06 VRR 2021 concept jaarverslag
Tekst van het document
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
58 / 111
Paragraaf Bedrijfsvoering
Beleidsindicatoren In de tabellen hieronder zijn de beleidsindicatoren opgenomen die vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording zijn voorgeschreven aan Veiligheidsregio’s.
Door de overname van de ARR per 1-1-2021 is de formatie gestegen en ook de formatie per 1.000 inwoners.
Door de overname van de ARR per 1-1-2021 zijn de apparaatkosten, externe inhuur en overhead gestegen.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
59 / 111
Paragraaf Bedrijfsvoering COVID-19 De uitbraak van COVID-19 (corona) begin 2020 heeft een enorme impact gehad op het dagelijks leven van iedereen. Om het coronavirus in Nederland te bestrijden en te beheersen heeft de minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport op grond van de Wet veiligheidsregio’s een beroep gedaan op de veiligheidsregio’s. Om deze extra taken en opdrachten van de minister uit te kunnen voeren, worden de veiligheidsregio’s geconfronteerd met meerkosten. Deze meerkosten worden door het ministerie van VWS vergoed aan de veiligheidsregio’s. Dit geldt voor de jaren 2020 en 2021. Om het coronavirus te bestrijden heeft het VRR-personeel dat zich bezighoudt met de coronabestrijding de nodige overwerkuren gemaakt. Daarnaast heeft de VRR gebruik gemaakt van externe ondersteuning en advisering, voor o.a. het informatieknooppunt, ROT-ondersteuning, logistieke ondersteuning testlocaties etc. . De coronabestrijding vraagt veel van de VRR-medewerkers. Veel medewerkers uit de organisatie zijn ingezet in de crisisorganisatie. Om toch de reguliere werkzaamheden voort te kunnen zetten is op sommige dossiers gemaakt van externe expertise. Onderstaande tabel geeft de meerkosten weer die in 2021 zijn gemaakt. Gedurende 2021 zijn declaraties ingediend bij het ministerie en ook ontvangen. De laatste declaratie voor 2021 wordt in 2022 ingediend.
Kostensoort Coronahotels/centra Inkoop en distributie PBM Overige specifieke meerkosten
Definitieve opgave kosten 2021 €0 -€ 61.889 € 2.135.300
Overige meerkosten
€0
Minder inkomsten (verrekend met minder uitgaven)
€0
Totale uitgaven 2021
€ 2.073.411
Doordat een deel van de ingekochte middelen zijn ingezet door de Ambulancedienst en declaratie van extra kosten in het kader van Corona door de ambulancedienst via een separate vergoeding verloopt, zijn de aanschafkosten doorbelast naar de ambulancedienst. Hierdoor komt het bedrag voor “Inkoop en distributie PBM” op een negatief bedrag uit.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
60 / 111
Paragraaf Verbonden partijen Inleiding Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en is in artikel 1 lid b BBV als volgt gedefinieerd: “Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie onderscheidenlijk de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.” In artikel 1 lid c BBV wordt financieel belang gedefinieerd als: “Een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt”. In artikel 1 lid d BBV tenslotte wordt bestuurlijk belang gedefinieerd als: “Zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht”.
Lijst met verbonden partijen In onderstaande tabel worden de verbonden partijen genoemd waarin de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond een financieel en bestuurlijk belang heeft. Overzicht van verbonden partijen 2021 Naam Stichting FERM
Vestigingsplaats
Rotterdam
Openbaar belang
Beheersing digitale verstoringen
Eigen vermogen (€) 1-1-2021
Resultaat (€)
31-12-2021
€0
2021
€ 109.808
€ 109.808
De jaarcijfers 2021 van de Stichting FERM zijn conceptcijfers. Op het moment van afwikkeling van de jaarrekening 2021 van de VRR konden wij nog niet beschikken over de definitieve cijfers 2021 van de Stichting. Eventuele effecten worden meegenomen in de eerstvolgende begrotingswijziging. Doelstelling verbonden partij De stichting FERM is een 2021 opgerichte stichting gevestigd in Rotterdam met de volgende ambitie: “Rotterdam bevindt zich in 2023 in de top van de wereld ten aanzien van het weerbaar zijn tegen digitale verstoringen.” Dat wil zeggen dat het Haven Industrieel Complex in Rotterdam digitale dreigingen - zoveel als mogelijk is - ziet aankomen en zo georganiseerd is dat het de impact van digitale verstoringen weet te beheersen. Hierdoor wordt de bedrijfscontinuïteit ondersteund, en het veiligheidsrisico voor omwonenden verkleind en wordt eventuele economische schade beperkt gehouden. De Stichting ambieert dat in 2023 relevante partijen samenwerken om de impact van digitale verstoringen bij bedrijven en in de ketens op het Haven Industrieel Complex in Rotterdam te beheersen. De naam van het samenwerkingsverband is ‘FERM’. Relevante betrokken partijen zijn diverse publieke organisaties en alle ondernemingen binnen het Haven Industrieel Complex. Met name de ondernemingen die een kritieke schakel zijn in de functie van de Rotterdamse haven zijn hierbij aangesloten.
FERM wordt door deze partijen als dé onmisbare schakel tussen alle partijen gezien. De meerwaarde van FERM wordt gezien en gewaardeerd en dat vertaalt zich door in operationele en financiële participatie van alle bij FERM aangesloten organisaties
Aansprakelijkheid Behoudens eventuele bestuursaansprakelijkheid welke verzekerd is, is er geen sprake van financiële aansprakelijkheid.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
61 / 111
Jaarrekening 2021 Deel 3 Overzicht van baten en lasten
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
62 / 111
Overzicht van de baten en lasten 2021
Programmarekening (bedragen x € 1.000) Programma's Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing Subtotaal programma's Overhead Algemene dekkingsmiddelen Saldo Financieringsfunctie Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Totaal van baten en lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing Mutatie bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat verslagjaar
Primaire Begroting 2021
2e BW 2021
Realisatie 2021
Begrotingsafwijking
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
27.478 99.593 8.411 135.482 229
25.908 79.433 7.575 112.916 23.233
1.570 20.160 836 22.566 -23.004
56.524 106.915 10.546 173.984 4.242
54.762 85.281 9.847 149.890 26.885
1.762 21.634 699 24.095 -22.643
56.666 109.519 10.885 177.070 3.276
55.136 87.589 10.313 153.038 26.895
1.530 21.930 572 24.032 -23.619
142 2.604 339 3.085 -966
374 2.308 466 3.148 10
-232 296 -127 -63 -976
229 135.711
23.233 136.149
-23.004 -438
4.242 178.226
1.127 28.012 177.902
-1.127 -23.770 325
3.276 180.346
854 27.749 180.787
-854 -24.473 -441
-966 2.119
-273 -263 2.885
273 -703 -766
974
804
170
1.150
821
329
1.067
822
245
-83
1
-84
974 136.685
804 136.953
170 -268
1.150 179.376
821 178.723
329 654
1.067 181.413
822 181.609
245 -196
-83 2.036
1 2.886
-84 -850
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
63 / 111
Baten
Lasten
Saldo
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2021
Ambulancezorg (bedragen * € 1.000) Begroting 2021 (2eBW) Baten 56.524
Lasten 54.762
Saldo 1.762
Realisatie 2021 Baten 56.666
FLO Ambulance 2021 Baten zorgverzekeraars Salarissen Zorgbonus Lagere afschrijvingen FLO Ambulance 2020 Vrijval voorziening ivm gewonnen rechtszaak Extra aanschaf ambulancekleding Extra inhuur Diverse overige baten en lasten
-
-
-
-
Lasten 55.136
Begrotingsafwijking Saldo 1.530
Baten 142
Lasten 374
Saldo -232
-865 1.000
-911
46 1.000 -900 144 -235 262 -152 -102 -295 -232
168
-161 142
900 168 -144 235 -262 152 102 134 374
De FLO Ambulance kwam lager uit dan de begroting welke nog gebaseerd was op het verleende voorschot. De lasten waren navenant lager. De vergoeding bedraagt 95% van de lasten. Omdat de vergoeding voor Overhead 1 mln lager is maar het totale budget vanuit zorgverzekeraars hetzelfde is gebleven, zijn de baten vanuit zorgverzekeraars voor het programma ambulance 1 mln hoger dan begroot. De salarislasten waren o.a. als gevolg van CAO effecten hoger dan begroot. Zorgbonus: de zorgmedewerkers hebben een bonus gekregen voor hun inzet tijdens de Coronacrisis. Deze zorgbonus wordt vergoed door het Rijk op basis van de subsidieregeling van het ministerie van VWS. Lagere afschrijvingen: Door o.a. latere leveringen (o.a. tekort aan materialen en sluiting van fabrieken) waren de afschrijvingen lager dan begroot. FLO ambulance 2020: Dit betreft een nagekomen correctie op de FLO. Vrijval voorziening voormalig personeel: In 2020 is een voorziening getroffen in verband met een zaak tegen een voormalig personeelslid. De VRR heeft deze zaak heeft inmiddels gediend en de VRR is in het gelijk gesteld. Mogelijk moet de VRR nog een gedeelte van de WW uitkering vergoeden. Het restant is vrijgevallen. Kleding: Door vertraging in de aanbesteding van de nieuwe kleding moest in 2021 nog extra (oude) kleding aangeschaft worden.
Vanwege andere eisen heeft de ARR niet deelgenomen aan de landelijke aanbesteding. Extra inhuur: Dit betreft extra inhuur voor een medisch manager ambulancezorg. Er is maar één medisch manager. Deze draait ook piket. Dit betekent dat deze 24 * 7 onafgebroken moet werken. Vanwege deze kwetsbare positie wordt een extra medisch manager ingehuurd. Diverse lasten waren hoger door o.a. hogere schoonmaakkosten van voertuigen.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
64 / 111
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2021
Brandweerzorg (bedragen * € 1.000) Begroting 2021 (2eBW) Baten 106.915
Lasten 85.281
Saldo 21.634
Realisatie 2021 Baten 109.519
Lasten 87.589
Begrotingsafwijking Saldo 21.930
FLO Brandweer Facilitaire ondersteuning LMS Herplaatsing medewerkers. CAO Effect Lagere afschrijving Onderhoud panden en installaties Hogere brandstof- en onderhoudskosten voertuigen door prijsverhoging en inzetbaarheid Detacheringsbaten Projecten UWV Diverse overige baten en lasten
Baten 2.604
Lasten 2.308
Saldo 296
2.164 -484
2.222 -484 -375 174 -248 271
-58 375 -174 248 -271
544
-544
186 226 135 -345 2.308
722 296
186 226 135 377 2.604
Bij programma Brandweerzorg is er sprake van hogere baten en lagere lasten ten opzichte van de 2e Begrotingswijziging. Deze worden voornamelijk veroorzaakt door: -
-
-
-
-
-
FLO: Met name door affinanciering zijn de FLO-kosten in 2021 hoger uitgevallen dan begroot. Deze waren niet begroot. Van deze kosten wordt 2.164k verrekend met de gemeenten en is 58k voor rekening van de VRR. LMS: In de prognose was er nog vanuit gegaan dat de afwikkeling van de financiële overgang van de LMS tot eind 2021 zou duren. Dit is toch nog met terugwerkende kracht afgewikkeld. Hierdoor zijn zowel baten als lasten lager dan in de prognose was opgenomen. Herplaatsing medewerkers: Deze voorziening is ter dekking van een aantal boventallige functionarissen. Twee van deze functionarissen zijn herplaatst. Daarom is het deel van deze voorziening dat hier betrekking op heeft vrijgevallen. CAO effect: Met ingang van 1-12-2021 is een nieuwe CAO in werking getreden. Deze valt hoger uit dan was verwacht in de prognose. Dit heeft met name te maken met de eenmalige uitkering die over 2021 uitgekeerd zal gaan worden. Lagere afschrijving: Door langere levertijden o.a. als gevolg van het chiptekort zijn investeringen later opgeleverd dan wel doorgeschoven naar 2022. Hierdoor zijn de afschrijvingen navenant lager. Voor verdere informatie met betrekking tot de investeringen verwijzen wij naar de toelichting op de balans. Onderhoud panden: In 2021 heeft een inhaalslag plaatsgevonden m.b.t. tot het onderhoud van de panden. Deze extra lasten worden gedekt uit de bestemmingsreserve.
Hogere Brandstof- en onderhoudskosten: De sterk gestegen brandstofprijzen hadden hun weerslag op de exploitatie. Tevens waren de reparatiekosten bij de voertuigen hoger dan gepland als gevolg van algemene prijsstijgingen naast een aantal incidentele zaken zoals vervangen van power take offs bij tankautospuiten, kosten dakisolatie tankautospuiten, extra kosten hoogwerkers en aanpassing containers vakbekwaamheid. Overige baten inc. Detachering en UWV: De baten hiervoor waren conservatief ingeschat bij de prognose. Overige lasten: De overige lasten waren lager door een ontvangen huurincentive en vrijval van reserveringen voor huisvestingsgerelateerde kosten zoals energie en ozb. Projecten: De baten en lasten op projecten waren hoger dan begroot (o.a. Fujairah en Sohar)
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
65 / 111
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2021
Risico- en crisisbeheersing (bedragen * € 1.000) Begroting 2021 (2eBW) Baten 10.546
Lasten 9.847
Saldo 699
Realisatie 2021 Baten 10.885
Lasten 10.313
Minder kosten gemaakt ihkv Covid (vergoeding vanuit VWS) Noodopvang Asielzoekers CAO effect BDUR projecten Diverse overige lasten
Begrotingsafwijking Saldo 572
Baten 339
Lasten 466
Saldo -127
-144 302
-144 302 68
-68 25 -84 -127
25 156 339
156 84 466
Programma Risico- en Crisisbeheersing vertoont nagenoeg geen saldo ten opzichte van de begroting, wel zijn de lasten en de baten hoger dan begroot. Hieronder een toelichting op de afwijkingen: - Minder kosten gemaakt ihkv COVID: Vanwege eerdere afschaling heeft er minder inhuur derden plaats gevonden. Er zullen dan ook minder kosten doorbelast worden aan het ministerie van VWS. - Noodopvang Asielzoekers: Eind 2021 zijn een aantal gemeenten binnen de VRR door de minister aangewezen om noodopvang voor asielzoekers te regelen. De VRR is hierbij als coördinator benoemd. De gemaakte kosten kunnen worden doorbelast aan het Centraal Orgaan Opvang Asielzoekers (COA). - CAO effect: Door de bij programma Brandweer al genoemde nieuwe CAO waren er extra salarislasten t.o.v. de begroting. - BDUR: Van het ministerie werd nog een extra loon- en prijsbijstelling ontvangen op de Brede Doel Uitkering. - Projecten: Baten en lasten voor diverse projecten waren hoger dan begroot.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
66 / 111
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2021
Overhead (bedragen * € 1.000) Begroting 2021 (2eBW) Ba ten
La s ten
4.242
26.885
Sa l do
-22.643
Realisatie 2021 Ba ten
3.276
Lagere vergoeding overhead CAO effect Diverse overige baten en lasten
La s ten
26.895
Begrotingsafwijking Sa l do
-23.619
Ba ten
-966
La s ten
Sa l do
10
-976
160 -150 10
-1.000 -160 184 -976
-1.000 34 -966
De overhead heeft een afwijking van 976k ten opzichte van de begroting. Hieronder een toelichting hierop: -
-
Lagere vergoeding overhead: Vanuit de financiering ambulancezorg wordt er 5,3% vergoed aan overhead. De VRR kent een hoger percentage en heeft dit ook opgenomen in de begroting van de ambulancezorg. De zorgverzekeraars hebben tijdens de onderhandelingen aangegeven dat zij onze overhead (7,5%) te hoog vinden. De zorgverzekeraars hebben aangegeven dat de overhead met 1 mln. verlaagd moet worden. Het totale beschikbare budget is door de zorgverzekeraars niet verlaagd. Daarnaast kent de beleidsregel ook geen vergoeding voor ICT. Dit moet bekostigd worden uit het overschot op het budget spreiding en beschikbaarheid. De VRR gaat samen met andere ambulance-vervoerders benchmarken en kijken hoe we de problematiek omtrent ICT en overhead gezamenlijk bespreekbaar kunnen maken Diverse overige lasten: Deze waren lager door al eerder genoemd huurincentive en vrijval van huisvesting gerelateerde reserveringen. CAO effect: Door de bij programma Brandweer al genoemde nieuwe CAO waren er extra salarislasten t.o.v. de begroting.
.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
67 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021
Overzicht van de incidentele baten en lasten 2021 Er is sprake van een structureel begrotingstekort in het jaar 2021.
Overzicht van de Incidentele baten en lasten (*1.000,-)
Realisatie 2021
Totaal lasten
Programma
Lasten Covid
R&C
2.179
Opvang Asielzoekers
R&C
302
Afwikkeling LMS
Brandweer
278
Vrijval personeelsvoorzieningen
Brandweer
-375
Vrijval personeelsvoorzieningen
Ambulance
-262
Zorgbonus
Ambulance
168
Dotatie bestemmingsreserves
Brandweer
822
181.609
Totaal incidentele lasten
3.112
Totaal structurele lasten
178.497
Totaal baten
181.413
Lasten Covid
R&C
2.179
Opvang Asielzoekers
R&C
302
Afwikkeling LMS
Brandweer
278
Zorgbonus
Ambul a nce
168
Onttrekking Bestemmingsreserves
Bra ndweer
1.067
Totaal incidentele baten
3.994
Totaal structurele baten
177.419
Saldo
-196
Incidenteel
882
Structureel
-1.078
Presentatie structureel begrotingssaldo (*1.000,-)
2021
Sa l do Ba ten en La s ten
-441
Sa l do Toevoegi ngen en onttrekki ngen res erves
245
Begroti ngs s a l do
-196
Wa a rva n i nci dentel e ba ten en l a s ten (s a l do)
882
Structureel begroti ngs s a l do
-1.078
Het structureel begrotingstekort wordt o.a. veroorzaakt door de effecten van de nieuwe CAO. Deze effecten worden vanaf 2023 gecompenseerd door het toegekende accres. Daarnaast zijn er (incidentele) uitgaven voor groot onderhoud aan panden welke ten laste van een bestemmingsreserve komen, maar conform BBVregels als structureel beschouwd worden. In 2021 zijn er geen structurele mutaties op de bestemmingsreserves geweest. Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
68 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021
Lasten covid: Dit zijn de lasten gemaakt ten behoeve van de Covid bestrijding. Deze worden vergoed vanuit het ministerie van VWS Opvang Asielzoekers: Dit betreft de lasten die gemaakt zijn ten behoeve van de acute noodopvang voor asielzoekers. Deze zullen worden vergoed vanuit het COA. Afwikkeling LMS: In 2020 zijn meldkameractiviteiten overgedragen aan de politie. Niet alle contracten waren al overgezet. Dit heeft zijn beslag in 2021 gekregen. Deze kosten zijn doorbelast aan de LMS. Vrijval personeelsvoorzieningen: Voor wat betreft de brandweer betreft dit een vrijval omdat 2 medewerkers herplaatst zijn en de voorziening hiervoor niet meer benodigd was. Voor de ambulancedienst betreft het een voorziening voor een voormalig personeelslid waar een rechtszaak tegen liep. De VRR is hierbij in het gelijk gesteld waardoor een gedeelte van de voorziening kon vrijvallen. Zorgbonus: Dit betreft de in 2021 uitgekeerde zorgbonus welke vanuit het ministerie van VWS vergoed wordt.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
69 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021
Toelichting algemene dekkingsmiddelen
Financieringsfunctie 2021
€
LASTEN Betaalde rente op langlopende leningen
854.187
Totaal rentelasten
854.187
BATEN Totaal rentebaten Saldo
0 854.187
Resultatenbestemming
Mutatie bestemmingsreserves 2021 (* € 1.000) Omschrijving Resultaat exploitatie vóór bestemming Groot onderhoud gebouwen 2e Loopbaanbeleid CBRN-steunpunt regio Rotterdam-Rijnmond Spoor Incidentbestrijding
Onttrekking aan de reserves 2e loopbaanbeleid Groot onderhoud Bedrijfskleding
Dotaties op de reserves Resultaat exploitatie ná bestemming
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Begroting Realisatie 325 -443 695 873 124 106 25 307 88 1.151 1.067 363 363 324 323 135 135 822 821 654 -197
70 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021
Mutaties op de voorzieningen Omschrijving (bedragen in €)
Stand
Dotatie
Vrijval
Aanwending
Stand
31-12-20
2021
2021
2021
31-12-21
-25.395
25.571
-375.090
-150.737
229.176
Procedures beeindiging dienstverbanden
50.966
Reorganisatie VRR
755.003
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
543.800
-21.600
Voormalig personeel
365.745
-262.021
Totaal
1.715.514
Afwijkingen op de begroting
-
-658.711
522.200 103.724 -176.132
880.672
Begroting
Realisatie
Verschil
2021
2021
2021
Procedures beeindiging dienstverbanden
-27.800
-25.395
-2.405
Reorganisatie VRR
-237.100
-525.827
288.727
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
-21.600
-21.600
0
Voormalig personeel
-365.745
-262.021
-103.724
Totaal
-652.245
-834.843
182.598
In 2021 is de voorziening Reorganisatie VRR geherwaardeerd op basis van de situatie van de medewerkers (detachering, outplacement, ontslag, pensioen) en actuele cijfers. Hierdoor is er een vrijval gedaan, die bij het opstellen van het budget niet voorzien was. Het betreft hier 2 medewerkers die weer actief aan het werk zijn. De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers. Een deel van de garantie is in 2021 vrijgevallen. De voorziening voormalig personeel is gevormd voor een mogelijke afkoopsom c.q. achterstallig salaris voor een ontslagen werknemer waar nog een procedure voor liep. De VRR is hierbij in het gelijk gesteld. Er is een kans dat de VRR voor een deel van de WW uitkering verantwoordelijk is. Vandaar dat niet de gehele voorziening is vrijgevallen.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
71 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021
Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector kortweg Wet Normering Topinkomens, legt sinds 1 januari 2013 beperkingen op aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke sector en de semipublieke sector. Het bezoldigingsmaximum voor 2021 bedraagt € 209.000. Sinds 1-1-2021 valt ook de Ambulancezorg Rotterdam Rijnmond onder de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. Het bezoldigingsmaximum voor deze branche is € 170.000. De volgende staat geeft een overzicht van de inkomens binnen de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond, die onder de meldingsplicht van bovengenoemde wet vallen. 1a. Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2021 Functiegegevens
Mr. Drs. A. Littooij
mevr. A. van Daalen
dhr. M.H.J. van Kruijsbergen
Algemeen directeur
Directeur Risico en Crisisbeheersing
Directeur Brandweer
Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte Dienstbetrekking
1-1-2021 - 31-12-2021 1-1-2021 - 31-12-2021
1-1-2021 - 31-12-2021
1-1-2021 - 31-12-2021
1 fte
1 fte
1 fte
Ja
Ja
Ja
Ja
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
178.383
135.179
144.561
143.327
23.491
22.099
22.599
22.313
201.874
157.278
167.160
165.641
209.000
209.000
209.000
170.000
n.v.t.
Bezoldiging
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de invordering wegens onverschuldigde betaling
Directeur Ambulancezorg
1 fte
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn subtotaal
-/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
dhr. A. Wijten
n.v.t.
201.874
n.v.t.
157.278
n.v.t.
167.160
165.641
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Toelichting overschrijding: Niet van toepassing 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking Niet van toepassing 1c. Toezichthoudende Topfunctionarissen Niet van toepassing
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
72 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021 1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2021 Bestuur
Functie(s)
Burgemeester A. Aboutaleb
DB / AB
Burgemeester A. Attema
DB / AB
Burgemeester A. Grootenboer - Dubbelman
DB / AB
Burgemeester P.H. van de Stadt
DB / AB
Burgemeester C.H.J. Lamers
DB / AB
Burgemeester F. van Oosten
DB / AB
Burgemeester J.G.H. de Witte
AB
Burgemeester J. van Belzen
AB
Burgemeester wnd. G. Veldhuijzen
AB
Burgemeester G.G.J. Rensen
AB
Burgemeester P. Oskam
AB
Burgemeester M. Junius
AB
Burgemeester M. Vroom
AB
Burgemeester T.J. Haan
AB
Burgemeester wnd. H.B. Eenhoorn
AB
Burgemeester B. Wijbenga - van Nieuwenhuizen
AB
Burgemeester P.E. de Jong
AB
1e De totale bezoldiging van ene topfunctionaris voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen. Niet van toepassing. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder, waar de anticumulatiebepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking Niet van toepassing. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Er zijn geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individuele Wet normering topinkomens maximum hebben ontvangen.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
73 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021
Bezoldiging topfunctionarissen 2020 De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector kortweg Wet Normering Topinkomens, legt sinds 1 januari 2013 beperkingen op aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke sector en de semipublieke sector. Topfunctionarissen in de (semi)publieke sector mochten tot en met 2014 niet meer verdienen dan 130% van het salaris van een minister. Met ingang van 1 januari 2015 is deze norm verlaagd naar 100% van het salaris van een minister. Het bezoldigingsmaximum voor 2020 bedraagt € 201.000. De volgende staat geeft een overzicht van de inkomens binnen de veiligheidsregio RotterdamRijnmond, die onder de meldingsplicht van bovengenoemde wet vallen. 1a. Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2020 Mr. Drs. A. Littooij
Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte Dienstbetrekking
Algemeen directeur
Directeur Brandweer
1-1-2020 - 31-12-2020
13-4-2020 - 31-12-2020
1 fte
1 fte
1 fte
Ja
Ja
Ja
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
176.303
134.238
103.053
21.911
20.698
15.127
198.214
154.936
118.180
201.000
201.000
144.434
n.v.t.
Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de invordering wegens onverschuldigde betaling
dhr. M.H.J. van Kruijsbergen
1-1-2020 - 31-12-2020
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn subtotaal
-/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
mevr. A. van Daalen Directeur Risico en Crisisbeheersing
n.v.t.
198.214
n.v.t.
154.936
118.180
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Toelichting overschrijding: Niet van toepassing 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking Niet van toepassing 1c. Toezichthoudende Topfunctionarissen Niet van toepassing Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
74 / 111
Toelichting op de programmarekening 2021 1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder
1e De totale bezoldiging van ene topfunctionaris voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen. Niet van toepassing. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder, waar de anticumulatiebepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking Niet van toepassing. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Er zijn geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individuele Wet normering topinkomens maximum hebben ontvangen.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
75 / 111
Jaarrekening 2021 Deel 4 Balans en toelichting
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
76 / 111
Balans per 31 december 2021
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2021 (Bedragen in €) ACTIVA
31-12-21
31-12-20
Vaste Activa Materiële Vaste Activa Investeringen met economisch nut Gronden en gebouwen Overige materiele vaste activa
23.174.325 41.724.400
24.385.265 24.044.104 64.898.725
48.429.369
Financiële Vaste Activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Waarborgsommen
94.711
5.099 94.711
5.099
Vlottende Activa Voorraden Grond en hulpstoffen
824.325
354.037 824.325
354.037
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen
5.683.913
2.900.970
Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een
11.793.436
15.143.195
rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige vorderingen
9.108.825
7.549.029 26.586.173
25.593.194
Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - Het Rijk - Overige Nederlandse overheidslichamen
1.743.239 174.406
5.036.601
6.728.582
4.353.742
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
8.646.227
9.390.343
Liquide middelen Kasgeld
23.287
18.286
Banksaldi
236.692
164.034
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
259.979
182.320
101.310.140
83.954.362
77 / 111
Balans per 31 december 2021
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2021 (Bedragen in €) PASSIVA
31-12-21
31-12-20
Vaste Passiva Eigen vermogen Algemene Reserve Overige bestemmingsreserves Resultaat verslagjaar
383.765
5.966.544
4.897.149 -195.699
5.142.124 1.958.553 5.085.215
13.067.221
Voorzieningen 880.673
Overige voorzieningen
1.715.514 880.673
1.715.514
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en en overige financiële instellingen
60.072.372
Overige binnenlandse sectoren
-
49.216.800 60.072.372
49.216.800
Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Banksaldi Overige schulden
6.051.040
2.140.243 6.051.040
2.140.243
Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
26.345.321
17.154.763
volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen die ten
1.269.067
27.160
bate van volgende begrotingsjaren komen
1.606.452
632.661
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van
29.220.840
17.814.584
101.310.140
83.954.362
Gewaarborgde Leningen
7.466.667
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
78 / 111
Grondslagen voor waardering
Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening 2021 is opgemaakt in overeenstemming met het wijzigingsbesluit Besluit begroting en verantwoording (van 17 maart 2016, geplaatst in het Staatsblad, nr. 2016,101) dat voor de VRR van toepassing is vanaf het verslagjaar 2018. Grondslagen voor waardering Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva verantwoord tegen nominale waarde of verkrijgingsprijs/aanschafwaarde. Materiële vaste activa Conform artikel 59 van het Besluit Begroting en Verantwoording worden alle materiële vaste activa met een economisch nut geactiveerd. Met ingang van 2018 worden ook materiële vaste activa met een maatschappelijk geactiveerd. In 2021 was er geen sprake van Materiële vaste activa met een maatschappelijk nut. Nieuwe investeringen worden opgenomen tegen historische kostprijs of lagere marktwaarde en lineair afgeschreven op basis van de geschatte economische levensduur. Onder de post ‘Activa in ontwikkeling’ is materiële vaste activa opgenomen die nog niet in gebruik zijn genomen. Gemeenschappelijke regelingen zijn op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording vrij in het kiezen van haar afschrijvingsbeleid.
Het afschrijvingsbeleid inclusief de te hanteren lineaire afschrijvingstermijnen per soort investering (categorie) van de VRR zijn vastgelegd in de Financiële Verordening van de VRR 2018 en nader uitgewerkt in de geactualiseerde Beleidsnota Investeringen, Waarderingen en Afschrijvingen (nota IWA). Waarborgsommen Onder de post is een borgstelling ter zekerheid van een huurcontract opgenomen. Voorraden De aanwezige voorraden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, onder aftrek van een bedrag voor incourant voor zover daartoe aanleiding bestaat. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover van toepassing onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. De voorziening is vastgesteld op basis van een statische beoordeling van de openstaande facturen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De omvang van de voorzieningen is bepaald op basis van schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen bepaald. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen.
De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
79 / 111
Grondslagen voor waardering Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten Personeelslasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Vennootschapsbelasting Op basis van de aangiftes 2016, 2017 en de behaalde commerciële resultaten op de ondernemingsactiviteiten in 2018 heeft de belastinginspecteur geconcludeerd dat de VRR niet vennootschapsbelastingplichtig is. Wel zal de VRR jaarlijks moeten toetsen of er sprake is van een commercieel resultaat per ondernemingsactiviteit waaraan een bescheiden bestaan kan worden ontleend.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
80 / 111
Toelichting op de balans
ACTIVA Materiele vaste activa Omschrijving
BW 31-12-2020
Mutaties op de activa
Desinvesteringen
BW 31-12-2021
Afschrijvingen
Gronden en terreinen
3.458.372
-
-
-
3.458.372
Bedrijfsgebouwen
20.926.893
97.519
-20.116
1.288.342
19.715.953
Vervoersmiddelen
13.922.588
8.252.072
-112.889
2.797.345
19.264.425
Machines, apparaten en installaties
2.117.143
521.448
-
465.042
2.173.548
Overige materiële vaste activa
6.114.135
4.619.856
-77.192
3.006.091
7.650.707
Activa in gebruik
46.539.130
13.490.894
-210.197
7.556.821
52.263.006
Activa in ontwikkeling
1.890.239
10.745.481
-
12.635.720
Totaal materiele vaste activa
48.429.369
24.236.375
7.556.821
64.898.725
-210.197
Investeringen Tot de voornaamste mutaties op de activa in 2021 behoren: bij de vervoersmiddelen: - Overname activa ARR (€ 3.197k) - 30 ambulances (€ 4.704k) - Tankautospuit (€ 303k) bij de Machines, apparaten en installaties: - Toegangscontrole panden (€ 365k) - Autowasinstallatie Brugwachter (€ 365k) bij de overige materiële vaste activa: - Overname activa ARR (€ 3.363k) - ICT Hardware (€ 517k) - MDT en KAR Priodeck (€ 163k) - GEO voorzieningen (€ 182k) - OIGS (€ 180k) De activa in ontwikkeling bestaan ultimo 2021 uit nog niet of deels in gebruik genomen investeringen (ad € 10.745.) zoals o.a.: -
Ambulances (€ 1.280k), Kazerne Ouddorp (€ 1.532k) Vervanging tankautospuiten (€ 3.229) Verbouwing Schenkelweg Spijkenisse ( € 1.280k) Vervanging groot water transport ( € 1.337k)) Dompelpompen ( € 1.674k) Nieuwe locatie Stellendam (€ 362k) Portofoons (€ 374k)
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
81 / 111
Toelichting op de balans
In de volgende tabel zijn de gerealiseerde investeringen afgezet tegen het investeringsbudget:
Omschrijving
Gronden en terreinen
Investering 2021
Begroting 2021 (2e wijz.)
Verschuiving investeringen naar vlg jaar
Activa in ontwikkeling
-
-
Bedrijfsgebouwen
1.327.333
97.519
1.305.130
-30.130
Vervoersmiddelen
9.863.611
8.252.072
3.501.597
501.523
521.448
-
9.262.925
4.619.856
2.101.554
-
-
-
20.955.392
13.490.894
6.908.282
Machines, apparatuur en installaties Overige materiële vaste activa Activa in ontwikkeling Investeringen
Overschrijding/ onderschrijding
Vervallen
-
-45.186
-578.458
-
-1.311.600
-
3.077
-23.002
2.833.399
72.000
-363.885 -
2.224.811
75.077
-1.743.671
Bedrijfsgebouwen De oplevering van de verbouwing van het pand Schenkelweg in Spijkenisse is vertraagd en schuift als gevolg hiervan door naar 2022. Hiervan is reeds € 1.281 k aan uitgegeven en opgenomen onder activa in ontwikkeling. Voertuigen Er is o.a. geïnvesteerd in de vervanging van een aantal ambulances, een tankautospuit naast de overname van het wagenpark van de ARR. Er was een overschrijding met € 1.311k omdat er 7 ambulances eerder geleverd zijn dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. O.a. de volgende projecten zijn doorgeschoven naar 2022: - 7 nieuwe tankautospuiten (€ 2.738k); Deze voertuigen zijn inmiddels geleverd, maar nog niet in gebruik genomen in verband met de inbouw van verpakking en vertraging in de training en opleiding voor het gebruik van deze voertuigen. - Verzorgingsunit ( € 140K); De aanbesteding is aangehouden in afwachting van het onderzoek naar en besluit over de aanschaf van het nieuwe type haakarmvoertuigen. De nieuwe haakarmvoertuigen hebben een langer chassis. De aanbesteding voor een nieuwe Verzorgingsunit is gestart. Bij deze projecten is reeds € 1.024k besteed onder activa in ontwikkeling. Overige materiële vaste activa o.a. de volgende projecten schuiven door naar 2022: Dompelpompen (€ 2.282k) Alhoewel de meeste zaken geleverd zijn heeft de levering van de chassis vertraging opgelopen door het tekort aan chips.
Daarom is ook de training en opleiding uitgesteld. Bepakking tankautospuiten (€ 1.131k), omdat de tankautospuiten later in gebruik worden genomen schuift deze investering ook door. Portofoons brandweer en ARR (€ 575k). Het aanbestedingstraject is inmiddels afgerond maar heeft langer geduurd omdat gekozen is voor een gezamenlijk traject. Kleding ambulancepersoneel (€ 599k) door langer aanbestedingstraject. De ARR heeft ervoor gekozen om niet deel te nemen aan het landelijk aanbestedingstraject in verband met afwijkende eisen aan de kleding. Hiervan was reeds € 2.101k opgenomen op de activa in ontwikkeling. Verder zijn een aantal projecten in 2021 gerealiseerd, terwijl ze in 2022 waren begroot (o.a. MDT sets inc. KAR module voor €120k). Daarnaast waren er overschrijdingen voor ICT hardware voor €137k.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
82 / 111
Toelichting op de balans
Financiële vaste activa Waarborgsommen De post waarborgsommen bestaat uit 2 borgstellingen voor: • Tijdelijke huisvesting in Ouddorp. Dit is het bedrag van één huurperiode. • Opslaglocatie in Rotterdam. Dit is een tijdelijke opslaglocatie in het kader van de Covid-19-activiteiten. Vlottende Activa Voorraden Het saldo voorraden heeft betrekking op een vaste voorraad genees- en verbandmiddelen. Het betreft hier een vaste voorraad die regelmatig wordt gecontroleerd en aangevuld op basis van verbruik.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
83 / 111
Toelichting op de balans
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Debiteuren 31-12-2021
31-12-2020
Vorderingen op Openbare lichamen
5.683.913
2.900.970
Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
11.793.436
15.143.195
Privaatrechtelijke Debiteuren Mutatie voorziening debiteuren RC Coöperatie ARR Nog te vorderen BTW Betalingen onderweg Overige vorderingen
9.460.577 -351.752 1 0 0 9.108.825
6.761.044 0 787.984 0 0 7.549.029
26.586.173
25.593.194
-489.000 137.248 -351.752
0 0 0
Stand per 1 januari Dotatie Onttrekkingen Voorziening dubieuze debiteuren
Met de overname van de ARR is een voorziening dubieuze debiteuren getroffen. Het betreft een groot aantal kleine debiteuren waarvan de inbaarheid nog onzeker is. Uitzettingen in ‘s- Rijks schatkist Schatkistbankieren betekent voor decentrale overheden, waaronder de gemeenschappelijke regeling VRR valt, dat zij hun overtollige middelen vanaf 2014 aanhouden bij de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit houdt in dat geld niet langer bij banken buiten de schatkist mag worden aangehouden. Overtollige middelen, boven een (verplicht) drempelbedrag, mogen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist worden aangehouden of worden uitgeleend aan andere decentrale overheden. In onderstaand overzicht wordt het bedrag aan beschikbare middelen vergeleken met het drempelbedrag voor het schatkistbankieren. Er is sprake van een overschrijding omdat in de primaire begroting de overgenomen activiteiten van de ARR niet opgenomen waren. Verder heeft de VRR pas in oktober de beschikking gekregen over de bankrekeningen van de ARR.
Wet Financiering Decentrale Overheden * € 1.000,-
Begroting 2021, totaal lasten 1e en 2e kw Drempelbedrag 0,75% (minimaal € 250.k.) 3e en 4e kw Drempelbedrag 2% (minimaal € 1.000.k.)
136.150 1.021 2.723
Gemiddelde standen op lopende rekening 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Jaargemiddelde 2021
6.500 11.309 13.163 3.671 8.661
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
84 / 111
Toelichting op de balans
Overlopende activa 31-12-2021 Het Rijk: VWS declaratie Corona Overige Nederlandse overheidslichamen: Subsidie L&O Provincie ZHZ BRZO te ontvangen Bijdrage project MIC 2021 VR ZHZ
31-12-2020
1.743.239
4.715.904
95.000 29.819 49.587
0 320.697
1.917.645
5.036.601
Nog te ontvangen BPM Nog te ontvange overige inkomsten 2021 Nog te factureren bedragen Vooruitbetaalde kosten Vorderingen op personeel Vennootschapsbelasting Overige Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van van volgende begrotingsjaren komen
473.576 2.055 4.555.083 1.251.056 73.033 281.745 92.034
204.841
6.728.582
4.353.742
Overlopende activa
8.646.227
9.390.343
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
2.049.217 1.811.102 288.582 0
Liquide middelen 31-12-2021 Kas ABNAMRO Liquide middelen
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
23.287 236.692 259.979
31-12-2020 18.286 164.034 182.320
85 / 111
Toelichting op de balans
PASSIVA Eigen vermogen Stand
Bestemming resultaat
Rechtstreeks vermogens mutatie *)
Dotatie
Onttrekking
Stand
31-12-20
2020
2021
2021
2021
31-12-21
Eigen Vermogen (in €)
Algemene reserve
6.272.010
1.903.733
Algemene reserve - (deel Ambulance)
-305.466
54.820
-7.541.333
Totaal Algemene reserve
5.966.544
1.958.553
-7.541.333
Bestemmingsreserves
5.142.124
Nog te bestemmen resultaat
1.958.553
-1.958.553
Totaal eigen vermogen
13.067.221
-
-
-
8.175.743 -7.791.979
-7.541.333
-
-
383.764
822.331
-1.067.306
4.897.149
-195.698
-195.698
822.331
-1.263.004
5.085.215
*) Als gevolg van overname van de ARR
Het Algemeen bestuur heeft op 21 april 2021 in haar vergadering besloten het positieve resultaat over het jaar 2020 ten gunste van de algemene reserve te brengen. Stand
Dotatie
Onttrekking
Stand
31-12-20
2021
2021
31-12-21
2e Loopbaanbeleid
2.289.606
363.463
-106.221
2.546.848
Groot onderhoud gebouwen
1.348.894
323.868
-872.996
799.766
CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond
206.544
-
-
206.544
Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer
211.951
-
-
211.951
Spoorincidentbestrijding
835.129
-
-88.089
747.040
Bedrijfskleding
250.000
135.000
-
385.000
5.142.124
822.331
-1.067.306
4.897.149
Bestemmingsreserves (in €)
Totaal
Begroot
Afwijking mutaties op de begroting
Gerealiseerd
Verschil
Dotatie
Onttrekking
Dotatie
Onttrekking
2021
2021
2021
2021
2e Loopbaanbeleid
363.463
-124.193
363.463
-106.221
17.972
Groot onderhoud gebouwen
323.868
-694.767
323.868
-872.996
-178.229
-
-25.000
-
0
25.000
CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond
2021
Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer
0
0
-
0
0
Spoorincidentbestrijding
0
-307.032
-
-88.089
218.943
Bedrijfskleding
135.000
0
135.000
0
0
Totaal
822.331
-1.150.992
822.331
-1.067.306
83.686
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
86 / 111
Toelichting op de balans
2e Loopbaanbeleid Jaarlijks is een regulier bedrag van € 225k beschikbaar in de begroting. Extra lasten boven dit bedrag worden onttrokken aan de reserve. In 2021 zijn de lasten niet boven dit bedrag uitgekomen en is het restantbedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid. In 2021 heeft een herijking plaats gevonden in verband met indexatie van salarissen. In de praktijk blijkt dat veel brandweermensen langer willen en kunnen doorwerken dan 20 jaar. Landelijk wordt gewerkt aan een herijking van het 2e loopbaanbeleid. De universiteit van Maastricht doet onderzoek om inzicht te krijgen in de elementen van het zware werk in de huidige situatie, de samenhang tussen (combinaties van) deze elementen en parameters van duurzame inzetbaarheid. Daarnaast is in april 2017 het plan brandweerzorg vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Dit plan schetst in grote lijnen de koers tot het jaar 2025. Het gaat hierbij om de zoektocht naar een optimale mix van preventieve maatregelen en flexibele en dynamische brandweerzorg waarmee de Brandweer de continuïteit van de veiligheid kan blijven waarborgen. De personele consequenties van deze ontwikkeling worden de komende jaren duidelijk en kunnen ook invloed hebben op het tweede loopbaanbeleid. Groot onderhoud gebouwen In 2021 is een nieuw MJOP gemaakt en is de bestemmingsreserve herijkt.
Er wordt over een periode van 2021 t/m 2030 jaarlijks een bedrag van € 324k toegevoegd. Bedrijfskleding Het is ook dit jaar door ontwikkelingen in de landelijke aanbesteding niet gelukt om de nieuwe bedrijfskleding aan te besteden, waardoor de kosten naar volgend jaar doorschuiven en er in 2022 een piek is in de vervanging van de bedrijfskleding. Er is besloten een bestemmingsreserve een bedrag van € 125k toe te voegen aan deze bestemmingsreserve om de verschuiving van deze kosten te dekken. Overige bestemmingsreserves Op de bestemmingsreserve Eenmalige bijdrage uitwerkingskader Meldkamer zijn geen mutaties geweest in het verslagjaar. Aangezien hier een sociaal plan aan ten grondslag ligt waar medewerkers nog op terug kunnen vallen is de bestemmingsreserve intact gelaten. Door beperkte inzet van medewerkers hoefde er minder onttrokken te worden aan de bestemmingsreserve voor spoorincident bestrijding.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
87 / 111
Toelichting op de balans
Voorzieningen Omschrijving (bedragen in €)
Stand
Dotatie
Vrijval
Aanwending
Stand
31-12-20
2021
2021
2021
31-12-21
-25.395
25.571
-375.090
-150.737
229.176
Procedures beeindiging dienstverbanden
50.966
Reorganisatie VRR
755.003
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
543.800
-21.600
Voormalig personeel
365.745
-262.021
Totaal
1.715.514
-
-658.711
522.200 103.724 -176.132
880.672
Procedures beëindiging dienstverbanden Dit betreft een voorziening ter dekking van een ontslagprocedure waarvan de lasten, c.q. vergoedingen, niet in één bedrag zullen worden afgewikkeld maar gespreid over een aantal jaren. In 2022 zal deze voorziening aflopen. Reorganisatieplan VRR In 2012 is een reorganisatieplan voor de VRR opgesteld voor een gefaseerde organisatieverandering en de daaraan gekoppelde reorganisatie. Aanleiding voor deze reorganisatie waren onder meer een tweetal belangrijke besluiten: het besluit tot opheffen van de districtsstructuur bij de brandweer; het besluit om alle activiteiten rond brandveiligheid, zoals Industriële Veiligheid, Toezicht, Controle en Handhaving, evenementen en brandpreventie binnen de directie Risico en Crisisbeheersing te beleggen. Ter dekking van de financiële gevolgen die deze reorganisatie met zich meebrengt, is een voorziening getroffen die hoofdzakelijk dient ter dekking van mobiliteit en outplacement. In 2021 is de voorziening aangepast aan het huidige inzicht. Omdat 2 personen weer in de organisatie worden ingezet en dit naar verwachting zullen blijven doen is een bedrag vrijgevallen. Naar verwachting loop deze voorziening in 2023 af. Voorziening Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers.
Deze voorziening wordt regelmatig herijkt. Als gevolg hiervan kon een bedrag vrijvallen. In 2021 is een klein bedrag voor garantie vrijgevallen. De looptijd van de voorziening is nog onzeker omdat deze afhankelijk is van de reactie van de tegenpartij. Voormalig personeel In 2016 is aan een medewerker strafontslag verleend. Deze beslissing is door de Raad van beroep teruggedraaid. De VRR heeft een nieuwe ontslagprocedure in gang gezet waartegen verzet is aangetekend. De VRR heeft is in deze procedure in het gelijk gesteld. Omdat naar verwachting de VRR voor een deel in de WW lasten zal moeten bijdragen is nog niet de gehele voorziening vrijgevallen. Dit zal waarschijnlijk in 2022 zijn beslag krijgen.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
88 / 111
Toelichting op de balans
Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer Leningen: Omschrijving
Binnenlandse banken 2 - BNG 3 - BNG 4 - BNG 5 - BNG 6 - BNG 7 - BNG (2014) 8 - BNG (2015) 9 - BNG (2016) 10 - BNG (2017) 12 - BNG (2020) 13 - BNG (2020) 14 - BNG (2020) 15 - NWB (2019) 16 - NWB (2021) 17 - Financial Lease RABO 18 - Financial Lease ABN Totaal
Hoofdsom
Rente %
Stand 31-12-20
Rente 2021
Aflossing 2021
1.450.000 2.340.000 1.589.000 2.305.000 10.000.000 10.000.000 7.500.000 7.500.000 10.000.000 5.000.000 5.000.000 7.200.000 8.000.000 5.000.000 905.664 4.130.260
5,890 3,620 5,400 3,720 2,900 2,930 1,390 1,410 1,195 0,195 0,315 0,585 0,080 0,230 * *
531.667 1.029.600 873.950 1.498.250 5.333.333 6.000.000 5.000.000 5.500.000 6.250.000 5.000.000 5.000.000 7.200.000 -
29.180 34.730 45.227 53.591 153.861 157.081 68.921 70.500 67.219 8.775 15.619 41.699 7.360 9.163 95.061 857.986
48.333 93.600 39.725 57.625 666.667 666.667 500.000 500.000 1.000.000 500.000 500.000 288.000 533.333 165.098 486.807 6.045.855
49.216.800
Opname 2021
Stand 31-12-21
7.466.667 5.000.000 532.686 3.902.075 16.901.428
483.333 936.000 834.225 1.440.625 4.666.667 5.333.334 4.500.000 5.000.000 5.250.000 4.500.000 4.500.000 6.912.000 6.933.334 5.000.000 367.588 3.415.268 60.072.373
* - Hiervan wordt afgezien omdat vermelding niet verplicht is en om administratieve lasten te beperken
De rentepercentages die in de tabel staan genoemd zijn vast voor de gehele looptijd. Lening 2 t/m 5 Ter financiering van de overdracht van de activa van voormalig district Waterweg zijn tevens een aantal langlopende leningen overgenomen die lopen bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Lening 6 t/m 9 Ter dekking van de financieringsbehoefte voor investeringen is voor een totaalbedrag van € 35 mln. aan langlopende leningen afgesloten. Lening 10 Deze lening is in de plaats gekomen van de lening die in zijn geheel op 2 januari 2017 is afgelost, welke was aangetrokken om de overname van de activa van de Brandweer Rotterdam per 1 januari 2007 te financieren Lening 12 en 13 Ter dekking van de financieringsbehoefte is voor een totaal bedrag van € 10 miljoen aan langlopende leningen afgesloten. Lening 14 Ter dekking van de financieringsbehoefte voor de aanschaf van het pand Breslau 2 is voor een totaal bedrag van € 7,2 miljoen aan langlopende leningen afgesloten. Lening 15 Deze lening is oorspronkelijk afgesloten door de coöperatie ter dekking van de financieringsbehoefte. Deze lening is door de VRR overgenomen bij de overname van de activiteiten van de ARR. Lening 16 Ter dekking van de financieringsbehoefte is voor een bedrag van € 5 miljoen aan langlopende leningen afgesloten.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
89 / 111
Toelichting op de balans
Lening 17 en 18 Ter financiering van de aanschaf van ambulances en inrichting heeft de coöperatie in voorgaande jaren voor een totaal bedrag van € 5 miljoen aan financial lease contracten afgesloten. Deze contracten zijn door de VRR overgenomen bij de overname van de activiteiten van de ARR. Vervallen Lening 11 Deze lening maakt onderdeel uit van het project ‘samenvoegen meldkamers VRR/ZHZ’, dat samen met de veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid, Regionale Ambulancevoorziening Zuid-Holland Zuid en de Nationale Politie wordt uitgevoerd en zal oplopen tot een bedrag van € 8,2 mln. Het restant van de lening is in 2020 bij de overdracht van het beheer van de Meldkamer volledig afgelost.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
90 / 111
Toelichting op de balans
Schulden met een rente typische looptijd van korter dan één jaar 31-12-2021 ABNAMRO Banksaldi
31-12-2020
0
0
5.970.301 114.502
2.034.547 105.697
Betalingen onderweg
-33.763
0
Overige schulden
6.051.040
2.140.243
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd looptijd korter dan één jaar
6.051.040
2.140.243
6.564.904 1.564.769 82.399 321.583 3.006.376 79.068 2.201.928 34.867 409.892 268.126 974.631 463.667 9.161.178 676.100 535.833 26.345.322
10.661.637 1.261.010 0 89.951 2.127.269 90.539 1.006.616 34.867 448.961 1.433.912 0 0 0 0 0 17.154.763
1.269.067 1.269.067
27.160 27.160
Privaatrechtelijke crediteuren Publiekrechtelijke crediteuren
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Af te dragen loonheffing Af te dragen pensioenpremie ABP Nog uit te zoeken posten Af te dragen BTW december 2021 Nog te ontvangen inkoopfacturen Nog te ontvangen inkoopfacturen Meldkamer Nog te betalen personeelskosten VOP-vergoeding Ambulance 2015-2018 Te betalen rente COVID19 Afwikkelling FLO Ambu 2020 + 2021 Pilot ZCC Schulden uit hoofd van bekostiging Reservering vrije marge projecten ARR Dubbel ontvangen voorschot FLO Ambu
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
91 / 111
Toelichting op de balans
Overlopende passiva (vervolg)
31-12-2021
31-12-2020
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Vooruitontvangen bedragen Specificatie vooruitontvangen bedragen: Vooruit ontvangen huur en servicekosten Sommelsdijk Bijdragen MOI Ademlucht Capelle Min. Infrastructuur bijdrage 25kV Overige Vooruitontvangen VRZHZ gezamelijke kosten actiecentra CAO ARR
Overlopende passiva
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
1.606.452
632.661
211.125 121.194 31.583 201.569 55.993 387.839 597.149 1.606.452
253.350 123.967 31.583 197.184 26.577 0 0 632.661
29.220.840
17.814.584
92 / 111
Toelichting op de balans
Vooruit ontvangen middelen van overheden
Vooruit ontvangen middelen van overheden
Saldo aan het begin van het boekjaar 2021
Ontvangen bedragen 2021
Bestedingen 2021
Nog te ontvangen bedragen ultimo 2021
Terug betalingen 2021
Saldo aan het eind van het boekjaar 2021
Subsidies en projecten Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Expertisecentrum BRZO Subsidie Bonusreg. Zorgmdw. 2020
27.160
320.000
308.612
-
-
38.548
-
163.856
-
-
-
163.856
Subsidie Bonusreg. Zorgmdw. 2021
-
299.478
168.549
-
-
130.929
27.160
3.420.436 4.203.771
2.484.703 2.961.864
-
-
935.733 1.269.067
Subsidie CTB Totaal
Expertisecentrum BRZO Deze gelden zijn beschikbaar gesteld ten behoeve van het kwalitatief verbeteren van de uitvoering door de veiligheidsregio’s van de brandweertaken volgend uit het BRZO. Het restantbedrag van deze subsidie wordt in 2022 afgerekend met het ministerie van Justitie & Veiligheid. Subsidie Bonusregeling zorgmedewerkers 2020 Het betreft het door de coöperatie terug te betalen bedrag voor de bonusregeling zorgmedewerkers 2020. Door de overname van de ARR is dit bedrag door de VRR terug te betalen. Het bedrag is op 1 januari 2021 overgenomen door de VRR van de ARR. Subsidie Bonusregeling zorgmedewerkers 2021. Het saldo betreft het teveel ontvangen bedrag voor de bonusregeling. Aangezien het voorschot uitgaat van volledige sociale lasten over de uitkering en deze onderdeel vormt van de WKR is er een verschil. Subsidie CTB In 2021 is de VRR door het ministerie van V&J aangewezen om de verdeling van de gelden voor de subsidie ondersteuning Controle corona toegangsbewijzen te verzorgen. Het volledige ontvangen bedrag is niet besteed door de aangesloten gemeenten en zal in 2022 moeten worden terugbetaald na ontvangst van de Sisa opgaves van de betrokken gemeenten.
Gewaarborgde Leningen De VRR had zich garant gesteld voor een lening die afgesloten is door de Coöperatie Ambulancezorg Rotterdam-Rijnmond. Door de overname van de activiteiten van de coöperatie is ook deze lening overgenomen en is de waarborg hiermee komen te vervallen.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
93 / 111
Niet uit de balans blijkende verplichtingen ultimo 2021
Omschrijving
31-12-2021
31-12-2020
* € 1.000,-
* € 1.000,-
Huurcontracten
22.174
21.546
Onderhoudscontracten
4.459
3.303
565
755
6.496
13.743
Contracten m.b.t. Persoonlijke Bescherming en kleding Afnameverplichtingen voertuigen Verbouwingen gebouwen
0
Licenties en onderhoud software
2.197
2.013
Leasecontracten
5.646
4.792
Overige contracten
13.390
6.559
Vakantietoeslag
943
668
Vakantie- en verlofdagen
8.542
2.316
FLO Brandweer
68.696
79.268
Verplichtingen ultimo 2021
133.108
134.963
Huurcontracten De grootste posten hebben betrekking op de huren van brandweerkazernes, het kantoorpand World Port Centre, de locatie Breslau, Breevaartstraat en de Driemansteeweg. De toename van de verplichtingen komt door een aantal nieuwe overeenkomsten en een nieuw contract m.b.t het kantoorpand Word Port Centre. Deze laatste heeft weliswaar een huurverlaging maar ook een langere huurperiode waardoor per saldo de verplichting hoger is op dit moment. Onderhoud gebouwen Er is een forse toename van de verplichtingen. Dat komt door nieuwe overeenkomsten die zijn gesloten in het kader van groot onderhoud in de periode 2022-2025. Persoonlijke bescherming De overeenkomst met Texport voor het leveren van bluspakken is geëindigd. Deze had een jaarbedrag van 280k. Aan een nieuwe overeenkomst wordt gewerkt. Ook staat kleding op de aanbestedingskalender dit jaar. De verwachting is dan ook dat de verplichtingen in de loop van dit jaar dan wel begin volgend jaar zullen toenemen. Afnameverplichtingen voertuigen De verplichting is afgenomen omdat er inmiddels 7 tankautospuiten en 30 ambulances zijn geleverd. Leasecontracten Er is een toename van de leaseverplichtingen te zien. Dit wordt mede veroorzaakt door overname contracten in het kader van de toevoeging van de AZRR aan de VRR per 1 januari 2021.
Licenties en onderhoud software Er is een aantal nieuwe contracten gesloten en een aantal is overgenomen van de AZRR.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
94 / 111
Niet uit de balans blijkende verplichtingen ultimo 2020
Overige contracten De verplichtingen zijn aanzienlijk toegenomen. Er zijn circa 44 nieuwe overeenkomsten opgenomen in het overzicht en de energie-contracten GAZPROM en De Vrije Energie zijn verlengd met 2 jaar. Deze overeenkomsten vertegenwoordigen samen een besteding van circa 600k. per jaar. Vakantietoeslag Het betreft hier de opgelopen vakantietoeslag bij de ambulancedienst over de periode juni t/m december 2021. Vakantie- en verlofdagen Het verschuldigde bedrag is berekend op basis van de urenadministratie en betreft het opgelopen saldo aan verlofdagen ultimo 2021. Met de invoering van het Individueel keuzebudget is de vakantietoeslag komen te vervallen. De opgebouwde Individuele Keuzebudgetten worden voor alle personeelsleden aan het einde van ieder jaar afgerekend. Door de overname van de ARR is hier een significante stijging te zien. FLO Brandweer Het betreft hier de totale geprognosticeerde verplichting tot en met 2049. De lasten hiervan zullen gedurende de looptijd van de regeling worden doorbelast aan de desbetreffende gemeenten.
Jaarverslag 2021 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
95 / 111
Single information single audit (Sisa) 2021
Ontvanger
A2
Juridische grondslag
Uitkeringscode
JenV
Specifieke uitkering
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 8-4-2022