06 1e Berap 2022 voorstel

Raadsvoorstel 2022

Rockanje, 24 mei 2022

Nr. 12967-2022 Raadsvergadering van 22 juni 2022 Aan Agendanummer Onderwerp

de gemeenteraad

1. Gevraagd besluit a. In te stemmen met de 1e Berap 2022 en de Begroting 2022 per programma te wijzigen overeenkomstig het overzicht zoals opgenomen in de 1e Berap 2022; b. De structurele (financiële) consequenties naar aanleiding van de 1e Berap 2022, betrekking hebbend op de jaren 2023 en verder te verwerken in de meerjarenraming van de begroting; c. Het resultaat van de 1e Berap 2022 (€ 125.660 nadelig) ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2022; d. Het bedrag van de lagere verhuurdersheffing in 2022, zijnde € 250.000,- toe te voegen aan de reserve Verduurzaming bestaand woningbezit; e. De begrote onttrekkingen op alle reserves in 2022 te verwerken in de jaarrekening 2022 op basis van realisatie. 2. Begrotingsprogramma, relatie met eerdere besluiten De 1e Berap 2022 bevat voorstellen met betrekking tot alle raadsprogramma’s. Alle voorstellen zijn gerelateerd aan de Begroting 2022 zoals deze is vastgesteld bij raadsbesluit in november 2021. 3. Aanleiding Bepaald is dat het college de raad periodiek informeert over de realisatie van de begroting. Indeling van de bestuursrapportage vindt plaats aan de hand van de 5 raadsprogramma’s. Deze 1e berap ziet er enigszins anders uit dan u gewend bent. Hierover bent u via een informatiebrief op de hoogte gebracht.

Per raadsprogramma wordt ingegaan op de financiële ontwikkelingen per programma en worden de ontwikkelingen ook inhoudelijk toegelicht. Er is geen brede beleidsverantwoording opgenomen, dit omdat momenteel vrijwel alle aandacht uit gaat naar de voorbereiding van de fusie. Daarnaast wordt er geen paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing en geen paragraaf grondbeleid in deze 1e Berap opgenomen. De meest actuele gegevens uit deze paragrafen is terug te vinden in de jaarrekening 2021 die parallel aan dit proces wordt opgesteld en aangeboden. Wel zal ingegaan worden op de stand van zaken van investeringen en het verloop van de reserves. 4. Argumenten Beslispunten a t/m c. 1e Berap 2022 Conform de geldende financiële verordening wordt de gemeenteraad een 1e bestuursrapportage aangeboden. Hiermee wordt Inzicht in de voortgang en de mogelijkheid tot herverdeling van de middelen verschaft. Het leidend principe voor de rapportage is dat informatie wordt verstrekt die de mogelijkheid geeft tot bijsturing. Hierbij moet opgemerkt worden dat het bij de geconstateerde budgetafwijkingen gaat om afwijkingen met geen tot 1

weinig bestuurlijke keuzevrijheid. Het saldo van de berap wordt als wijziging op het actuele begrotingssaldo verwerkt. Beslispunt d. Verhuurdersheffing In het programma Wonen is sprake van een financiële meevaller in de vorm van een lagere verhuurdersheffing. Om de verduurzamingsopgaaf van de gemeente Westvoorne kracht bij te zetten, kan het voordeel wat in 2022 ontstaat door de verlaging van de verhuurdersheffing van € 250.000 ingezet worden voor het verbeteren van de energie-indexen van de huidige E,F, en G label woningen (circa 140 woningen). De gemeenteraad is het bevoegd orgaan om dit bedrag van € 250.000 te storten in de reserve Verduurzaming bestaand woningbezit. Beslispunt e. Reserves algemeen Op basis van de regelgeving zoals opgenomen in de nationaal geldende kadernota rechtmatigheid en in overleg met de accountant dienen alle geraamde mutaties op reserves conform ramingen in de realisatie verwerkt te worden. Ook wanneer hier geen werkelijke uitgaven tegenover staan. Dit veroorzaakt een hoger rekeningresultaat. Om dit te voorkomen is een raadsbesluit nodig wat hier expliciet op ingaat. Beslispunt e voorziet hierin. 5. Duurzaamheid Niet van toepassing 6. Regionale afstemming De bestuursrapportage dient in het kader van de regionale afstemming en het geldende ARHI-protocol aangeboden te worden aan de fusiepartners en de provincie.

Na instemming kan het stuk op reguliere wijze aangeboden worden aan de gemeenteraad. 7. Kosten, baten en dekking De scope van deze bestuursrapportage betreft het gehele begrotingsjaar 2022. De budgetten over de eerste periode zijn beoordeeld en de (financiële) gevolgen voor het begrotingsjaar 2022 zijn in beeld gebracht. Hieruit zijn ook structurele effecten bepaald die verwerkt zijn in de meerjarenraming 2023 e.v. Het financiële resultaat van deze Berap bedraagt voor het begrotingsjaar 2022 € 125.660 nadelig. Het begrotingssaldo over 2022 bedraagt na wijzigingen en vóór opstelling van deze bestuursrapportage € 42.771,- voordelig. Daarnaast is er ,een saldo onvoorzien van € 25.000,-. Voorgesteld wordt om het saldo onvoorzien intact te houden en het saldo van deze 1e berap te verwerken als wijziging op de begroting. Het saldo van de begroting 2022 na de wijzigingen in deze berap is € 82.889 nadelig. In onderstaande tabel worden de saldi per programma getoond, waarbij de bedragen afgerond zijn op duizendtallen. De vastgestelde begrotingswijzigingen zijn bijgewerkt t/m april 2022. Per programma is een toelichting van de grootste verschillen opgenomen.

Programma 1. Bestuur en Organisatie 2. Wonen 3. Werken 4. Leven 5. Middelen Saldo van baten en lasten Reservemutaties Totaal

Begr. 2022 Begr. 2022 Wijzigingen Begr. 2022 Primair na wijziging 1e Berap ‘22 Na 1e Berap 9.471 2.673 465 10.539 -22.368 780

11.827 3.157 483 10.919 -23.020 3.366

522 -342 272 58 -384 126

12.349 2.815 755 10.977 -23.404 3.492

-2.470 -1.690

-3.409 -43

126

-3.409 83

8. Communicatie Behalve de gebruikelijke publicaties vindt er geen afzonderlijke communicatie plaats over de 1e Berap 2022. 9. Toelichting Niet van toepassing 10. Adviezen Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Westvoorne, de wnd. secretaris, de burgemeester, P.A van der Wurff P.E. de Jong [ < > Ondertekenaar [ < > Ondertekenaar 2.Handtekening ] 1.Handtekening ]