Document · PDF

Jaarstukken 2023 concept

Gemeenteraad 11 juli 2024, gemeente VlaardingenBij agendapunt: Zienswijze begroting DCMR Milieudienst Rijnmond 202526.291 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Niet gevonden in dit document.

Productie Handhaving Tabel: Overtredingen, (na)controles en sancties inclusief Brzo. Product 2023 2022 Bestuursrechtelijke sancties 407 599 Strafrechtelijke sancties* 94 86 *Voor de strafrechtelijke sancties betreft het alleen de daadwerkelijk afgeronde zaken.

2021 510 70

De bestuursrechtelijke sancties zijn vraaggestuurd. In 2022 lag het aantal hoger doordat toen een groot aantal invorderingszaken, die nog openstonden maar waarvan duidelijk was dat deze geen vervolg meer zouden krijgen, zijn afgerond. Het aantal strafrechtelijke onderzoeken is in 2023 ten opzichte van de jaren 2021 en 2022 gestegen en zit weer op het niveau van voor de Coronacrisis. Het betreffen vraaggestuurde onderzoeken vanuit Toezicht. Productie Meldkamer Tabel: Meldkamer cijfers Klachten (excl. vliegverkeer) Klachten instantie DCMR CIN-meldingen instantie DCMR Bedrijfsmeldingen instantie DCMR Klachten andere omgevingsdiensten Klachten overige instanties Bedrijfsmeldingen andere omgevingsdiensten CIN-meldingen instantie OZHZ (vooral Prorail Kijfhoek)

2023 16.090 282 6.052 1.128 888 131

2022 15.943 280 5.893 2.777 1.172 159

2021 13.679 256 5.546 2.365 1.137 140

Het aantal ontvangen klachten door de meldkamer in 2023 is vergelijkbaar met 2022.

4 Paragraaf Bedrijfsvoering De beantwoording van de vraag vastgelegd in de Begroting 2023 ‘Wat gaan we ervoor doen’ is beschreven in hoofdstuk 2 Hoofdlijn jaar 2023 en ‘Wat mag het kosten’ is opgenomen in hoofdstuk 5 Financiële resultaten, en van de baten en lasten in hoofdstuk 8 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. Toelichting rechtmatigheid In de jaarstukken 2023 presenteert het dagelijks bestuur een eigen rechtmatigheids-verantwoording. Hierbij oordeelt het dagelijks bestuur zelf of er sprake is geweest van rechtmatig handelen. VIC De voorbereidingen om tot een gedegen rechtmatigheidsverantwoording te komen zijn in een vroeg stadium gestart. De afgelopen jaren is geïnvesteerd in de verbijzonderde interne controlefunctie (VIC) en wordt gebouwd aan een controleraamwerk. De VIC heeft tot doel tekortkomingen in de uitvoering en in de beheersing van de processen, in het bijzonder die met een groot financieel belang, op te sporen. Hierbij is door de VIC functie afgestemd welke interne controles door DCMR zelf worden uitgevoerd. In 2023 zijn grote stappen gemaakt om de VIC functie te versterken. In 2024 dient de VIC functie verder doorontwikkeld te worden om tot de gewenste ambitieniveau te komen zoals het opstellen van een interne controle plan. De interne controle plan zal de kaders bevatten om tot de rechtmatigheidsverantwoording te komen.

Toelichting op onrechtmatigheden Wanneer de 3% verantwoordingsgrens voor de rechtmatigheid overschreden wordt dienen alle individuele fouten boven de vastgestelde rapporteringsgrens (groter dan 5% van de 3% verantwoordingsgrens) van € 122.000 in de paragraaf bedrijfsvoering te worden toegelicht. Dit betreffen twee inkopen die onterecht niet Europees zijn aanbesteed. In het proces aanbesteden is voor € 491.526 aan fouten geconstateerd over drie dossiers. De twee individuele dossiers die boven de rapporteringsgrens van € 122.000 liggen worden hier toegelicht. 1. RAET salarispakket: in plaats van Europees is het enkelvoudig aanbesteed. Het betreft een jaarlijkse verlenging van een onrechtmatige aanschaf. De verlenging blijft dan ook onrechtmatig. Hier loopt op dit moment nog geen nieuwe aanbesteding voor. 2. Microsoft office: met de opdrachtverstrekking voor 2024, die in 2023 is verstrekt wordt de Europese aanbestedingsgrens overschreden. De totale opdrachtwaarde bestaande uit de uitgaven in 2023 en de opdrachtverstrekking voor 2024 wordt als onrechtmatigheid opgenomen. Omdat de contractwaarde over 2024 al wordt meegenomen in de rechtmatigheidsverklaring van 2023 zal deze fout in 2024 niet nog een keer gerapporteerd worden. In 2023 zal voor het eerste een rechtmatigheidsverklaring worden afgegeven door het Dagelijks Bestuur.

De afgelopen jaren is geïnvesteerd in de verbijzonderde interne controlefunctie (VIC) en wordt gebouwd aan een controleraamwerk. Het borgen van de rechtmatigheid en in het verlengde daarvan de inrichting van Verbijzonderde Interne Controle (VIC) valt ook hieronder. Het Dagelijks Bestuur en Directie hebben besloten de grens voor onrechtmatigheidsverantwoording de eerste jaren te stellen op 3%.

5 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate DCMR beschikt over een financiële buffer om financiële gevolgen van risico’s op te vangen. DCMR heeft afgesproken om de ratio tussen 1,0 <x < 1,4 te houden. De risicomanagementcyclus is de basis voor het berekenen van het benodigde weerstandsvermogen. Alle risico’s geclassificeerd als ‘Zeer Hoog’ en ‘Hoog’ met een financieel effect worden meegenomen inclusief een opslag van 20%. Risico ‘Focus managementsturing’ - €740k In 2023 zijn interne cursussen gegeven en is een nieuw management sturingsdashboard geïntroduceerd. Ondanks dat blijft dit risico zeer relevant en is een doorontwikkel doel opgenomen voor 2024. Door een te lage focus van sommige DCMR-managers op management sturing, zoals dagdagelijkse sturing, zoals (tijdig) tijdschrijven, prognosticeren, management van het verlofstuwmeer, toetsen op inhoudelijke KPI’s, prioriteren van activiteiten) van de organisatie (aanleiding) kan een onvolledig sturingsinformatie beeld ontstaan (zoals managementinformatie, verlofsaldi, prognose) (impact). waardoor een kans ontstaat op verkeerde/onjuiste beslissingen die een operationeel of financieel effect kunnen hebben (gevolg) Risico ‘Onzekerheid invoering Omgevingswet’ – €500k Ondanks de voldoende voorbereidingen in 2023 en opgestelde mitigerende maatregelen (vb.

instellen ondersteuning team (EHBO)) is dit risico nog steeds actief. Vooral gezien per 1 januari 2024 DCMR voldoet aan de minimale voorwaarde maar in 2024 nog verder geïmplementeerd zal worden. Door het herhaalde uitstel en het op landelijk, regionaal als DCMR niveau niet goed kunnen bepalen van de financiële effecten van de invoering van de Omgevingswet (aanleiding), kan dit mogelijk leiden tot onverwachte kostenstijgingen (vb. extra capaciteit inzet) (impact), waardoor DCMR mogelijk een deel van haar uitgaven niet goed heeft begroot en terug zal moeten naar haar financiers zonder dat extra productie oplevert (gevolg) Het benodigde weerstandsvermogen = (€740k + €500k) * 1.2 = €1.488. Het beschikbare weerstandvermogen bestaat uit de Algemene reserves, mutaties op Algemene reserves en het onbestemde deel van de Bestemmingsreserve en bedraagt € 2.006,-. Hiermee komt het weerstandsvermogen ratio uit op 1.30. DCMR heeft afgesproken om de ratio norm tussen 1,0 <x < 1,4 te houden.

6 Paragraaf Financiering Tabel: Kengetallen.

Kengetallen Netto schuldquote Solvabiliteitratio Structurele exploitatieruimte

Jaarverslag Begroting Jaarverslag 2022 2023 2023 -2,4% 2,4% 1,8% 37,4% 17,2% 20,7% 6,3% -0,0% 7,5%

Netto schuldquote: De afwijking met 2023 komt met name doordat in 2022 overlopende Passiva, Uitzettingen en Overlopende Activa lager was Solvabiliteitsratio: De solvabiliteit was in 2022 hoger. Dit wordt veroorzaakt door lagere Passiva in 2022 ad 11,7 miljoen t.o.v. 21,3 in 2023. De solvabiliteitsratio is ruim hoger dan begroot. Structurele exploitatieruimte: De structurele exploitatieruimte is iets gestegen. De structurele baten zijn in verhouding t.o.v. 2022 iets meer toegenomen dan de lasten. Behalve financiële indicatoren schrijft het BBV (art. 25, lid 2) ook de verantwoording voor een aantal beleidsindicatoren voor die betrekking hebben op de realisatie van maatschappelijke effecten. Voor DCMR zijn alleen de indicatoren voor het taakveld bestuur en ondersteuning relevant. Beheersing kosten externe inhuur In absolute zin zijn de inhuurkosten in 2023 ongeveer €768k hoger dan in 2022. Door de krappe arbeidsmarkt heeft DCMR €6.356k besteed aan het inhuren van personeel voor geplande formatie. Daarnaast is €766k uitgegeven aan het inhuren van personeel voor bijvoorbeeld de opvang van ziekte, zwangerschap. De inhuurprijzen zijn wel gestegen, maar ook dit jaar heeft het gebruik van ons dynamisch aankoopsysteem naast rechtmatige inkoop ook voor meer objectieve kostenbatenafweging opgeleverd.

Vennootschapsbelasting (VPB) DCMR heeft van al haar activiteiten beoordeeld of er sprake is van een belaste activiteit conform de VPB. Daarnaast zijn alle activiteiten voor de VPB geclusterd in 19 clusters, waar deze een samenhang met elkaar hebben. Voor 2016 tot en met 2019 heeft DCMR aangifte gedaan. Hieruit is naar voren gekomen dat uiteindelijk geen VPB verschuldigd is. De VPB-aangifte over het boekjaar 2021 en 2022 zijn opgesteld. Ondanks, dat er geen grote wijzigingen in eventueel belaste activiteiten van DCMR hebben plaatsgevonden, is er uit de aangifte 2021 en 2022 respectievelijk 12k en 19k voortgekomen. Financiering De wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) geeft aan dat de kasgeldlimiet maximaal 8,5% van het begrotingstotaal (primair) mag zijn. DCMR voldoet het volledige jaar hieraan.

7 Verlies- en winstrekening en toelichting Dit hoofdstuk bevat een toelichting op het resultaat. Tabel: Financieel resultaat 2023

Het financieel resultaat in is €607k positief. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: Personeelskosten: personeelskosten zijn lager dan gepland (€657k). Dit is veroorzaakt door: - hogere kosten gerelateerd aan de DCMR formatie (€330k): DCMR heeft de formatie niet in zijn geheel om kunnen zetten naar bezetting, gezien door het jaar bepaalde functies vacant worden/zijn gebleven. Gelukkig lukt het DCMR nog steeds om mensen aan zich te binden, maar ook dit jaar heeft DCMR gebruik gemaakt van externe inhuur. De externe inhuur op formatie is €6.4mln. - lagere kosten gerelateerd aan inhuur externe voor een specifieke opdracht of ter vervaging van ziekte en inhuur derde expertise voor bijvoorbeeld juridische vragen (€987k) Materiele kosten: Lagere materiële kosten (€329k), vooral als gevolg van lager dan geplande kosten voor automatisering. Declarabele uren, overige opbrengsten en resultaat werkplannen: zijn €33k hoger dan geraamd. Dit is veroorzaakt door lagere uur opbrengsten, hogere overige opbrengsten en beter dan verwacht projectresultaat. In 2023 heeft DCMR 1.893 directe uren meer gemaakt dan gepland, maar door een lager uurtarief dan gepland komen de opbrengsten lager uit dan gepland €478k). De overige opbrengsten zijn hoger gezien de rente opbrengsten hoger waren dan gepland (€113k).

Daarnaast is het resultaat op de werkplannen beter dan verwacht (€398k) De dotatie en onttrekkingen zijn in lijn met het plan. Een aantal projecten zijn gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve modernisering bedrijfsvoering. Hiervoor is €1707k gepland en is €1630k uitgegeven. Daarnaast zijn er een aantal projecten gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve Maatschappelijke Duurzaamheidsopgave, waarvoor €900k is gepland en €859k is uitgegeven. De incidentele resultaten leveren een verlies op van €335k. Dit verlies wordt hoofdzakelijk toegeschreven aan kosten die voortvloeien uit het voorgaande boekjaar. Deze kosten zijn met name gerelateerd aan facturen die in 2023 zijn geboekt, maar hun oorsprongen vinden in het jaar 2022. 25

Deel B: Jaarrekening 8 Balans en toelichting 8.1 Balans ( € x € 1.000)

ACTIVA

Per 31-12-2023

€

Per 31-12-2022

€

Vaste activa Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut - overige investeringen met economisch nut

1.475 1.475

1.949 1.949

Financiële vaste activa

0,00

Totaal vaste activa

1.475

1.949

Vlottende activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Rekening-courantverhouding met het Rijk Nog te factureren omzet Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

22.087 10.978 6.088 5.021

Liquide middelen Kas- en banksaldi

69 69

Overlopende activa Voorschotbedrag met specifiek bestedingsdoel Overig nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

12.926 8.864 1.168 2.751 143 62 62

2.798 848 1.950

1.880 382 1.498

Totaal vlottende activa

24.954

14.868

Totaal generaal

26.429

16.817

( € x € 1.000)

PASSIVA

Per 31-12-2023

€

Per 31-12-2022

€

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve

4.410 1.399

584

- Resultaat 2022 - Resultaat 2023

4.403 815

607

Bestemmingsreserves - Overige bestemmingsreserves

2.404

Vaste schulden Waarb orgsom

0 0

Voorzieningen - Voorziening verlofuren

3.004 0 0 749

749

Totaal vaste passiva

635 635

5.159

5.038

2.988

5.860

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen

Banksaldi

2.988

5.860

Overige schulden

Overlopende passiva Vooruitontvangen b edragen Vooruitontvangen facturen Voorschotb edragen met specifiek b estedingsdoel

18.282 8.992

5.919 1.711

4.567

2.988

4.723

1.220

Totaal vlottende passiva

21.270

11.779

Totaal generaal

26.429

16.817

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume Voor de Bovenwettelijke verloftegoeden van medewerkers heeft DCMR in 2023 een dotatie gemaakt. Hiervoor is een bedrag van €114k toegevoegd. 8.2 Toelichting Activa Materiële vaste activa Overige investeringen met een economisch nut ( € x 1.000) Inrichting nieuwe pand DCMR Machines, apparaten en installaties Overige mat.vaste activa TOTAAL

Ultimo 2023 Ultimo 2022 € € 0 831 644

0 1.193 756

1.475

1.949

Verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut Omschrijving ( € x 1.000)

boekwaarde desbijdragen van 31-12-2022 investeringen investeringen afschrijvingen derden € € € € €

afwaarderingen €

boekwaarde 31-12-2023 €

Inrichting nieuwe pand DCMR Machines, apparaten en installaties Overige mat. vaste activa

0 1.193

196

0 559

756

176

0 831 644

Totaal

1.949

260

735

1.475

Investeringen De afschrijvingen zijn opgenomen in de exploitatie waardoor investeringsruimte ontstaat. De in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Omschrijving investeringen ( € x 1.000)

2023 €

Machines, apparaten en installaties Overige mat.vaste activa

196 64

Totaal

260

Afschrijvingspercentages Inrichting nieuw pand DCMR: Machines, apparaten en installaties: Overige materiële vaste activa:

10% 20–25% 10%

Vlottende activa Nog te factureren omzet De in de balans opgenomen nog te facturen omzet: Omschrijving

Ultimo 2023

Ultimo 2022

€

Nog te facturen omzet

6.088

1.168

TOTAAL

6.088

1.168

( € x 1.000)

In de nog te factureren omzet is de waarde opgenomen van de prestaties op projecten die ultimo 2023 een doorlopend karakter hebben. De vooruit gefactureerde termijnen zijn hierop in mindering gebracht. Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt worden gespecificeerd:

De rekening-courantverhouding met het Rijk geeft de vordering van DCMR weer op de Rijksschatkist als gevolg van de verplichte deelname van decentrale overheden aan het zogeheten schatkistbankieren. Met die regeling worden alle liquiditeiten van decentrale overheden boven een beperkt minimum geparkeerd bij de Rijksschatkist. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Omschrijving ( € x 1.000)

Ultimo 2023 €

Ultimo 2022 €

Banksaldi Kas

69 0

62 0

TOTAAL

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van DCMR. Het drempelbedrag aan liquide middelen, dat is uitgezonderd niet aan te houden in ’s Rijks schatkist over het jaar 2023 bedraagt €594k Hieronder een overzicht van het gemiddeld banksaldo per kwartaal als bedoeld als uitzondering niet aan te houden in ’s Rijks schatkist. Ultimo 2023 Omschrijving (€ x 1.000) 1e kwartaal 62 2e kwartaal 431 3e kwartaal 47 4e kwartaal 63 Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt worden onderscheiden: Omschrijving ( € x 1.000)

Ultimo 2023 Ultimo 2022 € €

Voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

848 1.950

382 1.498

TOTAAL

2.798

1.880

De post voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel bestaat volledig uit vorderingen op de participanten:

Saldo 31-12-2022

Omschrijving ( € x 1.000) Participant Albrandswaard Participant Brielle Participant Goeree Overflakkee Participant Hellevoetsluis Participant Lansingerland Participant Maassluis Participant Nissewaard Participant Voorne aan Zee MSR (MOI) Totaal

Saldo 31-12-2023 € € 17 80 18 0 293 404 2 0 42 109 3 5 215 0 40 3 382 848

Voor de aansluiting met de stand per 31-12-2023 wordt verwezen naar bijlage 10.5 Overzicht voorschot met specifiek bestedingsdoel per participant. Toelichting Passiva 8.1.1

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Omschrijving ( € x 1.000)

Ultimo 2023 Ultimo 2022 € €

Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming

1.399 2.404 607

815 3.004 584

TOTAAL

4.410

4.403

In de vergadering van het algemeen bestuur in december 2019 is besloten tot de vorming van een nieuwe bestemmingsreserve modernisering bedrijfsvoering en met ingang van het begrotingsjaar 2020 jaarlijks €1mln te doteren vanuit de begroting. Met deze reserve worden projecten gefinancierd die beogen een stapsgewijze transitie van de bedrijfsvoering en digitalisering van de kerntaken te realiseren. Deze modernisering ondersteunt de ontwikkeling van DCMR als data gedreven omgevingsdienst. Hierbij worden zowel de primaire als de ondersteunende processen geprofessionaliseerd, zodat DCMR voorbereid is op de Omgevingswet per 2024. Daarnaast heeft het algemeen bestuur besloten om het rekeningresultaat 2022 ad € 854k ten bate te brengen van de Algemene Reserve. Conform besluit is dit verwerkt in deze jaarrekening. Vanaf 2022 zijn er projecten starten – circulaire economie en energietransitie – die worden gedekt vanuit de reserve Duurzaamheidsopgaven.

Het verloop per reserve over 2023 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.

Omschrijving ( € x 1.000)

Saldo 31-12-2022

Toevoeging Onttrekking

€

Algemene reserve

Bestemmingsreserves Modernisering Bedrijfsvoering Personeel en organisatie Duurzaamheidsopgaven Resultaat na bestemming Resultaat 2022 Resultaat 2023 Totaal

€

Dotatie

Bestemming resultaat

Saldo 31-12-2023

€

815

584

1.399

815

584

1.399

1.231 1.773

1.030 -

771 859

1.490 914

3.004

1.030

1.630

2.404

584 584

-584 607 23

607 607

4.403

1.030

1.630

584

4.410

Voorstel technische resultaatbestemming: Overeenkomstig het aan het dagelijks bestuur gedane voorstel het totaal van €607k ten bate te brengen van de algemene reserves. Voorzieningen In onderstaande tabel is de hoogte van de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen weergegeven. Het verloop Voorzieningen over 2023 wordt in onderstaand overzicht per voorziening weergegeven. Omschrijving ( € x 1.000) Voorzieningen Voorziening Verlofuren Totaal

Saldo 31-12-2022 € 635 635

Toevoeging Onttrekking € € 114 114

0,00 0,00

Vrijval

Dotatie €

Saldo 31-12-2023 €

0,00 0,00

114 114

749 749

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Omschrijving

Ultimo 2023

Ultimo 2022

€

Schulden < 1 jaar

2.988

5.860

Vooruitontvangen bedragen

8.992

1.711

Vooruitontvangen facturen

Voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel

4.567

2.988

Nog te betalen bedragen

4.723

1.220

( € x 1.000)

0 TOTAAL

21.270

11.779

Schulden korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving ( € x 1.000)

Ultimo 2023 €

Ultimo 2022 €

Schulden aan leveranciers Schuld aan Belastingdienst (af te dragen omzetbelasting) Schuld aan Belastingdienst (af te dragen loonheffing)

1.339 1.649 0

2.854 862 2.144

TOTAAL

2.988

5.860

Er zijn geen kasgeldleningen en geen bank- of girorekeningen met een negatief saldo. Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt: Omschrijving

Ultimo 2023

Ultimo 2022

€

8.992

1.711

( € x 1.000) Vooruit ontvangen bedragen Vooruit ontvangen facturen

Nog te betalen bedragen

4.723

1.220

Voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel

4.567

2.988

TOTAAL

18.282

5.919

Vanwege een timing issue om vooruit ontvangen bedragen te vereffenen met de gerealiseerde opbrengsten is deze positie ultimo 2023 toegenomen. De post nog te betalen bedragen valt uiteen in de volgende posten: Omschrijving ( € x 1.000)

Ultimo 2023 €

Ultimo 2022 €

Te vorderen overige belastingen Nog te betalen kosten

0 4.723

0 1.220

Totaal

4.723

1.220

De post voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel valt uiteen in de volgende bedragen en bestaat volledig uit schuld aan de participant. Voor de aansluiting met de stand per 31-12-2023 wordt verwezen naar bijlage D. Deze voorschotbedragen betreffen middelen waarover DCMR geen directe zeggenschap heeft. Dit omdat zij die middelen enerzijds beheert in opdracht van de participanten en ze anderzijds beschikbaar zijn gesteld voor specifieke werkzaamheden. De mutaties in het voorschot worden veroorzaakt door over- of onderbestedingen op het werkplan van een participant, door toekenning van extra middelen gedurende het jaar of door afrekening van afgeronde projecten van participanten waarvan is afgesproken dat deze afrekening via het voorschot van de betreffende participant verloopt.

Saldo 31-12-2022 € ( € x 1.000)

Omschrijving

Saldo 31-12-2023 €

Particpant Barendrecht

Particpant Capelle aan den Ijssel

66 12

Participant Krimpen aan den Ijssel

198

175

Participant Ridderkerk

188

228

Participant Rotterdam

550

685

Participant Schiedam

353

413

Participant Vlaardingen

572

666

Participant Westvoorne

Participant Provincie Zuid Holland

443

1.229

Participant Maassluis

Subtotaal

2.399

3.483

Provincie Zeeland

459

Beheer I-kwadraat (Fase A-plus)

310

365

234

244

589

1.084

2.988

4.567

MSR (MOI)

Beheersorganisatie Ranamos Subtotaal Totaal

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen DCMR is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste.

EA2019 Warme- en koude dranken

Overzicht langlopende verplichtingen Einddatum contract Verplichting Verplichting Verplichting 2 Leverancier (exclusief < 1 jaar 1 tot 2 jaar tot 5 jaar opties verlenging) Selecta Netherlands BV 30-4-2025 € 70.082 € 23.361

EA2019 Digitale Checklisten

Genetics B.V.

31-12-2024 €

EA2019 Afvalmanagement

Renewi Nederland B.V./Ecosmart

30-11-2024 €

EA2019 Nieuw Financieel Systeem

Technology 2 Enjoy

EA2019 Bodeminformatiesysteem

Roxit

WGA

Loyalis/ASR

EA2019 Nazorg bodemlokaties

Afvalservice Bodemzorg

EA2020 ICT supportdesk

NTNT (vh. Groupe Open)

NMK-A

Geodan

Backup and Storage

SLNT IT BV

Gebruik personeelssysteem

Visma RAET

Mobiele communicatie via VNG

Vodafone

EA2020 Onderhoud gebouwen

Veolia Gebouwenbeheer

EA2020 Schoonmaak

CSU

Huur Parallelweg 1, Schiedam

ROC Beheer BV.

EA2020 Nieuwe Website

Betawerk

EA2020 Nieuw VTH Systeem

Mozard BV

EA2020 Accountantcontrole

PWC

Catering

V'Business

Medewerkersonderzoek

Effectory BV

96.525 60.356 31-12-2024 € 292.657 31-12-2025 € 42.105 € 42.105 31-12-2025 € 178.353 € 178.353 5-1-2024 € 59.484 € 52.263 31-8-2024 € 101.662 31-7-2024 € 115.514 30-11-2024 € 170.122 31-12-2025 € 189.087 € 189.087 21-4-2024 € 54.521 31-12-2024 € 103.972 30-9-2024 € 206.655 9-12-2028 € 2.333.486 € 2.403.040 € 31-3-2024 € 3.240 31-12-2025 € 46.703 € 46.703 31-7-2024 € 63.938 31-3-2026 € 165.600 € 165.600 € 1-11-2024 € 39.131

Ontwikkeling Normstelling Vliegenoverlast

Stichting Kenniscentrum Dierplagen (KAD)

31-12-2024 €

Elektriciteit

Vattenfall Sales Nederland NV

31-12-2025 €

Netwerkswitches

Het IT BV

Aansprakelijkheidsverzekering

Achmea Schadeverzekeringen NV

Microsoft Unified Support

Microsoft B.V.

Omschrijving

TOTAAL

€ € 439.904 € 439.904 31-3-2028 € 68.733,56 € 10.383,62 € 31-12-2027 € 78.739 € 78.739 € 31-12-2024 € 98.660 € 5.079.229 € 3.629.539 €

7.647.629

41.400 23.363 78.739 7.791.132

Leasecontracten wagenpark Het wagenpark wordt geleased bij één leasemaatschappij. De aangegane verplichting bedraagt exclusief brandstof ca. €100k op jaarbasis. Gebeurtenissen na balansdatum Tot heden is er geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum die enige invloed zouden kunnen hebben.

9 Algemene waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balansonderdeel anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij bij het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Materiële vaste activa met economisch nut Materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde.

Bij gebruik van het kapitaalgoed wordt met afschrijven gestart. Vlottende activa De projecten zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of de lagere marktwaarde. Er wordt geen rente bijgeschreven. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde. De vervaardiging prijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de projecten worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Afgeronde projecten worden gewaardeerd tegen de kostprijs. Deze bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. De liquide middelen en overlopende posten worden tegen nominale waarde opgenomen. Passiva Het eigen vermogen bestaat uit de algemene, bestemmingsreserve en het resultaat na bestemming volgens het overzicht van baten en lasten.

Van bestemmingsreserves die niet met juridisch onontkoombare verplichtingen zijn belast, valt het (restant)saldo van een bestemmingsreserve zonder voorafgaand bestuursbesluit ten gunste van het ‘resultaat na bestemming’ vrij als: a) Het doel waarvoor de bestemmingsreserve is gevormd vervalt, of b) Gedurende drie jaar niets aan de bestemmingsreserve is onttrokken of toegevoegd. De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De afrekening met de participanten vindt volledig plaats op basis van werkelijke uren en materiële lasten. Het saldo van de onder- of overbesteding ten opzichte van het werkplan wordt in zijn geheel verrekend met het voorschot met specifiek bestedingsdoel.

10 Het overzicht van baten en lasten in de

jaarrekening en de toelichting Overzicht baten en lasten Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2023 Omschrijving Programma's ( € x 1.000) Programma Milieubeheer Programma Bedrijfsvoering

Raming begrotingsjaar voor wijziging na wijziging baten lasten saldo baten lasten saldo a b c = a-b a b c = a-b 52.229 52.229 - 53.722 53.984 -262 23.995 24.795 -800 25.541 26.452 -911 Kosten overhead 23.995 24.795 -800 25.541 25.541 Bezettingsresultaat afdelingen 76.224 77.024 -800 79.263 80.436 -1.172

Totaal participant Algemene dekkingsmiddelen saldo financieringsfunctie overige dekkingsmiddelen onvoorzien subtotaal algemene dekkingsmiddelen Heffing vennootschapsbelasting Resultaat voor onttrekkingen/dotaties Toevoeging/Onttrekkingen aan reserves Resultaat voorgaand boekjaar Mutatie Algemene reserve Mutatie reserve Modernisering Bedrijfsvoering Mutatie reserve Duurzaamheidsopgaven subtotaal mutatie reserves Resultaat na Toevoegingen/Onttrekkingen

Realisatie 2023 Begrotingsafwijking baten lasten saldo baten lasten saldo d e f=d-e g = a- d h = b- e i = g - h 52.782 52.646 137 940 1.339 -399 26.436 26.840 -403 -895 -388 -507 26.840 26.840 -1.298 -1.298 -403 137 -540 403 -137 540 79.218 79.485 -267 45 951 -907

76.224

77.024

-800

465 465 79.728

80.436

465 465 -707

578 39 618 79.836

374 374 79.859

578 -335 243 -23

-113 -39 -153 -108

-374 -374 577

-113 335 222 -685

1.000 800 1.800 78.024

1.000 1.000 78.024

800 800 -

807 900 1.707 81.436

1.000 1.000 81.436

-193 900 707 -0

771 859 1.630 81.466

1.000 1.000 80.859

-229 859 630 607

36 41 77 -31

577

36 41 77 -1.215

baten a

Raming 2023 lasten saldo b c = a-b

baten d

€ € € € € €

Algemene dekkingsmiddelen Omschrijving Financiering en algemene dekkingsmiddelen Betaalde rente financiering Bespaarde rente op eigen vermogen Doorberekende rente aan kostenplaatsen Overige opbrengsten Onvoorzien Totaal

€ € € € € €

578 39 618

Realisatie 2023 lasten saldo e f=d-e

Begrotingsafwijking baten lasten saldo g = a- d h = b- e i = g - h

€ € € € € €

578 39 618

€ € € 578- € 39- € 618- €

Het inschatten van de post ‘overige opbrengsten’ is lastig gezien de aard van de realisatie. De huidige afwijkingen zijn het gevolg van de uitvoering van het gekozen beleid. Dit betreft geen onrechtmatige afwijkingen.

€ € € € 578€ 39€ 618-

11 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur van toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 8 december 2022 vastgestelde normenkader van de relevante weten regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2,4 mln.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV va november 2023. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: Begrotingscriterium 1a. Overschrijdingen lasten programma’s 1b. Overschrijdingen investeringsbudgetten (kredieten) 2. Ongeautoriseerde reservemutaties 3. Overschrijdingen van baten en/of onderschrijdingen van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld Totaal begrotingsonrechtmatigheden 4. Totaal van begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf gestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf gestelde beleid 5. Resterend saldo aan begrotingsrechtmatigheden Voorwaardencriterium Onrechtmatigheid betreft drie dossiers Totaal onrechtmatigheden voorwaardencriterium M&O criterium Geen bevindingen SiSa Geen bevindingen Totaal onrechtmatigheden

€ 491.526 € 491.526 € 491.526

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Deel C: Overige gegevens 12 Wet normering topinkomens De Wet normering van topinkomens (WNT) regelt hoeveel topfunctionarissen in de (semi)publieke sector maximaal mogen verdienen. De WNT is van toepassing op DCMR Milieudienst Rijnmond. Op grond van het bepaalde in §4, artikel 4.1, 1e lid, letters a tot en met g van de Wet normering topfunctionarissen publieke en semipublieke sector moeten de gevraagde gegevens van de (waarnemend- en) directeur openbaar gemaakt worden. Gegevens 2023 bedragen x €1

R.M. Thé

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01–31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking? Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 167.870,11

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 22.445,76

Subtotaal

€ 190.315,87

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 223.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. € 190.315,87

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

Gegevens 2022 bedragen x €1

R.M. Thé

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01–31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking? Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 156.975,80

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 23.515,44

Subtotaal

€180.491,24

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. € 180.491,24

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

13 Bestuursleden algemeen bestuur Onderstaande tabel bevat de samenstelling van het algemeen en dagelijks bestuur (AB/DB) van DCMR. De bestuursleden zijn wethouder in de genoemde gemeente, of gedeputeerde van de provincie. De AB- en DB-leden verrichten de werkzaamheden onbezoldigd en ontvangen geen bezoldiging gelet op de Wet Normering Topinkomens. De leden van het AB worden aangewezen door de gemeenteraden en provinciale staten. De leden van het DB worden aangewezen door en vanuit het AB. DCMR-participant

Naam

Bestuursfunctie

Provincie Zuid-Holland

De heer M. Stolk

Voorzitter DB en AB

Provincie Zuid-Holland

De heer F. Zevenbergen

Portefeuillehouder financiën, DB en AB

Gemeente Rotterdam

Mevrouw C. M. Zeegers

Vicevoorzitter DB en AB

Gemeente Albrandswaard

De heer R. Polder

Gemeente Barendrecht

De heer L.P. van der Linden

Gemeente Capelle aan den IJssel

De heer S. Geissler

Gemeente Goeree-Overflakkee

De heer D. Markwat

Gemeente Krimpen aan den IJssel

De heer W. Tempel

DB en AB

Gemeente Lansingerland

De heer M. Muis

Gemeente Maassluis

Mevrouw D.N. Mulder

Gemeente Nissewaard

De heer C. Hottentot

Gemeente Ridderkerk

De heer P.W.J. Meij

Gemeente Rotterdam

De heer M.J.W. Struijvenberg

Gemeente Schiedam

De heer F. Hamerslag

DB en AB

Gemeente Vlaardingen

De heer K. Kegel

Gemeente Voorne aan Zee

De heer I. Bal

DB en AB

Provincie Zuid-Holland

Tot 8/11/23 mevr. J. Baljeu Na 8/11/23 mevrouw M. van Leeuwen

Bijlagen A. Productie In paragraaf ‘Cijfers in beeld’ zijn al productiecijfers weergegeven. Deze bijlage bevat extra detailinformatie over de productie. Productie Toezicht en Handhaving Tabel: Aantal gecontroleerde Brzo-bedrijven Product 2023 Brzo-inspectie preventief 144

2022 176

2021 172

In bovenstaande tabel staat alleen het aantal Brzo-inspecties. De aantallen BRZO Wabo-inspecties zijn meegenomen in de tabel met de algemene inspecties in paragraaf ‘Cijfers in beeld’. Met de provincies Zuid-Holland en Zeeland is afgesproken om bij elk Brzo-bedrijf een Brzo-inspectie uit te voeren en daarnaast minimaal één Wabo-inspectie. Deze inspecties zijn allemaal uitgevoerd. Zowel in Zuid-Holland als in Zeeland worden ook onaangekondigde Brzo-inspecties uitgevoerd conform de afspraken met de opdrachtgever. Dat zijn er 12 in Zuid-Holland en 5 in Zeeland, resp. 10% en 20% van het bedrijvenbestand in die provincies. Daardoor zijn de aantallen Brzo-inspecties hoger dan het aantal Brzo-bedrijven. Tabel: Aantallen bestuursrechtelijke producten uitgesplitst. Product 2023 Last onder dwangsom (LoD) 215 Besluit op handhavingsverzoek 33 Sanctie-invordering 155 Bestuursrechtelijke maatregelen geluid 4

2022 149 16 447 2

2021 161 15 349 0

De aantallen bij de bestuursrechtelijke producten betreffen alle afgeronde zaken van het betreffende zaaktype, dus niet alleen de zaken die hebben geleid tot een handhavingsbeschikking (lod), een besluit op een handhavingsverzoek of een invorderingsbeschikking. Alle bestuursrechtelijke producten zijn vraag gestuurd waardoor de aantallen sterk afhangen van het ‘aanbod’ vanuit toezicht of, in het geval van een besluit op een handhavingsverzoek, van het ‘aanbod’ vanuit de maatschappij. Het ‘aanbod’ vanuit toezicht is in 2023 groter geweest dan de voorgaande jaren waardoor ook het aantal afgeronde handhavingszaken hoger ligt. Daarnaast zijn in 2023 meer verzoeken om handhaving ingediend door derden. Het aantal afgeronde invorderingszaken ligt beduidend lager dan in 2022. Dit is echter geen goede vergelijking vanwege het feit dat het hoge aantal in 2022 (mede) het gevolg was van de migratie van Rudis naar Mozard. Om dat proces zo goed mogelijk te laten verlopen, is namelijk in 2022 een groot aantal invorderingszaken, die nog openstonden maar waarvan duidelijk was dat deze geen vervolg meer zouden krijgen, afgerond. Daarnaast worden in Mozard geen invorderingszaken meer aangemaakt als er niet daadwerkelijk een sanctiecontrole is uitgevoerd. Tabel: Aantallen strafrechtelijke producten uitgesplitst. Product 2023 2022 2021 Proces-verbaal FP incl.

SAM* 76 57 56 Proces-verbaal CJIB* 6 8 6 Bestuurlijke strafbeschikking milieu* 12 21 8 * Voor de strafrechtelijke sancties betreft het alleen de daadwerkelijk afgeronde zaken. Sinds 2021 is de werkwijze met betrekking tot de strafrechtelijke afdoening van zaken veranderd wat invloed heeft op de aantallen producten. Er worden veel zaken versneld afgedaan door middel van

een zogenaamd SAM-proces-verbaal (Snelle Afhandeling Milieudelicten). Op basis van een beknopt relaas van bevindingen wordt de overtreder door de officier van justitie een strafbeschikking aangeboden waarmee vervolging kan worden voorkomen. Het SAM-pv wordt voortaan als product meegeteld. Dat was eerder niet het geval waardoor de aantallen in dit jaarverslag afwijken van de aantallen in de jaarverslagen 2022 en 2021. Het aantal strafrechtelijke onderzoeken is in 2023 ten opzichte van de jaren 2021 en 2022 gestegen en zit weer op het niveau van voor de Coronacrisis. Het betreffen vraag gestuurde onderzoeken vanuit Toezicht. Productie Bodem DCMR voert voor de provincie Zuid-Holland en de gemeente Rotterdam de regiefunctie uit in het kader van de Wet bodembescherming. DCMR houdt de bodemkwaliteit in Rijnmond in de gaten, bepaalt of nadere acties nodig zijn en voert deze uit. Daarnaast voert DCMR de bodemtaak uit voor de provincie Zuid-Holland, de gemeente Rotterdam en de gemeente Schiedam (inclusief grondverzet). Onderstaande tabel geeft een overzicht van de categorie en het aantal producten in 2023 voor het thema bodem. De aantallen zijn in lijn met eerdere jaren. Bij de beoordeling rapportages zijn ook de Beoordelingen melding besluit bodemkwaliteit meegenomen.

Dat was eerder niet het geval waardoor de aantallen in dit jaarverslag afwijken van de aantallen in de jaarverslagen 2022 en 2021. Tabel: Aantallen producten bodem. * Product 2023 Beschikkingen 224 Inspecties Wbb/Bbk 569 Behandeling BUS-meldingen 411 Beoordeling rapportages 2.150

2022 194 305 232 2.375

2021 190 278 335 2.563

Productie overige gebiedsgerichte producten DCMR voert voor de provincie Zuid-Holland taken uit op het gebied van luchtvaart en vuurwerk. Voor verschillende gemeentes worden adviezen verstrekt voor ontheffingen geluidsbelasting. Voor zowel de provincie als de gemeentes worden adviezen op het gebied van ruimtelijke ontwikkeling opgesteld. De meeste van deze ruimtelijke adviezen betreffen de gemeente Rotterdam. In de volgende tabel is te zien wat voor soort en hoeveel gebiedsgerichte producten in 2023 gerealiseerd zijn. Tabel: Aantallen gebiedsgerichte producten. * Product Geluid (ontheffing geluidsbelasting) Luchtvaart (ontheffingen/controles TUG) Ruimtelijke ontwikkeling (diverse adviezen/beoordelingen op ruimtelijke ordening- en m.e.r.-gebied) Vuurwerk (ontbrandingstoestemmingen, meldingen, controles)

2023 26 93

2022 24 101

2021 28 63

1.586

1.246

1.304

204

211

100

Het aantal ontheffingen geluidsbelasting heeft zich op een lager aantal gestabiliseerd sinds 2021. De werkzaamheden aan de A16 en Blankenburgtunnel vinden vooral in de tunnel plaats, zonder directe hinder voor de omgeving. Voor de beide bouwprojecten is er een raamontheffing opgesteld voor alle verdere werkzaamheden. Voor de RO producten is een andere definitie gebruikt dan voorheen waardoor deze aantallen afwijken van de aantallen in de eerdere jaarverslagen. In 2021 was het aantal ontbrandingstoestemmingen, meldingen en controles door Corona fors lager. In 2022 en 2023 zijn er weer volop vuurwerkevenementen geweest, waardoor de aantallen weer hoger zijn.

Productie Meldkamer Soort meldingen (excl. vliegverkeer) Lawaai Stank Visuele hinder Onbekend Totaal

2023 10.853 4.111 1.109 17 16.090

2022 11.290 3.696 939 18 15.943

2021 8.448 4.193 1.032 6 13.679

De aantallen in 2023 zijn vergelijkbaar met 2022. De registratie van luchtvaartklachten vindt plaats via een speciaal digitaal meldingsformulier. Deze klachten komen niet binnen bij de meldkamer, maar gaan rechtsreeks naar het team dat zich bezighoudt met vliegverkeer. De cijfers zijn te vinden in het rapport “Analyse meldingen rondom Rotterdam the Hague Airport” met subtitel “Jaarrapport 2023”. Tabel: Aantal incidentenmeldingen.

Product CIN-melding brand CIN-melding groot incident CIN-melding klein incident

2023 132 23 126

2022 147 29 104

2021 132 23 101

De bedrijfsmeldingen gaan over incidenten of voorgenomen risicovolle activiteiten. Grotere bedrijven zijn verplicht om incidenten die effecten (bijvoorbeeld geur- of geluidoverlast) kunnen hebben in de omgeving via het Centrale Incidenten Nummer (CIN) te melden. Hulpdiensten kunnen op basis van een dergelijke melding snel reageren en het incident zo snel mogelijk behandelen. In 2023 is DCMR verder gegaan met meldingstrainingen bij de bedrijven in Zuid-Holland en Zeeland die niet CIN-plichtig zijn. Doel is dat deze bedrijven meldingen gaan doen in overeenstemming met de CIN-methode. Inmiddels zijn alle bedrijven in Zeeland opgeleid De meldkamer verricht ook taken voor het Staatstoezicht op de Mijnen (SodM). Voor de SodM heeft de meldkamer in 2023 in totaal 187 meldingen ontvangen. De meeste van deze meldingen betreffen incidenten en ongevallen op boor- en werkeilanden en een enkele maal een melding over een pijpleiding. Deze meldingen zijn niet in bovenstaande tabellen opgenomen.

B. Kwaliteitscriteria – Quick scan rapportage Inleiding De landelijke kwaliteitscriteria waar VTH medewerkers bij Omgevingsdiensten aan moeten voldoen bevatten eisen t.a.v. de onderstaande deskundigheidsvelden op opleiding, ervaring, kennis, frequentie en aantal. Voor elk deskundigheidsveld moet de OD minimaal twee (full time) medewerkers in dienst hebben die tenminste twee derde van hun tijd aan dit onderwerp werken, met een bepaalde opleiding en extra benodigde kennis. In de provinciale werkgroep Rapportage kwaliteitscriteria eind 2022 is besloten over een uniforme wijze van rapporteren over de kwaliteitscriteria middels een tabel met een integraal ‘’stoplichtsysteem’. Toelichting Door de bank genomen voldoet DCMR aan alle criteria, omdat in aantal mensen er twee staat. En daar wordt altijd aan voldaan, behalve voor landbouw (akkerbouw en veehouderijen). De kritische massa voor landbouw gaat op dit moment voor zowel toezicht als vergunningverlening de goede kant op. Daarnaast voldoet DCMR aan de meeste procescriteria. Waar dit niet het geval is, staat een toelichting. Over hoe om te gaan met de criteria, het actualiseren er van vinden gesprekken plaats in IBP verband. Tabel: Deskundigheidsgebied Generieke deskundigheden 1. Case managen 2. Vergunningverlening bouwen en ruimtelijke ordening 3. Vergunningverlening milieu 3.1. VV Procesindustrie 3.2. VV Afval 3.3.

VV Agrarisch 4. Toezicht en handhaving bouw/ RO 5. Toezicht en handhaving milieu 5.1. T&H Procesindustrie 5.2. T&H Afval 5.3. T&H Agrarisch 5.4. T&H BRZO 6. Toezicht en handhaving bodem 7. toezicht en handhaving groen wetten Juridische deskundigheden 8. Juridische aspecten vergunningverlening 9. Juridische aspecten handhaving 10. Juridische besluiten afwijkingsbesluiten 11. Ketentoezicht 12. Buitengewone opsporing natuur en milieu en fysieke leefomgeving Specialistische deskundigheidsgebieden accent bouwen 13. Bouwfysica 14. Brandveiligheid 15. Constructieve veiligheid 16. Bouwakoestiek 17. Sloop en asbest Specialistische deskundigheidsgebieden accent milieu 18. Afvalwater (indirecte lozingen) 19. Bodem, bouwstoffen, water 20. Externe veiligheid 21. Geluid (milieu- en bouw) 22. Groen en ecologie (als onderdeel van de beoordeling van Wabo vergunning- aanvragen) 42

22A. Groen en ecologie (Vergunningverlening Wet natuurwetbescherming) 23. Luchtkwaliteit 23.1 uitvoeren onderzoek 23.2. beoordelen en interpreteren van rapportages 23.3. beoordelen geurrapportages Specialistische deskundigheidsgebieden accent ruimtelijke Ordening 24. Stedenbouw en inrichting openbare ruimte 25. Exploitatie en planeconomie 26. Cultuurhistorie 27. Energiebesparing en duurzaamheid Tabel: Procescriteria en criteria voor inhoudelijke kwaliteit en prioriteiten 1. Rapportage en Evaluatie VV TH Toelichting Verantwoording van prestaties, mensen en middelen Probleem analyse VV (incl afhandelen meldingen Probleem analyse T&H Vergelijking en auditing 2. Strategisch beleidskader Prioriteit en meetbare doelstellingen VV Actualisatieprogramma, MJP Prioriteit en meetbare doelstellingen T&H Brancheplannen, MJP 3. Operationeel beleidskader Strategie en basiswerkwijze Beleid R.O. t.a.v. VV Gekozen dit niet te hebben Objectieve criteria beoordelen en beslissen VV Gekozen dit niet te hebben Naleefstrategie T&H Toezicht strategie Sanctiestrategie Gedoogstrategie 4. Planning en controle Borging personele en financiële middelen Werkplan, bedrijfsplan Uitvoeringsprogramma VV en T&H Organisatorische condities Rouleren, scheiden V-TH Kwaliteitsborging Geen kwaliteitsysteem, wel bouwsteen, allerlei activiteiten en regie hierop 5.

Voorbereiden Protocollen en werkinstructies VV Wel aanwezig, niet tot in detail Protocollen en werkinstructies T&H Wel aanwezig, niet tot in detail Protocollen voor communicatie en informatiebeheer Wel aanwezig, niet tot in detail Interne en externe afstemming Wel aanwezig, niet tot in detail 6. Uitvoering ondersteunende voorzieningen VV/T&H 7. Monitoring MJPmonitoring, maar nog niet op outcome Legenda Tabel 1 Er wordt voldaan aan de KC 2.2 Acties gestart om te voldoen Gemotiveerde afwijking Samenwerking /uitbesteed Geen Taak DCMR

Tabel 2 Er wordt voldaan aan de KC 2.2 Acties gestart om te voldoen

Niet van toepassing Geen Taak DCMR

C. Staat van activa Overzicht van onroerende en roerende bezittingen in euro's

( € x 1.000)

Aanschafwaarde

Investeringen

31 dec 22

2023

GEBOUW

2023

Afschrijving Desinvestering

Afschrijving

2022

2023

31 dec 23

31 dec 22

31 dec 23

2.397

KANTOORMEUBILAIR

756

820

2.109

176

2.285

756

644

COMMUNICATIEMIDDELEN

187

584

643

187

127

1.007

196

1.203

4.186

499

4.685

1.007

704

2.303

1.949

260

2.209

11.579

735

12.314

1.949

1.475

TOTAAL GENERAAL

2023

Boekwaarde per

METINGEN/ADVIEZEN

Afschrijving Boekwaarde tot en met per

AUTOMATISERING

Afschrijving tot en met

INRICHTING NIEUWE PAND

Desinvesteringen en geheel afge- Aanschafwaarde schreven bedragen in

D. Werkplanoverzicht per opdrachtgever Omschrijving opdrachtgevers ( € x 1.000) Gemeente Albrandswaard Gemeente Barendrecht Gemeente Capelle aan den IJssel Gemeente Goeree-Overflakkee Gemeente Krimpen aan den IJssel Gemeente Lansingerland Gemeente Maassluis Gemeente Nissewaard Gemeente Ridderkerk Gemeente Schiedam Gemeente Vlaardingen Gemeente Voorne aan Zee Gemeente Rotterdam Provincie Zuid-Holland Provincie Zeeland Projecten Totaal opdrachtgevers Bezettingsresultaat afdelingen

Raming begroting na wijziging

baten a 402 743 597 1.685 551 1.676 498 1.269 1.023 1.649 1.922 1.826 21.603 31.287 4.219 8.312 79.263 -

Realisatie 2023

lasten saldo b c = a-b 402 743 597 1.685 551 1.676 498 1.269 1.023 1.649 1.922 1.826 21.603 31.287 4.219 8.312 79.263 911 -911

baten d 519 732 647 2.089 573 1.751 486 1.479 964 1.585 1.781 1.909 21.821 31.964 3.898 7.070 79.267 -403

Begrotingsafwijking

lasten e 519 732 647 2.089 573 1.751 486 1.479 964 1.585 1.781 1.909 21.821 31.964 3.898 7.337 79.534 137

saldo f=d-e -267 -267 -267

baten g = a- d -117 12 -51 -404 -23 -75 13 -210 59 65 141 -83 -218 -677 320 1.243 -4 403

lasten saldo h = b- e i = g - h -117 12 -51 -404 -23 -75 13 -210 59 65 141 -83 -218 -677 320 976 267 -272 267 -137 267

578 39 618

374 374

578 -335 243

-578 -39 -618

-374 -374

-578 335 -243

Algemene dekkingsmiddelen saldo financieringsfunctie overige dekkingsmiddelen onvoorzien subtotaal algemene dekkingsmiddelen

Heffing vennootschapsbelasting

Resultaat voor onttrekkingen/toevoegingen

79.263

80.173

-911

79.885

79.909

-23

-218

-783

565

Toevoeging/Onttrekkingen aan reserves Resultaat voorgaand boekjaar Mutatie Algemene reserve Mutatie reserve Modernisering Bedrijfsvoering Mutatie reserve Duurzaamheidsopgaven subtotaal mutatie reserves Resultaat na ontrekkingen/toevoegingen

1.000 800 1.800 81.063

1.000 1.000 81.173

1.000 1.000 80.909

-229 859 630 607

229 -59 170 -48

800 800 -111

771 859 1.630 81.515

-783

229 -59 170 734

Voorstel technische toevoeging / onttrekking aan reserves Mutatie Algemene reserve Mutatie reserve Modernisering Bedrijfsvoering Mutatie reserve Personeel en Organisatie subtotaal mutatie reserves Resultaat na technische bestemming

0 0 0 0 81.063

0 0 0 0 81.173

0 0 0 0 110

0 0 0 0 81.515

0 0 0 0 80.909

607

0 0 0 0 -48

0 0 0 0 -783

0 0 0 0 734

E. Overzicht voorschot met specifiek bestedingsdoel per participant

De bedragen die in de voorschotposten zijn ondergebracht zijn bestemd voor specifieke onderwerpen en voor voorziene en deels onvoorziene activiteiten die gedurende het jaar specifieke aandacht van een participant vragen.

F. Overzicht van baten en lasten per taakveld

V&W DCMR naar Taakveld Taakveld

Categorie

7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer

3.6 3.8 7.1

Huren Overige goederen en diensten Mutatie reserves

Bedrag (€ x 1.000) 0 80.239 1.630

Totale Baten

Taakveld

Categorie

7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer

1.1 Salarissen en sociale lasten 2.1 Belastingen 3.5.1 Ingeleend personeel 3.8 Overige goederen en diensten 7.1 Mutatie reserves 7.2 Mutatie voorzieningen 7.3 Afschrijvingen

81.870 56.610 58 7.526 15.220 1.000 114 735

Totale Lasten Resultaat voor bestemming

81.263 607

G. Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

Ontvanger

E83B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

IenW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-02-2024

Indicator Hieronder per regel één provincie(code) of gemeente(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie of gemeente invullen

Tijdelijke regeling specifieke uitkering bodem 2022

Indicator Projectnaam / nummer

Indicator Besteding (jaar T) per project

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T) per project

Indicator Project afgerond (Ja/Nee)

Indicator

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: E83B/01 Indicator: E83B/02 Indicator: E83B/03 1 061924 Gemeente GoereeRA21149 Heerendijk Oude € 8.360 € 8.816 Overflakkee Tonge' 2 061621 Gemeente Lansingerland RA21150-Rottekade €0 € 10.471 Bergschenhoek' 3 060556 Gemeente Maassluis RA21153 Nazorg Maasluis' € 38.060 € 63.197 4 5 060613 Gemeente Albrandswaard RA21155 Nazorg Rhoonse €0 € 1.490 Griende' 6 060489 Gemeente Barendrecht RA22027 € 10.158 € 1.548 Dorpsstraat/Barendrecht ' 25 Kopie projectnaam / nummer Uitvoering is volgens aanvraag Optionele toelichting. Verplicht uitgevoerd (Ja/Nee), zo nee geef als bij 08 nee is ingevuld in indicator 09 de reden aan

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/06 1 RA21149 Heerendijk Oude Tonge' 2 061621 Gemeente Lansingerland 3 060556 Gemeente Maassluis 4 5 060613 Gemeente Albrandswaard 6 060489 Gemeente Barendrecht 25 Eindverantwoording (Ja/Nee)

IenW

E93

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/07

Aard controle R Indicator: E93/01

IenW

E97B

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/08

Ja Ja

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/02 Indicator: E93/03 € 305.761 Nee Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04 1 Deelname werk- en € 204.785 projectgroepen 2 Aanleveren van data voor het IPB € 876 3 Scholing en opleiding €0 4 inzicht in de bestaande vormen €0 van bekostiging van de omgevingsdienst 5 implementatie van de Landelijke €0 Handhavingsstrategie Omgevingswet 6 uniforme indeling naar risico van €0 zorgbedrijven (risico ranking) 7 openbaar maken van definitieve € 2.738 handhavingsbeschikkingen Waboinspecties 8 landelijke arbeidsmarktcampagne € 0 9 onderzoek onder het IBP naar belangrijke (transitie)opgaven 10 één risicoanalyse en uitvoeringsen handhavingsplan per omgevingsdienst 11 Opstellen en uitvoeren van implementatieprogramma 12 Participeren in onderzoek naar mandaten 13 visitaties bij omgevingsdiensten en meewerken aan evaluatie van de pilots 14 plan van aanpak voor het inrichten van een systeem van onderzoeken door ILT naar het functioneren van het VTH stelsel 15 materiele kosten (max 10% van bedrag genoemd in bijlage 2 SPUK) Tijdelijke regeling specifieke Hieronder per regel één uitkering bodem 2023 provincie(code) en/of gemeente(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie of gemeente invullen

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/05

Ja Ja Ja

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/09 Nee Totale besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

€ 289.876 Naam activiteit

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/05

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/06 € 204.785 € 876 €0 €0

€0

€0 € 2.738

€0

€ 1.478

€ 7.910

€0

€ 23.469

€0

€ 48.620

€ 64.505

Projectnaam / nummer

Besteding (jaar T) per project

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) per project

Project afgerond (Ja/Nee)

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/01

Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/02

Aard controle R Indicator: E97B/03

Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/05

1 2 25 Kopie projectnaam / nummer

Uitvoering is volgens aanvraag uitgevoerd (Ja/Nee), zo nee geef in indicator 08 de reden aan

Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/06

Optionele toelichting. Verplicht als bij 07 nee is ingevuld

Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/07

Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/08

1 2 25 Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: E97B/09 EZK

F21

Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle R Indicator: F21/01 692.974

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de Regeling (ja/nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: F21/02 756.814

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee)

Aard controle R Indicator: F21/03 Nee

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle D2 Indicator: F21/04 Ja

Aard controle R Indicator: F21/05 Nee

Parallelweg 1 Postbus 843

De raad van de gemeente Vlaardingen

3100 AV Schiedam T

griffie@vlaardingen.nl

010 - 246 80 00

010 - 246 82 83

info@dcmr.nl

W www.dcmr.nl

Ons kenmerk

Uw Kenmerk

22361797

Bijlagen

Datum

15 april 2024

Contactpersoon

Doorkiesnr.

Afdeling

Directie

Onderwerp

Zienswijze concept-begroting DCMR Milieudienst Rijnmond 2025

Geachte leden van de raad, Hierbij zend ik u de concept-begroting 2025 van DCMR Milieudienst Rijnmond. Zoals is vastgelegd in artikel 27 van de Gemeenschappelijke regeling DCMR Milieudienst Rijnmond stel ik u in de gelegenheid bij het dagelijks bestuur van DCMR uw zienswijze kenbaar te maken. Begroting 2025 Het dagelijks bestuur van DCMR heeft op 11 april 2024 ingestemd met de concept-begroting 2025. De begroting 2025 zal ter vaststelling worden aangeboden aan het algemeen bestuur op 4 juli 2024. De begroting is gebaseerd op de financiële uitgangspunten die in het dagelijks bestuur van 15 februari 2024 zijn vastgesteld. Deze uitgangspunten, waaronder de indexering van de gemeentelijke bijdragen, zijn opgenomen in hoofdstuk 3 van de concept-begroting. In de Gemeenschappelijke regeling DCMR (artikel 27) is vastgelegd dat de begroting door de participanten voor een ieder ter inzage wordt gelegd. Jaarrekening 2023 Op korte termijn zal ter informatie ook de concept-jaarrekening 2023 aan u worden toegezonden. De jaarrekening wordt ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur op 4 juli 2024. Na de besluitvorming in het algemeen bestuur op 4 juli zullen de vastgestelde jaarrekening 2023 en de vastgestelde begroting 2025 aan u worden toegezonden.

Tevens wil ik u erop wijzen dat ook de overige stukken van de vergaderingen van het algemeen bestuur zijn in te zien op www.dcmr.nl/bestuur.

Blad 1 van 2

In de Griffierskring Rijnmond is afgesproken dat de zienswijzen op de concept-begroting van gemeenschappelijke regelingen voor 1 juli aan het dagelijks bestuur worden gestuurd. Hierbij wil ik echter aandacht vragen voor het belang van een goede en tijdige verwerking van de zienswijzen in de besluitvorming door het algemeen bestuur op 4 juli 2024. Daarom stel ik het op prijs indien al eerder - zo mogelijk voor 19 juni 2024- een eventuele zienswijze beschikbaar zou kunnen zijn.

Hoogachtend, namens het dagelijks bestuur DCMR Milieudienst Rijnmond,

Mr. R.M. Thé Directeur DCMR Milieudienst Rijnmond

Blad 2 van 2

Begroting 2025

Auteur(s) Documentnummer Datum

: DCMR o.l.v. Vibart Westerhof : DMS : 11 april 2024

Het algemeen bestuur van de DCMR Milieudienst Rijnmond, Gelezen het voorstel van het dagelijks bestuur,

Gelet op artikel 28 van de Gemeenschappelijke regeling DCMR Milieudienst Rijnmond

BESLUIT Vast te stellen de Begroting 2025.

Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur d.d. 4 juli 2024,

De voorzitter,

De secretaris,

Dhr. M. Stolk

Mevr. R. M. Thé

Begroting 2025

Blad 2 van 22

Inhoud Deel 1: Beleidsbegroting

Beleidskader

Financieel kader

3.1 3.2

9 9

Financieel kader Uitgangspunten

Milieubeheer

4.1 4.2 4.3

11 11 12

Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen? Wat mag het kosten?

Bedrijfsvoering

5.1 5.2 5.3

13 13 15

Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen? Wat mag het kosten?

Paragrafen

6.1 6.2 6.3

16 17 18

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiële en beleidsindicatoren Financiering

Deel 2: Financiële begroting

Overzicht van Baten en Lasten

Ontwikkeling financiële positie

Begroting 2025

blad 3 van 22

Inleiding Voor u ligt de begroting voor het jaar 2025 van DCMR Milieudienst Rijnmond. De begroting beschrijft hoe DCMR in opdracht van onze participanten werkt aan een gezonde, veilige en duurzame leefomgeving, en binnen welke financiële kaders de taken worden uitgevoerd. DCMR verleent vergunningen, controleert of bedrijven de wet- en regelgeving naleven en waar nodig wordt handhaving ingezet. Daarnaast adviseert DCMR in ruimtelijke plannen, ondersteunt bij beleidsontwikkeling, en monitort en bewaakt de milieukwaliteit. Het beleidsmatige kader en de prioriteiten in de DCMR-uitvoering zijn vastgelegd in het Meerjarenprogramma 2023-2026 (MJP), dat door het Algemeen bestuur is vastgesteld. In 2024 trad de Omgevingswet in werking. Samen met de participanten worden de nieuwe werkwijzen in praktijk gebracht. Dat vraagt om een vernieuwd samenspel tussen alle betrokken partijen en voor iedereen toegankelijke data over de milieukwaliteit in het gebied. Het belang van goede data wordt steeds belangrijker. DCMR ontwikkelt zich daarom steeds verder als datagedreven organisatie. Door informatiegestuurd werken kunnen we scherpere prioriteiten stellen in het toezicht en door digitalisering zorgen we ervoor dat in digitale vergunningen altijd de actuele voorschriften te vinden zijn.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14156194/1