0 n
Bijdrage Zandvoort reserve I-domein
730 n
0 n
Bijdrage Zandvoort reserve I-domein: inzet stelpost gezamenlijke investeringsagenda
-50 v
0 n
Heffing en invordering
25 n
0 n
Hoger dividend
-39 v
0 n
Kwijtscheldingen
-85 v
0 n
Onroerende-zaakbelastingen niet-woning 2023
-90 v
0 n
Septembercirculaire 2024
-401 v
0 n
Toekenning Liquidatiesaldo Werkpas Holding
-32 v
0 n
Voordeel financiering
-14 v
0 n
Totaal
70 n
0n
Budgettair relevante wijzigingen
Aanvullende communicatiecapaciteit In de begroting 2025 wordt door ons college voorgesteld één fte communicatieadvies toe te voegen aan de vaste formatie voor onze gemeente. Gelet op geconstateerde huidige werkdruk acht het college het noodzakelijk om voor de tweede helft van 2024 al middelen beschikbaar voor te stellen voor deze functie. Deze middelen kunnen dan worden ingezet voor externe inhuur. Bijdrage Zandvoort reserve I-domein Voorgesteld wordt om een bedrag van € 730.000 te doteren aan de in Haarlem in te stellen reserve I-domein. Gezamenlijk investeren in de digitale infrastructuur en in data en integratie wordt noodzakelijk geacht om de organisatie blijvend te kunnen bedienen en om de bedrijfsvoering toekomstbestendig te maken. Zeker gelet op de externe (wettelijke) eisen en ontwikkelingen. Het afgelopen jaar is er steeds meer zicht gekomen op waar de knelpunten zitten. Daarnaast is ook een basis gecreëerd om tot substantiële verbeteringen te komen als het gaat om de sturing en beheersing, de samenwerking en het verleggen van de focus naar toekomstbestendige keuzes. De benodigde structurele kosten kunnen tot en met 2028 naar de huidige inzichten worden opgevangen binnen de bestaande overheadbudgetten. Daarnaast zijn er naar raming tot en met 2028 voor circa € 11,4 miljoen incidentele kosten.
Deze zijn gedeeltelijk binnen bestaande budgetten op te vangen (in 2024 voor € 2,5 miljoen en in 2025 tot en met 2028 € 1,6 miljoen). Per saldo blijft er een tekort aan incidentele dekking van € 7,3 miljoen. Daarvoor wordt bij deze Decemberrapportage een claim gedaan van € 0,7 miljoen (zijnde aandeel Zandvoort 10%). Omdat de kosten over de jaren verspreid zijn, wordt voorgesteld het benodigde bedrag te storten in de op te richten reserve Idomein bij de gemeente Haarlem. Op basis van het kostenverloop worden de komende jaren onttrekkingen gedaan aan deze reserve om de kosten van de benodigde verbeteringen te kunnen dekken en wordt in de paragraaf bedrijfsvoering over de voortgang en de reserve geïnformeerd.
17
Bijdrage Zandvoort reserve I-domein: inzet stelpost gezamenlijke investeringsagenda In de programmabegroting 2023 is een structurele stelpost gezamenlijke investeringsagenda digitalisering van € 50.000 opgenomen voor het investeren in verbetering van de digitale informatievoorziening en de informatiebeveiliging. De stelpost kan komen vrijvallen gezien de bijdrage aan de reserve van Haarlem voor het I-domein. Heffing en invordering ln de Marap (managementrapportage) van Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid (GBKZ) is gerapporteerd over de periode januari t/m juni 2024. Door extra kosten voor onder andere ICT (taxatiepakket, verplichte wijzigingen vanuit de waarderingskamer, robotisering parkeren) dient het budget met € 55.000 verhoogd te worden. Daarnaast is er een risico dat het personeelsbudget van GBKZ overschreden gaat worden (pm). (zie collegebesluit Marap GBKZ 2024 2024/1863806 van 15 oktober 2024). Aan de batenkant wordt € 30.000 extra aan invorderingsopbrengsten verwacht. Hoger dividend De dividendbaten vallen hoger uit dan begroot voornamelijk veroorzaakt door een dividend van SRO over boekjaar 2023 ad. € 42.000 dat niet was begroot. Kwijtscheldingen Net als voorgaand jaar blijft een gedeelte van het budget kwijtscheldingen onbenut. Er is wettelijk gezien geen mogelijkheid het beleid te verruimen.
Onroerende-zaakbelastingen niet-woning 2023 Er worden vanwege aanslagen onroerende-zaakbelastingen (OZB) over 2023 € 90.000 aan extra baten verwachten. Er is echter ook een risico. Zoals vermeld in de jaarrekening 2023 lopen er nog bezwaar- en beroepsprocedures met een financieel belang groter dan € 10.000 die ook betrekking hebben op de OZB opbrengsten. Septembercirculaire 2024 De gevolgen van septembercirculaire voor 2024 zijn verwerkt in deze rapportage, voor 2025 en verder worden deze verwerkt in de Voorjaarsnota 2025. De toelichting op de diverse posten is opgenomen in de informatienota Gevolgen septembercirculaire 2024 (2024/1863226 van 15 oktober 2024). De belangrijkste oorzaak van het voordeel in 2024 is de uitgekeerde ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds. De middelen voor alleenverdienersproblematiek 20232024 (€ 24.000) zijn niet nodig. Voorgesteld wordt de middelen voor Wet betaalbare huur 2024 beschikbaar te stellen voor 2025. Toekenning Liquidatiesaldo Werkpas Holding In de laatste aandeelhoudersvergadering van Werkpas Holding (WPH) op 7 oktober 2024 is besloten tot liquidatie van WPH en het toekennen van het positieve liquidatiesaldo van € 316.000 aan de aandeelhoudende gemeenten Haarlem en Zandvoort. De verdeling van dit bedrag gebeurt op basis van de aandelenverhouding: Haarlem 90% en Zandvoort 10%.
Voor Zandvoort betekent dit een voordeel van € 32.000. Dit voordeel komt ten gunste van de algemene middelen. Voordeel financiering Door meer liquiditeit dan begroot was er vaker sprake van een positief banksaldo. Dit leidt tot hogere rentebaten (positieve saldo schatkistbankieren en BNG), daar tegenover staan hogere rentelasten voor kortlopende rente voornamelijk veroorzaak door een naheffing van de
18
belastingdienst van € 15.000 op omzetbelasting/BTW compensatiefonds en ook liggen de kosten voor het betalingsverkeer € 16.000 hoger. Dit leidt per saldo tot een voordeel van € 14.000.
19
2.1.8 Reservemutaties bedragen x € 1.000 Specificatie reserves
2024
2025
Reserve Budgetoverheveling
Budgetoverheveling Gebiedsvisie Noordboulevard/Circuitgebied en projectoverstijgende onderzoeken
150 n
-150 v
Reserve Budgetoverheveling
Budgetoverheveling mantelzorgondersteuning
50 n
-50 v
Reserve Budgetoverheveling
Budgetoverheveling t.b.v. Banenafspraak banen
40 n
-20 v
Reserve Budgetoverheveling
Budgetoverheveling toeristische visie / 200 jaar badplaats
88 n
-88 v
Reserve Budgetoverheveling
Kenter noodhulp overhevelen
109 n
-109 v
Reserve Duurzaamheidsfonds
Ontvangst Eneco Luchterduinenfonds
38 n
0 n
Reserve Budgetoverheveling
Overheveling Invoering Omgevingswet
200 n
-200 v
Reserve Budgetoverheveling
Portefeuilleplan maatschappelijk vastgoed
102 n
-102 v
Reserve Budgetoverheveling
Projectbudget Formule 1 en matching Racefestival
75 n
0 n
Reserve Budgetoverheveling
Reserve budgetoverheveling vrijval vergroenen LDC plein
-128 v
0 n
Algemene Reserve
Reserve budgetoverheveling vrijval vergroenen LDC plein
128 n
0 n
Reserve Budgetoverheveling
Septembercirculaire 2024: Wet betaalbare huur
27 n
-27 v
Reserve Budgetoverheveling
Sloopkosten Manege Ruckert
224 n
-224 v
1.103 n
-970 v
Totaal toevoeging/onttrekking reserves
Budgetoverheveling Gebiedsvisie Noordboulevard/Circuitgebied en projectoverstijgende onderzoeken De gemeenteraad heeft voor het opstellen van de Gebiedsvisie Noordboulevard/Circuitgebied € 100.000 ter beschikking gesteld. Bij de overheveling van de middelen van 2023 naar 2024 is toegezegd (bij de behandeling van de Decemberrapportage 2023) dat deze middelen pas ingezet zouden worden nadat de raad is geïnformeerd middels een startnotitie. Het vooronderzoek dat noodzakelijk is ter voorbereiding op de startnotitie is gestart en wordt gedekt uit algemene middelen voor de verdere implementatie van de omgevingswet. Begin 2025 zal de startnotitie worden aangeboden aan de raad. Voor het vervolgens opstellen van de gebiedsvisie worden de middelen van € 100.000 overgeheveld van 2024 naar 2025. Om tot de startnotitie voor dit gebied, en andere gebiedsvisies, te komen heeft de gemeenteraad bij de Najaarsnota € 150.000 beschikbaar gesteld voor projectoverstijgende onderzoeken zoals onderzoek naar de stikstofbank, parkeerbeleid en kern kustzone. Voor de uitvoering zijn opdrachten verstrekt maar realisatie en betaling vindt deels plaats in 2025. De gemeenteraad wordt voorgesteld € 50.000 van het budget 2024 over te hevelen naar 2025.
Budgetoverheveling mantelzorgondersteuning De gemeente Zandvoort heeft met de Programmabegroting 2024-2027 € 50.000 beschikbaar gesteld als impuls om te onderzoeken of een afzonderlijk logeerhuis met aandacht voor aankleding, activiteiten en een huiselijke sfeer toekomstbestendig in Zuid-Kennemerland te realiseren is. Hospice Haarlem heeft met een business case onderzocht wat de wenselijkheid en haalbaarheid is qua vraag, locatie, organisatie en financiën van het combineren van hospicezorg en logeerzorg. De business case toont aan dat de combinatie Hospicezorg – Logeerzorg een passend antwoord kan bieden op een grote sociaal-maatschappelijke behoefte maar ook – mits aan voorwaarden wordt
20
voldaan - organisatorisch en financieel haalbaar is. De risico’s die er zijn, kunnen met steun en hulp van belanghebbende partijen – zoals gemeenten, zorg- en welzijnsorganisaties - aanvaardbaar worden gemaakt. Op basis van deze business case wil de gemeente Zandvoort de gereserveerde middelen aan het Hospice Haarlem beschikbaar stellen om een toekomstbestendig logeerhuis te realiseren in Zuid-Kennemerland. Aangezien er in 2024 nog geen locatie beschikbaar is gebleken, willen we de middelen meenemen naar 2025 en op basis van de business-case aan Hospice Haarlem beschikbaar stellen zodra er duidelijkheid is over de locatie van deze voorziening. Budgetoverheveling t.b.v. Banenafspraak banen De gemeente dient (als werkgever) de wettelijke norm van 2,76% banenafspraak banen te halen (Wet banenafspraak). Daarvoor is een (financiële) impuls nodig. Daarom wordt voorgesteld om vanuit het voordeel op de BUIG 2024 incidenteel € 40.000 beschikbaar te stellen voor de jaren 2025 (€ 20.000) en 2026 (€ 20.000): voor het inzetten van een projectleider uitwerking Wet banenafspraak en het aanstellen van een interne jobcoach. Budgetoverheveling toeristische visie / 200 jaar badplaats Door een latere start van de strategisch adviseur (1 november 2024) zijn een aantal projecten later gestart en worden de budgetten (totaal € 72.800) op deze projecten niet in 2024 besteed, maar in kalenderjaar 2025.
Het gaat om onderzoek campers, wijziging ruimtelijke regelgeving en aantrekkelijke en toekomstbestendige feestverlichting en seizoensdecoratie. Daarnaast wordt voorgesteld om het budget voor het historisch onderzoek ten behoeve van 200 jaar Badplaats (€15.000) over te hevelen naar 2025. Kenter noodhulp overhevelen De noodvoorziening voor Kenter is ingesteld voor de zomer van 2024 tot en met de zomer van 2025. Het budget was alleen voor 2024 aangevraagd. Dit betekent dat een deel van het gereserveerde budget wordt overgeheveld naar 2025. Het gaat om een bedrag van € 109.118. Ontvangst Eneco Luchterduinenfonds Zie toelichting in paragraaf 2.1.5. Overheveling Invoering Omgevingswet Na jaren van uitstel is sinds 2024 de Omgevingswet van kracht, waarbij gemeenten tot en met 2031 hebben om volledig aan de vereisten van de wet te voldoen. Voor de benodigde aanpassingen is aan de begroting incidenteel en (via de Voorjaarsnota 2018) structureel budget toegevoegd via verschillende beleidsvelden (waaronder ook budget voor invoering van de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb)). Hiervan blijft in 2024 budget over. Vanwege de extra activiteiten die nodig zijn voor de aanpassingen wordt het restantbudget doorgeschoven naar 2025. Het gaat om € 100.000 op beleidsveld Duurzaamheid (incidenteel budget) en € 100.000 op beleidsveld Wonen en ruimtegebruik.
Met het door te schuiven budget worden in 2025 o.a. het opstellen van de Gebiedsvisie Duintjesveld, het Omgevingsprogramma Strand en het extern onderzoek naar witte vlekken binnen de organisatie inzake de invoering van de Omgevingswet betaald. De verwachting is dat de uitkomst van dit externe onderzoek aanleiding is voor extra activiteiten in 2025 en extra hiervoor benodigde kosten. Portefeuilleplan maatschappelijk vastgoed In 2024 was € 101.950 budget beschikbaar om de gevolgen van het strategisch portefeuilleplan maatschappelijk vastgoed op te vangen. Het portefeuilleplan heeft als doel een efficiëntere inzet van de beperkte ruimte in de maatschappelijke vastgoedportefeuille. Dit kan tot gevolg hebben dat voor
21
zittende huurders alternatieve huisvesting gezocht wordt. Het budget is bedoeld voor de verhuiskosten van de betreffende organisaties. Het portefeuilleplan wordt eind 2024 vastgesteld en daarna wordt duidelijk hoe dit budget moet worden aangewend. Daarom wordt voorgesteld het budget over te hevelen van 2024 naar 2025. Projectbudget Formule 1 en matching Racefestival De gemeenteraad heeft bij besluit van 23 januari jl. (kenmerk 2023/1930538) middelen beschikbaar gesteld voor een matchingsbijdrage voor het Zandvoort Racefestival via Stichting Zandvoort Beyond. De afspraak was dat deze bijdrage werd afgerekend op een verhouding van 1/3e overheidsgeld en 2/3e overige gelden zoals verpachting, sponsoring en andere fondsen. Op basis van deze afrekening is de benodigde matchingsbijdrage lager. De gemeenteraad heeft aanvullend € 250.000 beschikbaar gesteld en hiervan is € 90.000 benodigd. Daarentegen zijn de directe projectkosten voor boekjaar 2024 hoger dan eerder begroot. Dit komt mede door de door de gemeenteraad gewenste evaluatie ad € 35.000 maar ook door bijvoorbeeld het extra geplaatste scherm in Noord, kosten met betrekking tot de pilot taxi’s en indexatie van de uurlonen. Per saldo kan van het (extra) budget voor de Formule 1 in 2024 € 100.000 vrijvallen; dit wordt ten gunste van de algemene middelen gebracht.
Met het voor 2024 resterende bedrag kunnen ook de beperkte voorbereidingskosten voor de editie 2025 worden opgevangen. Hierdoor is de inzet van de middelen uit de Reserve Budgetoverheveling niet nodig; dit budget wordt in 2025 ingezet. Septembercirculaire 2024: Wet betaalbare huur Voorgesteld wordt het bedrag voor Wet betaalbare huur van 2024 beschikbaar te stellen voor 2025. Sloopkosten Manege Ruckert De sloop van de manege Ruckert heeft vertraging opgelopen door het onderzoek naar vleermuizen en kerkuilen. De herhuisvesting van de kerkuil en boerenzwaluw is inmiddels gereed maar de sloop kan niet meer in 2024 gerealiseerd worden. De werkzaamheden zijn nu gepland voor het eerste kwartaal 2025. De gemeenteraad wordt daarom voorgesteld het budget voor de sloopkosten (€ 224.000) over te hevelen naar 2025.
22
2.2 Begrotingswijziging Decemberrapportage 2024 2.2.1 Maatschappelijke participatie nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 11
Onderwijs
1.980
-206
1.774
0
12
Sport
1.103
0
1.103
0
13
Sociale Basis
4.967
-74
4.893
50
11
Onderwijs
-672
206
-466
0
12
Sport
-118
0
-118
0
13
Sociale Basis
-207
-46
-253
0
7.053
-120
6.933
50
Baten
Totaal
2.2.2 Ondersteuning en Zorg nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 21
Voorzieningen volwassenen
4.944
-50
4.894
0
22
Voorzieningen jeugd
5.409
-109
5.299
109
23
Opvang, wonen en herstel
4.139
-329
3.810
0
21
Voorzieningen volwassenen
-180
-5
-185
0
23
Opvang, wonen en herstel
-4.185
355
-3.830
0
10.128
-138
9.990
109
Baten
Totaal
2.2.3 Werk inkomen en Schulden nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 31
Werk
1.804
-35
1.769
0
32
Inkomen
9.960
-496
9.464
20
33
Schulden
354
0
354
0
Baten
23
nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging 31
Werk
-197
35
-162
0
32
Inkomen
-6.792
-486
-7.277
0
5.129
-982
4.147
20
Totaal
2.2.4 Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 41
Wonen en ruimtegebruik
2.207
-250
1.957
277
42
Economie, toerisme en cultuur
4.012
-263
3.749
88
43
Leefomgeving
11.588
31
11.619
0
44
Overige beheertaken
3.376
-326
3.050
326
41
Wonen en ruimtegebruik
-735
0
-735
0
42
Economie, toerisme en cultuur
-16
0
-16
0
43
Leefomgeving
-11.774
0
-11.774
0
44
Overige beheertaken
-3.680
0
-3.680
0
4.978
-808
4.170
691
Baten
Totaal
2.2.5 Beheer en onderhoud nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 51
Milieu
336
0
336
0
52
Energie
1.071
-192
879
0
53
Circulariteit
3.277
0
3.277
0
54
Klimaatbestendigheid
2.174
0
2.174
0
52
Energie
-781
154
-627
0
53
Circulariteit
-2.553
0
-2.553
0
54
Klimaatbestendigheid
-2.839
0
-2.839
0
684
-38
646
0
Baten
Totaal
24
2.2.6 Burger, bestuur en veiligheid nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 61
Dienstverlening
1.089
65
1.154
0
62
Gemeentelijk bestuur
1.843
0
1.843
0
63
Openbare orde en veiligheid
5.652
-100
5.552
100
61
Dienstverlening
-381
0
-381
0
63
Openbare orde en veiligheid
-554
0
-554
0
7.649
-35
7.614
100
Baten
Totaal
2.2.7 Alg. dekkingsmiddelen&overhead nr.
Beleidsveld
2024
2025
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 71
Lokale belastingen & heffingen
1.347
-30
1.317
0
72
Algemene dekkingsmiddelen
287
-13
274
0
73
Overhead
8.357
755
9.112
0
Baten 71
Lokale belastingen & heffingen
-10.552
-120
-10.672
0
72
Algemene dekkingsmiddelen
-35.941
-522
-36.463
0
73
Overhead
-3
0
-3
0
-36.504
70
-36.435
0
Reserves
-1.528
1.103
-425
-970
Totaal
-2.411
-948
-3.359
0
Totaal Toevoegingen / onttrekkingen reserves
25