Bijlage 1 Decemberrapportage
Tekst van het document
Decemberrapportage 2021 gemeente Zandvoort
1
Inhoudsopgave 1 Inleiding ............................................................................................................................................ 3 2 De rapportage in vogelvlucht ........................................................................................................... 4 2.1 Ontwikkeling resultaat en bijstellingen op hoofdlijn .................................................................... 4 2.2 Budgetoverheveling van 2021 naar 2022...................................................................................... 7 2.3 Overzicht stand reserves ultimo 2021 na voorgestelde besluiten ................................................ 8 2.4 Verbreden reserve Kapitaallasten SIA ........................................................................................... 9 3 Corona herstelplan ......................................................................................................................... 11 4 Financiële wijzigingen ..................................................................................................................... 16 4.1 Totaaloverzicht per programma.................................................................................................. 16 4.1.1 Maatschappelijke participatie ..............................................................................................
17 4.1.2 Ondersteuning en Zorg ......................................................................................................... 18 4.1.3 Werk inkomen en Schulden ................................................................................................. 20 4.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie................................................................. 21 4.1.5 Beheer en onderhoud .......................................................................................................... 22 4.1.6 Burger, bestuur en veiligheid ............................................................................................... 25 4.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead .......................................................................... 26 4.1.8 Reservemutaties ................................................................................................................... 29 4.2 Begrotingswijziging Decemberrapportage 2021 ......................................................................... 31 5. Besluit ............................................................................................................................................ 35 Bijlage Overzicht voortgang maatregel herstelplan corona Zandvoort ............................................ 36
2
1 Inleiding We hebben inmiddels ruim anderhalf jaar te maken met te de gevolgen van de coronapandemie en nog altijd beïnvloedt deze crisis ons dagelijks leven, ons werk en onze gezondheid. Aan het begin van de coronacrisis heeft de gemeente een coronafonds in het leven geroepen, om maatregelen te kunnen nemen, maar ook om de nadelen voor inwoners, ondernemers en organisaties te verzachten. In dit coronaherstelplan is € 10 miljoen beschikbaar voor het uitvoeren van maatregelen en hulpplannen. In deze rapportage wordt verslag gedaan van de besteding van dit budget en wordt aangegeven in hoeverre de plannen tot uitvoer zijn gebracht. Zie hiervoor hoofdstuk 3. Verder bevat deze rapportage in hoofdstuk 2 financiële afwijkingen ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2021. Alleen afwijkingen met een financieel effect van € 25.000 of meer (plus eventuele mutaties in de reserves/voorzieningen) zijn opgenomen. De afwijkingen worden uiteraard voorzien van een toelichting. Ten slotte bevat deze rapportage een voorstel om de Reserve Kapitaallasten SIA (Strategische Investerings Agenda) te verbreden tot een Reserve Kapitaallasten. Deze aanpassing vergroot het inzicht in het verloop van de reserves en daarmee de beheersing hiervan. Dit wordt toegelicht in paragraaf 2.4.
3
2 De rapportage in vogelvlucht 2.1 Ontwikkeling resultaat en bijstellingen op hoofdlijn Uit deze decemberrapportage blijkt dat het begrotingsjaar 2021 naar verwachting met een voordelig resultaat van € 505.000 wordt afgesloten. Dat verwachte jaarresultaat is € 558.000 positiever dan in de Najaarsnota werd verwacht. Daarbij wordt opgemerkt dat ontwikkelingen in de laatste maand van 2021 nog van invloed op het uiteindelijke jaarresultaat zullen zijn. Ook is in de analyse die ten grondslag ligt aan deze rapportage vooral gekeken naar uitgaven die mogelijk als onrechtmatig gekwalificeerd kunnen worden, bijvoorbeeld nog niet gemelde overschrijdingen. Dat betekent dat het uiteindelijke resultaat bij de jaarrekening hier nog sterk van kan afwijken. De ontwikkeling van het verwachte resultaat vanaf de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2021 is als volgt;
Overzicht mutaties Decemberrapportage
Jaar 2021
(in duizenden euro's; min is voordeel, plus is nadeel)
Stand Begroting 2021 Stand na Voorjaarsnota 2021 Stand na Najaarsnota 2021 Financiële mutaties Decemberrapportage 2021
€ € € €
-28 v 192 n 53 n -558 v
Stand na Decemberrapportage 2021
€
- 505 v
In deze paragraaf wordt het effect van de mutaties in deze Decemberrapportage voor de begroting 2021 en het voorlopige resultaat 2021 weergegeven. De wijzigingen worden per beleidsveld toegelicht in hoofdstuk 4.
4
Financiële ontwikkelingen op hoofdlijnen Overzicht mutaties Decemberrapportage
Jaar 2021
(in duizenden euro's; min is voordeel, plus is nadeel)
Stand Begroting 2021 Financiële mutaties Voorjaarsnota Stand na Voorjaarsnota 2021
€ € €
-28 220 192
v n n
Financiële mutaties Najaarsnota Stand na Najaarsnota 2021
€ €
-139 53
v n
A Sociaal Domein € B Parkeren baten € Compensatie inkomstenderving € C Gemeentelijke belastingen € D Budgettair effect septembercirculaire € E Openbare ruimte € F Vastgoed onderhoud € G Actualisatie kostenplaats Financiering € H Post onvoorzien € Totaal financiële mutaties Decemberrapportage 2021 €
-369 515 -515 -235 -269 80 185 75 -25 -558
v n v v v n n n v v
Stand na Decemberrapportage 2021
€
-505 v
Toelichting A. Sociaal Domein Door bijstelling van de budgetten voor voorzieningen volwassen, Jeugd, Maatschappelijke opvang en sociale basis ontstaat een voordeel van € 369.000. Dit voordeel wordt onder andere veroorzaakt door een eenmalige uitkering (€ 95.000) van overtollige Beschermd Wonen middelen van in totaal ca. € 3 miljoen en een afname in het aantal jeugdigen dat jeugdhulp ontvangt in 2021 ten opzichte van 2020 (incidenteel voordeel van € 75.000). Het aantal cliënten voor Begeleiding Individueel en Gezingsbegeleiding Jongvolwassenen blijft achter op de verwachting en er is minder gebruik gemaakt van de Collectieve Vervoersvoorzieningen. Daarnaast blijven bij de Woonvoorzieningen de kosten achter bij de begroting.(totaal € 149.000) (Overig voordeel maatschappelijke opvang € 25.000 en sociale basis) B. Parkeren baten Bovenop het eerder gemelde van € 400.000 in de Najaarsnota 2021 tekort wordt een extra nadeel verwacht van ruim € 500.000 op de parkeerbaten. Dit houdt onder andere verband met het slechte weer en door corona-maatregelen. De tegemoetkoming voor de gederfde parkeerinkomsten tijdens het F1 evenement zijn opgenomen in de parkeerinkomsten.
5
Ook over 2021 zal het Rijk de inkomstenderving in verband met de coronacrisis compenseren. Daarom wordt er gedeeltelijk rekening gehouden met een compensatie van € 500.000 voor het nadeel die op de parkeerbaten ontstaat van totaal € 900.000. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt gekeken in hoeverre er op basis van de werkelijke cijfers inkomstenderving van toeristenbelasting, parkeerbelasting, leges en dergelijke compensatie verwacht wordt. C. Gemeentelijke belastingen Op basis van de werkelijke opbrengsten ontstaat een voordeel op de gemeentelijke belastingen door de onroerende-zaakbelastingen en precariobelasting op kabels en leidingen. Het voordeel wordt veroorzaakt door aanslagen over eerdere jaren en door een verschuiving van woningen naar de categorie niet-woningen. Er zijn bezwaarschriften ingediend tegen de aanslagen. D. Septembercirculaire 2021 De financiële gevolgen van de septembercirculaire zijn verwerkt. De toelichting is terug te vinden in de raadsinformatiebrief Gevolgen Septembercirculaire 2021 (2021/548410 d.d. 21 oktober 2021). E. Openbare ruimte Door schades aan openbare verlichting en verkeersinstallaties en door onvermijdbare werkzaamheden ontstaat er een nadeel. F. Vastgoed onderhoud Er ontstaat een nadeel door kosten aan panden die op ‘instandhouding’ staat en schilderwerk van de lokalen van de Mariaschool en de Hannie Schaftschool. G.
Actualisatie kostenplaats financiering De omslagrente van de grondexploitaties is lager dat begroot, hierdoor kan er minder toegerekend worden aan de grondexploitaties en ontstaat er een nadeel. H. Post onvoorzien De post onvoorzien is grotendeels niet ingezet en kan daarmee vrijvallen.
6
2.2 Budgetoverheveling van 2021 naar 2022 Er wordt voorgesteld vier budgetten af te ramen in 2021 en deze vervolgens beschikbaar te stellen in 2022 vanwege verschuiving van werkzaamheden in tijd. Daarnaast zijn er werkzaamheden met betrekking tot duurzaamheid vervroegd en wordt voorgesteld de budgetoverheveling van dit budget waartoe bij de najaarsnota al besloten was terug te draaien. De budgetoverheveling lopen via de algemene reserve. De budgetoverheveling Wateroverlast loopt via de egalisatievoorziening Rioolheffing. Budgetoverheveling
2021
2022
Mobiliteitsbeleid Wateroverlast Omgevingswet Sloopkosten ZSC complex Terugdraaien budgetoverheveling duurzaamheid Totaal
€ -44 € -41 € -40 € -99 € 75 € -224
€ 44 € 41 € 40 € 99 € -75 € 224
7
2.3 Overzicht stand reserves ultimo 2021 na voorgestelde besluiten Hieronder is het overzicht opgenomen van de reserves na de voorgestelde besluiten. Mutaties opgenomen in deze Decemberrapportage zijn aangegeven met een *. Reserves in duizenden euro’s Eindstand per 31 december 2020 Jaarrekening 2020 resultaat Eerder begrote mutaties Klimaatakkoord (routekaart duurzaamheid) Implementatie omgevingswet Mobiliteitsbeleid Budgetovergeveling Iepenziekte Budgetoverheveling Duurzaamheid Budgetoverheveling omgevingswet Budgetoverheveling Sloop ZSC complex* Budgetoverheveling mobiliteit* Budgetoverheveling omgevingswet* Budgetoverheveling duurzaamheid terugdraaien* Opheffen reserve LDC*
Algemene reserve 6.000
SIA Compensatie Coronafonds Duurzaamreserve dividend heidsfonds 11.069 2.640 8.406 5.496
187 -577
-264
-155 -50 -85 50 75 30 99 44 40 -75
203
F1 AWZI, Corodex terrein, Curie driehoek Nicolaas Beetselaan geschikt maken voor huurders
-73 -79 -60
Overboeken naar reserve kapitaallasten: -Boulevard Paulus Loot* -Boulevard De Favauge* -De Krocht*
-2.340 -1.495 -700
Circulaire Hotspot Aanplanting bomen en bestrijding iepziekte
-50 -150
Coronarapportage t/m Najaarsnota Coronarapportage Decemberrapportage*
-1.945 394
Onttrekking activiteiten Duurzaamheid 2021 Verwachte stand reserve ultimo 2021
p.m.
6.362
5.745
2.376
6.855
5.296
8
2.4 Verbreden reserve Kapitaallasten SIA Bij de programmabegroting 2019 is de Reserve Kapitaallasten SIA gevormd. Deze reserve is ingesteld om aan de boekhoudregels te voldoen die voor gemeenten gelden bij de inzet van eigen middelen (meestal reserves) ter dekking van investeringen. De begrotingsregels schrijven voor dat bij de inzet van eigen middelen ter dekking van een investering, dit bedrag niet in één keer mag worden ingezet maar alleen mag worden gereserveerd om toekomstige kapitaallasten mee af te dekken. Het inzetten van eigen middelen ter dekking van investeringen komt breder voor dan de reserve SIA. Recente besluiten over de inzet van reserves voor investeringen beslaan ook de Bestemmingsreserve LDC, de Reserve Coronafonds en de Reserve Duurzaamheidsfonds. Voor een goede beheersing en inzicht in het verloop van de reserves, is het nodig de Reserve Kapitaallasten SIA te verbreden tot een Reserve Kapitaallasten. Wanneer wordt besloten om eigen middelen -meestal vanuit een reserve- in te zetten voor een investering worden deze overgeboekt naar de Reserve Kapitaallasten. De Reserve Kapitaallasten kan ook worden gebruikt wanneer sprake is van bijdragen van derden die niet specifiek genoeg zijn benoemd om direct als dekking van de investering te mogen gelden, zoals extra rijksgelden voor beleidsdoelen waarbinnen ook wordt geïnvesteerd.
Omdat dotaties en onttrekkingen aan reserves pas kunnen plaatsvinden na goedkeuring door de gemeenteraad zijn de volgende principebesluiten nodig om eventuele onrechtmatigheden te voorkomen: - Het bedrag dat in de Reserve Kapitaallasten wordt gestort, is jaarlijks gelijk aan de toename van de boekwaarde van de investeringen, waarvan de raad heeft besloten deze te dekken uit eigen middelen (andere reserves). - Het bedrag dat in enig jaar onttrokken wordt, is gelijk aan de afschrijvingslasten van de activa waarvan de reserve als dekking dient voor de kapitaallasten. Onttrekking aan de reserve is aan de orde als activa in gebruik zijn genomen. Naam van de reserve
Reserve Kapitaallasten
Programma
7.2 overige dekkingsmiddelen Het (deels) afdekken van kapitaallasten van investeringen met eigen middelen
Doel van de reserve
Functie
Financieringsfunctie
Budgethouder
Concerncontroller
9
Voeding
Bedragen vanuit andere reserves waarvan door de raad is besloten deze in te zetten als dekking voor investeringen (verplicht te activeren kosten) of door de raad besloten dotaties vanuit de algemene middelen.
Bestedingsraming
De reserve wordt besteed aan kapitaallasten (afschrijvingslasten) van investeringen. De bestedingen vloeien voort uit de reguliere afschrijving van de investeringen waarvoor deze reserve wordt ingezet.
Maximale omvang
n.v.t.
Minimale omvang
n.v.t.
Omvang 01-01-2021
-
Maximale duur/ datum opheffen
n.v.t.
Bijzonderheden
Het moment van voeding is in principe op het moment dat krediet wordt verleend voor een investering die (deels) vanuit een reserve wordt gedekt.
Opheffen (restant) reserve LDC Na overheveling van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte en riolering LDC van de reserve LDC naar de reserve kapitaallasten, resteert in de reserve LDC nog een bedrag van € 202.557. De reserve LDC is destijds ingesteld als budget voor de toen nog resterende werkzaamheden aan het LDC. Omdat deze werkzaamheden inmiddels zijn afgerond, kan de reserve worden opgeheven. Het resterende saldo van de reserve wordt toegevoegd aan de Algemene reserve.
10
3 Corona herstelplan Begin 2021 is het herstelplan corona Zandvoort in twee delen vastgesteld. In dit herstelplan zijn verschillende maatregelen opgenomen om structurele verbeteringen te creëren en maatregelen die toezien op het tijdelijk ondersteunen van inwoners, organisaties en ondernemers. Gedurende het jaar is de voortgang op het uitvoeren van deze maatregelen gerapporteerd in de verschillende bestuursrapportages (Voorjaarsnota 2021 en Najaarsnota 2021). Ook in deze Decemberrapportage vindt u een overzicht van de voortgang op de verschillende maatregelen terug. Aanvullend is bij deze rapportage informatie opgenomen over de in 2021 bestede middelen en de verwachting van de middelen die in de komende maanden en het volgende jaar nodig zullen zijn voor de uitvoering van de maatregelen. Niet alle budgetten behorend bij de maatregelen zijn reeds volledig besteed. Enerzijds heeft dit in sommige gevallen te maken met het verloop van de coronacrisis, door de coronamaatregelen was het niet mogelijk om grote fysieke bijeenkomsten te organiseren. Anderzijds zijn in het herstelplan verschillende maatregelen opgenomen met een langere looptijd, waardoor een aanzienlijk deel van de bedragen pas in 2022 besteed zal worden. In totaal is er van het beschikbaar gestelde budget voor de maatregelen uit beide delen (€ 2,1 miljoen) nog een bedrag van € 976.000 te besteden in 2022.
Ondanks dat een groot deel van het budget nog inzet baar is voor 2022 zijn er ook in 2021 mooie resultaten bereikt in samenwerking met verschillende partners. Voorbeelden hiervan zijn het opzetten van bokszaktrainingen, een surfproject, het aanstellen van een clubkadercoach, het opknappen en vergroenen van tuinen en plantsoenen, de inzet van cleanteams voor een schoner strand, het implementeren van een online ondernemersplatform etc.. Voor het volledige overzicht van de voortgang wordt verwezen naar de bijlage ‘Overzicht voortgang maatregelen herstelplan corona Zandvoort’. De financiële impact van de Coronacrisis blijft moeilijk in te schatten. Het hangt af van de pandemie en van de duur en de omvang van de maatregelen die op rijksniveau door het kabinet worden besloten. Met het vaststellen door de raad van de herstelplannen I en II is ingezet de gevolgen te beperken voor inwoners, ondernemers en bezoekers. Het cijferoverzicht van de corona gerelateerde budgetten is geactualiseerd. Veel maatregelen in de herstelplannen waren gepland voor 2021 - 2022. Naar het einde van het jaar blijkt da verschuiving van de budgetten van het ene naar het andere jaar noodzakelijk is. De toelichting op de maatregelen is terug te vinden in de voortgangsrapportage van de herstelplannen (zie bijlage).
De wijzigingen ten opzichte van de Najaarsnota zijn opgenomen in de overzichten in het volgende hoofdstuk en verwerkt in de begrotingswijziging.
11
H1 nr. (bedragen x € 1.000) of hers H2 telplan
H1 H1 H1 H1 H1 H1 H1 H1 H1 H1 H1 H1 H1
Herstelplan I 4.1.1 Huur en erfpacht ondernemers (pm) 4.1.2 Huurverlaging strandpaviljoens (pm) 4.1.3 Tarieven precariobelasting naar 0 4.1.4 Ondernemersmanager 4.2.1 Cultuur 4.3.2 Sportservice voor bijdrage sport voor volwassenen 4.3.2 Sportservice voor bijdrage sport voor a volwassenen 4.4.1 Uitbreiden activiteiten vroegsignalering schulden door extra inzet budgetcoaching 4.4.1 Uitbreiden activiteiten vroegsignalering (opgenomen) 4.4.2 Uitbreiding van capaciteit voor schulddienstverlening 4.4.3 Uitbreiding capaciteit team Minima 4.5.1 Maatregelen t.b.v. crisisbeheersing 4.3.1 Collectieve impuls geven aan sport en bewegen Subtotaal herstelplan I
Herstplan II H2 4.1 Cool 2be Fit programma voor 18plussers: gecombineerde leefstijlinterventie H2 4.2 Subsidie voor initiatieven gericht op Jeugd: focus op ontmoeten en bewegen H2 4.3a Algemene steunmaatregel aan sportaanbieders H2 4.3b Algemene steunmaatregel aan verenigingen / sportaanbieders / maatschappelijke instanties / onderwijsinstellingen H2 4.4 Ondersteuningsprogramma om positief uit de crisis te komen gericht op ledenwerving en efficiënter inrichten van de organisatie H2 4.5 Voedselhulp lage inkomens H2 4.6 Aanleg van een kidstrack/pumptrack H2 4.7 Multifunctioneel tennis-, handbal-, voetbalveld H2 4.8 Invoeren JOGG aanpak H2 5.1 Diverse maatregelen Pluspunt, Bibliotheek, Kennemerhart, Zorgbalans H2 5.2 Extra jongerenwerk en projecten maatschappelijke diensttijd
Begroot Begroot Begroot Compen- t.l.v. totaal 2021 2022 Totaal satie Corona- t.l.v. 2021fonds Corona2024 2021 fonds
pm 165 135 20 73 1
pm 165 135 20 0 1
0 165 135 20 0 4
3
165 135 20 73 4
0
7
13
0
13
0
86
147
0
147
0
36
36
-36
0
0
44
88
0
88
0 339 0
31
62 339 0
0 339 0
62 339 0
733
207
1.082
624
973
14
41
54
14
54
15
25
40
15
40
3
7
7
3
10
0
10
10
0
10
7
4
11
7
11
10 120 138
10 120 138
10 120 138
160 72
40 72
160 72
28
28
10 120 138 40 72 104
80
104
73
36
109
76
12
H1 nr. (bedragen x € 1.000) of hers H2 telplan H2 5.3 Krachten bundelen en leren van elkaar – samenwerking versterken gedurende corona tijd H2 5.4 Ondersteuning sociaal wijkteam H2 5.5 Extra ondersteuning en dagopvang voor kwetsbare inwoners H2 5.6 Ervaring opdoen en een plek bieden voor mensen in kwetsbare posities H2 5.7 Campagne senioren en Veiligheid H2 5.8 Werkloosheid en schooluitval tegengaan Jeugd H2 5.9 Aanvraag Zorgbalans/De Zandstroom H2 6.1 Verbeteren bereik (nieuwe) minima in Zandvoort H2 6.2 Sneller schuldenzorgvrij H2 6.3 Trajectbegeleiding jongeren met problematische schulden via NewFuture H2 6.4 TONK (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten) (mei- en septembercirculaire 2021) H2 6 Beperken toename aanspraak op de bijstand en bijzondere bijstand: H2 6.5 - Intensivering van de bestaande complementaire dienstverlening tussen WW en bijstand. H2 6.6 - Snelle matching van direct bemiddelbare kandidaten via uitzendbureaus.
H2 6.7 - Actieve benadering van zelfstandig ondernemers die Tozo-3 aanvragen H2 6.8 - Herijking afspraken met Pasmatch H2 6.9 - Creatie van tijdelijke basisbanen met loonkostensubsidie als opstap naar betaald werk H2 6.10 Inhuur extra klantmanagement H2 6.11 Ondersteuning van ondernemers die in schulden zijn geraakt via Over Rood; H2 6.12 Uitbreiden Zandvoortpas H2 7.1 Adviesvouchers voor lokale ondernemers H2 7.10 Strandpaviljoens in de winterperiode H2 7.11 Uitbreiden terrassen H2 7.12 Verduurzaming economie (duurzaamheidsbudget) H2 7.2 Evenementensubsidie H2 7.3 Ondersteuning lokale ondernemers binnen F1 side events programma H2 7.4 Corona Stimuleringssubsidie H2 7.5 Promotie lokale ondernemers
Begroot Begroot Begroot Compen- t.l.v. totaal 2021 2022 Totaal satie Corona- t.l.v. 2021fonds Corona2024 2021 fonds 1
4
1
4
10 10
10 10
10 10
10 10
30
30
30
30
4 0
4 0
4 0
4 0
32 10
32 0
32 10
11 30
4 30
11 30
32 0 4 30
4
8 7
150
150
235
-85
-85
134
-100
0
34
100
134
0 5
60 5
60 15
0 5
60 15
5 50 0 0 0
5 0 0 0 0
5 50 0 0 0
5 0 0 0 0
50
0 30
70
70 30
0 30
70 30
100 0
0 50
100 50
100 0
100 50
13
H1 nr. (bedragen x € 1.000) of hers H2 telplan H2 7.6 Geen reclamebelasting opleggen in 2021 H2 7.7 Versneld uitvoeren Actieplan Centrum H2 7.8 Updaten en versneld uitvoeren ActieAgenda Toeristische Visie H2 7.9 Versneld uitvoeren Actie-Agenda Economische Visie H2 8.1 Clean teams strand H2 8.2 Wijkbedrag voor o.a. opfleuren openbare ruimte H2 9.1 Veiligheid op het strand H2 9.2 Afsluiten Haltestraat H2 10.1 Inhuur specialistische functies t.a.v. coronagerelateerde werkzaamheden Subtotaal herstelplan 2
Overige posten: TOZO (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers) Amendement Extra Budget Jongerenwerk Zandvoort (Najaarsnota 2021) Jaarrekening 2020 compensatie Decembercirculaire /toeristenbelasting en parkeergelden (via resultaatbestemming) Dubieuze debiteuren Maatregelen Tweede kamer verkiezingen Handhavingscapaciteit (Begroting 2021) Niet ingezette middelen meicirculaire 2021 Buurt- en dorpshuizen (septembercirculaire 2021) Lokale cultuur(septembercirculaire 2021) Compensatie inkomstenderving over 2021 Inkomstenderving toeristenbelasting/parkeergelden Afvalverwerking Kwijtschelding Herstelfonds provincie Noord-Holland Subtotaal overige posten Totaal mutaties
Begroot Begroot Begroot Compen- t.l.v. totaal 2021 2022 Totaal satie Corona- t.l.v. 2021fonds Corona2024 2021 fonds 87 0 0
75 50
87 100 100
87 0 0
87 100 100
0
50
100
0
100
15 2
15 18
30 20
15 2
30 20
10 0 67
10 0 67
10 0 67
10 0 67
1.148
727
1.763 25
75
2.047
445
703
1.602
1.763
1.763
0
0
25
100
20
20
96 9
pm 37 140 -96 0
pm 37 140 -96 0
100 0
-20
pm 62 140 0 9
pm 62 140 0 9
38
38 0 0
38 26 pm
0 -26 pm
0 -26 pm
31
2.193
100 15 190
31 225 15 2.383
1.968
0 125 0 225
0 225 15 415
4.074
1.124
5.512
2.522
1.552
2.990
pm 31 125
25
14
Reserve Coronafonds (€ 10 miljoen) Gezien bovenstaand overzicht wordt er voor jaren 2021-2024 een bedrag van bijna € 3 miljoen onttrokken aan de reserve. Met de onttrekking van € 1,6 miljoen in 2020 resteert er een bedrag van € 5,4 miljoen. Septembercirculaire 2021 In de septembercirculaire is € 223.000 beschikbaar gekomen voor corona-compensatie. De bedragen voor buurt- en dorpshuizen en de lokale cultuur is benodigd voor de uitvoering, zoals voor de organisatie Servicepaspoort over het jaar 2021. Deze organisatie maakt gebruik van buurt/clubhuizen voor het aanbieden van bewegen voor ouderen. Er ontstaat simpelweg een tekort door doorlopende huurkosten en personeelskosten en nauwelijks opbrengst vanwege zeer beperkte deelname door ouderen vanwege corona. Van de € 223.000 heeft € 176.000 betrekking op de maatregel Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK). Hiervan was met € 91.000 reeds rekening gehouden. Het restant van € 85.000 vloeit naar de reserve Coronafonds. Inkomstenderving 2020 en 2021 In 2020 zijn van het Rijk voorschotten ontvangen ter compensatie van de inkomstenderving (met name toeristenbelasting en parkeerbelasting). De afrekening heeft plaatsgevonden en levert een voordeel op van € 26.000, dit bedrag wordt gestort in het Coronafonds. In tegenstelling tot 2020 is voor 2021 nog geen voorschot voor inkomstenderving ontvangen.
In een brief van het ministerie van Economische zaken van 27 mei 2021 met het onderwerp "Het steun- en herstelplakken in het derde kwartaal van 2021" wordt vermeld dat het kabinet heeft besloten de reële compensatie voor de inkomstenderving over 2021 over het gehele kalenderjaar te bezien. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt gekeken in hoeverre er op basis van de werkelijke cijfers inkomstenderving van bijvoorbeeld toeristenbelasting en parkeerbelasting compensatie verwacht wordt. Verwachting is dat de werkelijke afrekening in het vierde kwartaal van 2022 zal plaatsvinden. Herstelfonds provincie Noord-Holland Er wordt een bedrag van € 15.000 gevraagd beschikbaar te stellen voor cofinanciering van maatregelen die in aanmerking komen voor het herstelfonds van de provincie. De provincie hanteert een 65 % - 35% regeling, waarbij de gemeente 35% dient mee te financieren.
15
4 Financiële wijzigingen 4.1 Totaaloverzicht per programma (bedragen x € 1.000)
2021 Nr.
Programma
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd Wijziging
Lasten 1
Maatschappelijke participatie
5.846
-23
5.823
111
2
Ondersteuning en Zorg
8.791
-132
8.659
0
3
Werk inkomen en Schulden
12.361
-1
12.359
12
4
Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie
8.827
-12
8.815
170
5
Beheer en onderhoud
15.476
68
15.544
217
6
Burger, bestuur en veiligheid
6.548
0
6.548
0
7
Algemene dekkingsmiddelen & overhead
8.649
-314
8.335
-24
1
Maatschappelijke participatie
-324
0
-324
0
2
Ondersteuning en Zorg
-160
-212
-372
0
3
Werk inkomen en Schulden
-8.242
0
-8.242
0
4
Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie
-3.537
0
-3.537
0
5
Beheer en onderhoud
-13.681
556
-13.125
-41
6
Burger, bestuur en veiligheid
-1.152
0
-1.152
0
7
Algemene dekkingsmiddelen & overhead
-35.969
-1.247
-37.216
0
-3.380
759
-2.621
-445
53
-558
-505
0
Baten
Toevoegingen / onttrekkingen reserves Reserves Saldo
16
4.1.1 Maatschappelijke participatie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2021
Mutatie 2022
-25 v
0 n
9 n
0 n
Amendement Extra Budget Jongerenwerk Zandvoort (Najaarsnota 2021)
25 n
75 n
Herstelplan 1 4.3.2 Sportservice voor bijdrage sport voor volwassenen
1 n
3 n
Herstelplan 2 4.1 Cool 2be Fit programma voor 18plussers: gecombineerde leefstijlinterventie
-14 v
14 n
Herstelplan 2 4.2 Subsidie voor initiatieven gericht op Jeugd: focus op ontmoeten en bewegen
-5 v
5 n
Herstelplan 2 4.3 a Algemene steunmaatregel aan sportaanbieders
-7 v
7 n
-4 v
4 n
-4 v
4 n
-23 v
111 n
Beleidsmatig relevante wijzigingen Bijstellingen budgetten Sociale Basis 2021 Septembercirculaire 2021 Corona crisis
Herstelplan 2 4.4 Ondersteuningsprogramma om positief uit de crisis te komen gericht op ledenwerving en efficiënter inrichten van de organisatie Herstelplan 2 5.3 Krachten bundelen en leren van elkaar – samenwerking versterken gedurende corona tijd Totaal
Bijstellingen budgetten Sociale Basis 2021 Op basis van de recent ontvangen voortgangsrapportage van de Veiligheidsregio Kennemerland is de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling over 2021 op basis van het aantal inwoners naar beneden bijgesteld. Dit leidt tot een voordeel van € 16.000 op het budget van Publieke Gezondheid. Op het budget van de Sociale Basis – Thematafels is sprake van enkele terugvorderingen van (een deel van de) subsidies uit 2020, waardoor ook hier een voordeel van € 8.000 is ontstaan. Septembercirculaire 2021 De toelichting is terug te vinden in de raadsinformatiebrief Gevolgen Septembercirculaire 2021 (2021/548410 d.d. 21 oktober 2021). In afwijking hierop zijn de posten nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz, aanpak problematiek jeugdzorg en suppletie-uitkering integratie sociaal domein niet verwerkt op de beleidsvelden. Amendement Extra Budget Jongerenwerk Zandvoort (Najaarsnota 2021) Bij de raadsbehandeling van de Najaarsnota 2021 is een amendement aangenomen waarin is opgenomen extra budget (€ 25.000 in 2021 en € 75.000 in 2022) beschikbaar te stellen voor jongerenwerk ten laste van het Coronafonds, Herstelplan 1 Diverse mutaties Herstelplan 1. Herstelplan 2 Diverse mutaties Herstelplan 2.
17
4.1.2 Ondersteuning en Zorg Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2021
Mutatie 2022
Aframing budget jeugd maatwerkvoorzieningen
-75 v
0 n
Bijstellingen budgetten Maatschappelijke Opvang 2021
-120 v
0 n
Bijstellingen budgetten Voorzieningen Volwassenen 2021
-149 v
0 n
0 n
0 n
-344 v
0n
Beleidsmatig relevante wijzigingen
Neutrale wijzigingen Budgetneutrale bijraming lasten en baten Veilig Thuis Totaal
Aframing budget jeugd maatwerkvoorzieningen Op basis van de facturatie over het eerste halfjaar van 2021 zien we dat de kosten van jeugdhulp binnen de gestelde budgetplafonds en daarmee ook binnen de begroting blijven. Daarnaast zien we een afname van het aantal jeudigen dat jeugdhulp ontvangt in 2021 ten opzichte van 2020. De lasten voor jeugd maatwerkvoorzieningen worden daarom incidenteel met € 75.000,- afgeraamd. Bijstellingen budgetten Maatschappelijke Opvang 2021 Op het beleidsveld Opvang, wonen en herstel is de verwachting dat er een budget van ca. € 120.000 zal resteren voor 2021. Dit wordt voornamelijk verklaard door een eenmalige uitkering van overtollige Beschermd Wonen middelen van in totaal ca. € 3 miljoen. Het aandeel Zandvoort hierin is ca. € 95.000. Verder is er een onderschrijding op de aanpak van dak- en thuisloosheid. Hiervoor is een financiële impuls beschikbaar gesteld van € 18.000 in 2020 en € 32.000 in 2021. Zoals opgenomen in de Voorjaarsnota 2021 werden de totale uitgaven verwacht in 2021. Echter nu blijkt dat de impuls van € 32.000 voor 2021 afdoende is. Daarom wordt de begroting 2021 naar beneden bijgesteld. Tot slot worden zowel de lasten als de baten met € 50.000 naar boven bijgesteld in verband met een aanvraag voor middelen uit het Innovatiefonds BW/MO Kennemerland.
De gemeente Zandvoort is de bestuurlijke trekker van het pact voor uitstroom namens de regiogemeenten met als doel: het creëren van een leidraad om verlaters van zorginstellingen een passende woning en een goede start te geven in Zuid-Kennemerland en IJmond. Bijstellingen budgetten Voorzieningen Volwassenen 2021 Op basis van de facturatiegegevens over de eerste zeven tot acht maanden in 2021 blijkt dat met name het aantal cliënten voor Begeleiding Individueel en Gezingsbegeleiding Jongvolwassenen achterblijft bij de verwachte groei ten tijde van de Najaarsnota 2021. Mogelijke verklaringen zijn een tijdelijk lagere zorgvraag vanwege de Corona-crisis en het succes van het verleggen van de toegang via de Sociale Wijkteams. Voor Gezingsbegeleiding en Jongvolwassenen geldt daarbij dat slechts enkele cliënten gebruik maken van deze voorziening, waardoor de uitstroom van één cliënt al een relatief grote impact heeft. Voor Huishoudelijke Ondersteuning stijgt het aantal cliënten wel harder dan eerder aangenomen bij de Najaarsnota 2021, maar lijkt er desondanks sprake van een overschot vanwege een lager gemiddeld factuurbedrag per cliënt. Door de Corona-crisis is ook het aantal
18
reisbewegingen afgenomen, waardoor er minder gebruik is gemaakt van de Collectieve Vervoersvoorzieningen. Uit de laatste cijfers blijkt dat dit wel weer aan lijkt te trekken, maar het is nog niet op het oude niveau uit 2019. Ook voor de Woonvoorzieningen blijven de kosten achter bij de begroting. Het verloop van de kosten voor woonvoorzieningen wordt met name veroorzaakt door grote woningaanpassingen en deze zijn lastig te voorspellen. In de eerste acht maanden van 2021 waren er minder grote woningaanpassingen dan verwacht. Daarom worden de budgetten met € 150.000 naar beneden bijgesteld. Budgetneutrale bijraming lasten en baten Veilig Thuis De kosten voor Veilig Thuis worden in 2021 voor een deel gedekt uit een overtollige incidentele decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang (DUVO) ad € 60.000. Deze is bij de Najaarsnota 2021 niet separaat verwerkt op de baten- en lastenkant van de begroting. Met deze mutatie wordt dit hersteld en worden de baten en lasten met € 60.000 bijgeraamd. Per saldo is deze mutatie budgetneutraal.
19
4.1.3 Werk inkomen en Schulden Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2021
Mutatie 2022
10 n
0 n
Herstelplan 2 6.1 Verbeteren bereik (nieuwe) minima in Zandvoort
-5 v
5 n
Herstelplan 2 6.2 Sneller schuldenzorgvrij
-7 v
7 n
Totaal
-1 v
12 n
Beleidsmatig relevante wijzigingen Septembercirculaire 2021 Corona crisis
Septembercirculaire 2021 De toelichting is terug te vinden in de raadsinformatiebrief Gevolgen Septembercirculaire 2021 (2021/548410 d.d. 21 oktober 2021). In afwijking hierop zijn de posten nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz, aanpak problematiek jeugdzorg en suppletie-uitkering integratie sociaal domein niet verwerkt op de beleidsvelden. Herstelplan 2 Diverse mutaties Herstelplan 2.
20
4.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2021
Mutatie 2022
38 n
0 n
Budgetoverheveling Omgevingswet
-40 v
40 n
Terugdraaien budgetoverheveling Duurzaamheid
75 n
-75 v
Herstelplan 2 7.1 Adviesvouchers voor lokale ondernemers
0 n
50 n
Herstelplan 2 7.2 Evenementensubsidie
0 n
70 n
Herstelplan 2 7.4 Corona Stimuleringssubsidie
50 n
-50 v
Herstelplan 2 7.5 Promotie lokale ondernemers
-35 v
35 n
Herstelplan 2 7.7 Versneld uitvoeren Actieplan Centrum
-50 v
50 n
Herstelplan 2 7.8 Updaten en versneld uitvoeren Actie-Agenda Toeristische Visie
-25 v
25 n
Herstelplan 2 7.9 Versneld uitvoeren Actie-Agenda Economische Visie
-25 v
25 n
Totaal
-12 v
170 n
Beleidsmatig relevante wijzigingen Septembercirculaire 2021 Budgetoverhevelingen
Corona crisis
Septembercirculaire 2021 De toelichting is terug te vinden in de raadsinformatiebrief Gevolgen Septembercirculaire 2021 (2021/548410 d.d. 21 oktober 2021). In afwijking hierop zijn de posten nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz, aanpak problematiek jeugdzorg en suppletie-uitkering integratie sociaal domein niet verwerkt op de beleidsvelden. Budgetoverheveling Omgevingswet De invoering van de Omgevingswet is met een half jaar uitgesteld tot 1 juli 2022. Een deel van de werkzaamheden worden dan ook pas in 2022 uitgevoerd. De kosten a € 40.000 worden budgetneutraal doorgeschoven naar 2022. Terugdraaien budgetoverheveling Duurzaamheid Het betreft een correctie van een eerder dit jaar uitgevoerde budgetoverheveling Duurzaamheid ad 75K. Het budget wordt alsnog aangewend voor het uitvoeren van diverse projecten zoals het stimuleren van plasticvrije strandpaviljoens en de inrichting van de circulaire hotspot. Herstelplan 2 Diverse mutaties Herstelplan 2.
21
4.1.5 Beheer en onderhoud Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2021
Mutatie 2022
Actualiseren onderhoudscontract SRO.
185 n
0 n
Onvermijdelijke werkzaamheden openbare ruimte
38 n
0 n
Parkeren baten
515 n
0 n
Schades OV en VRI
42 n
0 n
Budgetoverheveling mobiliteitsbeleid
-44 v
44 n
Budgetoverheveling wateroverlast
0 n
0 n
-99 v
99 n
-15 v
15 n
2 n
19 n
0 n
0 n
624 n
176 n
Beleidsmatig relevante wijzigingen
Budgetoverhevelingen
Sloop ZSC complex uitgevoerd in 2022. Corona crisis Herstelplan 2 8.1 Clean teams strand Herstelplan 2 8.2 Wijkbedrag voor o.a. opfleuren openbare ruimte Neutrale wijzigingen Correctie huurinkomsten strandhuisjes Totaal
Actualiseren onderhoudscontract SRO. Een aantal panden heeft de status ‘instandhouding’. Voor deze panden wordt alleen het minimale onderhoud uitgevoerd (schoon, heel, veilig). Gevolg hiervan is dat zaken die stuk zijn gegaan, hersteld moesten worden om het pand te kunnen blijven verhuren. Dit zijn dan onverwachte kosten voor de gemeente. Daarnaast is de gemeente conform BBV verplicht het achterstallig onderhoud in kaart te brengen van de panden met de strategie ‘instandhouding’. Daarvoor worden extra kosten gemaakt. Het dagelijks onderhoud kost meer dan begroot door meldingen en/of storingen, zoals het oplossen van verstoppingen, lekkages en verwarming. Dit soort urgente meldingen moeten altijd worden verholpen. De kosten hiervoor bedragen € 50.000. Er wordt dit jaar nog schilderwerk uitgevoerd (ad € 117.000) in lokalen van de Mariaschool en de Hannie Schaftschool. De gemeente ontvangt jaarlijks middelen vanuit het bekostigingsstelsel (Rijksfinanciering exploitatie scholen) om het onderhoud aan scholen te financieren. De bijbehorende lasten zijn echter niet geraamd in de begroting, waardoor nu budget aangevraagd wordt voor dit onderhoud. Vanaf 2022 zullen deze lasten wel meerjarig begroot worden. Onvermijdelijke werkzaamheden openbare ruimte Gedurende het jaar zijn onvermijdelijke werkzaamheden uitgevoerd die niet als investering in het MIOP konden worden opgenomen.
Dit leidt tot een tekort van € 38.000.
22
Parkeren baten Door de coronacrisis is het meer dan gebruikelijk onzeker in welke mate de geplande inkomsten van het parkeren worden gerealiseerd. Ook door de F1 was het dit jaar moeilijker dan anders in te schatten hoe de baten zich zouden ontwikkelen. Bij de najaarsnota, gebaseerd op cijfers van t/m juli 2021 is een nadeel op de parkeerbaten gemeld van € 400.000. De actuele inzichten laat zien dat de negatieve trend zich ook het tweede deel van het jaar heeft voortgezet. Dit jaar was het tijdens de zomermaanden minder warm dan in 2019 en 2020 en zijn door het aanhouden van de Coronamaatregelen met name minder buitenlandse toeristen naar Zandvoort gekomen waardoor ook de inkomsten zijn achtergebleven. Ook lijkt het erop dat de opbouw- en afbouwfase van de F1 niet heeft geresulteerd in extra parkerende bezoekers. Bovenop het eerder gemelde tekort wordt nog een extra nadeel verwacht van ruim € 500.000 op de parkeerbaten. De tegemoetkoming voor de gederfde parkeerinkomsten tijdens het F1 evenement zijn opgenomen in de parkeerinkomsten. Schades OV en VRI Bij de openbare verlichting zijn er dit jaar wederom diverse lichtmasten vervangen vanwege schademeldingen en/of veiligheid voor een bedrag van € 42.000. Vanwege het onvoorziene karakter van schades is hiervoor niet voorzien in budget.
Indien de verwachting wordt dat de schades zich structureel voordoen zal hiervoor ook structureel budget beschikbaar moeten komen. Budgetoverheveling mobiliteitsbeleid In 2021 is ruim 4 ton beschikbaar gesteld voor de uitvoering van maatregelen op het gebied van mobiliteit en parkeren. In het Plan van Aanpak Optimaliseren bereikbaarheid en parkeren Zandvoort is onderbouwd hoe dit budget zou worden aangewend. Het merendeel van de activiteiten is dit jaar uitgevoerd. Met name aan de uitwerking op het gebied van mobiliteit (de routering en geleiding van automobilisten, fietsers en voetgangers) is vanwege invoering zomerregeling minder prioriteit gegeven. Hierdoor is het wenselijk een budget van € 44.000 door te schuiven naar 2022 zodat alle geplande activiteiten doorgang kunnen blijven vinden. Budgetoverheveling wateroverlast Dit jaar is onderzoek gedaan en zijn activiteiten uitgevoerd voor het tegengaan van wateroverlast. Hiervoor is in 2021 incidenteel budget toegekend. Veel activiteiten zijn uitgevoerd. Ook mede door corona zijn activiteiten voor risicodialoog en verbeteren gegevensbeheer en datakwaliteit niet geheel in 2021 afgerond en vinden de laatste werkzaamheden daarvoor plaats in 2022. Om de activiteiten te kunnen financieren wordt voorgesteld ook het daarbij horende budget van € 41.000 door te schuiven. Sloop ZSC complex uitgevoerd in 2022.
In de Najaarsnota 2021 is budget aangevraagd voor de sloop van ZSC-complex. Het werk wordt pas in 2022 uitgevoerd. Met de sloop van het ZSC-complex en een grondruil met de Open Golf, komt een stuk grond ter beschikking aan de gemeente om de nieuwbouw tennishal te kunnen realiseren. Deze grond zal in erfpacht worden uitgegeven aan de tennisvereniging die de tennishal zelf laat bouwen.
23
Herstelplan 2 Diverse mutaties Herstelplan 2. Correctie huurinkomsten strandhuisjes Huurinkomsten voor de strandhuisjes worden verantwoord op een ander product, 5112 Openbaar groen/Strand, dan waar het budget staat, product 5305 Overige beheertaken/Vastgoedbeheer. Met deze wijziging wordt de begroting in lijn gebracht met de realisatie.
24
4.1.6 Burger, bestuur en veiligheid Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2021
Mutatie 2022
Bouwleges risico
0 n
0 n
Totaal
0n
0n
Beleidsmatig relevante wijzigingen
Bouwleges risico Tot 1 oktober 2021 is de som van de bouwleges die opgelegd kan worden voor het jaar 2021 circa € 450.000. Het bedrag dat in de begroting 2021 als opbrengst bouwleges genoemd wordt is circa € 650.000. Er is een grote ontwikkeling waarvan verwacht wordt dat deze vergunningsaanvraag dit jaar nog wordt ingediend. Mocht dit geschieden dan zal het begrote bedrag wel gehaald worden. Als dit niet gebeurd, wordt het begrote bedrag niet gehaald. Tijdens het laatste overleg in de commissie welstand en monumenten heeft de projectontwikkelaar aangegeven de vergunning begin november 2021 aan te gaan vragen. De aanvraag is nog niet ontvangen door de omgevingsdienst.
25
4.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2021
Mutatie 2022
75 n
0 n
Onroerende-zaakbelastingen (OZB)bijstelling
-185 v
0 n
Post Onvoorzien niet volledig ingezet
-25 v
0 n
Precariobelasting
-50 v
0 n
Septembercirculaire 2021
-411 v
0 n
Compensatie inkomstenderving 2021 vanwege coronacrisis
-515 v
0 n
Compensatie inkomstenderving over 2020
-26 v
0 n
Herstelfonds provincie Noord-Holland
0 n
15 n
Herstelplan 1 4.3.2 Sportservice voor bijdrage sport voor volwassenen
-6 v
2 n
Herstelplan 1 4.4.1 Uitbreiden activiteiten vroegsignalering schulden door extra inzet budgetcoaching
-25 v
25 n
Herstelplan 1 4.4.2 Uitbreiding van capaciteit voor schulddienstverlening
-44 v
0 n
Herstelplan 1 4.4.3 Uitbreiding capaciteit team Minima
-31 v
0 n
Herstelplan 1 4.5.1 Maatregelen t.b.v. crisisbeheersing
0 n
0 n
Herstelplan 2 10.1 Inhuur specialistische functies t.a.v. coronagerelateerde werkzaamheden
0 n
0 n
Herstelplan 2 4.3 b Algemene steunmaatregel aan verenigingen / sportaanbieders / maatschappelijke instanties / onderwijsinstellingen
-10 v
10 n
Herstelplan 2 4.6 Aanleg van een kidstrack/pumptrack
-120 v
0 n
Herstelplan 2 4.7 Multifunctioneel tennis-, handbal-, voetbalveld
-138 v
0 n
Herstelplan 2 5.8 Werkloosheid en schooluitval tegengaan Jeugd
-10 v
0 n
Herstelplan 2 6.10 Inhuur extra klantmanagement
-20 v
20 n
Herstelplan 2 7.1 Adviesvouchers voor lokale ondernemers
-25 v
-25 v
0 n
-70 v
-20 v
0 n
Herstelplan 2 9.1 Veiligheid op het strand
0 n
0 n
Kwijtscheldingen
25 n
0 n
0 n
0 n
-1.561 v
-24 v
Beleidsmatig relevante wijzigingen Actualisatie kostenplaats Financiering
Corona crisis
Herstelplan 2 7.2 Evenementensubsidie Herstelplan 2 8.2 Wijkbedrag voor o.a. opfleuren openbare ruimte
Neutrale wijzigingen Heffing en invordering gemeentelijke belastingen Totaal
Actualisatie kostenplaats Financiering Het nadeel van de lagere rentetoerekening aan de grondexploitaties is nog niet genomen. De oorzaak van de lagere toerekening ligt in dat de omslagrente grondexploitaties lager is dan primair
26
begroot Hierdoor kan er minder toegerekend worden aan de grondexploitaties wat een nadeel is voor de begroting. Onroerende-zaakbelastingen (OZB)bijstelling Er ontstaat een voordeel op de opbrengsten OZB door aanslagen over oude jaren en door een verschuiving van woningen naar niet-woningen. Er zijn bezwaarschriften ingediend tegen de aanslagen over de oude jaren. Post Onvoorzien niet volledig ingezet De post onvoorzien is afgelopen jaar niet volledig ingezet. Het restant bedrag kan vrijvallen. Precariobelasting Op basis van de werkelijke opbrengsten precariobelasting kabels en leidingen kan de raming met € 50.000 worden bijgesteld. Septembercirculaire 2021 De toelichting is terug te vinden in de raadsinformatiebrief Gevolgen Septembercirculaire 2021 (2021/548410 d.d. 21 oktober 2021). In afwijking hierop zijn de posten nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz, aanpak problematiek jeugdzorg en suppletie-uitkering integratie sociaal domein niet verwerkt op de beleidsvelden. Compensatie inkomstenderving 2021 vanwege coronacrisis Er wordt compensatie voor inkomstenderving vanwege de coronacrisis vanuit het Rijk verwacht. Voor parkeren wordt daarom alvast een bedrag opgenomen. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt gekeken in hoeverre er ook compensatie verwacht kan worden voor inkomstenderving van toeristenbelasting en leges en dergelijke.
Verwachting is dat de werkelijke afrekening in het vierde kwartaal van 2022 zal plaatsvinden. Compensatie inkomstenderving over 2020 Ter compensatie van de inkomstenderving over 2020 door de coronacrisis ontvangt de gemeente naast de eerder ontvangen compensatie voor parkeerbelasting en toeristenbelasting aanvullend een bedrag van € 26.000 ter compensatie overige inkomsten. Herstelfonds provincie Noord-Holland Om aanspraak te kunnen maken op het herstelfonds van de provincie dient de gemeente 35% mee te financieren. Herstelplan 1 Diverse mutaties Herstelplan 1. Herstelplan 2 Diverse mutaties Herstelplan 2.
27
Herstelplan 2 4.6 Aanleg van een kidstrack/pumptrack Het bedrag wordt gestort in de reserve Kapitaallasten. Herstelplan 2 4.7 Multifunctioneel tennis-, handbal-, voetbalveld Het bedrag wordt gestort in de reserve Kapitaallasten. Kwijtscheldingen Op basis van de actuele cijfers is er € 25.000 meer aan kwijtscheldingen van gemeentelijke belastingen verleend. Heffing en invordering gemeentelijke belastingen De opbrengsten aan invorderingskosten vallen € 60.000 hoger uit dan geraamd op basis van de actuele stand. Er wordt echter ook een hogere eindafrekening van GBKZ verwacht vanwege meer bezwaarschriften, hogere proceskosten, onderzoek en meer aanslagen (naheffing parkeren).
28
4.1.8 Reservemutaties bedragen x € 1.000 Specificatie reserves
2021
2022
Reserve Coronafonds
Amendement Extra Budget Jongerenwerk Zandvoort (Najaarsnota 2021)
-25 v
-75 v
Algemene Reserve
Budgetoverheveling mobiliteitsbeleid
44 n
-44 v
Algemene Reserve
Budgetoverheveling Omgevingswet
40 n
-40 v
Egalisatievz. Rioolheffing
Budgetoverheveling wateroverlast
41 n
-41 v
Reserve Coronafonds
Mutatie reserve Coronafonds
592 n
-263 v
Reserve Coronafonds
Reserve Kapitaallasten
-258 v
0 n
Reserve Kapitaallasten SIA
Reserve Kapitaallasten
6.381 n
0 n
Bestemmingsreserve LDC
Reserve Kapitaallasten
-1.791 v
0 n
Algemene Reserve
Reserve Kapitaallasten
203 n
0 n
Reserve SIA Strat.Inv.Agenda
Reserve Kapitaallasten
-4.535 v
0 n
Reserve Coronafonds
Septembercirculaire 2021
85 n
0 n
Algemene Reserve
Sloop ZSC complex uitgevoerd in 2022.
99 n
-99 v
Algemene Reserve
Terugdraaien budgetoverheveling Duurzaamheid
-75 v
75 n
800 n
-486 v
Totaal toevoeging/onttrekking reserves
Amendement Extra Budget Jongerenwerk Zandvoort (Najaarsnota 2021) Bij de raadsbehandeling van de Najaarsnota 2021 is een amendement aangenomen waarin is opgenomen extra budget (€ 25.000 in 2021 en € 75.000 in 2022) beschikbaar te stellen voor jongerenwerk ten laste van het Coronafonds, Budgetoverheveling mobiliteitsbeleid In 2021 is ruim 4 ton beschikbaar gesteld voor de uitvoering van maatregelen op het gebied van mobiliteit en parkeren. In het Plan van Aanpak Optimaliseren bereikbaarheid en parkeren Zandvoort is onderbouwd hoe dit budget zou worden aangewend. Het merendeel van de activiteiten is dit jaar uitgevoerd. Met name aan de uitwerking op het gebied van mobiliteit (de routering en geleiding van automobilisten, fietsers en voetgangers) is vanwege invoering zomerregeling minder prioriteit gegeven. Hierdoor is het wenselijk een budget van € 44.000 door te schuiven naar 2022 zodat alle geplande activiteiten doorgang kunnen blijven vinden. Budgetoverheveling Omgevingswet De invoering van de Omgevingswet is met een half jaar uitgesteld tot 1 juli 2022. Een deel van de werkzaamheden worden dan ook pas in 2022 uitgevoerd. De kosten a € 40.000 worden budgetneutraal doorgeschoven naar 2022. Mutatie reserve Coronafonds Septembercirculaire 2021
29
De toelichting is terug te vinden in de raadsinformatiebrief Gevolgen Septembercirculaire 2021 (2021/548410 d.d. 21 oktober 2021). In afwijking hierop zijn de posten nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz, aanpak problematiek jeugdzorg en suppletie-uitkering integratie sociaal domein niet verwerkt op de beleidsvelden. Sloop ZSC complex uitgevoerd in 2022. In de Najaarsnota 2021 is budget aangevraagd voor de sloop van ZSC-complex. Het werk wordt pas in 2022 uitgevoerd. Met de sloop van het ZSC-complex en een grondruil met de Open Golf, komt een stuk grond ter beschikking aan de gemeente om de nieuwbouw tennishal te kunnen realiseren. Deze grond zal in erfpacht worden uitgegeven aan de tennisvereniging die de tennishal zelf laat bouwen. Terugdraaien budgetoverheveling Duurzaamheid Het betreft een correctie van een eerder dit jaar uitgevoerde budgetoverheveling Duurzaamheid ad 75K. Het budget wordt alsnog aangewend voor het uitvoeren van diverse projecten zoals het stimuleren van plasticvrije strandpaviljoens en de inrichting van de circulaire hotspot.
30
4.2 Begrotingswijziging Decemberrapportage 2021 4.2.1 Maatschappelijke participatie nr.
Beleidsveld
2021
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 1.1
Onderwijs en sport
2.181
-29
2.152
33
1.2
Sociale basis
3.666
6
3.671
79
1.1
Onderwijs en sport
-304
0
-304
0
1.2
Sociale basis
-20
0
-20
0
5.523
-23
5.500
111
Baten
Totaal
4.2.2 Ondersteuning en Zorg nr.
Beleidsveld
2021
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 2.1
Voorzieningen volwassenen
4.377
-142
4.234
0
2.2
Voorzieningen jeugd
4.237
-75
4.162
0
2.3
Opvang, wonen en herstel
177
85
262
0
2.1
Voorzieningen volwassenen
-160
-7
-167
0
2.3
Opvang, wonen en herstel
-205
-205
0
-344
8.287
0
Baten
Totaal
8.632
31
4.2.3 Werk inkomen en Schulden nr.
Beleidsveld
2021
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 3.1
Werk
1.459
10
1.469
0
3.2
Inkomen
10.504
-5
10.499
5
3.3
Schulden
398
-7
391
7
Inkomen
-8.242
0
-8.242
0
4.119
-1
4.117
12
Baten 3.2 Totaal
4.2.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie nr.
Beleidsveld
2021
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
993
-40
953
40
4.2
Economie, toerisme en cultuur
3.822
-47
3.775
205
4.3
Grondexploitaties
3.434
0
3.434
0
4.4
Duurzaamheid
579
75
654
-75
Baten 4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
-9
0
-9
0
4.2
Economie, toerisme en cultuur
-56
0
-56
0
4.3
Grondexploitaties
-3.347
0
-3.347
0
4.4
Duurzaamheid
-125
0
-125
0
5.291
-12
5.279
170
Totaal
32
4.2.5 Beheer en onderhoud nr.
Beleidsveld
2021
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
9.888
-19
9.870
119
5.2
Parkeren
2.719
0
2.719
0
5.3
Overige beheertaken
2.869
87
2.956
99
5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
-5.440
-365
-5.805
-41
5.2
Parkeren
-5.747
515
-5.232
0
5.3
Overige beheertaken
-2.495
406
-2.088
0
1.795
624
2.419
176
Baten
Totaal
4.2.6 Burger, bestuur en veiligheid nr.
Beleidsveld
2021
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 6.1
Dienstverlening
732
0
732
0
6.2
Gemeentelijk bestuur
1.425
0
1.425
0
6.3
Openbare orde en veiligheid
4.391
0
4.391
0
6.1
Dienstverlening
-267
0
-267
0
6.3
Openbare orde en veiligheid
-885
0
-885
0
5.396
0
5.396
0
Baten
Totaal
33
4.2.7 Algemene dekkingsmiddelen & overhead nr.
Beleidsveld
2021
2022
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 7.1
Lokale belastingen & heffingen
784
85
869
0
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
1.123
-399
724
-24
7.3
Overhead
6.742
0
6.742
0
7.1
Lokale belastingen & heffingen
-8.443
-295
-8.738
0
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
-27.523
-952
-28.475
0
7.3
Overhead
-3
0
-3
0
-27.320
-1.561
-28.881
-24
-3.380
759
-2.621
-445
53
-558
-505
0
Baten
Totaal Toevoegingen / onttrekkingen reserves Reserves Totaal
34
5. Besluit Het college stelt de raad voor: 1. De Decemberrapportage 2021 vast te stellen, inclusief de voorgestelde financiële bijstellingen van de begroting 2021. 2. Kennis te nemen van de voortgang van het coronaherstelplan en akkoord te gaan met voorgestelde overhevelingen naar 2022. 3. In te stemmen met het aframen van onderstaande budgetten in 2021 en deze vervolgens beschikbaar te stellen in 2022 (vanwege verschuiving van werkzaamheden in tijd): • Mobiliteitsbeleid € 44.000; • Wateroverlast € 41.000; • Omgevingswet € 40.000; • Sloopkosten ZSC complex € 99.000. 4. Akkoord te gaan met het terugdraaien de eerder doorgevoerde budgetoverheveling met betrekking tot duurzaamheid ad € 75.000. 5. In te stemmen met het verbreden van de Reserve Kapitaallasten SIA (Strategische Investerings Agenda), het hernoemen van deze reserve tot een Reserve Kapitaallasten en het overboeken van bedragen vanuit de respectievelijke reserves naar deze reserve: • Openbare ruimte en riolering LDC; reserve LDC; € 1.588.229 (boekwaarde ultimo 2021); • Boulevard Paulus Loot; reserve SIA, € 2.340.000; • Boulevard de Favauge; reserve SIA; € 1.495.000; • Multifunctioneel veld / multicourt; reserve Coronafonds; € 138.000; • Pumptrack / kidstrack; reserve Coronafonds; € 120.000; • Theater Grote Krocht; reserve SIA; € 700.000. 6.
De Reserve LDC op te heffen en het resterende bedrag in de reserve LDC ad € 202.557 toe te voegen aan de Algemene Reserve.
35
Bijlage Overzicht voortgang maatregel herstelplan corona Zandvoort Herstelplan Deel 1 In 2021 uitgegeven
Nog uit te geven in 2021
Nog uit te geven in 2022 en daarna
Nr./ maatregel
Bedrag
Jaar
4.1.1 Huur en erfpacht ondernemers (m.u.v. horeca) Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
PM
2021
Desbetreffende ondernemers waren de afgelopen periode geopend. Er zijn derhalve nog geen middelen besteed.
Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.1.2 Huur strandpaviljoens (horeca)
N.v.t.
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
In totaal is een bedrag van € 165.000 gereserveerd voor deze maatregel om getroffen strandpaviljoenhouders te ondersteunen. Vooralsnog is de huur voor de periode van januari tot en met juni 2021 voor 50% kwijtgescholden. Kosten betreffen de kwijtgescholden huur voor januari tm juni 2021. Er is nog één partij die mogelijk nog een vergoeding krijgt (Soeters) 135.000 2021 135.000 -
Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.1.3 Precario voor terrassen en uitstallingen Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties) Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.1.4 Ondernemersmanagement
PM
2021
132.600
32.400
-
Naar aanleiding van de raadsvergadering van 20 april 2021 zijn de tarieven in de tarieventabel behorende bij de Precarioverordening 2021 voor terrassen en uitstallingen (hoofdstuk 3 en 6 van de Precarioverordening) bijgesteld naar nul. Kosten ter dekking misgelopen baten precariobelasting. 20.000
2021
20.000
-
-
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties) Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.2.1 Subsidies kunst en cultuur
De subsidie voor Ondernemersmanagement is inmiddels verleend aan Ondernemers Belangen Zandvoort (OBZ). Totale kosten voor subsidie ondernemersmanagement.
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
Voor een deel van de middelen is inmiddels een duidelijke bestemming. Er is een bedrag voor Zandvoort Inside bestemd. Verder is een deel bestemd voor de in het 4e kwartaal 2020 gehouden Cultuurmaand, de kunst 3-daagse (atelierroute), en onder meer het pop-up Museum Zandvoort. Bedragen zijn € 0 omdat er geen middelen vanuit het coronaherstelfonds zijn ingezet. De middelen die zijn ingezet zoals beschreven zijn afkomstig uit extra incidentele middelen vanuit het Rijk. PM 2021 n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.3.1 Collectieve impuls geven aan sport en bewegen in de gemeente Zandvoort
-
2021
-
-
-
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
Vervallen, is maatregel 4.4 geworden in herstelplan deel 2
Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.3.2 SportService voor bijdrage sport voor volwassenen: Uitbreiding van minimaregelingen bij netwerkpartners zoals winkeliers en (sport)verenigingen; o.a. door co-sponsoring;
n.v.t.
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
Medio juni is bij de doelgroep een enquête uitgezet naar de behoefte aan sportaanbod Zandvoortpashouders. Dit is gedaan via diverse media (Zandvoortse Courant en sociale media). Om het bereik te vergroten worden sociale partners zoals Pluspunt, het Sociaal Wijk Team en RIBW met één op één begeleiding van cliënten, gevraagd de vragenlijst persoonlijk af te nemen met de client. De reacties uit de enquête zijn vertaald naar een programma met een menukaart ‘sporten en bewegen voor Zandvoorters met minimum inkomen’. De planning is dat de uitvoeringsfase half augustus/september starten. In 2e helft van 2021 zal naar verwachting het verenigingsleven voor senioren weer hervat worden. Dit is een uitgelezen mogelijkheid om de kortingsregeling in te voeren en verder te
16.500
2021 - 2023
-
1.000
15.500
36
Nr./ maatregel
Bedrag
Jaar
In 2021 uitgegeven
Nog uit te geven in 2021
Nog uit te geven in 2022 en daarna
4.4.1 Uitbreiden activiteiten vroegsignalering schulden door extra inzet budgetcoaching
promoten onder de doelgroep. Alle acties zullen, mits COVID-19 het toelaat, in 2e halfjaar 2021 en 2022 plaatsvinden Eerst is inzicht in de bewegingsbehoefte van de pashouders nodig. Een moeilijk bereikbare doelgroep. Team Sportservice kan in gesprek komen met de deelnemers na invullen van vragenlijst bewegingsbehoefte. In het kortingsboekje voor de Zandvoortpashouders is een link hiernaar opgenomen. Het coronageld (€ 4000) willen we inzetten op structurele effecten van beweegstimulering voor Zandvoortpashouders. Het boekje pashouders komt medio november uit, we verwachten dan eerste aanmeldingen. Er is € 4000,-- gereserveerd voor kortingsregeling bewegen Zandvoortpashouders over periode 2021-2023. Hiervan is nog niets uitgegeven. Verwachting is dat daarvan nog € 500 - € 1000 voor jaareinde besteed wordt. De rest moet worden doorgeschoven. PM 2021 - 2023 Graag overheveling naar 2022
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
De uitvoering van deze maatregel start op het moment dat uitbreiding in capaciteit schulddienstverlening en/of minima nodig is. Dat is op dit moment nog niet het geval.
Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.4.2 Uitbreiding van capaciteit voor schulddienstverlening; Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
Vooralsnog volstaat de capaciteit in het SWT samen met beschikbare capaciteit budgetcoaches voor Zandvoort. PM 2021 - 2023 PM
Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.4.3 Uitbreiding capaciteit team Minima
-
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
De uitvoering van deze maatregel start op het moment dat uitbreiding in capaciteit schulddienstverlening en/of minima nodig is. Dat is op dit moment nog niet het geval.
Toelichting op uitgegeven / nog uit te geven bedragen 4.5.1 Maatregelen t.b.v. crisisbeheersing
-
Voortgang tm derde kwartaal 2021 (behaalde resultaten / uitgezette acties)
Er is een mobiliteitsplan met diverse scenario’s voor corona en drukke dagen opgesteld door een extern bureau als leidraad voor de in te zetten maatregelen tijdens warme en drukke dagen. Tot 1 november (besluit tot verlenging van 27-8 tot en met 31 oktober is onderweg) mogen de terrassen worden uitgebreid vanwege corona en wordt ook de Haltestraat afgesloten voor verkeer van donderdag t/m zondag van 16.00-02.00 uur. De tekstkarren zijn geleverd en in gebruik. Tijdens warme en drukke dagen worden verkeersregelaars ingehuurd. overeenkomstig de scenario's. Op diverse plekken zijn de noodzakelijke hekken en borden neergezet. De laatste hand wordt gelegd aan de regulering van het fiets- en brommer parkeren op drukke plekken zodat voldoende ruimte (anderhalve meter) over blijft voor voetgangers. Belijning en dergelijke is/wordt op korte termijn aangepast. Als de drukte toeneemt bij warmer weer en openstelling horeca wordt uitgebreid worden aanvullende maatregelen voorbereid. Afhankelijk van de regelgeving Corona wordt ook gekeken naar evenementen en overige activiteiten. Op drukke en warme dagen is vanaf januari digitaal een operationeel team actief om de (verkeers-)drukte te monitoren.