Document · PDF

Financieel herstelplan en kadernota 2024-2027 Wijdemeren

gemeenteraad 12 juli 2023, gemeente WijdemerenBij agendapunt: Financieel Herstelplan tevens kadernota (Wordt vervolgd op 13 juli)7.575 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Niet gevonden in dit document.

Financieel herstelplan tevens Kadernota 2024-2027 “Alle hens aan dek; hozen, bunkeren en houd koers!”

Wijdemeren Juni 2023 1

Inhoud 1.

Aanleiding en strategie ................................................................................................................... 3 1.1. Provincie Noord Holland .............................................................................................................. 3 1.2. Financieel herstelplan ................................................................................................................. 3 1.3. Strategie ....................................................................................................................................... 4 1.4. Tot slot ......................................................................................................................................... 5 1.5. Leeswijzer..................................................................................................................................... 5

Huidige situatie ............................................................................................................................... 6 2.1. Waar komen we vandaan ............................................................................................................ 6 2.2. Wat hebben we gedaan ............................................................................................................... 6 2.2.1 Lokale heffingen conform financiële verordening ..................................................................... 6 2.2.2 Geactualiseerde kapitaallasten .................................................................................................. 6 2.2.3 Meicirculaire 2023 ..................................................................................................................... 6 2.2.4 Analyse financieel potentieel..................................................................................................... 6 2.2.5 ‘No regrets’ maatregelen ........................................................................................................... 7 2.3 Conclusie ....................................................................................................................................... 7

Uitgangspunten financieel herstelplan 2024-2027......................................................................... 8 3.2. Inkomstenverhogende uitgangspunten ....................................................................................... 9 3.2.1 Bezoekers en recreanten ........................................................................................................... 9 3.2.2 Inwoners/OZB ............................................................................................................................ 9 3.3 Uitgaven verlagende uitgangspunten ......................................................................................... 10 3.3.1 Taakstellende bezuiniging maatschappelijke voorzieningen................................................... 10 3.3.2 Gedeeltelijke verkoop van gemeentelijk vastgoed .................................................................. 10 3.3.3 Bezuiniging overhead ambtelijke organisatie .......................................................................... 10 3.3.4 Onze organisatie ...................................................................................................................... 10

Financieel perspectief ................................................................................................................... 11

Risicoparagraaf.............................................................................................................................. 12

Bijlagen: 1) Financiële tabellen 2) Onderbouwing bezuinigingen en investering in de organisatie 3) Onderbouwing beheersplannen

1. Aanleiding en strategie Op 8 juni 2022 verscheen het coalitieakkoord 2022-2026 van de gemeente Wijdemeren getiteld 'Alle hens aan dek'. De coalitie van De Lokale Partij, PvdA-GroenLinks en VVD realiseerde zich dat de (financiële) opgaven groot zouden zijn. De inzet was en is om raadsbreed een ultieme poging te doen een financieel gezonde gemeente met een ambtelijke organisatie op orde, te realiseren. Stevige maatregelen waren en zijn niet uitgesloten. Aanbevelingen uit organisatie adviesrapporten worden geeffectueerd. Daarmee zijn de grote uitdagingen voor deze bestuursperiode compleet. In de aanloop naar het opstellen van de begroting 2023, bleek de uitdaging echter nog groter te zijn, met als resultaat een begroting 2023 die negatief sloot en structureel en reëel niet in evenwicht.

1.1. Provincie Noord Holland De Provincie Noord Holland houdt toezicht op de wijze waarop gemeenten en gemeenschappelijke regelingen met hun geld omgaan. Gemeenten moeten er voor zorgen dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is dan wel dat dit in de eerstvolgende jaren tot stand wordt gebracht (artikel 189 Gemeentewet). Omdat de begroting van 2023 niet structureel en reëel in evenwicht was, is de gemeente Wijdemeren sinds 1 januari 2023 onder preventief toezicht gesteld van Gedeputeerde Staten van de Provincie Noord-Holland. Dit brengt met zich mee dat nieuwe ontwikkelingen, boven het door Gedeputeerde Staten vastgestelde budgetplafond, moeten voldoen aan de criteria onontkoombaar en onuitstelbaar. Voor de toetsing op deze criteria moeten voorstellen voor nieuwe ontwikkelingen worden voorgelegd aan de toezichthouders van de provincie. Deze werkwijze leidt tot vertraging in realisatie van doelstellingen, waardoor inwoners en bezoekers nadelige effecten kunnen ervaren. Een door de gemeenteraad vastgestelde structureel en reëel sluitende begroting 2024-2027 is voor de provincie voorwaarde om het preventief toezicht te beëindigen.

1.2. Financieel herstelplan Om de Provincie via de gemeenteraad een structureel en reëel sluitende begroting 2024-2027 te kunnen aanbieden heeft het college van Burgemeester en Wethouders een financieel herstelplan opgesteld. Hieraan is een intensief proces van maanden voorafgegaan. De gehele ambtelijke organisatie is betrokken bij de kernvraag waar we als gemeente op dit moment staan, gemeten naar de weerbaarheid van de organisatie in het uitvoeren van wettelijke taken, het bedienen van inwoners, ondernemers, bezoekers en maatschappelijk middenveld én wat de financiële stand van zaken is. Er is hard gewerkt om inzichten te verkrijgen die nodig zijn om de financiële huishouding op orde te brengen, zodat er gebouwd en vertrouwd kan worden op de cijfers. Daarnaast is gekeken wat nodig is om de bedrijfsvoering in basis op orde te krijgen, zowel in formatie als in budgetbewaking, risico analyses, investeringsplannen, algemene reserve en inflatie. Meegewogen zijn inhuur, ontwikkelingen op het gebied van wet- en regelgeving, gemeenschappelijke regelingen, samenwerkingsverbanden en afspraken in de regio die van invloed zijn op de activiteiten van de gemeente op korte en lange termijn. Daaropvolgend is de potentiële verdien- en besparingscapaciteit in beeld gebracht. De huidige financiële situatie maakt het noodzakelijk dat er keuzes worden gemaakt.

Deze keuzes hebben consequenties op korte en/of lange termijn. Op basis van het ambtelijke advies vanuit het MT met inbreng uit de organisatie heeft het college besloten uw Raad een voorstel te doen met financiële keuzes die de grondslag vormen voor een financieel herstelplan uitmondend in een meerjarige gemeentebegroting 2024-2027 die structureel en reëel sluitend is. Keuzes maken is noodzakelijk om er met elkaar voor te zorgen dat we (weer) regie voeren en houden over de ontwikkelkansen voor de toekomst van onze gemeente, onder lokale politieke en bestuurlijke sturing, autonoom.

1.3. Strategie Om te komen tot een structureel en reëel sluitende begroting 2024-2027 moeten keuzes gemaakt worden. Het college is zich bewust van de impact die deze keuzes kunnen hebben. Voorop staat dat in de route naar herstel nadrukkelijk niet gekozen is voor zware financiële maatregelen die inwoners direct raken. Steeds is de afweging gemaakt om de dienstverlening op peil te brengen en waar mogelijk te behouden, de lasten te verdelen volgens het principe waarbij de meest kwetsbaren worden gezien en ontzien, en de sterkste schouders de zwaarste lasten dragen. Het college heeft er voor gekozen om uw raad een financieel herstelplan voor te leggen dat leidt tot een sluitende begroting tot en met 2028. Hierdoor wordt vermeden dat het volgende bestuur op korte termijn voor een ingrijpende opgave wordt geplaatst. Het financieel perspectief op de langere termijn is niet gunstig. Toch zijn in dit financieel herstelplan ook de nodige investeringen genoemd. Met name op het gebied van de openbare ruimte is rekening gehouden met een inhaalslag. Wij willen niet dat de kwaliteit van ons openbaar gebied verder achteruit gaat. Uitstel is geen optie meer. Ook dienen wij op grond van de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) de beheersplannen op een adequaat niveau te houden.

De accountant als toezichthouder namens de Raad heeft in de Auditcommissie van Juni 2023 bovendien aangegeven dat in de begroting opgenomen bedragen ook overeen horen te komen met de beheersplannen. Wijdemeren is de groen blauwe parel van Midden Nederland en het college wil dat dit gebied aantrekkelijk blijft voor onze inwoners en voor de vele toeristen die er jaarlijks voor kiezen in ons mooie gebied te verblijven. Het college koestert het rijke verenigingsleven, de instellingen en voorzieningen voor onze inwoners. Tegelijkertijd denken wij op dit gebied een win-win situatie te kunnen creëren. Wij willen samen met onze inwoners komen tot een herziening van onze maatschappelijke infrastructuur waarbij we uitgaan van de identiteit van onze kernen en de demografische ontwikkelingen in die kernen voor de komende jaren. Onze kernen zijn gelijk in verscheidenheid, dit vertalen wij naar een gedifferentieerd voorzieningenniveau passend bij de aard en schaal van de kern. Dit vergt een aantal moeilijke keuzes waarbij we er voor kiezen om de minder draagkrachtigen te blijven ontzien. Wij geloven erin dat, wanneer we deze keuzes samen met de inwoners maken, onze kernen een sterke eigen identiteit behouden waarmee ze ook in de toekomst hun eigen koers kunnen behouden. Niet alleen wij vinden ons gebied heel aantrekkelijk om in te verblijven, vele bezoekers vinden dat met ons.

Wijdemeren trekt jaarlijks vele toeristen die voor een dagje of voor een korte of langere vakantie in ons gebied verblijven. Tweede huizen zijn in trek evenals hotels, B&B’s en vakantiehuizen. Dit college kiest ervoor om de recreanten en toeristen meer mee te laten betalen aan (het onderhoud van) de voorzieningen en het onderhoud van natuur en landschap. Wij hebben hierbij gekeken naar de lasten voor recreanten en toeristen in andere gemeenten met eenzelfde profiel. Het college staat een ingroeimodel voor dat we in gesprek met de stakeholders willen uitwerken. Dit alles kunnen we alleen realiseren met een passende ambtelijke ondersteuning. Zoals onderzoeksbureau Necker van Naem al aangegeven heeft wordt er bezuinigd op de overhead. Anderzijds zijn voor het behalen van doelen en ambities investeringen nodig. Minder leidinggevenden, meer medewerkers op uitvoering, toezicht en handhaving en strategische expertise. Met name op het gebied van openbare ruimte is meer kennis nodig om de opgave waar te maken. Vanwege de complexe arbeidsmarkt verwachten we dat we ook de komende jaren gebruik zullen moeten blijven maken van externe expertise waarbij het MT blijft inzetten op de werving van personeel met een vast dienstverband.

1.4. Tot slot Het is nodig om deze ombuigingen ook daadwerkelijk te realiseren. Dat vraagt inzet, standvastigheid en vertrouwen van de gemeenteraad samen met college en de ambtelijke organisatie. Alle initiatieven zullen bekeken worden in het licht van de hierboven geschreven koers. Samen komen we verder.

1.5. Leeswijzer In hoofdstuk 2 werken we de huidige situatie uit. Hierin beschrijven we de beginsituatie, het verloop en wat de huidige situatie is. Vervolgens gaan we in hoofdstuk 3 verder met de elementen die dienen als uitgangspunten voor de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027. We zullen deze hier verder uitwerken en onderbouwen aan de hand van cijfers, waarna ze in hoofdstuk 4 vertaald worden in een financieel perspectief voor de jaren 2024-2027. Tenslotte zijn in de risicoparagraaf de kanttekeningen van de voorgestelde uitgangspunten benoemd.

2. Huidige situatie 2.1. Waar komen we vandaan We zijn in het eerste kwartaal 2023 gestart met het in kaart brengen van de op dat moment bekende cijfers. Een eerste financiële analyse in april 2023 resulteerde in een positief potentieel van drie achtereenvolgende jaren. Het potentieel zou echter na deze drie jaren gaan dalen en uitkomen op een negatief bedrag van een aantal miljoenen.

2.2. Wat hebben we gedaan Allereerst zijn de PM posten waar mogelijk geconcretiseerd. Sommige PM posten zijn ingevuld aan de hand van aanvullende informatie uit de ambtelijke organisatie. Andere PM posten zijn geconcretiseerd op basis van een professionele en realistische aanname. Op deze manier is een zo goed mogelijk beeld gevormd van de actuele uitdagingen waar de gemeente Wijdemeren mee te maken heeft.

2.2.1 Lokale heffingen conform financiële verordening Tijdens deze analyse hebben we onder meer gesignaleerd dat niet alle kosten, op basis waarvan de lokale heffingen worden bepaald, volledig zijn doorgerekend en doorbelast. Het gevolg hiervan was dat de afvalstoffen- en rioolheffing niet kostendekkend zijn. Dit moet echter wel op basis van staand beleid zoals vastgelegd in de financiële verordening van Wijdemeren. Om deze reden hebben we deze heffingen doorgerekend en volledig kostendekkend gemaakt. Hierdoor hebben we een extra opbrengst van €1,6 miljoen per jaar, wat een lastenverzwaring voor onze inwoners betekent. Ook hebben we de kapitaallasten van nieuwe investeringen nader onderzocht. Het is gebleken dat veel onderhoud en investeringen niet zijn uitgevoerd en niet waren opgenomen in eerdere begrotingen. De accountant en de provincie Noord-Holland hebben de gemeente jarenlang op het ontbreken van onderhoud- en beheerplannen gewezen, maar daar is niet adequaat op geacteerd. Daardoor hebben we nu te maken met veel achterstallig onderhoud van bruggen, gebouwen, groen en wegen. Deze (kapitaal)lasten hebben we doorberekend en toegevoegd aan het totaalplaatje. Hiernaast zijn ook de kosten, op basis van een meer exacte berekening van het klein en groot onderhoud in de openbare ruimte, inzichtelijk gemaakt.

2.2.2 Geactualiseerde kapitaallasten In de berekeningen zijn de kapitaallasten geactualiseerd. De meerjarenonderhoudsplannen van wegen, bruggen, gebouwen en groen zijn uitgerekend en de kapitaallasten hiervan zijn verwerkt. Het gemeentelijk rioleringsplan is kostendekkend berekend, waardoor zowel aan de inkomstenkant, als aan de uitgavenkant bedragen inzichtelijk zijn gemaakt. Deze zijn meegenomen in de financiële analyse.

2.2.3 Meicirculaire 2023 De meicirculaire informeert de gemeenten over de omvang en verdeling van de algemene uitkering. Wij hebben de meicirculaire 2023 geïncorporeerd in dit financieel herstelplan en hebben daarmee de meest actuele inkomsten vanuit de algemene uitkering van het Rijk meegenomen in de berekeningen.

2.2.4 Analyse financieel potentieel Samen met de vakinhoudelijke afdelingen is het financieel potentieel besproken en geduid. Er is een verschillenanalyse opgesteld, deze bevat onder andere een overkoepelende post met een aantal verschillende maatregelen erin. Zo is er bijvoorbeeld structureel €100.000,- te veel geraamd voor het 6

college B&W (een vijfde wethouder). Ook is er structureel te weinig geraamd bij de huuropbrengsten. Deze raming kan verhoogd worden met €33.000,-. De inzichten van alle afdelingen waren erg waardevol en gaven meer duidelijkheid over potentiële bezuinigingen of extra opbrengsten. Hierbij zijn ook extra ideeën voor bezuinigingsmaatregelen binnen de organisatie opgehaald, alsmede noodzakelijke versterkingen in de organisatie.

2.2.5 ‘No regrets’ maatregelen Aan de hand van het bovenstaande zijn de ‘no-regrets’ bepaald. Deze maatregelen zijn maatregelen die vrijwel direct doorgevoerd kunnen worden, zonder dat hier moeilijke beslissingen over gemaakt moeten worden. Een voorbeeld hiervan is de doorberekening van de lokale heffingen, die nu niet volledig kostendekkend zijn. Als gevolg van het vaststellen van een nieuwe cao als ‘no-regret’ is een belangrijke post salarissen verwerkt in de herberekening. Een nadere concretisering van deze posten heeft de laatste weken een meer exact beeld opgeleverd.

2.3 Conclusie Aan de hand van het saldo van de begroting 2023 dat bij de oorspronkelijke uitgangspunten al was meegenomen, zijn de totale kapitaallasten van (nieuwe) investeringen en de totale financiële analyse inclusief ‘no-regret’ met elkaar verrekend. Op basis van de doorrekening van de ‘no-regrets’ elementen, de onontkoombare effecten vanuit de meicirculaire, autonome ontwikkelingen zoals CAOaanpassing, actualisatie van bestaand beleid en conformeren aan financiële verordening (kostendekkendheid heffingen), kan er nog steeds geen structureel en reëel sluitende meerjarenbegroting worden gepresenteerd. Financieel herstel en daarmee het afwenden van preventief toezicht wordt hiermee nog niet gerealiseerd. Dit betekent dat meer maatregelen moeten worden getroffen om tot daadwerkelijk financieel herstel voor de jaren 2024-2027 te komen.

3. Uitgangspunten financieel herstelplan 2024-2027 Allereerst maken we een opsomming van de, door de gemeenteraad vast te stellen, uitgangspunten (financieel technisch en beleidsmatig) voor de begroting 2024, waarna we met betrekking tot de beleidsmatige uitgangspunten een nadere toelichting geven op deze maatregelen/knoppen. 1) Onderhoudsplannen zijn volledig geactualiseerd en doorgerekend qua financiële effecten. De financiële effecten worden, vooruitlopend op vaststelling verwerkt in de meerjarenbegroting 2024-2027, inclusief vormen van onderhoudsvoorzieningen voor wegen, riolering en gebouwen; 2) Tarieven riool- en afvalstoffenheffing zijn kostendekkend; 3) Financiële effecten van de Meicirculaire 2023 worden gehanteerd; 4) Minimum ratio voor weerstandvermogen is 1,4 (ruim voldoende); 5) Verhoging belasting aan bezoekers (waaronder toeristen- en forensenbelasting); 6) Verhoging OZB met gemiddeld ongeveer 5% In de jaren 2024 tot en met 2029; 7) Gemeentelijke vastgoed verkopen; 8) Financiële uitgangspunten (als opmaat naar de samenstelling van de begroting 2024 met bijbehorend meerjarenperspectief 2025-2027): 9) De basis van het meerjarenperspectief is de gewijzigde begroting 2023; a) In de vastgestelde begroting 2023 is in het meerjarenperspectief 2025-2027 uitgegaan van een constant loon- en prijspeil in zowel de uitgaven als inkomsten (o.a.

de berekening van de Uitkering Gemeentefonds). Hiermee wordt ook rekening gehouden in dit financieel herstelplan, tenzij anders vermeld. b) De laatst bekende formele cao gemeenteambtenaren heeft een looptijd van 1 jaar: 2 januari 2023 t/m 31-12-2023. De structurele gevolgen die hieruit voortvloeien, zijn al verwerkt in de begrotingswijziging 2023, die afzonderlijk aan de gemeenteraad wordt aangeboden; Omdat de huidige cao niet verder reikt dan 31 december 2023, wordt voorlopig voor 2024 een loonindexering toegepast op basis van de raming van de loonindexering uit de laatst bekende Voorjaarsnota 2023 van de rijksoverheid. Dit percentage wordt ook gehanteerd bij de berekening van de hoogte van de Algemene Uitkering 2024 bij de meicirculaire 2023 gemeentefonds, t.w. +5,2%. c) Of deze voorlopig toegepaste loonindexering 2024 (+5,2%) uiteindelijk toereikend zal zijn, zal moeten blijken als voor 2024 een nieuwe cao-gemeenteambtenaren bekend wordt. De daaruit voortvloeiende verplichtingen worden dan uiteindelijk leidend als toe te passen indexering van de personeelskosten. De nominale loonstijgingen worden niet afzonderlijk gecompenseerd via de Algemene Uitkering. Het gemeentefonds kent één procentueel accres/decres (groei/krimp) dat gelijk is aan het percentage accres/decres van de gecorrigeerde netto-rijksuitgaven.

De gemeente moet dus zelf de feitelijke mutatie in de nominale ontwikkelingen (lonen en prijzen) dekken uit het toegekende accres/decres. d) De indexering van de budgetten met betrekking tot alle overige uitgaven en inkomsten vindt eveneens (tenzij andere contractuele afspraken) plaats op basis van de raming van 8

de prijsindexering 2024 uit de laatst bekende Voorjaarsnota 2023 van de rijksoverheid welke een onderdeel is van de berekening Algemene Uitkering 2024 bij de meicirculaire 2023, t.w. +3,9%. Per saldo worden dus voor 2024 de budgetten van 2023 in de basis verhoogd met 3,9% (indexering 2024: +3,9%). e) Bij de doorrekening van de hoogte van het Gemeentefonds is rekening gehouden met: • het meerjarenperspectief op basis van de meicirculaire 2023 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK); • methode constante lonen en prijzen voor de periode 2025 t/m 2027.

3.2. Inkomstenverhogende uitgangspunten 3.2.1 Bezoekers en recreanten Zoals aangegeven wordt voorgesteld de bijdragen, die wij vragen aan bezoekers en recreanten in Wijdemeren, te laten toenemen. Toeristenbelasting en forensenbelasting worden reeds in rekening gebracht. Momenteel wordt onderzocht of de inning van deze belastingen volledig is en hoe de tarieven zich verhouden tot gemeenten met een vergelijkbaar toeristisch profiel. Daarnaast moet worden onderzocht of andere mogelijkheden voor verhoging van inkomsten zijn te realiseren. Daarbij kan worden gedacht aan parkeerbelasting, vaarvignetten etc. De mogelijkheden en implementatie van dergelijke maatregelen dienen zorgvuldig te worden onderzocht, voordat kan worden overgegaan tot invoering van dergelijke maatregelen. Een eerste inschatting, op basis van ervaringsgegevens van andere gemeenten is een opbrengstverhoging van ongeveer €1.000.000,vanaf 2028 reëel.

3.2.2 Inwoners/OZB Voorgesteld wordt de inkomsten in de Onroerende Zaak Belasting (OZB) te verhogen. Het college stelt voor om de verhoging niet maximaal (+30%) in te zetten, maar dit gefaseerd en in combinatie met verhoging van bijdragen van bezoekers, door te voeren. Een groeimodel van gemiddeld ongeveer 5% per jaar leidt tot een structureel en reëel sluitende meerjarenraming 2024-2027. Dit ligt in lijn met de voorgenomen maatschappelijke doelen van de gemeenteraad in het kader van het toekomstperspectief. In hoofdstuk 5 zijn de effecten van deze maatregel meerjarig inzichtelijk gemaakt.

3.3 Uitgaven verlagende uitgangspunten 3.3.1 Taakstellende bezuiniging maatschappelijke voorzieningen Het college stelt voor een taakstellende bezuiniging op te nemen op de maatschappelijke voorzieningen van € 500.000. Er wordt naar eind 2023 een nieuw integraal beleidskader op het gebied van jeugd, WMO en participatie opgesteld, met een focus op preventie, vroegsignalering en maatwerkvoorzieningen voor inwoners die meest kwetsbaar zijn en onze zorg nodig hebben. Samen met onze inwoners komen we tot een maatschappelijke infrastructuur, zorg- en subsidiebeleid die onze keuzes ondersteunen. We laten ons daarbij adviseren door partners in de zorg, de adviesraad sociaal domein, ketenpartners en professionals. We nemen een voorbeeld van ‘best practices’ over van andere gemeenten. Binnen de WMO werken we toe naar maatwerkvoorzieningen in plaats van algemene voorzieningen waarbij we meer aandacht hebben voor de individuele behoeften van onze inwoners en we in gesprek gaan over hun eigen verantwoordelijkheid en zelfredzaamheid. Onze meest kwetsbare inwoners krijgen onze steun en hulp zoals dat nu ook het geval is. Bij alles geldt dat we in ons in onze keuzes laten leiden door de dialoog, uitgaande van de kernwaarden in onze dorpen, hun draagkracht en eigen identiteit.

3.3.2 Gedeeltelijke verkoop van gemeentelijk vastgoed Het maatschappelijk vastgoed is ondersteunend aan ons maatschappelijk beleid. Een deel van het gemeentelijke vastgoed in gemeente Wijdemeren kan verkocht of voor herontwikkeling ingezet worden. Voor deze soms zelfs leegstaande panden maken we kosten. Denk bijvoorbeeld aan kosten voor onderhoud, verzekering, gas, water en licht. Door verkoop van deze (leegstaande) panden, verlagen we niet alleen deze kosten, maar zullen ook de kapitaallasten afnemen. Dit levert naar verwachting een, nader te onderzoeken, structurele besparing en incidentele inkomst op.

3.3.3 Bezuiniging overhead ambtelijke organisatie In het rapport van Necker van Naem is aangegeven dat een vermindering van het aantal leidinggevenden mogelijk was wanneer de organisatie anders ingericht wordt. Deze visie is overgenomen en zal in 2024 gerealiseerd worden.

3.3.4 Onze organisatie Onze organisatie behoeft structureel versterking, zowel kwantitatief als kwalitatief. Enerzijds om de veelal wettelijke taken en het reeds vastgestelde beleid op te kunnen pakken, anderzijds om de ombuigingen die door het college voorgesteld worden in het financieel herstelplan door te kunnen voeren. De investeringen vinden voornamelijk plaats op het domein van de Omgeving op het gebied van natuur en ruimtelijke ontwikkeling en juridische ondersteuning. Binnen het domein Inwoners voegen we een klein beetje formatie toe op het gebied van zorg en veiligheid, inburgering en onderwijshuisvesting maar nemen we ook, in lijn met de taakstellende bezuinigingen in het maatschappelijk domein, een taakstellende bezuiniging op in de formatie. Binnen het domein bedrijfsvoering vindt een ombuiging plaats van een tweetal functies waardoor we de afdeling kunnen versterken zonder extra financiële impuls hiervoor nodig te hebben. in 2024 is echter nog wel versterking noodzakelijk om de ingezette verbetering van de financiële basis en de sturings- en verantwoordingscyclus af te ronden. Incidenteel versterken we de organisatie om de ombuigingen, zoals die door het college worden voorgesteld, te kunnen realiseren. 10

4. Financieel perspectief Alle door het college voorgestelde inkomsten verhogende en uitgaven verlagende maatregelen leiden tot het volgende financieel perspectief (zie tabel samenvatting financieel herstelplan). Hiermee kan een structureel en reëel sluitende begroting 2024-2027 worden gerealiseerd, alsmede een positief sluitend boekjaar 2028 waarmee een volgend bestuur niet direct geconfronteerd wordt met een ingrijpende opgave. In de hiernavolgende bijlagen worden deze cijfers gespecificeerd. Samenvatting financieel herstelplan

Bedragen x € 1.000,-

OMSCHRIJVING

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo Begroting 2023

-279

-181 -2.172 -2.172 -2.172 -2.172 -2.172 -2.172 -2.172 -2.172 -2.172 -2.172

Kapitaallasten (nieuwe) investeringen Financiele analyse en no-regrets: totaal knoppen inkomsten Totaal knoppen uitgaven

-960 3.107 968 -1.510

-1547 2.404 1.685 152

-1704 1.235 2.203 642

-1910 693 2.770 942

-3434 1.364 3.338 942

Samenvatting totaal financieel herstelplan

1.326 2.513

203

323

-4942 2.026 3.600 942

2030

-6719 2.679 3.600 942

2031

2032

2033

2034

2035

-8316 -10229 -11970 -13392 -14801 3.322 3.957 4.582 5.198 5.805 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 942 942 942 942 942

-546 -1.670 -2.624 -3.902 -5.018 -5.824 -6.626

5. Risicoparagraaf De huidige financiële situatie heeft geleid tot preventief toezicht door de provincie Noord-Holland. Dit brengt met zich mee dat nieuwe ontwikkelingen, boven het door Gedeputeerde Staten vastgestelde budgetplafond, moeten voldoen aan de criteria onontkoombaar en onuitstelbaar. Voor de toetsing op deze criteria moeten voorstellen voor nieuwe ontwikkelingen worden voorgelegd aan de toezichthouders van de provincie. Deze werkwijze leidt tot vertraging in realisatie van doelstellingen, waardoor inwoners en bezoekers nadelige effecten kunnen ervaren. De invoering van de uitgangspunten uit hoofdstuk 3 vraagt om nader onderzoek. Als gevolg van de noodzaak tot nader onderzoek en eventuele implementatie van maatregelen, is een incidentele investering in de organisatie nodig om uiteindelijk te komen tot structurele financiële voordelen. In de huidige krappe arbeidsmarkt is het lastig om tijdelijke expertise aan trekken voor onderzoek en/of implementatie. De haalbaarheid van de verhoging van inkomsten door een extra bijdrage van bezoekers kan leiden tot bezwaren van ondernemers, omdat het bezoekers kan weerhouden van het bezoeken van gemeente Wijdemeren, waardoor de ondernemers, maar ook de gemeente inkomsten mislopen. De verhoging van OZB kan leiden tot een toename van het aantal bezwaren tegen deze belasting, waardoor mogelijk inkomsten worden gederfd.

Voor de langere termijn zijn er echter nog veel onzekerheden, vooral omdat er nog altijd geen duidelijkheid is over de Rijksbijdrage. Voor een meer stabiele, structurele inzet richting toekomst moeten we ook zicht hebben op stabiele inkomsten. Uiteraard gaan we er van uit dat het Rijk met een consistent financieel beleid komt, zodat wij de keuzes voor onze koers hierop kunnen afstemmen.

Bijlage 1: financiële tabellen Totaal kapitaallasten investeringen

Bedragen x € 1.000,-

OMSCHRIJVING Kapitaallasten (nieuwe) investeringen Concept IHP onderwijsgebouwen Grove indicatie Meerjarenonderhoudsplan wegen Gemeentelijk rioleringsplan Meerjarenonderhoudsplan bruggen Meerjarenonderhoudsplan gebouwen Meerjarenonderhoudsplan groen Plassenschap (oevers)

2024

2025

-160 0 0 0 -800 0 0

-712 0 0 0 -800 0 -35

-835 0 0 0 -800 0 -69

-722 0 0 -165 -800 -120 -103

-960 -1.547

-1.704

totaal kapitaallasten (nieuwe) investeringen

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

-711 -550 -671 -328 -800 -238 -136

-699 -1.100 -1.333 -488 -800 -353 -169

-968 -1.074 -1.650 -2.200 -1.986 -2.629 -647 -803 -800 -800 -467 -578 -201 -232

-1.510 -2.750 -3.264 -956 -800 -686 -263

-1.787 -3.300 -3.889 -1.108 -800 -793 -293

-1.760 -3.850 -4.505 -1.257 -800 -897 -323

-1.733 -4.400 -5.112 -1.404 -800 -999 -353

-1.910

-3.434

-4.942

-6.719

-8.316 -10.229 -11.970 -13.392 -14.801

2026

2027

2028

2029

2030

2031

1.966 -1.765 -130 -600 0 pm 1.600

1.315 -1.765 -21 -600 0 pm 1.600

1.315 -1.765 -21 -600 0 pm 1.600 1.333 164 2.026

Totaal financiële analyse en no-regrets

Bedragen x € 1.000,-

OMSCHRIJVING Financiele analyse en no-regrets: Algemene uitkering meicirculaire 2023 (incl.vervallen stelposten) Salariskosten toename a.g.v. nieuwe cao Reserve mutaties Meerkosten groot- en klein onderhoud openbare ruimte Investeringen en kapitaallasten Bouwleges Heffingen kostendekkend (huidig riool en afvalstoffen) Deel kostendekkendheid nieuwe riolering Verschillenanalyse (potentieel)

2024

2025

3.334 2.976 -1.645 -1.715 -21 -21 -600 -600 275 0 pm pm 1.600 1.600 164

164

1.315 -1.765 -21 -600 0 pm 1.600 671 164

Totaal financiele analyse en no-regrets

3.107

2.404

1.235

693

1.364

2032

2033

2034

2035

1.315 1.315 -1.765 -1.765 -21 -21 -600 -600 0 0 pm pm 1.600 1.600 1.986 2.629 164 164

1.315 -1.765 -21 -600 0 pm 1.600 3.264 164

1.315 -1.765 -21 -600 0 pm 1.600 3.889 164

1.315 -1.765 -21 -600 0 pm 1.600 4.505 164

1.315 -1.765 -21 -600 0 pm 1.600 5.112 164

2.679

3.957

4.582

5.198

5.805

3.322

Totaal knoppen uitgaven

Totaal knoppen inkomsten OMSCHRIJVING

Onbenutte belastingcapaciteit tot max 2.600.000 (OZB) Inkomsten bezoekers en recreanten

2024

468 500

2025

Bedragen x €1.000,2034 2035

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

935 750

1.403 800

1.870 900

2.338 1.000

2.600 1.000

1.685

2.203

2.770

3.338

3.600

waar onder: Toeristen- en forensenbelasting, watersport "vignet", en andere mogelijkheden

totaal knoppen inkomsten

968

Bijlage 2 Onderbouwing bezuinigingen en investering in de organisatie In het financieel herstelplan wordt de gemeenteraad voorgesteld om een taakstellende bezuiniging op te nemen in het sociaal domein en om te investeren in de ambtelijke organisatie. In onderstaande tabel worden de bezuinigingen, investeringen (-) en opbrengsten weergegeven. Een nadere onderbouwing van deze voorstellen vindt u onder de tabel.

1) Taakstellende bezuiniging sociaal domein (structureel) inclusief ombuiging (incidenteel) Actualisatie beleidskader sociaal domein De laatste keer dat de gemeenteraad in Wijdemeren voor het Sociaal Domein een beleidskader vaststelde was in 2012. Drie jaar later werd de uitvoering van de WMO, de Jeugdwet en de Participatiewet, die tot dan de verantwoordelijkheid waren van het Rijk, gedecentraliseerd naar de gemeenten. Het college wil het beleidskader Sociaal Domein actualiseren en maatschappelijke voorzieningen zodanig inrichten dat zij ondersteunend zijn aan de beleidsdoelstellingen die de gemeente Wijdemeren op dit gebied heeft. Producten en diensten worden anders – meer in samenhang en waar mogelijk efficiënter – ingericht zonder afbreuk te doen aan de kwaliteit van de dienstverlening aan inwoners. Door hierover voortijdig in gesprek te gaan met maatschappelijke partners, zorgaanbieders, stakeholders zoals de adviesraad sociaal domein kunnen hulpvragen eerder in beeld komen en passende maatregelen worden toegepast die werkend en voordeliger kunnen zijn. Bekostigingssystematiek Daarnaast wil het college bekostigingssystematiek (maatwerkvoorziening of algemene voorziening) opnieuw tegen het licht houden. In voorbereiding is het ombuigen van de WMO huishoudelijke ondersteuning van een algemene voorziening naar een maatwerkvoorziening.

Uit onderzoek uitgevoerd door KPMG in deze regio blijkt dat hiermee een structurele bezuiniging gerealiseerd kan worden van 10 tot 13 % (circa 200.000,-). Met het oogmerk dat vanuit de maatschappelijke opgave een bijdrage wordt geleverd aan een stabiele gemeentebegroting in meerjarenperspectief is de taakstelling voor de beheersmaatregelen in samenhang bepaald op 500.000 euro jaarlijks, structureel. Voor de ombuiging en herijking van maatregelen wordt vooraf rekening gehouden met 250.000 euro aan incidentele uitgaven (eenmalig, kortdurend).

2) Ombuigingen sociaal domein Om de bovengenoemde ombuigingen te kunnen realiseren is in 2024 een incidentele investering in de organisatie nodig van € 250.000. Daarnaast wordt een structurele besparing in de organisatie van 2 fte voorgesteld gerelateerd aan de besparing in het sociaal domein zoals hierboven weergegeven. Tevens wordt in het sociaal domein een structurele personele investering van 2 fte gedaan. 1 fte voor een medewerker inburgering statushouder (wettelijke verplichting), 0.5 fte voor onderwijshuisvesting (noodzakelijk voor het opstellen en uitwerken van het Integraal Huisvestingsplan, wettelijke verplichting) en 0.5 fte voor medewerker zorg en veiligheid (wettelijke taak). Deze investering loopt weg tegen de besparing en daarom is in het overzicht van de uitgaven geen structurele investering opgenomen. Wanneer de gemeenteraad besluit om de besparing op het sociaal domein niet door te voeren wordt ook de structurele personele besparing niet gerealiseerd. Per saldo zou dit leiden tot een investering bij het team Inwoners van 2 fte structureel (wettelijke taken). 3) Maatregelen afdeling bedrijfsvoering incidenteel en structureel In de afgelopen jaren is gebleken dat de financiële administratie en het proces van sturing en verantwoording niet op orde is.

Sinds vorig jaar september is gewerkt aan het verbeteren van de financiële informatie, op orde brengen van capaciteit en kwaliteit binnen het team en gewerkt aan het proces van sturing en verantwoording. Hiervoor is extra capaciteit en expertise ingehuurd. Dit is nog niet afgerond en zal ook in 2024 doorlopen. Hierdoor is voor 2024 incidenteel nog aanvullend inhuur budget geraamd (€500.000,-). Naar verwachting is eind 2024 het financiële proces op orde gebracht, waarna vanaf 2025 extra inhuur niet meer nodig is. Tegelijkertijd kunnen we dan ook afscheid nemen van 1 fte financial controller (structureel). Ook bij HR wordt momenteel gewerkt aan het verbeteren van diverse P&O processen en het inrichten van een nieuw HR-systeem. Dit systeem gaat efficiency voordelen opleveren en management informatie over formatie, inhuur, ziekte en verzuim. Ook het werving- en selectieproces wordt nadrukkelijk digitaal ondersteund. Tenslotte zullen in de komende periode diverse personeelsdossiers worden afgerond, waarmee we verwachten dat we in de loop van 2024 1 fte HR minder nodig zullen hebben (structureel). Om de directie en het bestuur op strategisch niveau te ondersteunen en de processen richting college en raad efficiënter en professioneler te laten verlopen is een directiesecretaris noodzakelijk.

Deze formatie invulling zal in de plaats komen van de 1fte HR adviseur minder, waarmee effectief de omvang van formatie neutraal blijft. Als gevolg van steeds verdergaande digitalisering worden de werkzaamheden van de medewerkers van ons archief minder. Op dit moment zijn er meerdere vacatures en hebben we besloten 1 fte DIV medewerker niet meer in te vullen en als bezuiniging op te voeren (structureel). Onze communicatie is voornamelijk extern gericht. De interne communicatie moet echter versterkt worden, zeker in de komende periode van organisatieverandering en het voornemen tot een bestuurlijke fusie. Hiervoor hebben we 1 fte interne communicatie opgevoerd (structureel).

Zoals reeds in het rapport Necker van Naem als aanbeveling was opgenomen is het noodzakelijk dat bij het toevoegen van meer formatie om inhoudelijke opgaven te realiseren, het ook noodzakelijk is om rekening te houden met een ophoging van gemiddeld 10% als stelpost voor bedrijfsvoering onderdelen, zoals bureau(stoel), laptop, P&O, management, etc. hiervoor hebben we een structureel bedrag van €50.000,- opgenomen vanaf 2024. 4) Maatregelen afdeling Omgeving structureel Bij de afdeling Omgeving is versterking nodig om te zorgen dat we de reeds vastgestelde beleidskaders uit kunnen werken en dat we het beheer en onderhoud van onze parels en eigendommen kunnen realiseren. Op het gebied van beleid en ontwikkeling is een investering nodig. Wijdemeren is deelnemer aan het gebiedsakkoord Oostelijke Vechtplassen. Om dit gebiedsakkoord verder uit te werken is meer expertise nodig. Een groot deel van het grondgebied van Wijdemeren is natuurgebied. Vergunningen die aangevraagd worden moeten hierdoor vaak door een ecoloog getoetst worden. Deze hebben wij niet in huis vandaar dat voorgesteld wordt een ecoloog aan te stellen. De team vastgoed beheert, verhuurt en ontwikkelt het vastgoed van de gemeente. Gemeente Wijdemeren heeft veel vastgoed in eigen bezit.

Voor de dienstverlening aan maatschappelijke organisaties en strategische advisering rondom het maatschappelijk vastgoed breiden we structureel uit met 1 fte. Deze investering wordt opgevoerd met in achtneming van het voorstel om de vastgoedportefeuille te versoberen. Wanneer de gemeenteraad niet besluit om de vastgoedportefeuille te versoberen is er een additionele investering nodig op het gebied van het onderhoud op maatschappelijk vastgoed vanwege de achterstanden op dit gebied. Voor het nemen van diverse verkeerskundige besluiten en maatregelen (wettelijke taak) is uitbreiding met 1 fte nodig. Om het uitvoeren van de projecten beheer & onderhoud te kunnen realiseren is eveneens structurele uitbreiding voorzien. Op het gebied van beheer en onderhoud zijn achterstanden, de Provincie verplicht ons als toezichthouder om onze beheerplannen te actualiseren en de noodzakelijke investeringen voor de realisatie van beheer en onderhoud op te nemen in de begroting. Het is aan ons om deze vervolgens ook uit te werken, hiervoor is extra formatie nodig. 5) Maatregelen afdeling Omgeving incidenteel De eerste drie jaar na het inwerking treden van de Omgevingswet zullen er nog ruimtelijke procedures lopen die vallen onder de huidige wet- en regelgeving. Om deze procedures af te kunnen ronden en de invlechting van de Omgevingswet te realiseren, zetten we 2 fte incidenteel in.

Naast het verbeteren van de dienstverlening is een omslag nodig in het beheer, verhuur en ontwikkelen van het vastgoed van de gemeente. Gemeente Wijdemeren heeft veel vastgoed in eigen bezit. Een groot deel is verouderd, de maatschappelijke behoefte ten aanzien van het soort accommodatie is aan het verschuiven en de onderliggende juridische afspraken zijn gedateerd. Door incidenteel te investeren is het mogelijk de inhaalslag te maken. 6) Maatregelen Overhead In het rapport Necker van Naem is als een van de aanbevelingen opgenomen dat de omvang van het management naar beneden kan worden bijgesteld, waarmee de totale kosten voor overhead lager uitvallen. In de afgelopen maanden is het management van de organisatie op orde gebracht en de hoofdstructuur met 3 afdelingen vastgesteld. Voor de 3 afdelingen zijn inmiddels afdelingsmanagers geworven en een manager strategie en projecten. Vervolgens kan de fijn structuur (van de teams) 16

worden bepaald. Uitgangspunt hierbij is om deze inrichting met minimaal 4 fte minder teamleiders te realiseren. Dit betekent een structurele bezuiniging van €420.000,- met ingang van 2025. 7) Verkoop vastgoed gemeente De gemeente Wijdemeren heeft vastgoed in haar bezit. De medewerkers vastgoed beheren en verhuren dit vastgoed. Een aantal van deze panden staat leeg en bij een groot aantal is sprake van achterstallig onderhoud. Het college wil het vastgoed inzetten voor het behalen van de gemeentelijke doelstellingen. Hierbij betracht ze efficiëntie en kostendekkendheid. Door op korte termijn beleidsdoelstellingen vast te laten leggen door de gemeenteraad wil het college komen tot een kernportefeuille van vastgoed dat gemeentelijk eigendom blijft.

Bijlage 3 Onderbouwing beheersplannen Inleiding: In 2021 is, in opdracht van de gemeenteraad, het rapport ‘Beheer en onderhoud kapitaalgoederen ‘’in control’’ – Doelmatigheidsonderzoek kapitaalgoederen’ opgesteld. Het rapport bevat een aantal aanbevelingen op onder meer bestuurlijk, organisatorisch, financieel en technisch-inhoudelijk vlak om in control te komen en te blijven op het beheer en onderhoud van de kapitaalgoederen. In het afgelopen jaar zijn deze aanbevelingen uitgewerkt in concrete acties. Belangrijk uitgangspunt daarbij was dat de systematiek en wijze van beheer zowel op strategisch als op tactisch en operationeel niveau goed is beschreven en verankerd in een planmatig kader. Dit kader bestaat uit een beleidsplan integraal beheer met onderliggende sectorale beheerplannen. Voorafgaand aan het opstellen van deze plannen is een aantal mogelijke beheerscenario’s uitgewerkt. Elk scenario bestaat uit een bepaalde (combinatie van) beeldkwaliteiten. Hierbij worden o.m. de benodigde middelen (arbeidsbehoefte en geld) berekend. Op basis van de arealen en de kwaliteitseisen is met behulp van landelijke normen een berekening gemaakt voor het beheer en onderhoud en de werkzaamheden in de Openbare Ruimte. Deze zijn op maat gemaakt voor de omstandigheden in Wijdemeren zoals grondslag en eisen aan dienstverlening en gespiegeld aan de budgetten en arbeidsinzet.

Er zijn uiteindelijk drie scenario’s beschouwd: -

Scenario 1, ’Huidige ambitie’ waarbij als uitgangspunt geldt dat de gehele gemeente op beeldkwaliteitsniveau C wordt beheerd en onderhouden; dit is het kwaliteitsniveau zoals dit eerder door de raad is vastgesteld. Echter een kwaliteitsniveau C voor de doorgaande asfaltwegen (lintwegen) resulteert in kapitaalvernietiging.

Scenario 2, ‘Huidige ambitie + hogere ambitie aantal functionele gebieden’ waarbij als uitgangspunt geldt dat de gehele gemeente op beeldkwaliteitsniveau C wordt beheerd en onderhouden, met uitzondering van een aantal zogeheten ‘functionele gebieden’ die op niveau B worden onderhouden. Deze functionele gebieden zijn: winkelgebieden, begraafplaatsen, monumentale bruggen en de doorgaande asfaltwegen (lintwegen).

Scenario 3, ‘Hoger ambitieniveau + hogere ambitie aantal functionele gebieden’ waarbij als uitgangspunt geldt dat de gehele gemeente op beeldkwaliteitsniveau B wordt beheerd en onderhouden, met uitzondering van een aantal zogeheten ‘functionele gebieden’ die op niveau A worden onderhouden. Deze functionele gebieden zijn: winkelgebieden, begraafplaatsen, monumentale bruggen en de doorgaande asfaltwegen (lintwegen).

Op basis van de financiële situatie van de gemeente en om kapitaalvernietiging te voorkomen heeft het college in haar vergadering van 28 juni besloten om vooralsnog de financiële consequenties van scenario 2 op te nemen in het herstelplan. Scenario 2 is duurder dan scenario 1, waarbij, in tegenstelling tot scenario 1, kapitaalvernietiging wordt voorkomen en de veiligheids- en bereikbaarheidsrisico’s acceptabel klein blijven. Gezien de bestuurlijke toekomst is het vanuit de toezichthouder onwenselijk de nieuw te vormen gemeente verder te belasten met achterstallig onderhoud. Scenario 3, dat aanzienlijk duurder is, wordt in de huidige situatie niet reëel c.q. haalbaar geacht.

Mocht het zo zijn dat uit behandeling van de beheerscenario’s in de raad een ander scenario wordt gekozen, dan zal dit, voor de begrotingsbehandeling, alsnog in het beleidsplan integraal beheer en de beheerplannen worden verwerkt. Toelichting exploitatiekosten In onderstaande tabellen zijn per scenario de volgende berekende budgetten aangegeven: - Klein onderhoud (KO) - Groot onderhoud (GO) - Vervangingsonderhoud (VO) Daarbij zijn ook telkens de momenteel beschikbare budgetten vermeld. Ten aanzien van de totale kosten voor klein en groot onderhoud (exploitatiekosten) geldt dat voor scenario 2 een benodigd budget is berekend van jaarlijks € 1.546.000 (voor KO) + € 1.452.000 (voor GO) = € 2.998.000 (zie de 2 tabellen onder scenario 2). Hiertegenover staat het voor 2022 beschikbare bedrag van € 2.373.000. Het berekende verschil/tekort ten opzichte van 2022 is voor de periode tot en met 2033 gemiddeld € 600.000 per jaar. Daarbij zij vermeld dat de situatie per beheercategorie verschillend is: zo is voor openbaar groen een overschot van ruim € 400.000 berekend en is het tekort voor de beheerdomein wegen op ongeveer € 800.000 bepaald. Wanneer we de drie beschouwde scenario’s op dit punt met elkaar vergelijken blijkt het berekende tekort voor de periode tot en met 2033 voor scenario 1 gemiddeld € 170.000 en voor scenario 3 gemiddeld € 890.000 te bedragen.

BEHEERBUDGETTEN SCENARIO 1 Benodigde budgetten, scenario 1 Nr.

Beheerdomein

Openbaar groen

Wegen

Categorie

Beschikbaar (2022) KO

2024

1.200

200

775

1.290

2026

2025 VO

162

775

1.290

162

775

1.027

2027 VO

162

775

VO 162

781

2.106

138

4.574

138

4.574

138

4.574

138

Kunstwerken

215

150

251

187

251

187

251

187

251

1.027

4.574 187

Beschoeiingen

275

150

892

150

892

150

892

150

892 517

Civiele kunstwerken

Openbare verlichting

200

102

431

102

455

102

575

102

Speel- en beweegvoorzieningen

Straatmeubilair

115

216

128

TOTAAL (EXCLUSIEF WATER EN RIOLERING)

2.373

2.974

1.465

1.323

6.439

1.465

1.323

6.564

1.465

1.060

6.596

1.465

1.060

6.495

165

792

165

792

1.419

4.574

152

1.419

4.574

152

Benodigde budgetten, scenario 1 Nr.

Beheerdomein

Categorie

Beschikbaar (2022) KO

2028 t/m 2033 gemiddeld

Openbaar groen

1.200

200

775

Wegen

781

2.106

138

Civiele kunstwerken

Kunstwerken

215

150

222

160

Beschoeiingen

275

132

240

Openbare verlichting

200

385

Speel- en beweegvoorzieningen

Straatmeubilair

TOTAAL (EXCLUSIEF WATER EN RIOLERING)

2.373

2.974

1.401

1.060

5.670

VO 162

1.027

4.574

BEHEERBUDGETTEN SCENARIO 2 Benodigde budgetten, scenario 2 Nr.

Beheerdomein

Categorie

Beschikbaar (2022) KO

2024

Openbaar groen

1.200

200

792

Wegen

781

2.106

152

Civiele kunstwerken

4 5 6

2025

165

792

1.419

4.574

152

2026

2027 GO

1.419

4.574

165

Kunstwerken

215

150

298

202

298

202

298

202

298

202

Beschoeiingen

275

150

892

150

892

150

892

150

892

Openbare verlichting

200

103

431

103

455

103

575

103

517

Speel- en beweegvoorzieningen

Straatmeubilair

115

216

128

TOTAAL (EXCLUSIEF WATER EN RIOLERING)

2.373

2.974

1.546

1.452

6.457

1.546

1.452

6.582

1.546

1.452

6.614

1.546

1.452

6.513

Benodigde budgetten, scenario 2 Beheerdomein

Nr.

Categorie

Beschikbaar (2022) KO

2028 t/m 2033 gemiddeld

Openbaar groen

1.200

200

792

Wegen

781

2.106

152

Civiele kunstwerken

Openbare verlichting

5 6

VO 165

1.419

4.574

Kunstwerken

215

150

269

172

Beschoeiingen

275

132

240

200

385

Speel- en beweegvoorzieningen

Straatmeubilair

TOTAAL (EXCLUSIEF WATER EN RIOLERING)

2.373

2.974

1.482

1.452

5.685

BEHEERBUDGETTEN SCENARIO 3 Benodigde budgetten, scenario 3 Nr.

Beheerdomein

Categorie

Beschikbaar (2022) KO

2024

Openbaar groen

1.200

200

975

Wegen

781

2.106

157

Civiele kunstwerken

1.470

2026

2025 VO

201

975

4.574

157

1.470

201

975

4.574

157

1.470

2027 VO

201

975

4.574

157

VO 201

1.470

4.574

Kunstwerken

215

150

300

205

300

205

300

205

300

205

Beschoeiingen

275

150

892

150

892

150

892

150

892

Openbare verlichting

200

141

431

141

455

141

575

141

517

Speel- en beweegvoorzieningen

Straatmeubilair

115

216

128

TOTAAL (EXCLUSIEF WATER EN RIOLERING)

2.373

2.974

1.796

1.503

6.496

1.796

1.503

6.621

1.796

1.503

6.653

1.796

1.503

6.552

Benodigde budgetten, scenario 3 Nr.

Beheerdomein

Categorie

Beschikbaar (2022) KO

2028 t/m 2033 gemiddeld

1.470

4.574

Openbaar groen

1.200

200

975

Wegen

781

2.106

157

Civiele kunstwerken

215

150

271

175

275

132

240

Openbare verlichting

200

125

385

Speel- en beweegvoorzieningen

Straatmeubilair

TOTAAL (EXCLUSIEF WATER EN RIOLERING)

2.373

Kunstwerken Beschoeiingen

201

2.974

1.733

1.503

5.724

Kanttekeningen bij de tabellen: - De genoemde bedragen zijn exclusief VAT-kosten (Voorbereiding, Administratie en Toezicht) - Vervangingsonderhoud bestaat in z’n geheel uit werkzaamheden die als investering op de begroting komen - Klein onderhoud betreft de niet planbare werkzaamheden in het kader van de exploitatie - Groot onderhoud betreft de planbare werkzaamheden in het kader van de exploitatie. - De vervangingsinvesteringen voor het domein openbaar groen zijn nog enigszins indicatief, omdat een deel van de onderzoeksresultaten pas begin juli beschikbaar komt. Dan kan voor dit beheerdomein pas definitief bepaald worden wat de benodigde budgetten zijn - Er is geen rekening gehouden met eventueel aanwezige reserves die aangewend kunnen worden voor dekking van de tekorten in het beheer - De budgetten zijn gebaseerd op prijspeil 2022 en zijn niet gecorrigeerd naar inflatie - In de beheerbudgetten voor de openbare verlichting zijn de energiekosten niet inbegrepen - Het beheerdomein water en riolering is niet in de overzichten opgenomen omdat voor dit domein geen sprake is van verschillende scenario’s op basis van beeldkwaliteit - Alle bedragen in de tabellen zijn x € 1000.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12947875/2