Raadsvoorstel Vaststellen van de Kaderbrief 2025-2028

Raadsvoorstel Zaakkenmerk: 144106 Documentkenmerk: 146992 Portefeuillehouder: Femke Vleij Datum besluitvormende raad: 10 juli 2024 Openbaar: Openbaar Onderwerp Vaststellen van de Kaderbrief 2025-2028 Voorgesteld besluit De raad van Waddinxveen besluit: 1. De Kaderbrief 2025-2028 vast te stellen Publiekssamenvatting Ieder jaar stelt de gemeente een kaderbrief op. Hierin staan de belangrijkste uitgangspunten die nodig zijn om een programmabegroting te maken. De financiële verordening van de Gemeente Waddinxveen schrijft op basis van artikel 4 voor dat het college voor 15 juni van het lopende begrotingsjaar aan de raad een brief aan met een voorstel voor het beleid en de financiële kaders van de begroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming toestuurt. De raad stelt deze brief voor 15 juli vast. Met dit voorstel geeft het college gevolg aan deze bepaling en kan de raad de kaders voor de Programmabegroting 2025-2028 die in deze Kaderbrief 2025-2028 zijn uitgewerkt, vaststellen. Inleiding De Kaderbrief 2025-2028 bevat de voorgenomen financiële aanpassingen van het (aankomende) begrotingsjaar 2025 en het (aankomende) meerjarenperspectief 2026-2028 ten opzichte van de standen zoals nu opgenomen in de huidige (meerjaren)begroting 2024-2027.

Beoogd resultaat/doel In de Kaderbrief 2025-2028 staan de belangrijkste uitgangspunten die nodig zijn om een programmabegroting te maken. Doordat de raad op voorhand duidelijke kaders meegeeft vanuit haar kaderstellende rol, kan het college een programmabegroting voor het nieuwe jaar uitwerken binnen die gestelde kaders. Argumenten Ieder jaar stelt de gemeente een kaderbrief op. Hierin staan de belangrijkste uitgangspunten die nodig zijn om een programmabegroting te maken. De financiële verordening van de Gemeente Waddinxveen schrijft op basis van artikel 4 voor dat het college voor 15 juni van het lopende begrotingsjaar aan de raad een brief aan met een voorstel voor het beleid en de financiële kaders van de begroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming toestuurt. De raad stelt deze brief voor 15 juli vast. Met dit voorstel geeft het college gevolg aan deze bepaling en kan de raad de kaders voor de Programmabegroting 2025-2028 die in deze Kaderbrief 2025 -2028 zijn uitgewerkt, vaststellen.

Kanttekeningen en risico’s Per programma zijn risico's benoemd en als apart onderdeel zichtbaar gemaakt. Duurzaamheid Niet van toepassing. Financiële consequenties De op 9 november 2023 door uw raad vastgestelde (primitieve) begroting 2024-2027 vormt het startpunt van deze Kaderbrief. Deze begroting gaf in de jaren 2025 tot en met 2028 een positief structureel begrotingsresultaat van € 5,6 miljoen aflopend naar € 0,2 miljoen. Na verwerking van alle mutaties en ontwikkelingen in de programma’s wordt een nieuw financieel meerjarenbeeld gepresenteerd dat structureel sluitend is met een positief begrotingsresultaat van € 3,9 miljoen aflopend naar € 0,4 miljoen Hieronder worden enkele onderwerpen uit onderstaande tabel toegelicht. Vervolgens zijn enkele mutaties meegenomen die samenhangen met de Algemene uitkering en de resultaten vanuit de Voorjaarsnota 2024 vanuit het Rijk. Ook zijn eerder genomen besluiten die impact hebben op het begrotingsbeeld inzichtelijk gemaakt. Het college heeft daarna een inventarisatie gedaan en stelt de raad voor om de door haar aangemerkte ontwikkelingen op te nemen in de nieuw op te stellen programmabegroting. In onderstaande tabel wordt het financiële kader weergegeven dat ontstaat na vaststelling van de Kaderbrief. Saldo programmabegroting 2025-2028

2025 2.415

2026 181

2027 14

2028 207

Bedragen x € 1.000

Vertreksaldi programmabegroting 2024-2027

2025 s 5.575

i -3.200

Reeds genomen raadsbesluiten (Burap 2 & Park Vredenburgh)

-164

-519

Algemene uitkering Toevoegen 2028 o.b.v. septembercirculaire 2023 Effect decembercirculaire 2023 (1e burap 2024) Groei als gevolg van woningbouw in 2024 (incl OZB) Opschalingskorting wordt geschrapt vanaf 2026 Vervallen extra besparing Jeugd in 2025 (neutraal)

616 1.140

Ontwikkeling begrotingssaldo 2025 - 2028

2026 s

2027 i

s

2028 i

s

-195

181

-274

181

0

-217

-25

667

0

667

0

579 1.063 1.036

190 588 1.074 1.020

584 1.070 1.027

0

Nieuwe kapitaallasten in 2028 Vrijvallende kapitaallasten in 2028 Vrijvallende kapitaallasten in 2028 - dekking vanuit Reserves Hogere indexatie 2024 budgetten i.r.t. stelpost LPO Subsidieplafond structureel aanpassen naar niveau 2024 Programma duurzaamheid (inzet CDOKE) Stelpost realistisch ramen

-374 1.010 -900 -600 -126 545 1.500

Storting in reserve zwembad niet t.l.v. begrotingsaldo 2025 Onttrekking incidenteel tekort 2026 aan algemene reserve Ontwikkelingen nader toegelicht op de programma's Autonome ontwikkelingen Bestaand beleid Nieuw beleid Totaal Structureel Begrotingssaldo Totaal Incidenteel Begrotingssaldo Bedragen x € 1.000

i

728

-600 -41 540 1.500

-600 -41 540 1.500

-600 -41 414 1.500

2.800 520

-3.899 -531 -118

0 -480 -125

3.938

-4.046 -123 -238

0 -300 0

181 -1.524

-4.052 -122 -237

0 -230 0

518 0

-3.936 -120 -236

0 -230 0

437 -504

-230

Bij de begroting compenseren we de budgetten in de begroting voor de te verwachten loon- en prijsontwikkeling in het komend jaar. De indexering van de bedragen voor 2025 vindt plaats bij de samenstelling van de begroting en is dus nog niet in deze Kaderbrief meegenomen. Het uitgangspunt is dat de toegekende indexatie op de algemene uitkering in de Meicirculaire en de indexatie op de OZB kaderstellend zijn voor de te verwachten loon- en prijsontwikkeling. Juridische consequenties Niet van toepassing. Participatie en communicatie Niet van toepassing. Uitvoering/vervolg Na besluitvorming in de gemeenteraad neemt het college de voorbereiding van de Programmabegroting 2025-2028 op basis van de in de Kaderbrief 2025-2028 opgenomen beleidsinhoudelijke en financiële kaders ter hand. Bijlage(n) - Kaderbrief 2025-2028 Raadsbesluit De raad van de gemeente Waddinxveen, gelezen het voorstel van Burgemeester en wethouders d.d.4 juni 2024 besluit: 1. De Kaderbrief 2025-2028 vast te stellen. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Waddinxveen in zijn openbare vergadering van 10 juli 2024

de griffier

de voorzitter

{{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

(mr. F.W. van der Dussen)

(drs. E.J. Nieuwenhuis)