Document · PDF

Bijlage 2 Financiële Begroting Wijdemeren 2025

gemeenteraad 14 november 2024, gemeente WijdemerenBij agendapunt: Programmabegroting 2025-2028 (Het raadsvoorstel is unaniem aangenomen.)14.129 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Niet gevonden in dit document.

2025 FINANCIËLE BEGROTING

Deel 2 Gemeente Wijdemeren

Inhoud 1. Uitgangspunten .......................................................................................................................................... 2 2. Raming van baten en lasten en het saldo ................................................................................................... 4 3. Incidentele baten en lasten ........................................................................................................................ 6 4. Onttrekkingen en toevoegingen reserves .................................................................................................. 6 5. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten ......................................................................................................... 7 6. Investeringsplan 2024-2028 ....................................................................................................................... 8 7. Geprognosticeerde balans 2024-2028...................................................................................................... 11 8. Activerings- en afschrijvingsbeleid ........................................................................................................... 12 9. Stand en verloop van Reserves en Voorzieningen ................................................................................... 13 10.

Berekening EMU-saldo ........................................................................................................................... 18 11. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld ....................................................................... 19 12. Geraamde lasten en baten per economische categorie ......................................................................... 21 Bijlage: Overzicht taakvelden ....................................................................................................................... 22

1. Uitgangspunten Bij het samenstellen van de meerjarenprogrammabegroting 2025-2028 zijn onderstaande uitgangspunten gehanteerd.  Toerekenen rentelasten Rentelasten van langlopende geldleningen en kort opgenomen geld (kasgeld en rekening-courant) zijn door middel van het rente-omslagpercentage door berekend aan investeringen. Sinds 2013 worden de rentelasten niet meer toegerekend aan grondexploitaties, tevens wordt geen rente toegerekend aan investeringen die zijn betaald uit de eigen financieringsmiddelen (reserves) van de gemeente. • •

Langlopende leningen Nog af te sluiten langlopende leningen

• •

Kort opgenomen geld Omslagrente

Percentages op basis van afgesloten contracten. Percentages op basis van verwachte tarieven uitgaande van 2024 (3,%). Op basis van tarieven 2024. Voor de omslagrente is 0,9% aangehouden.

 Inflatie Bij de heffingen en legesopbrengsten is rekening gehouden met een inflatiecorrectie voor 2025 van 2,4%. De OZB verhoging van 5% voor het jaar 2025 (Herstelplan) is op grond van de kadernota 2025 neerwaarts bijgesteld. Specifiek voor de riool- en afsvalstoffenheffing zijn de opbrengsten berekend op basis van kostendekkenheid conform financiele verordening en het herstelplan De inflatiecorrectie is gebaseerd op de cijfers uit de voorjaarsnota van het Rijk.  Personeelslasten Basis voor de berekening van de lonen is de laatst afgesloten cao voor gemeenteambtenaren die een looptijd heeft tot en met 31 maart 2025. De onderhandelingen voor een nieuwe cao starten in november van dit jaar. Qua formatie is uitgegaan van de laatst bekende situatie per 1 oktober 2023, aangevuld met (eventueel tijdelijke) beschikbaar gestelde formatie vanuit het herstelplan. Voor de totale loonsom 2025 is rekening gehouden met een cao-stijging per 1 april 2025 van 5%.  Inhuurlasten Het budget voor inhuur bedraagt 10% van de loonsom.  Opleidingsbudget ambtelijk apparaat Het budget voor scholing en opleiding bedraagt 2% van de loonsom.  Lokale heffingen Bij de heffingen en legesopbrengsten is rekening gehouden met een inflatiecorrectie voor 2025 van 2,4%.

Specifiek voor de riool- en afvalstoffenheffing zijn de opbrengsten berekend op basis van kostendekkendheid conform financiele verordening en het herstelplan. De toerekening van de overhead aan afvalstoffenheffing is zowel voor het jaar 2024 als voor 2025 in totaal met € 150.000 verlaagd. Zie voor een nadere toelichting van de kostendekkendheid de paragraaf lokale heffingen. De inflatiecorrectie is gebaseerd op de cijfers uit de voorjaarsnota van het Rijk. Het nieuwe tarief van de OZB zal, net zoals het rioolrecht en de afvaltoffenheffing in de raad van december worden voorgelegd ter goedkeuring.

Watertoeristen-, forensen en toeristenbelasting In het herstelplan zijn extra inkomsten geraamd voor de drie belastingen van in totaal € 750.000 voor de jaarschijf 2025. Dit is inclusief de inflatiecorrectie van 2,4%. De resultaten van het externe onderzoek naar de realisatie van de nog openstaande taakstelling (deze is al voor een deel gerealiseerd in 2024), zal in de 2 e helft van 2024 duidelijk worden. Begrafenisrechten Het gebudgetterde bedrag voor begrafenisrechten is bijgesteld met 2,4% inflatiecorrectie. Wij zien de afgelopen jaren de inkomsten op de begrafenisrechten afnemen doordat er een verschuiving plaatsvindt naar crematie. Rioolrecht De kostendekkende tarieven voor de rioolheffing zijn nog niet berekend. Deze zullen de raad worden voorgelegd bij de vaststelling van de nieuwe verordering rioolheffing in december 2024. Afvalstoffenheffing Op begrotingsbasis wordt bij de afvalstoffenheffing uitgegaan van 100% kostendekkendheid. De tarieven voor de afvalstoffenheffing zijn nog niet berekend. Deze zullen de raad worden voorgelegd bij de vaststelling van de nieuwe verordering afvalstoffenheffing in december 2024. Hondenbelasting De tarieven in 2025 worden met 2,4% verhoogd conform de inflatiecorrectie. Overige leges De leges voor de paspoorten, identiteitskaarten en rijbewijzen zijn niet aangepast omdat deze worden vastgesteld door het Rijk.

Bij de samenstelling van de begroting 2025-2028 waren deze tarieven nog niet bekend. Afrondingsverschillen In de tabellen van deze financiele begroting kunnen door afronding verschillen ontstaan.

2. Raming per programma van baten en lasten en het saldo Programma's exclusief mutaties reserves Bedragen X € 1.000

Code programma Omschrijving programma P000 Hulpkostenplaatsen Totaal P000 P001 Bestuur en burger Totaal P001 P002 Veiligheid Totaal P002 P003 Openbare ruimte Totaal P003 P004 Economische zaken, recreatie en toerisme Totaal P004 P005 Sociaal domein Totaal P005 P006 Natuur en milieu Totaal P006 P007 Ruimtelijke ontwikkeling Totaal P007 P998 Algemene baten en lasten Totaal P998 P999 Overhead Totaal P999 Subtotaal

Lasten/baten Rek 2023 Begr 2024 Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Lasten 481 0 0 0 0 0 Baten -422 154 395 404 404 404 59 154 395 404 404 404 Lasten 3.051 3.745 3.491 3.513 3.512 3.512 Baten -349 -414 -414 -414 -414 -414 2.702 3.330 3.077 3.098 3.098 3.098 Lasten 4.648 3.502 3.502 3.505 3.508 3.512 Baten -3.855 -15 -15 -15 -15 -15 792 3.487 3.487 3.490 3.493 3.497 Lasten 10.126 16.239 12.574 13.189 14.026 14.479 Baten -8.048 -9.503 -10.314 -10.822 -10.977 -11.324 2.078 6.735 2.260 2.368 3.049 3.155 Lasten 2.998 3.324 2.896 2.951 2.869 2.915 Baten -2.461 -2.781 -3.167 -3.276 -3.422 -3.475 536 544 -271 -325 -552 -561 Lasten 24.397 26.219 26.999 27.564 27.796 27.646 Baten -4.692 -4.945 -4.790 -4.790 -4.790 -4.790 19.705 21.274 22.209 22.774 23.006 22.856 Lasten 978 819 932 930 981 1.007 Baten -344 0 0 0 0 0 634 819 932 930 981 1.007 Lasten 3.293 3.370 2.152 2.192 2.001 1.992 Baten -1.001 -2.164 -583 -625 -583 -583 2.293 1.206 1.569 1.568 1.417 1.409 Lasten 1.570 3.021 890 890 832 818 Baten -46.170 -47.824 -50.109 -48.435 -49.514 -50.505 -44.600 -44.803 -49.219 -47.545 -48.682 -49.687 Lasten 11.873 14.154 14.669 14.662 14.358 14.283 Baten -41 -19 -20 -20 -20 -20 11.831 14.135 14.649 14.642 14.338 14.263 -3.970 6.882 -912 1.403 551 -558

Programma's met mutaties reserves Bedragen X € 1.000

Code programma Omschrijving programma P000 Hulpkostenplaatsen Totaal P000 P001 Bestuur en burger Totaal P001 P002 Veiligheid Totaal P002 P003

Openbare ruimte

Lasten/baten Rek 2023 Begr 2024 Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Lasten 0 0 0 0 0 0 Baten -59 -154 -395 -404 -404 -404 -59 -154 -395 -404 -404 -404 Lasten 0 0 0 0 0 0 Baten 0 -200 0 0 0 0 0 -200 0 0 0 0 Lasten 0 0 0 0 0 0 Baten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lasten Baten

Totaal P003 P004 Economische zaken, recreatie en toerisme Lasten Baten Totaal P004 P005 Sociaal domein Lasten Baten Totaal P005 P006 Natuur en milieu Lasten Baten Totaal P006 P007 Ruimtelijke ontwikkeling Lasten Baten Totaal P007 P998 Algemene baten en lasten Lasten Baten Totaal P998 P999 Overhead Lasten Baten Totaal P999 Eindtotaal

0 -109 -109 24 -102 -78 0 -825 -825 0 0 0 66 -70 -5 540 0 540 0 -95 -95 -630

14 -4.985 -4.971 100 -61 39 184 -323 -139 0 -63 -63 304 -304 0 0 -1.898 -1.898 0 -6 -6 -7.392

0 -43 -43 178 -229 -51 76 -208 -133 0 -50 -50 0 -46 -46 0 0 0 0 -6 -6 -724

0 -43 -43 183 -232 -50 0 -134 -134 0 -25 -25 0 -46 -46 0 0 0 0 -6 -6 -708

0 -43 -43 193 -141 52 0 -129 -129 0 -25 -25 0 -46 -46 0 0 0 0 -6 -6 -602

0 -43 -43 193 -141 52 0 -119 -119 0 -25 -25 0 -46 -46 0 0 0 0 -5 -5 -590

De mutaties van de reserves in 2024 zijn significant hoger dan in andere jaren als gevolg van omzetting van een aantal reserves naar voorzieningen.

Programma's inclusief mutaties reserves Bedragen X € 1.000

Code programma Omschrijving programma P000 Hulpkostenplaatsen Totaal P000 P001 Totaal P001 P002 Totaal P002 P003 Totaal P003 P004 Totaal P004 P005 Totaal P005 P006 Totaal P006 P007 Totaal P007 P998 Totaal P998 P999 Totaal P999 Eindtotaal

Lasten/baten Rek 2023 Begr 2024 Begr 2025 Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Lasten 481 0 0 0 0 0 Baten -481 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bestuur en burger Lasten 3.051 3.745 3.491 3.513 3.512 3.512 Baten -349 -614 -414 -414 -414 -414 2.702 3.130 3.077 3.098 3.098 3.098 Veiligheid Lasten 4.648 3.502 3.502 3.505 3.508 3.512 Baten -3.855 -15 -15 -15 -15 -15 792 3.487 3.487 3.490 3.493 3.497 Openbare ruimte Lasten 10.126 16.253 12.574 13.189 14.026 14.479 Baten -8.157 -14.489 -10.357 -10.865 -11.020 -11.367 1.969 1.765 2.217 2.325 3.006 3.112 Economische zaken, recreatie en toerisme Lasten 3.022 3.424 3.073 3.134 3.062 3.107 Baten -2.563 -2.842 -3.396 -3.509 -3.563 -3.616 459 583 -323 -375 -501 -509 Sociaal domein Lasten 24.397 26.403 27.074 27.564 27.796 27.646 Baten -5.517 -5.268 -4.998 -4.924 -4.919 -4.909 18.880 21.135 22.076 22.639 22.877 22.737 Natuur en milieu Lasten 978 819 932 930 981 1.007 Baten -344 -63 -50 -25 -25 -25 634 756 882 905 956 982 Ruimtelijke ontwikkeling Lasten 3.359 3.674 2.152 2.192 2.001 1.992 Baten -1.071 -2.468 -629 -671 -629 -629 2.288 1.206 1.523 1.522 1.371 1.363 Algemene baten en lasten Lasten 2.110 3.021 890 890 832 818 Baten -46.171 -49.722 -50.109 -48.435 -49.514 -50.505 -44.061 -46.701 -49.219 -47.545 -48.682 -49.687 Overhead Lasten 11.873 14.154 14.669 14.662 14.358 14.283 Baten -136 -26 -26 -26 -26 -25 11.737 14.129 14.643 14.636 14.332 14.259 -4.600

-510 -1.636 694 -50 -1.148

3. Incidentele baten en lasten 2025 248.286 560.100

Lasten Baten

2026 131.301 468.700

2027 103.900 468.700

2028 103.900 468.700

4. Onttrekkingen en toevoegingen reserves per programma Bedragen * € 1.000

Kostens Code oort programma

Omschrijving programma

47100

Openbare ruimte

P003 Totaal P003 P004 P004 Totaal P004 P005 P005 Totaal P005 P007 P007 P007 Totaal P007 P998 Totaal P998 Totaal 47100 87100 P000 P000 P000 P000 Totaal P000 P001 Totaal P001 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 P003 Totaal P003 P004 P004 P004 P004 P004 P004 Totaal P004 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 P005 Totaal P005 P006 Totaal P006 P007 P007 P007 P007 P007 Totaal P007 P998 Totaal P998 P999 P999 Totaal P999 Totaal 87100 Eindtotaal

Grootboekrek Grootboekrekeningnaam eningcode

Rek 2023

Begr 2024

Begr 2025

Begr 2026

Begr 2027

Begr 2028

0 0 24 0 24 Sociaal domein 6010916 P005 Algemene reserve 200403 BO: huisvesting basisonderwijs 0 Sociaal domein 6010916 P005 Algemene reserve 290015 Sociaal domein 0 0 Ruimtelijke ontwikkeling 6010940 P007 Algemene Reserve 200455 Res.mut. Omgevingswet 0 Ruimtelijke ontwikkeling 6010947 P007. Reserve stimulering ruimtelijke ontwikkeling 180026 Reserve mutaties gebiedsakkoord 10 Ruimtelijke ontwikkeling 6010947 P007. Reserve stimulering ruimtelijke ontwikkeling 180027 Reserve mutaties stimulering ruimtelijke ontw. 56 66 Algemene baten en lasten 6010909 P998 Reserve onderhoud gebouwen 200401 Algemene Baten en Lasten 540 540 630 Hulpkostenplaatsen 5100001 Sporthallen 180008 Reserve onderhoud gebouwen -54 Hulpkostenplaatsen 5100001 Sporthallen 180009 Reserve afschrijving activa -3 Hulpkostenplaatsen 5100004 Gemeentewerf (Vastgoed) 180008 Reserve onderhoud gebouwen -1 Hulpkostenplaatsen 5100004 Gemeentewerf (Vastgoed) 180016 Reserve onderhoud gebouwen 0 -59 Bestuur en burger 6010938 P001 Algemene Reserve 200664 Bestuurlijke vernieuwing 0 0 Openbare ruimte 6010905 P003 Reserve onderhoud gebouwen 200392 Lijkbezorging -6 Openbare ruimte 6010905 P003 Reserve onderhoud gebouwen 200394 SV: Borden/verkeersregelinstall -1 Openbare ruimte 6010905 P003 Reserve onderhoud gebouwen 200395 SV: Overig beheer van wegen -5 Openbare ruimte 6010905 P003 Reserve onderhoud gebouwen 200396 SV:

Straatreiniging -2 Openbare ruimte 6010905 P003 Reserve onderhoud gebouwen 200432 SV: Openbaar groen (w.o. kapverg) -7 Openbare ruimte 6010905 P003 Reserve onderhoud gebouwen 200433 SV: Lijkbezorging -1 Openbare ruimte 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 200404 Bruggen -5 Openbare ruimte 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 200405 Lijkbezorging -6 Openbare ruimte 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 200406 Rationeel wegbeheer -22 Openbare ruimte 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 200421 Rationeel wegbeheer 0 Openbare ruimte 6010912 P003 Reserve Afschrijving activa 290023 Borden/verkeersregelinstall -1 Openbare ruimte 6010920 Reserve Rationeel Wegbeheer 200421 Rationeel wegbeheer -3 Openbare ruimte 6010920 Reserve Rationeel Wegbeheer 200422 Straatreiniging 0 Openbare ruimte 6010921 Reserve Verkeer 200423 Verkeersbeleid 0 Openbare ruimte 6010922 Reserve Groeninrichting 200424 Openbaar groen (w.o. kapverg) -50 Openbare ruimte 6010933 Reserve Reconstructie LSD 200456 Res.mut. Reconstructie LSD 0 Openbare ruimte 6010936 Reserve Bruggen 200459 Res.mut.

Bruggen 0 -109 Economische zaken, recreatie en toerisme 6010906 P004 Reserve onderhoud gebouwen 200397 Openbare recreatievoorzieningen -3 Economische zaken, recreatie en toerisme 6010913 P004 Reserve Afschrijving activa 200407 Economisch beleid -10 Economische zaken, recreatie en toerisme 6010913 P004 Reserve Afschrijving activa 200408 Openbare recreatievoorzieningen -3 Economische zaken, recreatie en toerisme 6010913 P004 Reserve Afschrijving activa 200409 Recreatie- en toerismebeleid -6 Economische zaken, recreatie en toerisme 6010923 Reserve Recreatie en Toerisme 200425 Economisch beleid -43 Economische zaken, recreatie en toerisme 6010923 Reserve Recreatie en Toerisme 200426 Recreatie- en toerismebeleid -38 -102 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200102 Bibliotheek: Huisvestingskosten -1 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200112 Cultureel Centrum NdB: Huisvestingskosten-5 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200398 Kinderopvang -11 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200399 Overige accomodaties -110 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200488 Drieluik: Huisvestingskosten -36 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200489 De Blinker: Huisvestingskosten -2 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200490 t Akkoord: Huisvestingskosten -50 Sociaal domein

6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200491 Parklaan 4 KTH: Huisvestingskosten -1 Sociaal domein 6010907 P005 Reserve onderhoud gebouwen 200506 OLD 2: Huisvestingskosten -1 Sociaal domein 6010911 Reserve MOP Ond. Huisvesting 200403 BO: huisvesting basisonderwijs 0 Sociaal domein 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200410 BO: huisvesting basisonderwijs -71 Sociaal domein 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200411 Kinderopvang -5 Sociaal domein 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200412 Overige accomodaties -52 Sociaal domein 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200413 Speeltuinen/speelplaatsen -4 Sociaal domein 6010914 P005 Reserve Afschrijving activa 200414 Sportstimulering -1 Sociaal domein 6010917 P005 Reserve Alg. open Bejaardenwerk 200418 Maatschappel. dienstverlening -35 Sociaal domein 6010918 P005 Reserve Inburgering 200419 Wet Inburgering -3 Sociaal domein 6010924 Reserve Sociaal Domein 290015 Sociaal domein 0 Sociaal domein 6010925 SH: Reserve Afschrijving activa 200428 Sporthallen Binnensport 0 Sociaal domein 6010925 SH: Reserve Afschrijving activa 200429 Sporthallen BO: aanv.voorz. 0 Sociaal domein 6010927 SH: Reserve onderhoud gebouwen 200430 Sporthallen Binnensport -48 Sociaal domein 6010927 SH: Reserve onderhoud gebouwen 200431 Sporthallen BO: aanv.voorz. -32 Sociaal domein 6010935 Reserve Arbeidsmarktbewerking 200458 Res.mut.

Arbeidsmarktbewerking -24 Sociaal domein 6010937 Reserve revitalisering Meenthof 200222 Muzieksubsidie 0 Sociaal domein 6010949 P005 Algemene reserve 200265 Minimabeleid -334 Sociaal domein 6630503 Minimabeleid 200625 Uitkering energietoeslag minima 0 -825 Natuur en milieu 6010931 Reserve Duurzaamheid 200454 Res.mut. Duurzaamheid 0 0 Ruimtelijke ontwikkeling 6010908 P007 Reserve onderhoud gebouwen 200400 Uitvoering monumentenwet -5 Ruimtelijke ontwikkeling 6010926 P007 Reserve afschrijving activa 200530 Herontwikkeling Meenthof 0 Ruimtelijke ontwikkeling 6010929 Reserve Bouwgrondexploitatie 200452 Res.mut. Bouwgrondexploitatie -10 Ruimtelijke ontwikkeling 6010932 Reserve Omgevingswet 200455 Res.mut. Omgevingswet 0 Ruimtelijke ontwikkeling 6010948 P007. Reserve gebiedsontwikkeling 180027 Reserve mutaties stimulering ruimtelijke ontw. -56 -70 Algemene baten en lasten 6010909 P998 Reserve onderhoud gebouwen 200401 Algemene Baten en Lasten 0 0 Overhead 6010910 P999 Reserve onderhoud gebouwen 200402 Huisvesting gemeentehuis -89 Overhead 6010915 P999 Reserve Afschrijving activa 200416 Huisvesting gemeentehuis -6 -95 -1.260 -630

14 14 100 0 100 0 184 184 304 0 0 304 0 0 603 -110 -3 0 -41 -154 -200 -200 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -24 -1 -4.875 0 -60 0 0 -14 -4.985 0 -10 -3 -6 -43 0 -61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -67 -5 -52 -12 -1 0 0 -184 -2 -1 0 0 0 0 0 0 -323 -63 -63 0 0 0 -304 0 -304 -1.898 -1.898 0 -6 -6 -7.994 -7.392

0 0 104 74 178 76 0 76 0 0 0 0 0 0 253 -376 -3 0 -16 -395 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -21 -11 0 0 0 0 0 0 -43 0 -10 -3 0 -43 -174 -229 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -76 -71 -5 -52 -1 -1 0 0 0 -2 -1 0 0 0 0 0 0 -208 -50 -50 0 -46 0 0 0 -46 0 0 0 -6 -6 -977 -724

0 0 104 79 183 0 0 0 0 0 0 0 0 0 183 -213 -3 0 -189 -404 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -21 -11 0 0 0 0 0 0 -43 0 -10 -2 0 -43 -179 -232 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -71 -5 -52 -3 -1 0 0 0 -2 -1 0 0 0 0 0 0 -134 -25 -25 0 -46 0 0 0 -46 0 0 0 -6 -6 -891 -708

0 0 104 89 193 0 0 0 0 0 0 0 0 0 193 -213 -3 0 -189 -404 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -21 -11 0 0 0 0 0 0 -43 0 -10 0 0 -43 -89 -141 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -67 -5 -50 -3 -1 0 0 0 -2 -1 0 0 0 0 0 0 -129 -25 -25 0 -46 0 0 0 -46 0 0 0 -6 -6 -794 -602

0 0 104 89 193 0 0 0 0 0 0 0 0 0 193 -213 -3 0 -189 -404 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 -6 0 -21 -11 0 0 0 0 0 0 -43 0 -10 0 0 -43 -89 -141 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -64 -5 -43 -3 -1 0 0 0 -2 -1 0 0 0 0 0 0 -119 -25 -25 0 -46 0 0 0 -46 0 0 0 -5 -5 -782 -590

6010903 P003 Algemene reserve

Taak Omschrijving taak

200141 Bruggen

Economische zaken, recreatie en toerisme 6010923 Reserve Recreatie en Toerisme 200426 Recreatie- en toerismebeleid Economische zaken, recreatie en (leeg) toerisme (leeg) (leeg) (leeg)

5. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Bij de uiteenzetting van de financiële positie wordt afzonderlijke aandacht gevraagd voor de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van gelijkblijvend volume. Onder arbeidsrechtelijke verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen aan het huidige dan wel voormalige personeel (feitelijk heeft de organisatie een schuld aan hen). Om deze aanspraken veilig te stellen dient wettelijk voor deze aanspraken een voorziening te worden getroffen. Van elke aanspraak dient de totale toekomstige aanspraak bepaald te worden, welke vervolgens in een keer ten laste van de exploitatie komt (voorziening wordt gevormd). Omdat deze werkwijze veel werk vergt en de kosten aanzienlijk zijn (inschakeling van externe deskundigheid voor de actuariële berekeningen), hanteren de meeste gemeenten een veel praktischer werkwijze als het gaat om arbeidsrechtelijke verplichtingen. Hierbij worden de jaarlijkse verplichtingen opgenomen in de begroting. Deze afwijkende werkwijze (t.o.v. het BW art.9) wordt toegestaan (mede door de eigenheid van gemeenten), mits het gaat om een jaarlijks terugkerende verplichting van gelijk volume. Primair doel van deze regelgeving, is dat de toekomstige verplichtingen gedekt moeten zijn en dat er een uniforme gedragslijn wordt toegepast.

De meeste arbeidsrechtelijke verplichtingen worden opgenomen in de begroting. Alleen voor de wethouders pensioenen en de overdracht van pensioenen wethouders zijn vanaf 2014 voorzieningen gevormd. In de volgende alinea’s wordt kort ingegaan op de behandeling van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen binnen de gemeente Wijdemeren.  Wachtgeldverplichtingen ambtenaren De lasten van deze wachtgeldverplichtingen, indien ze zich voordoen, zijn in de begroting opgenomen.  Wachtgeldverplichtingen wethouders Tot op heden is volstaan met het opnemen van deze lasten in de begroting. Dit betreft de wachtgeldverplichtingen van voormalige wethouders.  Pensioenen wethouders (huidig en voormalig) Naar aanleiding van gewijzigde bepalingen in het BBV is voor de pensioenverplichtingen van de wethouders sinds 2014 een berekening opgesteld teneinde de hoogte van een verplicht in te stellen voorziening te kunnen bepalen. De hoogte van deze voorziening wordt jaarlijks op basis van een actuariële berekening, opgesteld door een hierin gespecialiseerd bureau, geactualiseerd.  Verlofsparen en Bovenwettelijk verlof Vanaf 2023 is er op grond van van BBV een voorziening opgevoerd voor verlofsparen en een voorziening Bovenwettelijk verlof.

6. Investeringsplan 2025-2028 Onderdeel

FCL's

Omschrijving

origineel start MIP

Begr invest 2024

Begr invest 2025

Begr invest 2026

Begr invest 2027

Begr invest 2028

Beschoeing Beschoeing Beschoeing Beschoeing Beschoeing Beschoeing Beschoeing Beschoeing Bruggen Bruggen Bruggen Bruggen Bruggen Bruggen Bruggen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Groen Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting

6240500 Herinrichting Zuidereinde Noord 2022 38.610 4.290 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 2023 225.000 61.000 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 2024 0 894.000 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 2025 0 894.000 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 2026 0 0 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 2027 0 0 6240500 Vervangingsinvestering beschoeiing 2028 0 0 Totaal 6240500 263.610 1.853.290 6210500 Vervangingsinvestering bruggen 2023 0 156.000 6210500 Vervangingsinvestering bruggen 2024 0 200.000 6210500 Vervangingsinvestering bruggen 2025 0 200.000 6210500 Vervangingsinvestering bruggen 2026 0 0 6210500 Vervangingsinvestering bruggen 2027 0 0 6210500 Vervangingsinvestering bruggen 2028 0 0 Totaal 6210500 0 556.000 6570500 Aanschaf bomen 2023 0 170.000 6570500 Edelenbuurt oost 2027 0 0 6570500 Edelenbuurt West 2026 0 0 6570500 Herinr. Botenbuurt Oost 2027 0 0 6570500 Herinrichting Pr.

Margrietstraat/Luitgardeweg (Prinsessenbuurt) 2024 0 35.000 6570500 Het Stichts End/Hollands End 2025 0 29.982 6570500 Kortenhoef Dodelaarslaan 2028 0 0 6570500 Kortenhoef Hoflaan 2025 0 41.824 6570500 Kortenhoef Zuidfase 1 2028 0 0 6570500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan 2023 0 7.353 6570500 Kortenhoef, Kerklaan 2024 0 81.914 6570500 Leeuwenlaan 2022 0 6.864 6570500 Lindelaan 2025 0 40.155 6570500 Noordereinde Zuid 2028 0 0 6570500 van Breelaan/Ooievaarsbuurt 2022 86.528 21.632 6570500 Vervangingsinvestering bomen 2024 0 184.000 6570500 Vervangingsinvestering bomen 2025 0 184.000 6570500 Vervangingsinvestering bomen 2026 0 0 6570500 Vervangingsinvestering bomen 2027 0 0 6570500 Vervangingsinvestering bomen 2028 0 0 6570500 Vervangingsinvestering plantsoenen 2024 50.000 68.000 6570500 Vervangingsinvestering plantsoenen 2025 0 118.000 6570500 Vervangingsinvestering plantsoenen 2026 0 0 6570500 Vervangingsinvestering plantsoenen 2027 0 0 6570500 Vervangingsinvestering plantsoenen 2028 0 0 6570500 Vuntuslaan/Heulakker 2026 0 0 Totaal 6570500 136.528 988.724 6210500 Edelenbuurt oost 2027 0 0 6210500 Edelenbuurt West 2026 0 0 6210500 Herinr. Botenbuurt Oost 2027 0 0 6210500 Herinrichting Zuidereinde Noord 2022 115.830 12.870 6210500 Herinrichting Pr.

Margrietstraat/Luitgardeweg (Prinsessenbuurt) 2024 0 125.000 6210500 Het Stichts End/Hollands End 2025 0 115.645 6210500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan 2023 0 5.515 6210500 Kortenhoef, Kerklaan 2024 0 137.060 6210500 Lindelaan 2025 0 8.923 6210500 Vervangingsinvestering OV armaturen 2023 75.000 0 6210500 Vervangingsinvestering OV armaturen 2024 193.000 0 6210500 Vervangingsinvestering OV armaturen 2025 0 193.000 6210500 Vervangingsinvestering OV armaturen 2026 0 0 6210500 Vervangingsinvestering OV armaturen 2027 0 0 6210500 Vervangingsinvestering OV armaturen 2028 0 0 6210500 Vervangingsinvestering OV-lichtmasten 2023 125.000 0 6210500 Vervangingsinvestering OV-lichtmasten 2024 162.000 0 6210500 Vervangingsinvestering OV-lichtmasten 2025 0 162.000 6210500 Vervangingsinvestering OV-lichtmasten 2026 0 0 6210500 Vervangingsinvestering OV-lichtmasten 2027 0 0 6210500 Vervangingsinvestering OV-lichtmasten 2028 0 0 Totaal 6210500 670.830 760.013

0 0 0 0 894.000 0 0 894.000 0 0 0 200.000 0 0 200.000 0 0 0 0 0 3.331 0 0 0 0 9.102 0 40.155 0 0 0 0 184.000 0 0 0 0 118.000 0 0 49.631 404.219 0 0 0 0 0 12.849 0 15.229 8.923 0 0 0 193.000 0 0 0 0 0 162.000 0 0 392.001

0 0 0 0 0 894.000 0 894.000 0 0 0 0 200.000 0 200.000 0 0 73.527 23.683 0 0 0 0 0 0 0 0 40.155 0 0 0 0 0 184.000 0 0 0 0 118.000 0 5.514 444.878 0 147.054 37.030 0 0 0 0 0 8.923 0 0 0 0 193.000 0 0 0 0 0 162.000 0 548.007

0 0 0 0 0 0 894.000 894.000 0 0 0 0 0 200.000 200.000 0 29.998 0 23.683 0 0 61.164 0 105.392 0 0 0 40.155 148.924 0 0 0 0 0 184.000 0 0 0 0 118.000 0 711.315 168.745 0 37.030 0 0 0 0 0 8.923 0 0 0 0 0 193.000 0 0 0 0 0 162.000 569.698

Kapitaal- Kapitaal- Kapitaal- Kapitaal- Kapitaallasten lasten lasten lasten lasten 2024 2025 2026 2027 2028 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

347 2.025 0 0 0 0 0 2.372 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 779 0 0 0 0 0 450 0 0 0 0 0 1.229 0 0 0 1.042 0 0 0 0 0 4.425 11.387 0 0 0 0 4.250 5.508 0 0 0 0 26.612

2.102 14.014 43.806 43.806 0 0 0 103.728 7.644 9.800 9.800 0 0 0 27.244 5.780 0 0 0 1.715 270 0 2.049 0 250 737 336 361 0 5.300 6.256 6.256 0 0 0 5.782 5.782 0 0 0 0 40.875 0 0 0 4.376 4.250 1.041 270 1.234 80 4.391 11.300 11.387 0 0 0 4.222 5.472 5.508 0 0 0 53.531

2.087 13.911 43.484 43.484 43.806 0 0 146.772 7.588 9.728 9.728 9.800 0 0 36.844 5.742 0 0 0 1.702 1.632 0 2.034 0 248 4.460 334 723 0 5.261 6.215 6.215 6.256 0 0 5.740 5.740 5.782 0 0 447 58.529 0 0 0 4.347 4.222 4.369 268 5.178 161 4.358 11.213 11.300 11.387 0 0 4.194 5.435 5.472 5.508 0 0 77.411

2.071 13.808 43.162 43.162 43.484 43.806 0 189.494 7.532 9.656 9.656 9.728 9.800 0 46.372 5.704 0 3.603 213 1.690 1.620 0 2.019 0 247 4.427 331 1.084 0 5.222 6.173 6.173 6.215 6.256 0 5.697 5.697 5.740 5.782 0 2.702 76.595 0 5.000 333 4.318 4.194 4.340 266 5.144 241 574 1.476 11.213 11.300 11.387 0 1.041 1.349 5.435 5.472 5.508 0 78.590

Onderdeel

FCL's

Omschrijving

origineel start MIP

Begr invest 2024

Begr invest 2025

Begr invest 2026

Begr invest 2027

Begr invest 2028

overig 5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeentebreed2023 2023 (5100002.180012) 2.800 102.200 0 0 0 overig 5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeentebreed2024 2024 (5100002.180012) 0 105.000 0 0 0 overig 5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeentebreed2025 2025 (5100002.180012) 0 105.000 0 0 0 overig 5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeentebreed2026 2026 (5100002.180012) 0 0 105.000 0 0 overig 5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeentebreed2027 2027 (5100002.180012) 0 0 0 105.000 0 overig 5100002 Vervanging voer- en vaartuigen gemeentebreed2028 2027 (5100002.180012) 0 0 0 0 105.000 overig Totaal 5100002 2.800 312.200 105.000 105.000 105.000 overig 6010503 Website: nieuwe infrastructuur fase 2 (6010503) 2024 40.000 45.000 0 0 0 overig 6010503 Website: nieuwe infrastructuur fase 1 (6010503)2023 0 40.000 0 0 0 overig Totaal 6010503 40.000 85.000 0 0 0 overig 6210500 Vervangingsinvestering VRI's (6210500) 2024 145.000 0 0 0 0 overig 6210500 Vervangingsinvestering VRI's (6210500) 2025 0 45.000 0 0 0 overig 6210500 Vervangingsinvestering VRI's (6210500) 2026 0 0 100.000 0 0 overig 6210500 Vervangingsinvestering VRI's (6210500) 2027 0 0 0 100.000 0 overig 6210500 Vervangingsinvestering VRI's (6210500) 2028 0 0 0 0 100.000 overig Totaal 6210500 145.000 45.000 100.000 100.000 100.000 overig 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair (6210502) 2024 80.000

56.000 0 0 0 overig 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair (6210502) 2025 0 136.000 0 0 0 overig 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair (6210502) 2026 0 0 136.000 0 0 overig 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair (6210502) 2027 0 0 0 136.000 0 overig 6210502 Vervangingsinvestering straatmeubilair (6210502) 2028 0 0 0 0 136.000 overig Totaal 6210502 80.000 192.000 136.000 136.000 136.000 overig 6210504 Revitalisering infrastructuur bedrijventerreinen2025 (6210504) 0 1.500.000 0 0 0 overig Totaal 6210504 0 1.500.000 0 0 0 overig 6210505 Uitvoeringskrediet aanleg halteplaatsen (lijn 104, 2024 mblpl 120.000 43) 6210505)120.000 0 0 0 overig 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan (6210505) 2025 0 200.000 0 0 0 overig 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan (6210505) 2026 0 0 200.000 0 0 overig 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan (6210505) 2027 0 0 0 200.000 0 overig 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan (6210505) 2028 0 0 0 0 200.000 overig 6210505 Verkeersmaatregelen uit mobiliteitsplan mblpl 2024 9a,10a,14,18a,20b,20c23,24b,24c,24d,24e,24g,40) 91.000 91.000 0 (6210505) 0 0 overig Totaal 6210505 211.000 411.000 200.000 200.000 200.000 overig 6570506 Vervangingsinvestering speel- en beweegvoorzieningen 2024 (6570506) 0 30.000 0 0 0 overig 6570506 Vervangingsinvestering speel- en beweegvoorzieningen 2027 (6570506) 0 0 0

55.000 0 overig 6570506 Vervangingsinvestering speel- en beweegvoorzieningen 2028 (6570506) 0 0 0 0 55.000 overig 6570506 Recreatieperceeltje Nieuw Loosdrechtsedijk (leeg) 0 25.000 0 0 0 overig 6570506 Vervangingsinvestering speel- en beweegvoorzieningen 2023 (6570506) 0 43.000 0 0 0 overig 6570506 Vervangingsinvestering speel- en beweegvoorzieningen 2025 (6570506) 0 55.000 0 0 0 overig 6570506 Vervangingsinvestering speel- en beweegvoorzieningen 2026 (6570506) 0 0 55.000 0 0 overig Totaal 6570506 0 153.000 55.000 55.000 55.000 Overig en straatmeubilair 6210500 Kortenhoef Dodelaarslaan 2028 0 0 0 0 91.746 Overig en straatmeubilair 6210500 Kortenhoef Hoflaan 2025 0 62.736 0 0 0 Overig en straatmeubilair 6210500 Kortenhoef Zuidfase 1 2028 0 0 0 0 158.088 Overig en straatmeubilair 6210500 Noordereinde Zuid 2028 0 0 0 0 223.386 Overig en straatmeubilairTotaal 6210500 0 62.736 0 0 473.220 riool 6720500 Edelenbuurt oost 2027 0 0 0 0 3.812.400 riool 6720500 Edelenbuurt West 2026 0 0 0 3.946.000 0 riool 6720500 Frans Halslaan, vervangen RWA 2024 117.260 117.260 0 0 0 riool 6720500 Gemaal Bloklaan (nieuwbouw ism Stichtse Vecht) 2024 28.600 28.600 0 0 0 riool 6720500 Herinr.

Botenbuurt Oost 2027 0 0 0 734.350 734.350 riool 6720500 Herinrichting Zuidereinde Noord 2022 1.647.360 183.040 0 0 0 riool 6720500 Het Stichts End/Hollands End 2025 0 219.510 24.390 0 0 riool 6720500 Kortenhoef Dodelaarslaan 2028 0 0 0 0 1.987.830 riool 6720500 Kortenhoef Hoflaan 2025 0 1.359.280 0 0 0 riool 6720500 Kortenhoef Zuidfase 1 2028 0 0 0 0 3.425.240 riool 6720500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan 2023 0 2.426.400 0 0 0 riool 6720500 Kortenhoef, Kerklaan 2024 0 3.506.850 388.650 0 0 riool 6720500 Lindelaan 2025 0 8.925 8.925 8.925 8.925 riool 6720500 Noordereinde Zuid 2028 0 0 0 0 4.840.030 riool 6720500 Overmeerseweg, vervangen RWA 2025 0 0 1.266.694 0 0 riool 6720500 Riool, levensduurverlengend onderhoud (leeg) 300.000 900.000 600.000 600.000 0 riool 6720500 Tjalk hemelwaterverbreding 2025 0 233.193 0 0 0 riool 6720500 van Breelaan/Ooievaarsbuurt 2022 1.315.226 328.806 0 0 0 riool 6720500 Veendijk, thv no.1 in fietspad vervangen RWA 2024 77.220 77.220 0 0 0 riool 6720500 Vuntuslaan/Heulakker 2026 0 0 2.806.900 311.877 0 riool Totaal 6720500 3.485.666 9.389.084 5.095.559 5.601.152 14.808.775

25 0 0 0 0 0 25 360 0 360 6.138 0 0 0 0 6.138 720 0 0 0 0 720 0 0 1.080 0 0 0 0 819 1.899 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.055 257 0 14.826 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.700 0 11.837 695 0 31.371

14.070 14.070 14.070 0 0 0 42.210 17.765 8.360 26.125 6.095 1.905 0 0 0 8.000 14.824 14.824 0 0 0 29.648 51.000 51.000 8.160 11.800 0 0 0 6.188 26.148 3.270 0 0 850 4.687 5.995 0 14.802 0 2.133 0 0 2.133 0 0 7.974 1.945 0 62.234 1.976 0 46.216 0 82.498 31.562 80 0 0 70.800 7.929 55.897 5.251 0 374.359

13.952 13.952 13.952 14.070 0 0 55.926 17.612 8.288 25.900 6.051 1.892 4.233 0 0 12.176 14.702 14.702 14.824 0 0 44.227 50.663 50.663 8.106 11.710 11.800 0 0 6.147 37.763 3.243 0 0 844 4.648 5.946 5.995 20.676 0 2.119 0 0 2.119 0 0 7.921 1.932 0 61.822 8.293 0 45.910 0 81.952 132.447 161 0 43.068 105.660 7.876 55.527 5.216 25.262 583.045

13.834 13.834 13.834 13.952 14.070 0 69.523 17.459 8.216 25.675 6.008 1.878 4.203 4.233 0 16.323 14.579 14.579 14.702 14.824 0 58.684 50.325 50.325 8.052 11.620 11.710 11.800 0 6.106 49.288 3.216 5.995 0 839 4.610 5.896 5.946 26.501 0 2.105 0 0 2.105 0 134.164 7.868 1.919 6.609 61.410 8.238 0 45.604 0 81.406 131.571 241 0 42.783 140.250 7.824 55.157 5.181 64.526 794.750

Onderdeel

FCL's

Omschrijving

origineel start MIP

Begr invest 2024

Begr invest 2025

Begr invest 2026

Begr invest 2027

Begr invest 2028

wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen wegen Eindtotaal

6210500 Edelenbuurt oost 2027 0 0 0 0 1.749.900 6210500 Edelenbuurt West 2026 0 0 0 1.862.688 0 6210500 Herinr. Botenbuurt Oost 2027 0 0 0 335.925 335.925 6210500 Herinrichting Zuidereinde Noord 2022 1.441.440 160.160 0 0 0 6210500 Herinrichting Middenweg 2024 0 0 4.275.000 0 0 6210500 Herinrichting Middenweg (investering mobiliteitsplan) 2024 0 0 4.056.000 0 0 6210500 Herinrichting Randweg (Meerhoekweg/Middenweg) 2024 0 0 576.576 0 0 6210500 Het Stichts End/Hollands End 2025 0 695.970 77.330 0 0 6210500 Kortenhoef Dodelaarslaan 2028 0 0 0 0 917.460 6210500 Kortenhoef Hoflaan 2025 0 627.360 0 0 0 6210500 Kortenhoef Zuidfase 1 2028 0 0 0 0 1.580.880 6210500 Kortenhoef, Elbert Mooijlaan 2023 0 1.103.200 0 0 0 6210500 Kortenhoef, Kerklaan 2024 0 1.605.780 178.420 0 0 6210500 Leeuwenlaan 2022 0 602.316 0 0 0 6210500 Lindelaan 2025 0 234.975 234.975 234.975 234.975 6210500 Noordereinde Zuid 2028 0 0 0 0 2.233.860 6210500 Rotonde Rading 1 aanpassen.

2024 0 0 0 62.498 0 6210500 Uitvoeringskrediet verkeersveiligheid en doorstroming 2024 (mblpl 50.00012) 50.000 0 0 0 6210500 Uitvoeringskrediet verkeersveiligheid en doorstroming 2025 (mblpl012) 100.000 0 0 0 6210500 Uitvoeringskrediet verkeersveiligheid en doorstroming 2026 (mblpl012) 0 2.000.000 0 0 6210500 van Breelaan/Ooievaarsbuurt 2022 566.758 141.690 0 0 0 6210500 Voorbereidingskrediet mobiliteitsplan 2024 0 0 0 0 0 6210500 Vuntuslaan/Heulakker 2026 0 0 1.312.460 145.829 0 6210500 Wegen, levensduurverlengend onderhoud (leeg) 125.000 375.000 250.000 250.000 0 6210500 Weren vrachtverkeer (mblpl 4b) 2025 0 30.000 0 0 0 Totaal 6210500 2.183.198 5.726.451 12.960.761 2.891.915 7.053.000 7.218.632 22.034.498 20.542.540 11.175.953 25.306.009

Kapitaal- Kapitaal- Kapitaal- Kapitaal- Kapitaallasten lasten lasten lasten lasten 2024 2025 2026 2027 2028 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 63.331 0 0 0 3.023 12.973 54.454 54.094 53.734 0 0 145.350 144.388 0 0 137.904 136.991 0 0 19.604 19.474 0 6.264 26.292 26.118 0 0 0 0 0 21.330 21.189 21.048 0 0 0 0 0 37.509 37.261 37.012 0 14.452 60.663 60.261 0 20.479 20.343 20.208 0 2.115 4.230 6.344 0 0 0 0 0 0 0 2.125 450 3.400 3.378 3.355 0 3.400 3.378 3.355 0 0 68.000 67.550 5.101 24.087 23.928 23.768 0 0 0 0 0 0 11.812 49.582 1.125 54.500 81.300 107.875 0 1.020 1.013 1.007 19.649 243.010 719.737 850.550 90.376 1.042.813 1.871.788 2.334.774

7. Geprognosticeerde balans 2024-2028 (inclusief IP 2024-2028) Activa

Rek eind 2023

Begr eind 2024

Begr eind 2025

Begr eind 2026

Begr eind 2027

Begr eind 2028

Immateriele vaste activa Materiele vaste activa Materiele vaste activa IP 2024-2028 Financiele vaste activa (cf art. 36 lid d,e en f) Voorrraden Totaal vaste activa

13 60.518 0 1.643 11.250 73.424

12 64.796 7.219 1.847 9.282 83.156

12 69.981 29.228 1.798 9.282 110.301

11 69.334 48.990 1.761 9.282 129.378

10 66.024 58.736 1.724 0 126.494

10 62.760 82.215 1.692 0 146.677

Vlottende activa Uitzettingen < 1 jaar (cf art. 39 BBV) Liquide middelen (cf art. 40 BBV) Overlopende activa (cf art. 40a BBV) Totaal vlottende activa

28.582 272 2.340 31.194

15.000 500 1.800 17.300

1.500 500 1.800 3.800

Totaal vaste en vlottende activa

104.618

100.456

114.101

133.178

130.294

150.477

Activa

Rek eind 2023

Begr eind 2024

Begr eind 2025

Begr eind 2026

Begr eind 2027

Begr eind 2028

Eigen Vermogen Voorzieningen Voorzieningen grondexploitatie Vaste schulden (cf.art.46 BBV) Vaste schulden IP 2024-2028 Totaal vaste passiva

-22.410 -8.798 -11.336 -48.720 0 -91.264

-14.700 -15.085 -9.337 -45.987 0 -85.109

-14.980 -14.085 -9.337 -43.254 -20.000 -101.656

-16.412 -13.847 -9.337 -41.521 -40.000 -121.117

-15.520 -13.497 0 -39.788 -50.000 -118.805

-15.384 -13.136 0 -38.055 -70.000 -136.575

Vlottende passiva Netto vlottende schuld (cf.art.48 BBV) Overlopende passiva (cf art. 49 BBV) Totaal vlottende passiva

-5.669 -7.684 -13.354

-11.347 -4.000 -15.347

-8.445 -4.000 -12.445

-8.061 -4.000 -12.061

-7.489 -4.000 -11.489

-9.902 -4.000 -13.902

Totaal vaste en vlottende passiva

-104.618

-100.456

-114.101

-133.178

-130.294

-150.477

Toelichting Balans 1. De materiele vaste activa heeft betrekking op de boekwaarde van de investeringen inclusief restantkredieten 2023. 2. De materiele vaste activa IP 2024-2028 betreft de verwachte investeringen verminderd met de afschrijvingen over de jaren 2024 t/m 2028. De genoemde bedragen lopen cumulatief op van € 7,2 miljoen in 2024 tot 82,2 miljoen in 2028. Zie voor een nadere toelichting het investeringsplan 2024-2028 verderop in dit boekwerk. 3. De in jaarschijf 2024 opgenomen € 15 miljoen bij het onderdeel “Uitzettingen”heeft is het verwachte saldo schatkistbankieren per 31-12-2024. 4. Naar verwachting zal eind 2026 de grondexploitatiie “Porceleinhaven” worden afgeboekt ten laste van de voorziening. 5. De sluitpost van de geprognoticeerde balansen is opgenomen bij het onderdeel “Netto Vlottende Schuld”.

8. Activerings- en afschrijvingsbeleid In de nota afschrijvingsbeleid zijn de kaders voor het activering- en afschrijvingsbeleid van de gemeente vastgelegd. De in de nota opgenomen tabel voor afschrijvingstermijnen is als richtlijn gehanteerd bij het opstellen van het investeringsplan 2025-2028. Met afschrijven op een investering wordt gestart in het jaar volgend op de aanschaf of de ingebruikname van die investering. Afschrijvingstermijnen De afschrijvingsmethodiek is lineair. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Gronden Terreinen Bedrijfsgebouwen Grond- weg en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Op gronden wordt niet afgeschreven 10 tot 40 jaar 10 tot 40 jaar (incl. vervangingsinvesteringen) 10 tot 40 jaar 5 tot 10 jaar 5 tot 30 jaar 5 tot 40 jaar

9. Stand en verloop van Reserves en Voorzieningen In onderstaande tabel worden de standen en het verloop van de reserves en voorzieningen over de jaren 2024 tot en met 2028 zichtbaar gemaakt. In 2024 zijn bij de vaststelling van de nota reserves en voorzieningen een aantal reserves omgezet naar voorzieningen. De aanwending van de voorzieningen zijn gebaseerd op de bedragen die opgenomen zijn in nota reserves en voorzieningen die in 2024 is vastgesteld. 2024

Reserve

Boekw aarde 1 januari 2024

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter bezuinigingsdekking van voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

Totaal Verminderingen

IP-2024 Boekw aarde 31 Reserves december 2024

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming

2.853.385

4.599.738

470.918

6.982.205

Algemene Reserve Totaal algemene reserves

769.398 3.622.783

488.200 5.087.938

200.000 670.918

0 0

200.000 670.918

0 0

1.057.598 8.039.803

BESTEMMINGSRESERVES Res.Alg.Open Bejaardenw erk Reserve Kw aliteit Woonomgeving Reserve Bouw grondexploitatie Stimuleringsreserve ruimtelijke ontw ikkelingen Reserve gebiedsontw ikkeling

73.009 0 0 526.400 0

0 0 0 0 0

73.009 0 0 526.400 0

Reserve revitalisering Meenthof Reserve IKC Nederhorst den Berg Reserve duurzaamheid Reserve omgevingsw et Reserve Reconstructie LSD Reserve Begraafplaatsen Reserve Sociaal Domein Reserve arbeidsmarktbew erking

256.739 0 317.651 304.232 0 18.600 184.039 200.409

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 62.500 304.232 0 0 184.039 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 62.500 304.232 0 0 184.039 0

0 0 0 0 0 0 0 0

256.739 0 255.151 0 0 18.600 0 200.409

Reserve Rationeel Wegbeheer Reserve Recreatie en Toerisme Reserve Verkeer Reserve Inburgering Reserve Onderhoud gebouw en Reserve Bruggen Reserve Speeltoestellen Reserve MOP Onderw ijshuisv.

5.622.562 140.366 203.995 0 1.897.820 14.392 175.750 154.770

0 100.000 0 0 0 14.400 0 0

4.875.400 42.700 60.000 0 1.897.820 14.400 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

4.875.400 42.700 60.000 0 1.897.820 14.400 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

747.162 197.666 143.995 0 0 14.392 175.750 154.770

Reserve Groeninrichting

163.258

Reserve afschrijving activa Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

3.932.596 14.186.586 17.809.369

0 114.400 5.202.338

0 7.441.091 8.112.009

199.565 199.565 199.565

0 0 0

199.565 7.640.656 8.311.574

0 0 0

3.733.031 6.660.330 14.700.133

Toevoegingen

Vrijval

Aanw ending

Verminderingen cf. kadernota

Voorziening

Voorz. pensioen huidige w eth. en ex. Weth. Voorziening verlofsparen Voorziening Bovenw ettelijk verlof Voorziening afkoopsom Knorrterrein Voorziening groot onderhoud w egen Voorziening groot onderhoud Bruggen Voorziening groot onderhoud Beschoeiing Voorziening groot onderhoud groen Voorziening groot onderhoud straatmeubilair Voorziening onderhoud gebouw en Voorziening VGRP Balanspost voorzieningen Voorz.Dubieuze Debiteuren

Boekw aarde 1 januari 2024

Verminderingen

IP-2024 Boekw aarde 31 Reserves december 2024

2.227.812 83.003 157.640 42.871 0 0 0 0 0 0 5.861.370 8.372.696

27.300 0 0 0 5.527.500 190.000 100.000 190.000 35.000 2.597.820 747.030 9.414.650

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 960.000 183.000 93.000 190.000 33.000 918.000 608.000 3.128.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 960.000 183.000 93.000 190.000 33.000 918.000 608.000 3.128.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.116.612 83.003 157.640 37.871 4.567.500 7.000 7.000 0 2.000 1.679.820 6.000.400 14.658.846

426.161

Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS)

9.336.712

Voorziening Overmeer-Zuid

1.999.856 11.762.729 20.135.425

0 0 9.414.650

0 0 0

1.999.856 1.999.856 5.128.356

0 0 0

1.999.856 1.999.856 5.128.356

0 0 0

0 9.762.873 24.421.719

Totaal voorzieningen

2025

Reserve

Boekw aarde 1 januari 2025

Vermeerderingen

VermindeVerminderingen ringen ter bezuinigingsdekking van voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

Totaal Verminderingen

IP-2025 Boekw aarde 31 Reserves december 2025

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming

6.982.205

510.000

7.492.205

Algemene Reserve Totaal algemene reserves

1.057.598 8.039.803

1.900 511.900

-100.000 -100.000

0 0

-100.000 -100.000

0 0

1.159.498 8.651.703

BESTEMMINGSRESERVES Res.Alg.Open Bejaardenw erk Reserve Kw aliteit Woonomgeving Reserve Bouw grondexploitatie Stimuleringsreserve ruimtelijke ontw ikkelingen Reserve gebiedsontw ikkeling

73.009 0 0 526.400 0

0 0 0 0 0

73.009 0 0 526.400 0

256.739 0 255.151 0 0 18.600 0 200.409

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 50.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 50.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

256.739 0 205.151 0 0 18.600 0 200.409

Reserve Rationeel Wegbeheer Reserve Recreatie en Toerisme Reserve Verkeer Reserve Inburgering Reserve Onderhoud gebouw en Reserve Bruggen Reserve Speeltoestellen Reserve MOP Onderw ijshuisv.

747.162 197.666 143.995 0 0 14.392 175.750 154.770

0 177.500 0 0 0 0 0 0

0 110.000 0 0 0 0 0 75.500

0 0 0 0 0 0 0 0

0 32.700 0 0 0 0 0 0

0 142.700 0 0 0 0 0 75.500

0 0 0 0 0 0 0 0

747.162 232.466 143.995 0 0 14.392 175.750 79.270

Reserve Groeninrichting

163.258

Reserve afschrijving activa Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

3.733.031 6.660.330 14.700.133

0 177.500 689.400

240.798 476.298 376.298

0 0 0

0 32.700 32.700

240.798 508.998 408.998

0 0 0

3.492.233 6.328.832 14.980.535

Aanw ending

Verminderingen cf. kadernota

Voorzieningen

Boekw aarde 1 januari 2025

Toevoegingen

Vrijval

Verminderingen

IP-2025 Boekw aarde 31 Reserves december 2025

2.116.612 83.003 157.640 37.871 4.567.500 7.000 7.000 0 2.000 1.679.820 6.000.400 14.658.846

27.300 0 0 0 652.500 190.000 100.000 190.000 35.000 697.940 747.040 2.639.780

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 1.619.000 183.000 93.000 180.000 33.000 762.000 626.000 3.639.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 1.619.000 183.000 93.000 180.000 33.000 762.000 626.000 3.639.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.005.412 83.003 157.640 32.871 3.601.000 14.000 14.000 10.000 4.000 1.615.760 6.121.440 13.659.126

426.161

Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS)

9.336.712

Voorziening Overmeer-Zuid

0 9.762.873 24.421.719

0 0 2.639.780

0 0 0

0 0 3.639.500

0 0 0

0 0 3.639.500

0 0 0

0 9.762.873 23.421.999

Totaal voorzieningen

2026

Reserve

Boekw aarde 1 januari 2026

Vermeerderingen

VermindeVerminderinge ringen ter Totaal Verminn bezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

Boekw aarde 31 december 2026

IP-2026 Reserves

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming

7.492.205

1.636.000

9.128.205

Algemene Reserve Totaal algemene reserves

1.159.498 8.651.703

-78.600 1.557.400

-100.000 -100.000

0 0

-100.000 -100.000

0 0

1.180.898 10.309.103

BESTEMMINGSRESERVES Res.Alg.Open Bejaardenw erk Reserve Kw aliteit Woonomgeving Reserve Bouw grondexploitatie Stimuleringsreserve ruimtelijke ontw ikkelingen Reserve gebiedsontw ikkeling

73.009 0 0 526.400 0

0 0 0 0 0

73.009 0 0 526.400 0

256.739 0 205.151 0 0 18.600 0 200.409

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 25.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 25.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

256.739 0 180.151 0 0 18.600 0 200.409

Reserve Rationeel Wegbeheer Reserve Recreatie en Toerisme Reserve Verkeer Reserve Inburgering Reserve Onderhoud gebouw en Reserve Bruggen Reserve Speeltoestellen Reserve MOP Onderw ijshuisv.

747.162 232.466 143.995 0 0 14.392 175.750 79.270

0 182.500 0 0 0 0 0 0

0 110.000 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 32.700 0 0 0 0 0 0

0 142.700 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

747.162 272.266 143.995 0 0 14.392 175.750 79.270

Reserve Groeninrichting

163.258

Reserve afschrijving activa Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

3.492.233 6.328.832 14.980.535

0 182.500 1.739.900

0 135.000 35.000

240.754 240.754 240.754

0 32.700 32.700

240.754 408.454 308.454

0 0 0

3.251.479 6.102.878 16.411.981

Aanw ending

Verminderinge n cf. kadernota

Voorzieningen

Boekw aarde 1 januari 2026

Toevoegingen

Vrijval

Verminderingen

Boekw aarde 31 december 2026

IP-2026 Reserves

2.005.412 83.003 157.640 32.871 3.601.000 14.000 14.000 10.000 4.000 1.615.760 6.121.440 13.659.126

27.300 0 0 0 652.500 190.000 100.000 190.000 35.000 697.940 747.030 2.639.770

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 1.027.000 183.000 93.000 180.000 33.000 572.000 646.000 2.877.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 1.027.000 183.000 93.000 180.000 33.000 572.000 646.000 2.877.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.894.212 83.003 157.640 27.871 3.226.500 21.000 21.000 20.000 6.000 1.741.700 6.222.470 13.421.396

426.161

Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS)

9.336.712

Voorziening Overmeer-Zuid

0 9.762.873 23.421.999

0 0 2.639.770

0 0 0

0 0 2.877.500

0 0 0

0 0 2.877.500

0 0 0

0 9.762.873 23.184.269

Totaal voorzieningen

2027

Reserve

Boekw aarde 1 januari 2027

Vermeerderingen

VermindeVerminderinge ringen ter Totaal Verminn bezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

Boekw aarde 31 december 2027

IP-2027 Reserves

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming

9.128.205

694.000

8.434.205

Algemene Reserve Totaal algemene reserves

1.180.898 10.309.103

-88.600 -88.600

0 694.000

0 0

0 694.000

0 0

1.092.298 9.526.503

BESTEMMINGSRESERVES Res.Alg.Open Bejaardenw erk Reserve Kw aliteit Woonomgeving Reserve Bouw grondexploitatie Stimuleringsreserve ruimtelijke ontw ikkelingen Reserve gebiedsontw ikkeling

73.009 0 0 526.400 0

0 0 0 0 0

73.009 0 0 526.400 0

256.739 0 180.151 0 0 18.600 0 200.409

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 25.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 25.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

256.739 0 155.151 0 0 18.600 0 200.409

Reserve Rationeel Wegbeheer Reserve Recreatie en Toerisme Reserve Verkeer Reserve Inburgering Reserve Onderhoud gebouw en Reserve Bruggen Reserve Speeltoestellen Reserve MOP Onderw ijshuisv.

747.162 272.266 143.995 0 0 14.392 175.750 79.270

0 192.500 0 0 0 0 0 0

0 10.000 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 32.700 0 0 0 0 0 0

0 42.700 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

747.162 422.066 143.995 0 0 14.392 175.750 79.270

Reserve Groeninrichting

163.258

Reserve afschrijving activa Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

3.251.479 6.102.878 16.411.981

0 192.500 103.900

233.966 268.966 962.966

0 0 0

0 32.700 32.700

233.966 301.666 995.666

0 0 0

3.017.513 5.993.712 15.520.215

Aanw ending

Verminderinge n cf. kadernota

138.500 0 0 0 1.027.000 183.000 93.000 180.000 33.000 682.000 659.000 2.995.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Voorziening

Boekw aarde 1 januari 2027

Toevoegingen

Vrijval

1.894.212 83.003 157.640 27.871 3.226.500 21.000 21.000 20.000 6.000 1.741.700 6.222.470 13.421.396

27.300 0 0 5.000 652.500 190.000 100.000 190.000 35.000 697.940 747.030 2.644.770

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Verminderingen

Boekw aarde 31 december 2027

IP-2027 Reserves

138.500 0 0 0 1.027.000 183.000 93.000 180.000 33.000 682.000 659.000 2.995.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.783.012 83.003 157.640 32.871 2.852.000 28.000 28.000 30.000 8.000 1.757.640 6.310.500 13.070.666

426.161

Voorz.expl.Dorpsc.LSD(SITUS)

9.336.712

Voorziening Overmeer-Zuid

0 9.762.873 23.184.269

0 0 2.644.770

0 0 0

0 9.336.712 12.332.212

0 0 0

0 9.336.712 12.332.212

0 0 0

0 426.161 13.496.827

Totaal voorzieningen

2028

Reserve

Boekw aarde 1 januari 2028

Vermeerderingen

VermindeVerminderinge ringen ter Totaal Verminn bezuinigingsdekking van deringen voorstellen kapitaallasten

Verminderingen

Boekw aarde 31 december 2028

IP-2028 Reserves

ALGEMENE RESERVES Resultaat voor bestemming

8.434.205

50.000

8.484.205

Algemene Reserve Totaal algemene reserves

1.092.298 9.526.503

-88.600 -38.600

0 0

1.003.698 9.487.903

BESTEMMINGSRESERVES Res.Alg.Open Bejaardenw erk Reserve Kw aliteit Woonomgeving Reserve Bouw grondexploitatie Stimuleringsreserve ruimtelijke ontw ikkelingen Reserve gebiedsontw ikkeling

73.009 0 0 526.400 0

0 0 0 0 0

73.009 0 0 526.400 0

256.739 0 155.151 0 0 18.600 0 200.409

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 25.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 25.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

256.739 0 130.151 0 0 18.600 0 200.409

Reserve Rationeel Wegbeheer Reserve Recreatie en Toerisme Reserve Verkeer Reserve Inburgering Reserve Onderhoud gebouw en Reserve Bruggen Reserve Speeltoestellen Reserve MOP Onderw ijshuisv.

747.162 422.066 143.995 0 0 14.392 175.750 79.270

0 192.500 0 0 0 0 0 0

0 10.000 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 32.700 0 0 0 0 0 0

0 42.700 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

747.162 571.866 143.995 0 0 14.392 175.750 79.270

Reserve Groeninrichting

163.258

Reserve afschrijving activa Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

3.017.513 5.993.712 15.520.215

0 192.500 153.900

221.943 256.943 256.943

0 0 0

32.700 32.700

221.943 289.643 289.643

0 0 0

2.795.570 5.896.569 15.384.472

Voorziening

Boekw aarde 1 januari 2028

Toevoegingen

Vrijval

Aanw ending

Verminderinge n cf. kadernota

Verminderingen

Boekw aarde 31 december 2028

IP-2028 Reserves

1.783.012 83.003 157.640 32.871 2.852.000 28.000 28.000 30.000 8.000 1.757.640 6.310.500 13.070.666

27.300 0 0 0 652.500 190.000 100.000 190.000 35.000 697.940 747.030 2.639.770

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 1.027.000 183.000 93.000 180.000 33.000 682.000 659.000 3.000.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

138.500 0 0 5.000 1.027.000 183.000 93.000 180.000 33.000 682.000 659.000 3.000.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.671.812 83.003 157.640 27.871 2.477.500 35.000 35.000 40.000 10.000 1.773.580 6.398.530 12.709.936

426.161

0 426.161 13.496.827

0 0 2.639.770

0 0 0

0 0 3.000.500

0 0 0

0 0 3.000.500

0 0 0

0 426.161 13.136.097

10. Berekening EMU-saldo In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV, art. 19) is de verplichting vastgesteld dat de gemeenten ramingen van het EMU-saldo dienen te verstrekken. De begroting van de gemeente is opgesteld conform een stelsel van baten en lasten. Het EMU saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven van de gemeente, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Wat is het grote verschil tussen de EMU-systematiek en het systeem van baten- en lastenstelsel dat de gemeenten hanteren? Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van baten en lasten, daar wordt uitgegaan van de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een bepaald jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende begroting kan een gemeente toch een negatief EMU-saldo hebben. Het EMU-saldo van de gemeente Wijdemeren voor 2025 komt uit op -/- € 26.558.000 wat betekent dat in EMU-termen de uitgaven € 26.558.000 hoger zijn dan de inkomsten. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

1 Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

plus of min

Volgens Meerjarenraming Begr 2026 (x € 1.000)

volgens begr 2025 (x € 1.000)

Volgens Meerjarenraming Begr 2027 (x € 1.000)

Volgens Meerjarenraming Begr 2028 (x € 1.000)

plus

1.636

-694

1.148

2 Mutaties (im)materiele vaste activa

min

27.194

19.114

6.435

20.215

3 Mutaties voorzieningen

plus

-1.000

-238

-9.687

-361

4 Mutaties in voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

min

-9.282

5 verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiele vaste activa

min

-26.558

-20.046

-6.790

-19.428

Berekend EMU-saldo

11. Geraamde lasten en baten per programma en taakveld Bedragen x € 1.000 Code programma Omschrijving programma P000 Hulpkostenplaatsen

Totaal P000 P001 Bestuur en burger

Totaal P001 P002 Veiligheid

Totaal P002 P003 Openbare ruimte

Lasten/baten Taakveld Lasten 0.4 Totaal Lasten Baten 0.10 Baten 0.4 Totaal Baten Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Baten Totaal Baten

0.1 0.2

Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Totaal Baten

1.1 1.2

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Totaal Baten

0.10 2.1 2.4 5.7 7.2 7.3 7.5

Totaal P003 P004 Economische zaken, recreatie enLasten toerisme Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Baten Baten Baten Totaal Baten Totaal P004 P005 Sociaal domein Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Totaal Lasten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Totaal Baten Totaal P005

0.1 0.10 0.2

1.1 1.2

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14765914/1