Raadsvoorstel Programmabegroting 2025-2028

Raadsvoorstel Zaakkenmerk: 177921 Documentkenmerk: 182082 Portefeuillehouder: Femke Vleij Datum besluitvormende raad: 13 november 2024 Openbaar: Openbaar Onderwerp Programmabegroting 2025-2028 Voorgesteld besluit De raad van Waddinxveen besluit: 1. De Programmabegroting 2025 – 2028 van de gemeente Waddinxveen voor het jaar 2025 vast te stellen op het niveau van baten, lasten, reservemutaties, investeringsprojecten per programma, groot onderhoudsbudgetten zoals opgenomen in paragraaf - 3 Onderhoud kapitaalgoederen, de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen en de verplichte paragrafen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2026 tot en met 2028 in de Programmabegroting 2025 – 2028 van de gemeente Waddinxveen. 3. In afwijking op de financiële verordening, de investeringskredieten voor de uitbreiding van de Theo Thijssenschool niet af te sluiten maar beschikbaar te houden ten behoeve van de benodigde middelen voor het uitvoeringsprogramma maatschappelijke voorzieningen. 4. De reserve zwembad, de afschrijvingsreserve nieuwbouw zwembad en de afschrijvingsreserve maatschappelijke voorzieningen samen te voegen in de nieuwe reserve maatschappelijke voorzieningen. Deze reserve heeft geen maximale looptijd en structurele voeding.

Deze reserve wordt ingesteld ter dekking van lasten die betrekking hebben op de realisatie van maatschappelijke voorzieningen, in lijn met onze rol als gemeente zoals deze per type voorziening in de ‘Visie maatschappelijke voorzieningen’ (maart 2024) is vastgesteld. 5. De diverse afschrijvingsreserves te bundelen in vier afschrijvingsreserves, te weten de afschrijvingsreserve maatschappelijke voorzieningen, de afschrijvingsreserve onderwijsvoorzieningen, de afschrijvingsreserve bovenwijkse voorzieningen en afschrijvingsreserve voorzieningen openbare ruimte.

Publiekssamenvatting De gemeente stelt jaarlijks voor alle taken en activiteiten een begroting op. De Programmabegroting 2025 – 2028 is hiervan de weerslag, waarbij het Collegeprogramma 2022 – 2026 “Thuis in Waddinxveen” de beleidsmatige kaders heeft gesteld. Zie verder het persbericht. Inleiding De gemeente stelt op grond van artikel 189 van de Gemeentewet voor alle taken en activiteiten jaarlijks een begroting op. Dit op basis van het geld wat hiervoor beschikbaar is. De begroting moet immers haalbaar zijn. Ook moeten de baten (inkomsten) gelijk of hoger te zijn aan de lasten (uitgaven). De raad moet de begroting vaststellen voordat het jaar begint waar de begroting betrekking op heeft.

De begroting moet uiterlijk vóór 15 november 2024 aan Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland worden verzonden. Beoogd resultaat/doel Instemming met de Programmabegroting 2025-2028. Argumenten 1. De Programmabegroting 2025 – 2028 van de gemeente Waddinxveen voor het jaar 2025 vast te stellen op het niveau van baten, lasten, reservemutaties, investeringsprojecten per programma, groot onderhoudsbudgetten zoals opgenomen in paragraaf - 3 Onderhoud kapitaalgoederen, de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen en de verplichte paragrafen. Hiermee wordt voldaan aan de in de Inleiding opgenomen regelgeving in de Gemeentewet en het hierin opgenomen budgetrecht van de raad. De essentie van het budgetrecht is dat de raad door middel van de vaststelling van het begrotingsjaar 2025 het college van B&W machtigt tot uitvoering. Dit begrotingsjaar is daarmee tevens de basis voor de bedrijfsvoering en voor de verantwoording. Op 10 juli 2024 heeft uw raad gesproken over de Kaderbrief 2025-2028 en het aanvullende memo waarin de ontwikkelingen met betrekking tot de inkoop Wmo en Jeugd en de uitkomsten van de Meicirculaire 2024 werden beschreven. De laatstgenoemde ontwikkelingen leidden tot een niet sluitend structureel meerjarenperspectief. In de zomer zijn alle begrotingsposten kritisch doorgelopen (realistisch ramen) en er zijn keuzes gemaakt om nog scherper aan de wind te zeilen.

Voorbeelden van de verwerkte voordelen als gevolg van realistisch ramen zijn het structureel verwerken van de hogere Gebundelde uitkering bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidie (BUIG) ad € 910.000 (bij eerste Burap 2024 verwerkt), de structurele baten voor Onderwijs Achterstanden Beleid ad € 200k, het structureel verhogen van de baten OZB niet-woningen als gevolg van areaaluitbreiding ad € 200.000 en het structureel begroten van de verwachte baat op de afrekening van de ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds ad € 460.000. Hierdoor is het toch gelukt een structureel sluitende meerjarenbegroting te presenteren. Er is een positief saldo in 2025 van € 2.033.000. In 2026, het jaar dat voor alle gemeenten als ‘ravijnjaar’ wordt gezien, laat de begroting een positief saldo zien van € 132.000, waarna de saldi naar verwachting oplopen naar € 440.000 en € 450.000 positief in 2027 en 2028.

2.

Kennis te nemen van de meerjarenraming 2026 tot en met 2028 in de Programmabegroting 2025 – 2028 van de gemeente Waddinxveen. Vanuit het eerder beschreven budgetrecht neemt de raad kennis van de meerjarenraming 2026 tot en met 2028.

3.

In afwijking op de financiële verordening, de investeringskredieten voor de uitbreiding van de Theo Thijssenschool niet af te sluiten maar beschikbaar te houden ten behoeve van de benodigde middelen voor het uitvoeringsprogramma maatschappelijke voorzieningen. In artikel 7.4 van onze financiële verordening is opgenomen dat investeringskredieten die niet in uitvoering zijn genomen of onverdeeld zijn maximaal twee jaar kunnen worden doorgeschoven naar een volgend jaar. De twee investeringskredieten met betrekking tot de uitbreiding van de Theo Thijssenschool, tezamen € 1.260.000, zijn in het jaar 2022 gevoteerd en geraamd wordt dat deze in het jaar 2025 worden benut. Voorgesteld wordt deze twee investeringskredieten niet af te sluiten maar beschikbaar te houden ten behoeve van de benodigde middelen voor het uitvoeringsprogramma maatschappelijke voorzieningen.

4.

De reserve zwembad, de afschrijvingsreserve nieuwbouw zwembad en de afschrijvingsreserve maatschappelijke voorzieningen samen te voegen in de nieuwe reserve maatschappelijke voorzieningen. Deze reserve heeft geen maximale looptijd en structurele

voeding. Deze reserve wordt ingesteld ter dekking van lasten die betrekking hebben op de realisatie van maatschappelijke voorzieningen, in lijn met onze rol als gemeente zoals deze per type voorziening in de ‘Visie maatschappelijke voorzieningen’ (maart 2024) is vastgesteld. 5.

De diverse afschrijvingsreserves te bundelen in vier afschrijvingsreserves, te weten de afschrijvingsreserve maatschappelijke voorzieningen, de afschrijvingsreserve onderwijsvoorzieningen, de afschrijvingsreserve bovenwijkse voorzieningen en afschrijvingsreserve voorzieningen openbare ruimte.

Kanttekeningen en risico’s Niet van toepassing. Duurzaamheid Zie paragraaf 8 van de Programmabegroting 2025-2028. Financiële consequenties Zie Programmabegroting 2025-2028. Juridische consequenties Niet van toepassing. Participatie en communicatie Zie hiervoor het persbericht. Uitvoering/vervolg Via de Bestuursrapportages in 2025 informeert het college de raad of de (beleids)doelstellingen uit de Programmabegroting 2025-2028 volgens de planning verlopen. Bijlage(n) 1. Programmabegroting 2025-2028 2. Specificatie risico’s grondbedrijfsfunctie 2025-2028 (GEHEIM)

Raadsbesluit De raad van de gemeente Waddinxveen, gelezen het voorstel van Burgemeester en wethouders d.d. 1 oktober 2024 besluit: 1.

2. 3.

4.

5.

De Programmabegroting 2025 – 2028 van de gemeente Waddinxveen voor het jaar 2025 vast te stellen op het niveau van baten, lasten, reservemutaties, investeringsprojecten per programma, groot onderhoudsbudgetten zoals opgenomen in paragraaf - 3 Onderhoud kapitaalgoederen, de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen en de verplichte paragrafen. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2026 tot en met 2028 in de Programmabegroting 2025 – 2028 van de gemeente Waddinxveen. In afwijking op de financiële verordening, de investeringskredieten voor de uitbreiding van de Theo Thijssenschool niet af te sluiten maar beschikbaar te houden ten behoeve van de benodigde middelen voor het uitvoeringsprogramma maatschappelijke voorzieningen. De reserve zwembad, de afschrijvingsreserve nieuwbouw zwembad en de afschrijvingsreserve maatschappelijke voorzieningen samen te voegen in de nieuwe reserve maatschappelijke voorzieningen. Deze reserve heeft geen maximale looptijd en structurele voeding. Deze reserve wordt ingesteld ter dekking van lasten die betrekking hebben op de realisatie van maatschappelijke voorzieningen, in lijn met onze rol als gemeente zoals deze per type voorziening in de ‘Visie maatschappelijke voorzieningen’ (maart 2024) is vastgesteld.

De diverse afschrijvingsreserves te bundelen in vier afschrijvingsreserves, te weten de afschrijvingsreserve maatschappelijke voorzieningen, de afschrijvingsreserve onderwijsvoorzieningen, de afschrijvingsreserve bovenwijkse voorzieningen en afschrijvingsreserve voorzieningen openbare ruimte.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Waddinxveen in zijn openbare vergadering van 13 november 2024.

de griffier

de voorzitter

{{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

(mr. F.W. van der Dussen)

(drs. E.J. Nieuwenhuis)