01. RV jaarrekening 2025 Def (Geredigeerd)

RAADSVOORSTEL

2026

Gemeente

Woudenberg

Datum

26

voorstel:

Registratiekenmerk: Raadsvergadering Vergadering

van

juli

9

: van:

23

2026

juni

2026

Portefeuillehouder:

H.J.

Behandelend

ambtenaar:

(geanonimiseerd) |

Onderwerp

voorstel:

Aan

de

2026

Z.354004/D.321333

Commissie

/

mei

Molenaar

Vaststelling concept jaarverslag Woudenberg

2025

gemeente

Raad.

Voorstel

Wij stellen u voor de concept jaarverslag 2025 van de gemeente rechtmatigheidsverantwoording) vast te stellen en het voordelig als volgt te bestemmen: Toevoeging algemene reserve Toevoeging algemene reserve (tijdelijke uitbreiding personeel) Toevoeging reserve omgevingsplan en visie Toevoeging reserve dorpsvoorzieningen Toevoeging reserve duurzaamheid

Woudenberg saldo ad. €

Totaal

(inclusief 3.627.014

€ € €

1.945.014 132.000 400.000

€

1.000.000

€

150.000

€

3.627.014

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2025 van de gemeente Woudenberg aan. In het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het financieel beheer en beleid van de gemeente. In de beleidsprogramma’s wordt ingegaan op de bereikte prestaties in 2025. De

gemeente

Woudenberg

sluit het

jaar

2025

af met

een

voordelig

resultaat

van

€ 3.627.014.

Voor

u ligt de jaarrekening 2025, tevens de laatste jaarrekening van de collegeperiode die is gestart in 2022. In de afgelopen vier jaar heeft het college gewerkt vanuit een financieel onzekere context, waarin het ravijnjaar, de herverdeling van het gemeentefonds, stijgende

Geprint

op:

04-06-2026

13:29:26uur

F:\Team Financien\Jaarrekening\2024\B&W\3 juni 2025\Raac

zorgkosten en inflatie voortdurend nadrukkelijk aanwezig waren. Bij de start van deze bestuursperiode is bewust gekozen voor een beheerste en financieel prudente koers. Terugkijkend moeten we constateren dat deze voorzichtigheid noodzakelijk is gebleken. In 2025 stond de gemeente Woudenberg voor grote maatschappelijke opgaven op het gebied van bestaanszekerheid , leefomgeving , veiligheid en ruimtelijke ontwikkeling. Vergrijzing , stijgende zorgvragen en druk op de opvang van vluchtelingen vroegen om versterking van de sociale basis en integrale ondersteuning dichtbij inwoners. Belangrijke resultaten waren onder meer de uitvoering van het Transformatieplan Samen Sterker Eemland , de versterking van informele ondersteuning via ONS Woudenberg , de ontwikkeling van sport- en ontmoetingsvoorzieningen en de voorbereiding van nieuw bibliotheekbeleid. Ook is gewerkt aan toekomstbestendige jeugdzorg , schuldhulpverlening , passend werk en het voorkomen van zwaardere zorg via regionale samenwerking. Daarnaast stonden duurzaamheid en de kwaliteit van de leefomgeving centraal. Ingezet is op energietransitie , circulariteit , klimaatadaptatie , verkeersveiligheid en vergroening. Samen met inwoners is gewerkt aan een aantrekkelijke en gezonde openbare ruimte , met aandacht voor inclusieve speelvoorzieningen , afvalpreventie en betere afvalscheiding.

Ook zijn maatregelen genomen tegen wateroverlast , waaronder rioolvervanging en samenwerking in regionaal waterbeheer. Op het gebied van veiligheid lag de focus op cybercrime , ondermijning en maatschappelijke onrust , met daarnaast versterking van zorg- en veiligheidssamenwerking , crisisbeheersing en veerkracht. Tegelijkertijd zijn stappen gezet in woningbouw , de ontwikkeling van Hoevelaar , bedrijventerreinen , de Omgevingsvisie en een toekomstbestendig buitengebied , waarmee wordt gewerkt aan een vitaal , veilig en duurzaam Woudenberg. Ook in de dienstverlening en de organisatieontwikkeling zijn resultaten zichtbaar geworden. De aanbevelingen uit onderzoeken naar digitale dienstverlening worden benut om de gemeentelijke dienstverlening verder te verbeteren. Binnen de ambtelijke organisatie is de ingezette koers richting meer stabiliteit en minder afhankelijkheid van externe inhuur voortgezet.

De opvang van Oekraïense vluchtelingen vormde wederom in 2025 een belangrijk onderdeel van de gemeentelijke inzet. Sinds het uitbreken van de oorlog biedt Woudenberg opvang aan gemiddeld 250 tot 270 vluchtelingen. Daarnaast zijn verdere stappen gezet op het gebied van asielopvang en de huisvesting van statushouders. Ondanks onzekerheden rondom landelijke wet- en regelgeving heeft het college hierin verantwoordelijkheid genomen. De afgelopen jaren zijn positieve jaarresultaten benut om de financiële positie van de gemeente te versterken. De algemene reserve is aangevuld en ook diverse bestemmingsreserves , waaronder voor duurzaamheid , dorpsvoorzieningen en het sociaal domein , zijn versterkt. Daarmee is gewerkt aan een robuustere financiële basis voor de toekomst. Het weerstandsvermogen is in deze collegeperiode verder verbeterd en voldoet inmiddels aan de eerder vastgestelde norm. Tegelijkertijd blijft de financiële situatie van gemeenten zorgelijk. De structurele korting op het gemeentefonds en de onzekerheden vanaf 2026 blijven grote invloed hebben op het financiële perspectief van Woudenberg. Hoewel het resultaat over 2025 positiever uitvalt dan eerder voorzien , onder meer door ontwikkelingen vanuit de meicirculaire en de Oekraïne gelden , blijven de financiële uitdagingen voor de komende jaren aanzienlijk.

Kostenstijgingen binnen het sociaal domein drukken blijvend op de begroting. Daarom is in de periode ook gestart met de kerntakendiscussie , die in 2025 verder vorm heeft gekregen. Hiermee wordt toegewerkt naar een financieel houdbare koers voor de komende jaren , waarbij ambities , voorzieningen en structurele financiële mogelijkheden opnieuw met elkaar in balans worden gebracht. Deze discussie vormt een belangrijke basis voor de

Geprint op: 04-06-2026 13:29:26 uur

2/4

volgende bestuursperiode en voor de verdere actualisatie van de missie , visie en strategie van de gemeente. Met deze jaarrekening sluiten wij een intensieve en financieel uitdagende collegeperiode af. Een periode waarin , ondanks onzekerheden en beperkingen , is gewerkt aan een stabiele organisatie , een gezonde financiële basis en een toekomstbestendig Woudenberg. Beoogd resultaat In de beleidsbegroting 2025 is vastgelegd wat de gemeente in 2025 wil bereiken en wat zij hiervoor gaat doen. De maatschappelijke effecten per programma zijn vertaald in concrete prestaties. Realisatie van onze bestuurlijke doelen gebeurt door de lijn- én projectorganisatie. In de jaarrekening 2025 leggen we verantwoording af over het behalen van deze prestaties. Hiermee wordt tevens invulling gegeven aan de Wet Interbestuurlijk Toezicht door op deze wijze horizontaal verantwoording af te leggen aan uw raad en onze inwoners. Kader Ingevolge artikel 198 van de gemeentewet en artikel 24 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten dient de jaarrekening 2025 voor 15 juli 2026 door de raad te zijn vastgesteld. Maatschappelijk draagvlak Participatie: Participatie is niet van toepassing. Duurzaamheid: De jaarrekening 2025 geeft een goed beeld van de financiële weerbaarheid van de gemeente.

Inclusie: Vanuit de vijf programma’s is bijgedragen aan een inclusieve samenleving en duurzaamheid. Financiële consequenties De jaarrekening 2025 sluit met een voordelig saldo van € 3. 627. 014. Het voordelig saldo is als volgt opgebouwd: Resultaatbepaling Saldo van baten en lasten uit de normale bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten uit het grondbedrijf Buitengewone baten en lasten Saldo voor resultaatbestemming

€ 1. 497. 553 V € 697. 829 V € 1. 087. 310 V € 3. 264. 692 V

Resultaatbestemming Mutaties in reserves: Totaal stortingen in reserves Totaal onttrekkingen uit reserves Saldo na resultaatbestemming

€ 2. 144. 183 N € 2. 506. 505 V € 3. 627. 014 V

Het voordelig resultaat van € 3. 627. 014 is ontstaan door een aantal meevallers (enkele grote zoals: voordelige exploitatie opvang Oekraïne , meer leges omgevingsvergunning , hogere algemene uitkering en meer renteopbrengsten). In de najaarsrapportage 2025 was rekening gehouden met een voordelig resultaat van € 3. 277. 480. Het verschil ten opzichte van het definitief voordelig resultaat van € 3.627.014 , namelijk € 349.534 , wordt in de jaarrekening uitgebreid toegelicht bij de vijf programma’s en de algemene dekkingsmiddelen. Bovenstaand voorstel wordt bij het bestuurlijk kader aan het begin van de jaarstukken 2025 uitgebreid toegelicht.

Geprint op: 04-06-2026 13:29:26 uur

3/4

Aanpak/uitvoering Uiterlijk voor 15 juli 2026 wordt de vastgestelde jaarrekening 2025 toegezonden naar onze toezichthouder de provincie Utrecht. Communicatie Op de gebruikelijke wijze wordt de jaarrekening 2025 bekendgemaakt en gepubliceerd. Bijlage(n) D. nummer D. 321332

Documentnaam Collegeadvies jaarrekening 2025

D. 321334

Raadsbesluit jaarrekening 2025

D. 321330

Jaarstukken 2025

Geheimhouding N. v. t.

Actieve openbaarmaking Ja

Burgemeester en wethouders van Woudenberg

Z. D. M. van den Boogaard Secretaris

Geprint op: 04-06-2026 13:29:26 uur

M. Jansen-van Harten Burgemeester

4/4