04 Memo raad update algemene uitkering nav de meicirculaire 2024.pdf

Memo

Stand van zaken algemene uitkering n.a.v. de meicirculaire 2024 Verzonden aan: de gemeenteraad

Afzender: Wethouder Henk-Jan Molenaar Datum: 27 juni 2024

Bij de behandeling van de Kadernota 2025-2028 (raadscommissie 18 juni) heeft het college toegezegd met een update te komen over de algemene uitkering n.a.v. de meicirculaire 2024. Financiële gevolgen Meicirculaire 2024: Intern is een globale analyse gemaakt van de algemene uitkering over de jaren 2024 tot en met 2028 naar aanleiding van de meicirculaire 2024. De financiële effecten voor de jaren 2024 tot en met 2028 zijn als volgt: Algemene uitkering Verwerkt in de begroting 2024-2027 Totale algemene uitkering volgens de meicirculaire 2024 Hogere algemene uitkering Verwerkt in de kadernota 2025-2028 Verwerkt in de voorjaarsrapportage 2024 Nog te verwerken in de begroting 2025-2028

2024 23.234.227 23.884.603 650.376

2025 23.181.157 24.282.402 1.101.245 -67.268

2026 21.256.282 22.883.614 1.627.332 753.634

2027 21.151.824 23.112.744 1.960.920 1.080.380

2028 21.151.824 23.273.012 2.121.188 1.218.936

80.451 569.925

1.168.513

873.698

880.540

902.252

Een aantal posten in de meicirculaire 2024 waar kosten tegenover staan:

-236.674

-138.419

-141.147

-144.642

-149.720

Mutatie ten gunste of ten laste van begrotingsresultaat

333.251

1.030.094

732.551

735.898

752.532

- = nadelig + = voordelig

Zichtbaar is dat de impact van de meicirculaire alle jaren positiever is dan de vooraf gemaakte inschatting die verwerkt is in onze voorjaarsrapportage 2024 en kadernota 2025-2028. Onze eerste indruk is dat dit te maken heeft met in elk geval drie factoren. Specifiek in 2025 heeft het Rijk de ingeboekte bezuiniging ‘besparingsverlies Jeugd’ een jaar uitgesteld, wat in deze meicirculaire voor Woudenberg een positief effect heeft van zo’n € 300.000. De impact hiervan op onze begroting (programma 1) wordt nog nader uitgezocht. De tweede component lijkt te zitten in de versnelde invoering van de nieuwe financieringssystematiek van het gemeentefonds (van per 2026 naar per 2025). Daarmee is afgestapt van het jarenlange principe ‘samen de trap op, samen de trap af’. Vanaf 2026 zal sprake zijn een jaarlijkse prijscompensatie op basis van het bbp. Met de invoering van deze systematiek is het gemeentefonds eenmalig verhoogd, wat nu tot een positievere meicirculaire leidt voor de jaren 2025-2028.

Een derde, wat kleinere component betreft de groei van Woudenberg. Het gemeentefonds wordt verdeeld naar gemeentes op basis van allerlei maatstaven, zoals omvang, inwonertal, etc.. Op dit moment hebben wij volgens de definitie van deze maatstaven nu twee kernen in plaats van een kern. Dit leidt in de meicirculaire tot een hogere uitkering vanaf 2024 van ruim € 100.000. Aangepaste begrotingsresultaten 2025-2028 Om een redelijk beeld te geven van de tussentijdse begrotingsresultaten 2025-2028 is naast de inschatting van de meicirculaire 2024 ook een minimaal structureel bedrag ingeschat voor de p.m. posten in de Kadernota zoals kosten GGD, Huishoudelijke Hulp, archief Eemland. Het college schat in dat de kosten van de p.m. posten in de Kadernota structureel minimaal € 500.000 zullen bedragen. Dit geeft dan het volgende beeld over de cijfers 2025-2028: Begrotingsresultaten (x € 1.000)

2026

2027

Kadernota 2025- 2028 (raad juli 2024)

2025 - 148

- 1.319

- 1.117

2028 - 978

Totaal - 3.562

Inschatting algemene uitkering n.a.v. de meicirculaire 2024

1.030

732

735

752

3.249

Inschatting pm posten kadernota (kosten HH, GGDrU, archief etc) minimaal

- 500

- 500

- 500

- 500

- 2.000

Begrotingsresultaten (incl. Meicirculaire 2024 en inschatting pm posten)

382

- 1.087

- 882

- 726

- 2.313

+ = begrotingsoverschot - = begrotingstekort