Eerste begrotingswijziging 2024 RBG

Postbus 923 3100 AX Schiedam _______________________________________________________________________

Inhoud ............................................................................................................................................... ............................................................... ........................................................................... ............................................................................................................ .................................................................................................................... ........................................................................................................... .............................................................................................................................. ..................................................................................................... .........................................................................................................................................

1.Inleiding

1.1 Exploitatiebegroting naar programma en kostendrager

1.2 Begroting naar kosten- en opbrengstensoorten Begroting

Begroting

mutatie

Begroting

2024

2024

begroting

2023

2024

na 1e wijziging

na 1e wijziging

Rekening 2023

Lasten Rente en afschrijvingen

168.500

Personeelslasten Lonen, premies en overige lasten

8.265.000

Reiskostenvergoeding

184.300

Opleidingen

282.100

Personeel van derden

1.707.400

Subtotaal: Personeelslasten Goederen en diensten van derden Druk en bindwerk

215.600

Onderhoud derden

1.658.300

Huur, service en facilitaire kosten

1.066.000

Kantoorautomatisering en telefonie

718.600

Portokosten

495.400

Woz-kosten

1.235.800

Bankkosten

406.500

Gegevensverstrekking

475.100

Overige diensten incl. klanteninformatie Subtotaal: Goederen en diensten van derden

1.445.800 7.920.400

7.530.000

390.400

7.238.700

Bijdragen aan derden

7.717.100 -

Incidentele lasten

25.300

Toevoeging voorzieningen / onvoorzien Onvoorzien

-

Toevoeging voorziening

7.900

Subtot.: Toevoeging voorzieningen / Onvoorzien

250.000

550.000

Project kwijtschelding HHD+HHSK

350.000

350.000

19.491.100

19.084.800

72.800

22.800

Totaal lasten

-300.000

406.300

250.000

7.900

450.000

327.900

18.644.700

18.685.500

22.800

130.400

Baten Financiële baten Incidentele baten

317.800

Opbrengsten dwanginvordering

4.200.000

3.950.000

3.750.000

4.701.300

Toevoeging voorzieningen dub. Debiteuren

-900.000

-900.000

-900.000

-1.007.100

Bijdrage van deelnemers

16.086.700

16.424.600

15.550.400

15.550.300

Totaal baten

19.459.500

19.497.400

-37.900

18.423.200

19.692.700

31.600

-412.600

444.200

221.500

-1.007.200

Exploitatieresultaat voor bestemming Toevoeging aan bestemmingsreserves Toevoeging reserve uitvoeringskosten kinderopvangtoeslagaffaire

175.200

Toevoeging reserve bedrijfsvoering

100.000

Toevoeging reserve matching invorderingsopbrengst

250.000

Onttrekkingen aan bestemmingsreserves Onttrekking aan reserve uitbreiding deelnemers Onttrekking aan reserve huur

-62.100

Onttrekking aan reserve aanbestedingen

-143.300

-62.100

-149.000

Onttrekking aan reserve implementatie waard.systeem

-87.100

-12.700

-170.000

-55.500

-141.400

Onttrekking aan reserve bestandsoptimalisatie Onttrekking aan reserve bedrijfsvoering

-105.800

-105.800

-175.300

-175.300

Onttrekking aan reserve matching

Exploitatieresultaat na bestemming

1.900 -14.400

Onttrekking aan reserve problematische schulden Onttrekking aan reserve uitvoeringskosten kinderopvangtoeslagaffaire

-149.000

-17.500 -219.100

-175.300

-

-

-

-

-1.010.300

Lasten:

1) Mutatie in de begroting 2024 genoemd in de kadernota 2025 verhoging salariskosten agv CAO-wijziging 2024

loonstijgingen: o per 1-1-2024 o per 1-7-2024

+

+3% +2%

verlaging onvoorzien beroepsprocedure kwijtschelding

-/-

Opbrengst dwanginvordering

-/-

Aanmaning Dwangbevel minimaal Hernieuwd bevel

2) Mutatie in de begroting 2024 vanuit de resultaten van de jaarrekening 2023 onttrekking aan reserve uitvoeringskosten kinderopvangtoeslagaffaire

-/-

Huur-, service- en facilitaire kosten

+

Gegevensverstrekking

-/-

Overige diensten en klanteninformatie

+

Onze accountant heeft vanwege CAO-stijgingen en aangepaste regelgeving van de AFM bij de deze begrotingswijziging verwerkt.

Financiële baten

+

3) Mutatie in de begroting 2024 met onttrekkingen aan de bestemmingsreserves in 2024

restantbudget afronden projecten aanbestedingen restantbudget afronden implementatie waarderingssysteem

+ +

onttrekking reserve aanbestedingen onttrekking reserve implementatie waarderingssysteem

-/-/-

geraamde projectkosten herinrichting kantoor

+

onttrekking reserve bedrijfsvoering

-/-

Totaal mutaties (1-3) begrotingswijziging 2024

-/-

4) Toelichting op prijsinflatie 2024 De indexering is een algemeen vertrekpunt voor de ramingen van de deelnemersbijdrage aan de GR. De indexering is gebaseerd op de in de macro economische verkenning 2024 (MEV 2024) van september 2023 van het Centraal Planbureau opgenomen indexcijfers. De afgelopen jaren heeft de RBG een prijsindexcijfer gehanteerd van - 2022 1,6% - 2023 1,9% - 2024 2,6% De werkelijke en actueel geraamde prijsindexcijfers volgens de MEV zijn als volgt: - 2022 10,0% - 2023 3,9% - 2024 3,8% - 2025 2,6%

Verhoging salariskosten Verlaging onvoorzien Verhoging opbrengst dwanginvordering Mutaties vanuit jaarrekening 2023 Saldo mutaties bestemmingsreserves

315.900 300.000 250.000 103.800 nihil

+ -/-/-/-

1.3 Product: Belastingheffing

1.4 Product: Invordering

2. Verdeelsleutel en financiering 2.1 Verdeelsleutel

2.2 Financiering door deelnemers

3. Vaststelling