Document · PDF

07 Omnibuzz-jaarverslag-2021

Gemeenteraad 31 mei 2022, gemeente VenrayBij agendapunt: Zienswijze Omnibuzz gewijzigde begroting 2022, concept begroting 2023 & meerjarenperspectief 2024 – 2026 en jaarverslag 2021.25.410 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Niet gevonden in dit document.

Omnibuzz



Communicatie

Het project richt zich op 65+ers die starten met digitale media in diverse wijken van de gemeente Heerlen (Heksenberg, Hoensbroek-de Dem en Caumerveld-Douve Weien). In 2021 hebben wij twee wijken bezocht. In maart 2022 volgt de derde wijk. Omnibuzz neemt, naast een aantal andere organisaties, deel aan dit project. Wij geven informatie over Omnibuzz tijdens de informatiemiddag en bieden een cursus aan voor Omnibuzz klanten. De inhoud van deze cursus richt zich op het zoeken van informatie op de website, het boeken van ritten via onze website/via e-mail en het gebruik van het klantportaal.

9.5

Communicatiemiddelen Omnibuzz

› (Digitale) (nieuws)brieven. › Folders. › Telefonische informatieverstrekking. › Website. Deze voldoet aan de eisen op basis van de

richtlijnen ‘Waarmerk Drempelvrij’ en wordt volgens dezelfde normen permanent geactualiseerd. › Factsheet. › Informatiebijeenkomsten. › Persbericht.

› Raadsinformatiebrief. › Jaarverslag. › Overleg. › Q&A’s. › Artikelen (o.a. in vaktijdschriften). › Mail. › Communicatiemiddelen van onze doelgroepen. Er vindt, naast communicatie met onze belangrijkste doelgroep, onze klanten, op reguliere basis communicatie plaats met:

› Het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur. › Colleges van B&W van 30 gemeenten. › De gemeenteraadsleden van 30 gemeenten. › De contactambtenaren/coördinatoren van 30 gemeenten.

› De communicatieadviseurs van 30 gemeenten. › Taxibedrijven. › Chauffeurs. › Cliëntenpanel. › Algemeen publiek. › Media.

Omnibuzz



Communicatie

10 Programma verantwoording

Omnibuzz



Programmaverantwoording

10. Programmaverantwoording 10.1 De programmarekening Begroting 2021

Begroting 2021-1

Baten 2021

Lasten 2021

Saldo 2021

Baten 2021-1

Programma Wmo-vervoer 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

€

410.815

€

23.389.899

€

22.979.084

€

353.296

Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury

€

13.117

€

13.117

€

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

€

23.042.201

€

-23.042.201

€

20.324.000

€

2.699.848

€

2.699.848

€

2.537.952

0.8 Overige baten en lasten

€

50.000

€

50.000

€

Stuctureel saldo van baten en lasten

€

0 €

23.215.249

Overhead 0.4 Overhead

Onvoorzien

26.152.864 €

Incidenteel Toevoegingen aan de reserves

€

Onttrekkingen aan de reserves - Algemene reserve

€

- Bestemmingsreserve ICT

€

- Bestemmingsreserve Personeel 30 gemeenten

€

- Bestemmingsreserve Personeel 10 gemeenten

€

0 €

23.215.249

Incidenteel saldo van baten en lasten Structureel en reëel evenwicht

€

26.152.864 €

Voor de verdeling van baten/lasten naar taakvelden is aansluiting gezocht bij hetgeen het BBV hierover voorschrijft. Uitgangspunt is dat lasten en baten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de betreffende taken/activiteiten. Alle bedrijfskosten die direct verbonden zijn aan activiteiten/taken/ producten die gericht zijn op de externe klant, moeten in de betreffende taakvelden worden geregistreerd. Omnibuzz kent slechts een beperkt aantal taakvelden. Onder het taakveld 0.4 ‘Overhead’ zijn, conform de definitie van overhead volgens het kader van BBV, alle kosten opgenomen die betrekking hebben 42

26.152.864 €

op sturing en ondersteuning van het primaire proces. Tot de kosten van overhead worden in ieder geval de volgende zaken gerekend:

› Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie.

› Personeel en organisatie. › Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement). › In- en externe communicatie met uitzondering van

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Realisatie 2021 Lasten 2021-1

Saldo 2021-1

€

20.614.201

€

13.096

€

Baten 2021 20.260.905

€

13.096

€

-20.324.000

2.537.952

€

50.000

€

23.215.249 €

Saldo 2021

475.859

€

18.227.678

€

14.198

€

14.198

€

20.324.000

€

-20.324.000

€

2.537.952

€

2.412.109

€

-125.843

50.000

€

120.355

€

56.146

€

-64.209

20.710.130 €

-2.748.036

- €

€

- €

23.215.249 €

- €

€

Lasten 2021

23.458.166 €

17.751.819

€

79.664

€

-79.664

€

57.690

€

-57.690

€

504

€

-504

137.858 €

- €

-137.858

23.596.024 €

20.710.130 €

-2.885.894

klantcommunicatie.

› Juridische zaken. › Bestuurszaken en bestuursondersteuning. › Informatievoorziening en automatisering. › Facilitaire zaken en huisvesting. › Documentaire informatievoorziening. › Managementondersteuning van het primaire proces. › Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). Onder 0.5 ‘Treasury’ zijn de rente– en bankkosten opgenomen.

Voor het jaar 2021 bestaat dit bedrag volledig uit bankkosten. De kosten direct toe te rekenen aan het Wmodoelgroepenvervoer zijn opgenomen onder het taakveld 6.71 ‘Maatwerkdienstverlening 18+’. Dit zijn de vervoerslasten inclusief de lasten van de vaccinatieritten, de COVID-19 compensatie conform de continuïteitafspraken met de vervoerders en de lasten van de afdeling uitvoering (regie), exclusief de manager uitvoering. De lasten van de manager uitvoering worden, conform de definitie overhead, onder overhead opgenomen. Ook zijn hierin de lasten meegenomen van de afdeling 43

Omnibuzz



Programmaverantwoording

klantenservice en de lasten gekoppeld aan klachtenmanagement, klanttevredenheid, de bonus malus en dergelijke. De hieronder opgenomen lasten bestaan uit loon– en beheerkosten. Hierbij dient opgemerkt te worden dat, hoewel Omnibuzz klanten heeft die jonger zijn dan 18 jaar en daarmee feitelijk in het taakveld 6.72 ‘Maatwerkdienstverlening 18-’ thuishoren, dit aandeel dusdanig klein is (< 1%) dat ervoor gekozen is dit taakveld niet op te nemen. De baten voor taakveld 0.4 bestaan volledig uit gemeentelijke bijdragen. De baten voor taakveld 6.71 ‘Programma Wmo- vervoer’ bestaan uit kortingen afgegeven door de vervoerders conform afspraken omtrent het addendum inzake de NEA-index en opbrengsten van VEP-ritten, eveneens als enkele pgb-klanten. De baten voor taakveld 6.71 ‘Algemene dekkingsmiddelen’ bestaan uit gemeentelijke bijdragen. Daarnaast zijn er onder taakveld 0.8 ‘Overige baten en lasten’ baten en lasten opgenomen welke veelal gerelateerd zijn aan de COVID-19 situatie. Deze lasten betreffen COVID-19-gerelateerde kosten en de baten betreffen COVID-19 gerelateerde opbrengsten door detachering van medewerkers aan de GGD Zuid-Limburg, en doorbelasting aan de Provincie Limburg voor het onderzoek voor de aansluiting van het doelgroepenvervoer op het OV.

Voor de effecten op gemeenteniveau wordt verwezen naar paragraaf 15.3 ‘Bijlage 3: Saldo kosten en opbrengsten COVID-19’ op pagina 101. In 2021 zijn er geen toevoegingen aan de reserves gedaan die de exploitatie rechtstreeks raken. In 2021 is een bedrag van € 79.664,– onttrokken aan de bestemmingsreserve ‘ICT’. Deze is ook in de voorliggende jaarrekening verwerkt. Het algemeen bestuur heeft hiermee ingestemd in haar vergadering van 3 juli 2019 en 8 december 2021 inzake dekking voor de kosten van MijnOmnibuzz, dekking van de afschrijvingslasten van investeringen uit het verleden, de aanbesteding ICT en OMA 2.0. Daarnaast is een bedrag € 58.194,- onttrokken aan de bestemminsreserve ‘Personeel’ conform besluit van het algemeen bestuur in haar vergadering van 8 december 2021 ten behoeve van de afvloeiingsregeling van een oud-medewerker. Van dit bedrag heeft € 504,- betrekking op de 10 oud-Omnibuzz gemeenten. Voor de specificatie hiervan wordt verwezen naar 15.1 ‘Bijlage 1: Bijdrage deelnemende gemeenten’ op pagina 88. Voor de splitsing tussen de structurele en incidentele baten en lasten en het daarbij behorende structureel en reëel evenwicht wordt verwezen naar de tabel ‘Rekening per programma’. Beleidsindicatoren

Met de invoering van het vernieuwde ‘Besluit begroting en verantwoording’, ingaand voor begrotingen en programmaverantwoordingen vanaf 2017, dienen decentrale overheden de voor hun van toepassing zijnde beleidsindicatoren op te nemen. Deze beleidsindicatoren lichten de effecten van het beleid toe. Hieronder zijn de voor Omnibuzz van toepassing zijnde beleidsindicatoren over het boekjaar 2021 opgenomen. Indicator

2021

Eenheid

Bron

Formatie

0,054

Fte per 1.000 inwoners

Eigen gegevens

Bezettting

0,051

Fte per 1.000 inwoners

Eigen gegevens

Apparaatskosten

€ 2,82

Kosten per inwoner

Eigen jaarrekening

Externe inhuur

1,1%

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

Eigen jaarrekening

Overhead

11,6%

% van totale lasten

Eigen jaarrekening

De belangrijkste afwijkingen, zoals weergegeven in de begrotingswijziging 2021-1 ten opzichte van de begroting 2021, komen in paragraaf 10.2 ‘Eerste begrotingswijziging 2021-1’ op pagina 46 aan de orde. 44

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Omnibuzz



Programmaverantwoording

10.2 Eerste begrotingswijziging 2021-1 Gemeente

Eindresultaat begroting 2021-1

Beek

€

284.916 €

324.303 €

-39.387

Beekdaelen

€

661.279 €

751.778 €

-90.499

Beesel

€

202.515 €

229.190 €

-26.675

Bergen

€

161.043 €

183.382 €

-22.339

Brunssum

€

734.443 €

814.278 €

-79.834

Echt-Susteren

€

638.075 €

724.012 €

-85.936

Eijsden-Margraten

€

493.592 €

561.364 €

-67.772

Gennep

€

361.745 €

408.313 €

-46.567

Gulpen-Wittem

€

318.135 €

360.880 €

-42.745

Heerlen

€

2.225.831 €

2.548.555 €

-322.724

Horst aan de Maas

€

568.748 €

635.732 €

-66.984

Kerkrade

€

1.491.393 €

1.636.308 €

-144.915

Landgraaf

€

1.116.193 €

1.288.082 €

-171.889

Leudal

€

530.715 €

601.506 €

-70.791

Maasgouw

€

476.687 €

536.906 €

-60.219

Maastricht

€

3.635.363 €

4.024.589 €

-389.226

Meerssen

€

548.859 €

615.407 €

-66.548

Nederweert

€

224.065 €

246.111 €

-22.046

Peel en Maas

€

568.897 €

649.519 €

-80.621

Roerdalen

€

287.851 €

324.726 €

-36.875

Roermond

€

950.862 €

1.076.817 €

-125.956

Simpelveld

€

182.971 €

211.319 €

-28.348

Sittard-Geleen

€

2.145.006 €

2.452.777 €

-307.771

Stein

€

342.180 €

386.055 €

-43.875

Vaals

€

212.371 €

233.125 €

-20.754

Valkenburg aan de Geul

€

413.412 €

485.962 €

-72.550

Venlo

€

1.738.855 €

1.916.192 €

-177.337

Venray

€

520.606 €

588.928 €

-68.321

Voerendaal

€

218.421 €

246.869 €

-28.448

Weert

€

606.922 €

679.066 €

-72.144

TOTAAL

€

22.861.952 €

25.742.049 €

-2.880.097

Eindrersultaat begroting 2021

Verschil

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Op totaalniveau dalen de kosten met € 2.880.097,– naar € 22.861.952,–. Naast de daling van het vervoersresultaat ad € 2.818.429,– dalen ook de kosten van regie met € 13.671,– en bedrijfsvoering met € 47.997,–. Vervoersresultaat

Het totale vervoersresultaat is gedaald met ruim € 2.818.429,- ten opzichte van de begroting 2021. Deze daling is te wijten aan drie belangrijke oorzaken:

› De impact op het vervoersvolume, veroorzaakt door COVID-19, heeft ertoe geleid dat de gewijzigde begroting 2021–1

gebaseerd is op andere uitgangspunten: het gerealiseerde vervoersvolume 2019, verminderd met een afslag van 10%. De afslag van 10% is tevens ingerekend op het vervoersvolume, op de toeslagen laag en hoog en meereizend OV’er. Dit effect op het vervoersvolume bedraagt € 2.177.456,- en op de toeslagen laag en hoog en meereizend OV’er € 92.952,-. › Als gevolg van het niet opnieuw inrekenen van het door de gemeenten individueel gekozen opslagpercentage uit de gewijzigde begroting 2021 bedraagt de impact € 548.020,-. Het in de begroting 2021 opgenomen individueel opslagpercentage per gemeente is voor alle gemeenten in de gewijzigde begroting 2021-1 ingesteld op 0%. › Als gevolg van de hoge NEA-index in 2020 van 6,7% is de begroting 2021 en het meerjarenperspectief 2022-2024 ingerekend met een NEA-index 2020 van 2,7%. Deze index van 2,7% is het verschil van de NEA-index 2020 6,7% minus het gedeelte voor de BPM 4,0%. De NEA-index voor 2021 is in december 2020 bekendgemaakt en bedraagt 1%. Bij het opstellen van de gewijzigde begroting 2021-1, de begroting 2022 en het meerjarenperspectief 2023-2025 is de NEA-index 1% ingerekend en resulteert deze verwerking ook in een daling van het vervoersresultaat. De daling van de NEA-index heeft effect op alle elementen van het vervoersresultaat.

Eventuele meerkosten voor het veilig vervoeren van klanten als gevolg van verdere maatregelen met betrekking tot COVID-19 zijn op dit moment nog niet in te schatten. De voortgang van de COVID-19 gevolgen voor het Omnibuzz vervoer worden per kwartaal voorgelegd aan het bestuur middels de voortgangsrapportages en bestuursinformatiebrieven. Regie

De kosten van regie dalen per saldo met € 13.671,-. Dit is als volgt te verklaren:

› De lonen zijn opnieuw berekend met de nieuwe percentages voor sociale lasten en pensioenen. De onregelmatigheids-

toeslag en de derving onregelmatigheidstoeslag is opnieuw ingerekend en tellen ook mee in de berekening van de sociale lasten en pensioenlasten. Daarnaast is de loonindexatie verlaagd van 2% naar 1% vanwege de huidige cao-ontwikkelingen. Tijdens het opstellen van de gewijzigde begroting 2021-1 zijn de cao-ontwikkelingen nog niet afgerond. Per saldo brengt dit een verhoging in de kosten mee van € 40.088,-. › Op verzoek van en in samenwerking met GGD Zuid-Limburg zijn er vanuit de afdeling uitvoering zes medewerkers uitgeleend aan GGD Zuid-Limburg. De uitleenvergoeding is in mindering gebracht op het totaal saldo van de afdeling uitvoering. Een medewerkster is uitgeleend aan het GGD-callcenter en deze vergoeding is voor de periode van januari tot en met juni ingerekend. Vijf medewerkers zijn ingezet als hostess op de vaccinatielocaties. Deze vergoeding is ingerekend voor de periode januari tot en met februari. Per saldo zijn de uitleenvergoedingen ingerekend voor een totaalbedrag van € 53.759,-. De duur van de uitleenperiode kan nog bijgesteld worden afhankelijk van de uitvraag van GGD Zuid-Limburg en afhankelijk van de stijging of daling van het vervoer in de COVID-19 periode. 47

Omnibuzz

Kosten bedrijfsvoering

De kosten van bedrijfsvoering dalen per saldo met € 47.997,-. Dit is opgebouwd uit een component voor:

› De beheerkosten. › De loonkosten. › De kapitaalkosten.



Programmaverantwoording

voor het realiseren of uitbreiden van nieuwe of bestaande thuiswerkplekken of ICT-aanpassingen op het moment dat er weer in hybride vorm vanuit het kantoorpand gewerkt mag worden, is een ICT-stelpost opgenomen € 7.000,-. Daling van de beheerkosten als gevolg van COVID-19

Stijging van de beheerkosten als gevolg van COVID-19

Doordat er geen contant geld meer ontvangen mag worden in de voertuigen is het project ‘Rekeningrijden’ versneld geïmplementeerd in 2020. Dit project was financieel opgenomen in de gewijzigde begroting 2020-1 voor het jaar 2021. Deze kosten € 86.000,- zijn dan ook in het boekjaar 2020 gemaakt en komen voor het jaar 2021 in de gewijzigde begroting 2021-1 te vervallen.

De stijging van de telecommunicatie- en internetkosten € 20.599,- als gevolg van de maatregel om vanuit thuis te werken.

In 2020 is ook het project ‘Inkoop’ afgerond. Deze kosten € 2.099,- komen te vervallen in de gewijzigde begroting 2021-1.

De stijging van de portokosten € 21.068,- als gevolg van de maatregel van het afschaffen contant geld in de voertuigen. Alle klanten rijden vanaf medio 2020 op rekening en ontvangen de factuur analoog (49%) of digitaal (51%).

De kosten voor het uitvoeren van de klanttevredenheidsonderzoeken zijn opnieuw herzien en ingerekend conform offerte. Deze vallen € 1.019,- lager uit dan verwacht in de begroting 2021.

De stijging van de telefoniekosten € 4.898,- ligt ook in directe relatie met de gevolgen van COVID-19 en het veel lagere vervoersvolume. Doordat Omnibuzz minder telefoontjes ontvangt, is de opbrengst van de telefonie ook lager. De hogere opbrengsten als gevolg van het nieuwe contract voor de SIP trunks zijn hierbij ingerekend.

Het aantal klachten is afgenomen omdat er veel minder ritten gereden worden. Het aantal klachten zal gezien de situatie € 2.744,- lager uitvallen dan verwacht in de begroting 2021.

Ad 1. De beheerkosten dalen per saldo met € 23.965,-. Dit wordt met name veroorzaakt door:

Vanwege COVID-19 zijn twee projecten in de tijd opgeschoven: het project ‘Archivering’ en het project ‘OV en DGV’. Het project ‘Archivering’ is gestart in 2021. Vanuit de gewijzigde begroting 2020-1 is het project ‘Archivering’ € 5.000,- overgeheveld naar de gewijzigde begroting 2021-1. De werkgroep van het project ‘OV en DGV’, in samenwerking met de Provincie Limburg, is wel gestart in 2020 en loopt door in 2021. De kosten ad € 25.000,- zullen in 2021 worden gerealiseerd en zijn in de begrotingswijziging opgenomen. Voor de eventuele vervanging van computerapparatuur 48

Door het thuiswerken is er ook een nieuwe inschatting gemaakt van de kantoorkosten. De verwachting is dat deze € 4.181,- lager gaan uitvallen. Evenals de overige personeelskosten is de verwachting dat deze lager € 6.594,- zullen uitvallen ten opzichte van de begroting 2021-1. Stijging van de beheerkosten overig Om te voldoen aan de eisen op gebied van digitale toegankelijkheid zijn licenties voor Omnibuzz Maatwerk Applicatie (OMA) begroot conform offerte € 5.200,-. Over de kosten van de eventuele systeemtechnische aanpassingen is ten tijde van het opstellen van de gewijzigde begroting 2021-1

Omnibuzz



Programmaverantwoording

nog weinig bekend. Derhalve is een stelpost opgenomen van € 20.000,-. De bedragen voor de wijzigingen in ons intern communicatieplatform SharePoint (systeemtechnische aanpassingen) zijn nog niet goed in te schatten. Datzelfde geldt ook voor het laten ontwikkelen van een nieuwe Omnibuzz website als gevolg van de eisen op het gebied van digitale toegankelijkheid. De voortgang over de digitale toegankelijkheid en de kosten hiervan zullen met regelmaat worden voorgelegd aan het dagelijks bestuur. Daling van de beheerkosten overig Het opnieuw herzien van drukwerkkosten en kosten voor klantpassen laten een verwachte daling zien van € 12.184,-. De afschrijvingen op materiële vaste activa zijn herzien voor de gewijzigde begroting 2021-1 en verdere jaren en leveren een aanpassing op van € 2.477,-. Het abonnement voor ‘Mijn Overheid’ is stopgezet vanwege het in de toekomst digitaal aanbieden van facturen via het Omnibuzz portaal. Dit brengt een besparing van € 3.582,met zich mee. Tevens is het abonnement van het vorige personeelssysteem AFAS omgezet van een gebruikerslicentie naar een leeslicentie, hetgeen een besparing oplevert van € 4.167,-. Bij juridisch advieskosten heeft er een verschuiving van presentatie plaatsgevonden in kosten van de privacy officer € 7.613,-. De privacy officer is verantwoord in het formatieplan en is overgezet naar de loonkosten.

Onder de loonkosten valt deze post binnen de formatieruimte. Het saldo in de bestemmingsreserve ‘ICT’ bedraagt op 31-12-2020 € 177.638,-. Hiervan is € 53.088,- reeds gealloceerd voor toekomstige afschrijvingen. Het bedrag van € 124.550,- is beschikbaar als restant in de gewijzigde begroting 2021-1 en wordt ingezet voor de doorontwikkeling van het klantportaal ‘MijnOmnibuzz’ in 2021.

In 2021 wordt de inbesteding of Europese aanbesteding uitgezet voor de ICT-infrastructuur van Omnibuzz. De verwachte implementatie- en migratiekosten bedragen € 86.000,-. De verwachte advieskosten voor de Europese aanbesteding bedragen € 15.000,-. Voor de financiering van de totaalsom voor de inbesteding of aanbesteding ICT van € 101.000,- is een voorstel tot dotatie aan de bestemmingsreserve ‘ICT’ vanuit de resultaatbestemming 2020 goedgekeurd door het algemeen bestuur. Daarnaast is Omnibuzz in overleg met de huidige leverancier van onze klantenapplicatie OMA. Om de continuïteit te waarborgen en de afhankelijkheid te verkleinen, dient een strategische keuze gemaakt te worden om deze applicatie toekomstbestendig te maken. Naar verwachting is hier een bedrag van € 70.000,- mee gemoeid. Voor de financiering hiervan is een voorstel tot dotatie aan de bestemmingsreserve ‘ICT’ vanuit de resultaatbestemming 2020 goedgekeurd door het algemeen bestuur. De loonkosten dalen met € 24.011,- ten opzichte van de begroting 2021. Dit is grotendeels te verklaren door onderstaande oorzaken: De lonen zijn opnieuw berekend met de nieuwe percentages voor sociale lasten en pensioenen. Daarnaast is de loonindexatie verlaagd van 2% naar 1% vanwege de huidige cao-ontwikkelingen. Tijdens het opstellen van de gewijzigde begroting 2021-1 zijn de cao-ontwikkelingen nog niet afgerond.

Dit brengt per saldo een verlaging van de kosten met zicht mee van € 37.649,-. Op verzoek en in samenwerking met GGD Zuid-Limburg is er vanuit de afdeling klantenservice een medewerkster uitgeleend aan GGD Zuid-Limburg. De uitleenvergoeding is in mindering gebracht op het totaal saldo van de afdeling klantenservice. Deze medewerkster is ingezet als hostess op de vaccinatielocaties. Deze vergoeding is ingerekend voor de periode januari tot en met februari. De duur van de uitleenperiode kan nog bijgesteld worden afhankelijk 49

Omnibuzz



Programmaverantwoording

van de uitvraag van GGD Zuid-Limburg en afhankelijk van de stijging of daling van het vervoer in de COVID-19 periode. Daarnaast zijn de actuele arbokosten fors omhoog gegaan vanwege (langdurig) ziekteverzuim. Deze verhoging is meegerekend in de gewijzigde begroting 2021-1 € 19.722,-.

NB: Het herijken van de verdeelsleutel heeft op gemeenteniveau ook gevolgen voor de beheer-, loon – en kapitaalkosten, eveneens als de kosten voor regie.

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Voor de volledigheid zijn in de volgende tabel de verschillende verdeelsleutels opgenomen zoals deze in beide begrotingen zijn gehanteerd. Gemeente

2021-1 verdeelsleutel

2021 – verdeelsleutel

Beek

1,41%

1,42%

Beekdaelen

3,09%

3,05%

Beesel

1,13%

Bergen

0,99%

1,02%

Brunssum

2,68%

2,71%

Echt-Susteren

2,80%

2,70%

Eijsden-Margraten

2,36%

2,35%

Gennep

1,63%

1,55%

Gulpen-Wittem

1,42%

1,38%

Heerlen

7,97%

7,71%

Horst aan de Maas

2,99%

3,02%

Kerkrade

5,18%

4,89%

Landgraaf

4,15%

4,23%

Leudal

2,86%

2,85%

Maasgouw

2,13%

2,34%

Maastricht

12,68%

12,62%

Meerssen

2,04%

2,01%

Nederweert

1,33%

1,29%

Peel en Maas

3,03%

3,11%

Roerdalen

1,48%

1,63%

Roermond

5,23%

Simpelveld

0,92%

0,98%

Sittard-Geleen

8,70%

8,61%

Stein

1,95%

1,93%

Vaals

1,04%

1,03%

Valkenburg aan de Geul

1,45%

1,69%

Venlo

9,48%

9,70%

Venray

2,88%

2,87%

Voerendaal

1,01%

0,96%

Weert

4,01%

3,97%

TOTAAL

100,00%

100,00% 51

Omnibuzz



Programmaverantwoording

10.3 Verplichte paragrafen In het kader van artikel 9 van het ‘Besluit begroting en verantwoording’ zijn de volgende paragrafen opgenomen:

› Weerstandsvermogen en risicomanagement. › Financiering. › Bedrijfsvoering. 10.4 Weerstandsvermogen en risicomanagement Het weerstandsvermogen kan gedefinieerd worden als het vermogen dat nodig is om incidentele niet voorziene tegenvallers te kunnen opvangen. Het Ministerie van Binnenlandse Zaken schrijft in artikel 11 van het nieuwe ‘Besluit begroting en verantwoording’ het volgende voor: Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:

› De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de Gemeenschappelijke Regeling beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken.

› Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

De weerstandsratio is een verhoudingsgetal, tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en het op basis van de risicoanalyse bepaalde benodigde weerstandsvermogen. De weerstandscapaciteit geconfronteerd met de risico’s leidt tot een weerstandsratio van 0,69. Als onverhoopt meerdere risico’s optreden, kan dit betekenen dat de deelnemende gemeenten rekening moeten houden met aanvullende bijdragen om tekorten en risico’s te dekken.

10.5 Risicomanagement Bij het opstellen van het bedrijfsplan is een inventarisatie gemaakt van de belangrijkste risico’s waarmee Omnibuzz kan worden geconfronteerd. Voor deze risico’s zijn vervolgens ook maatregelen benoemd om deze zo goed mogelijk te beheersen. Op basis van deze risico-inventarisatie en de bijbehorende beheersmaatregelen is een inschatting gemaakt van de financiële impact en de kans dat de risico’s zich voordoen. Dit vormt de basis voor het bepalen van het weerstandsvermogen. Deze risico-inventarisatie wordt mede beïnvloed door de stand van zaken omtrent de COVID-19 pandemie. De risico’s zijn nog van toepassing, echter in wisselende mate als gevolg van het stadium van de pandemie.

Omnibuzz



Programmaverantwoording

De belangrijkste geïdentificeerde risico’s zijn: Risico’s Verminderd draagvlak en/of draagkracht bij gemeenten voor de missie en visie van Omnibuzz

Politiek

Strategisch



Economische kwetsbaarheid taxibedrijven



Continuïteit risico ten gevolge van serverbeheer

Personeel



ICT

Financieel

Kwaliteit



Beheersbaarheid van het vervoer

Kennis en inzetbaarheid intern personeel

Proces

 

Het beleid van Omnibuzz is zodanig ingericht dat minimaal één keer per 5 jaar de nota ‘Reserves en Voorzieningen’ geactualiseerd dient te worden. De meest recente actualisering heeft in 2018 plaatsgevonden. In 2022 zal de nota ‘Reserves en Voorzieningen’ geactualiseerd worden. Op basis van een risico-inventarisatie en impactanalyse is de minimum (€ 520.000,–) en maximum (€ 1.308.000,–) benodigde stand van de algemene reserve berekend. Risicomanagement maakt onderdeel uit van de planning & control cyclus binnen Omnibuzz. In dit kader wordt regelmatig getoetst of de aanwezige weerstandscapaciteit afdoende is om de risico’s waarmee Omnibuzz geconfronteerd wordt af te dekken. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 is door het algemeen bestuur besloten dat er een bedrag van € 368.000,– werd gedoteerd aan de algemene reserve. Het saldo ultimo 2021 van de algemene reserve is met deze dotering uitgekomen op € 900.000,– en ligt hiermee binnen de afgesproken bandbreedte. Het saldo biedt ruimte om tot aan het minimum actief gelden in te zetten voor afdekking van benoemde scenario’s, dekking van eventuele tekorten en financiering van investeringen. Naast de algemene reserve is er ultimo 2021 ook sprake van een tweetal bestemmingsreserves ter hoogte van in totaal € 456.092,–.

De bestemmingsreserve ‘Personeel’ bedroeg primo 2021 € 14.076,– en de bestemmingsreserve ‘ICT’ bedroeg primo 2021 € 177.638,–. In de jaarrekening 2020 is vervolgens een dotering aan de bestemmingsreserve ‘Personeel’ vastgesteld van € 231.236,– en voor de bestemmingsreserve ‘ICT’ een dotatie vastgesteld van € 171.000,–. Daarnaast is gedurende 2021 € 58.194,– onttrokken aan de bestemmingsreserve ‘Personeel’ en € 79.664,– aan de bestemmingsreserve ‘ICT ’op basis van de vaststelling in de vergadering van het algemeen bestuur van 8 december 2021. Het verloop van deze verschillende reserves is in onderstaande tabel inzichtelijk gemaakt, waarbij ook rekening is gehouden met het onderscheid tussen de bestemmingsereserve ‘Personeel’ van de oud-Omnibuzz gemeenten en de 30 huidige Omnibuzz gemeenten.

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Tabel staat van reserves

Alle bedragen in €

Bestemming van het resultaat voorgaand boekjaar

Saldo aan het begin van het dienstjaar

Verminderingen/ Overige beschikking vermeerdeover de ringen reserve/ voorz.

Vermeerderingen wegens bijboeking van rente

Saldo aan het einde van het dienstjaar

Nog te bestemmen resultaat 2021

Bestemming van het resultaat 2021

Reserves na bestemming ultimo 2021

Reserves Algemene reserve Algemene reserve

532.000

368.000

900.000

Totaal algemene reserve

532.000

368.000

900.000

Bestemmingsreserve Personeel 10 Gemeenten

14.076

504-

13.572

Bestemmingsreserve Personeel 30 Gemeenten

231.236

57.690-

Bestemmingsreserve ICT

177.638

171.000

Totaal Bestemmingsreserves

191.714

402.236

Te bestemmen resultaat

3.348.245

Totaal Resultaat voor bestemming

3.348.245

Totaal Reserves

4.071.959

770.236

900.000

13.572

173.546

Bestemmingsreserves Programma Wmo-vervoer Bestemmingsreserve

79.664-

268.974

137.858-

456.092

3.348.245-

2.885.894

3.348.245-

2.885.894

3.486.103-

1.356.092

2.885.894

4.241.986

Resultaat voor bestemming Resultaat boekjaar

Met betrekking tot de langdurig zieke werknemer geldt dat deze niet zal terugkeren in de functie en dat het dienstverband beëindigd is. Wel draagt Omnibuzz nog het risico van bovenwettelijke WW een heeft aan deze reserve in 2021 € 504,– onttrokken na besluit van het algemeen bestuur op 8 december 2021. Bij vorming van de reserve, door de 10 oud-Omnibuzz gemeenten is rekening gehouden met dit risico. Op basis van actuele informatie van het UWV zal Omnibuzz de resterende € 13.572,– aanhouden om het risico voor de komende jaren af te dekken. Dit bedrag is naar verwachting voldoende om dit risico af te dekken. Mocht dit risico zich in de komende jaren niet voordoen, dan zal het bedrag ten gunste van de 10 gemeenten worden uitgekeerd welke deze reserve gevormd hebben. Daarnaast is aan de bestemmingsreserve ‘Personeel’ een bedrag van € 57.690,– onttrokken voor de afvloeiingsregeling van een oud-medewerker conform besluit van het algemeen bestuur op 8 december 2021. 54

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Voor het boekjaar 2021 heeft tevens een onttrekking uit de bestemmingsreserve ‘ICT’ plaatsgevonden ter financiering van hiertoe geoormerkte kosten, welke goedgekeurd zijn in het algemeen bestuur van 3 juli 2019 en 8 december 2021:

› Realisatie MijnOmnibuzz. › Dekking afschrijvingskosten van investeringen. › Dekking aanbesteding ICT. › Dekking OMA 2.0 (Klantsysteem). Hiermee is een bedrag gemoeid van totaal € 79.664,–.

10.6 Financiële kengetallen Omnibuzz neemt op grond van het BBV in de paragraaf weerstandsvermogen een zestal financiële kengetallen op. De stand van zaken van deze kengetallen geven samen met het weerstandsvermogen inzicht in de financiële positie. Het gaat om de volgende financiële kengetallen:

› Netto schuldquote. › Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen. › Solvabiliteitsratio. › Structurele exploitatieruimte. › Grondexploitatie. › Belastingcapaciteit. Netto schuldquote

Dit kengetal geeft een indicatie van de druk van schuldenlast (rente/aflossing) op de eigen middelen. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

De quote wordt berekend door de netto schuld te delen door het totaal aan jaarlijkse baten. De gecorrigeerde schuldquote wordt vervolgens berekend door ook rekening te houden met aan derden verstrekte leningen. Solvabiliteitsratio

Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Omnibuzz aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. Hiertoe wordt de omvang van het eigen vermogen gerelateerd aan de totale omvang van het vermogen (dus het eigen en het vreemde vermogen). Structurele exploitatieruimte

Dit kengetal geeft weer hoeveel structurele ruimte er is om de eigen lasten te dragen, ook als bijvoorbeeld de baten afnemen of lasten in de toekomst gaan toenemen. De ruimte wordt berekend door het structurele saldo (verschil tussen structurele baten en lasten) te delen door het totaal aan jaarlijkse baten. 55

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Grondexploitatie (niet van toepassing voor Omnibuzz)

Dit kengetal geeft aan hoe groot de grondpositie is (de totale waarde van de gronden in eigendom) in relatie tot het totaal aan jaarlijkse baten. Belastingcapaciteit (niet van toepassing voor Omnibuzz)

Met het vaststellen van het opcenten tarief wordt bepaald hoeveel extra ruimte er is om eigen lasten te dragen. Het BBV bevat geen normen voor deze kengetallen. In onderstaande tabel zijn de uitkomsten van de zes kengetallen opgenomen. Verloop van de kengetallen Kengetallen

Jaarverslag 2020

Begroting 2021-1

Jaarverslag 2021

Netto schuldquote

-15%

-1%

-17%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-15%

-1%

-17%

Solvabiliteitsratio

47%

14%

54%

Structurele exploitatieruimte

100%

12%

Grondexploitatie

nvt

Belastingcapaciteit

nvt

Uit de tabel blijkt dat de netto schuldquote negatief is. Een negatieve uitkomst geeft aan dat Omnibuzz geen schulden heeft. De solvabiliteitsratio stijgt aangezien de COVID-19 pandemie tot een daling van de vervoerkosten heeft geleid en hiermee tot een positief resultaat voor de gemeenten qua resultaatbestemming. In 2021 is de structurele exploitatieruimte bij Omnibuzz 12% vanwege het positief gerealiseerde saldo van de structurele baten en lasten. De structurele baten en lasten worden volledig afgedekt door de Omnibuzz gemeenten. Tekorten worden aangevuld en enige overschotten vloeien terug naar de gemeenten. De kengetallen voor grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van toepassing voor Omnibuzz.

10.7 Financiering De financiering van Omnibuzz vindt plaats door een bijdrage van de deelnemende gemeenten. Ten aanzien van de financiering is het kasgeldlimiet en de renterisiconorm van belang. Hieronder komen deze aspecten nader aan de orde. Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet geeft aan tot welk bedrag korte financiering mogelijk is. Onder korte financiering wordt in de Wet FIDO verstaan leningen met een rente typische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet wordt bepaald als een percentage van het begrotingstotaal. Bij ministeriële regeling is dit percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling Omnibuzz vastgesteld op 8,2%. 56

Omnibuzz



Programmaverantwoording

Concreet betekent dit dat de netto vlottende schuld per kwartaal de kasgeldlimiet niet mag overschrijden. De kasgeldlimiet ziet er als volgt uit: (2) Vlottende middelen

(3) Netto vlottende schuld

Kwartaal 1

(1) Vlottende schuld €

1.001.825

€

6.428.882

€

-5.427.056

Kwartaal 2

€

1.128.020

€

8.054.208

€

-6.926.188

Kwartaal 3

€

674.569

€

4.961.838

€

-4.287.269

Kwartaal 4

€

3.625.799

€

7.512.515

€

-3.886.716

(4) Gemiddelde van kwartalen

€

1.607.553 €

6.739.361 €

-5.131.807

(6) Ruimte onder kasgeldlimiet

€

5.131.807

(5) Berekening kasgeldlimiet (7) Omvang begroting per 1 januari 2021

€

(8) in procenten van de grondslag (5) = (7) x (8) Kasgeldlimiet:

23.215.248 8,2%

€

1.903.650

Ruimte (+) / overschrijding (-) (6) + (5) €

7.035.458

Omnibuzz is in 2021 ruim binnen de kasgeldlimiet gebleven. Dit is te verklaren door de COVID-19 pandemie en hieruit voortvloeiende continuïteitsafspraken met de vervoerders, waardoor Omnibuzz gedurende 2021 meer vlottende middelen dan vlottende schulden tot haar beschikking heeft gehad. Daarnaast stijgen de vlottende schuld en vlottende middelen in Q4 2021 evenredig, wat het gevolg is van de reeds ontvangen bijdrage Q1 2022 van een aantal gemeenten. Rente risiconorm

De renterisiconorm is direct gerelateerd aan het budgettaire risico en heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Aangezien Omnibuzz op dit moment geen gebruik maakt van externe financiering, voldoet zij aan deze norm. Schatkistbankieren

Het wetsvoorstel ‘Verplicht schatkistbankieren’ is op 13 december 2013 in het Staatsblad gepubliceerd. De wet is op 15 december 2013 van kracht geworden en ingevoerd voor gemeenten, provincies, waterschappen en Gemeenschappelijke Regelingen. Schatkistbankieren houdt in dat overtollige publieke middelen worden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen. Decentrale overheden zullen op de deposito’s een rente vergoed krijgen die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Voor decentrale overheden is het gevolg hiervan dat uitstaande beleggingen bij het onttrekken niet kunnen worden herbelegd maar naar de rekening courant gaan. Daar kunnen ze hoogstens als deposito worden weggezet tegen de dan geldende rente op Nederlandse staatsobligaties. Er is sprake van een drempelbedrag dat Omnibuzz buiten de schatkist mag aanhouden. Het gaat om 0,75% van het begrotingstotaal. Dit bedrag is voor Omnibuzz vastgesteld op € 200.000,–. Dit saldo wordt daarmee niet als overtollig beschouwd. 57

Omnibuzz



Programmaverantwoording

De Wet houdbare overheidsfinancien (Wet hof)

De Europese eisen en afspraken over reductie van het begrotingstekort en de staatsschuld vormen de basis van de Wet Hof. De middellange termijndoelstelling is het op termijn verkrijgen van begrotingsevenwicht in stappen van 0,5% bbp per jaar. Omdat ook gemeenten, provincies, waterschappen en Gemeenschappelijke Regelingen bijdragen aan het begrotingstekort van de collectieve sector, bepaalt het wetsvoorstel dat niet alleen het Rijk maar ook de decentrale overheden zich moeten houden aan de doelstellingen uit het aangescherpte Stabiliteits- en Groeipact. Het EMU-saldo volgt uit de tabel: 2021 x € 1.000 Verslagjaar

2021-1 x € 1.000 2021 x € 1.000 Huidig begrotingsjaar Huidig begrotingsjaar (na wijziging)

Omschrijving

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

2.748

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

Baten bouwgrondexploitatie:

Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

Verkoop van effecten

Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

Nee

Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie

2.770

Berekend EMU-saldo

Omnibuzz



Programmaverantwoording

10.8 Bedrijfsvoering Ziekteverzuim

Ten opzichte van 2020 is het verzuim in 2021 met 2% gedaald. Het verzuim was deels aan COVID-19 en deels aan fysieke aspecten te relateren. Bedrijfsvoering

Voor de realisatie en de stand van zaken omtrent de beleidsvoornemens op het vlak van bedrijfsvoering verwijzen wij naar het jaarverslag.

Omnibuzz



Programmaverantwoording

11 Balans

Omnibuzz



Balans

11. Balans Activa

31-dec-2020

31-dec-21

Passiva

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

31-dec-21

Vaste passiva 388.322 –

355.270 –

Algemene reserve

532.000

900.000

Egalisatiereserve

Bestemmingsreserve

191.714

456.092

3.348.245

2.885.894

Voorzieningen

Langlopende schulden

4.071.959

4.241.986

Resultaat voor bestemming

Totaal vaste activa

31-dec-2020

388.322

355.270 Totaal vaste passiva

Vlottende activa

Vlottende passiva

Uitzettingen < 1 jaar Overige vorderingen

189.730

213.148

Liquide middelen

7.582.817

7.262.683

Overlopende activa

427.890

36.683

Totaal vlottende activa

8.200.436

Totaal generaal

8.588.758

Overige schulden

1.070.009

817.257

Overlopende passiva

3.446.790

2.808.542

7.512.515

Totaal vlottende passiva

4.516.798

3.625.799

7.867.784

Totaal generaal

8.588.758

7.867.784

Omnibuzz



Balans

Tabel Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven - Produktenrekening 2021 Alle bedragen in €

Kolom 1

Huidig dienstjaar Oorspronkelijk bedrag vd kapitaaluitgaven (aanschaffingsw) aan het begin vh dienstjr.

Vermeerderingen in het dienstjaar

Verminderingen (anders dan door afschr. of afl.) in het dienstjr.

Kolom 2

Kolom 3

Kolom 4

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaal% of andere uitgaven maatstaf van (aanschaffinsw) afschr. aan het einde van het dienstjr. (kol. 2+3-4)

Totaal van de afschrijving / aflossing op de kapitaaluitgaven aan het begin van het dienstjr.

(Extra) afschrijvingen van kapitaaluitgaven in het dienstjr.

(Extra) aflossingen op kapitaalverstrekkingen in het dienstjr.

Boekwaarde Boekwaarde aan het aan het begin einde van het van het dienstdienstjr. (kol. jr. (kol. 2-7) 10-8-9)

Kolom 5

Kolom 7

Kolom 8

Kolom 9

Kolom 10

Kolom 6

Kolom 11

Programma Wmo-vervoer Inventaris

143.325

10,00%

20.725

143.325

122.600

Hardware

29.983

18.404

48.387

33,33%

18.597

29.983

29.790

97.028

4,00%

4.398

97.028

92.630

65.388

6,67%

5.452

65.388

59.936

52.598

4.241

56.839

10,00%

6.525

52.598

50.314

Totaal Wmovervoer

388.322

22.644

410.966

55.696

388.322

355.270

Totaal-generaal

388.322

22.644

410.966

55.696

388.322

355.270

Inrichting en verbouwing Technische installaties Software

11.1 Toelichting op de balans Hieronder is een toelichting opgenomen op de activa en passiva. Activa

ad € 55.696,– resteert een saldo ultimo 2021 ad € 355.270,–. Bovenstaand is een overzicht opgenomen van de activa. Deze betreffen investeringen met een economisch en maatschappelijk nut en behoren tot de overige materiële vaste activa. Financiële vaste activa (ad € 0,–)

De debetzijde van de balans bestaat uit de materiële vaste activa en de vlottende activa. Deze posten komen hieronder aan de orde.

Gedurende 2021 zijn geen financiële vaste activa geactiveerd, derhalve bedraagt het saldo € 0,–.

Materiële vaste activa (ad € 355.270,–)

Vlottende activa (ad € 7.512.515,–)

De materiële vaste activa hebben primo 2021 een waarde van € 388.322,–. Gedurende 2021 is er voor € 22.644,– geactiveerd. Rekening houdende met de afschrijvingen in 2021

De vlottende activa bestaan uit vorderingen, liquide middelen en overlopende activa. Deze posten worden hieronder verder toegelicht. 63

Omnibuzz



Balans

Vorderingen (ad € 213.148,–) Dit betreft de nog te innen bijdragen van debiteuren (van klanten en de Provincie Limburg). Het merendeel van de vorderingen is in 2022 ontvangen c.q. wordt verwacht om te ontvangen. Liquide middelen (ad € 7.262.683,–) Het saldo liquide middelen van Omnibuzz ultimo boekjaar 2021 bedraagt in totaal € 7.262.683,–. De gelden zijn direct opvraagbaar. Het saldo is als volgt opgebouwd: Type

Saldo

Betaalrekening BNG

€

Betaalrekening Rabobank

€

3.064

Schatkistrekening

€

7.060.850

198.769

Beleid van Omnibuzz is om het maximale bedrag toegestaan volgens schatkistbankieren (€ 200.000,–) aan te houden op de betaalrekening. Het positieve saldo van de schatkistrekening wordt enerzijds verklaard door het positieve resultaat van 2021 en anderzijds reeds ontvangen voorschotten van een aantal gemeenten over Q1 2022. Overlopende activa (ad € 36.683,–) De overlopende activa betreft de nog te factureren omzet (€ 18.187,–). Dit zijn onder andere nog te ontvangen bijdragen van klanten voor de Voor Elkaar Pas en de klantbijdragen over december voor de Voor Elkaar Pas. Het restant saldo € 18.496,– bestaat voornamelijk uit transitorische posten en uit de btw-systematiek betrekking hebbende op de COVID-19 compensatie welke afgerekend wordt met de vervoerders en het hieruit voortvloeiende btw-saldo voor de vervoerders. De btw-systematiek die Omnibuzz met de gemeenten heeft afgerekend, is eveneens met de vervoerders afgerekend. Passiva

De creditzijde van de balans bestaat uit het eigen vermogen, voorzieningen en (langlopende) schulden. Een toelichting op deze posten is hierna opgenomen. Eigen vermogen (ad € 4.241.986,–) Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, de bestemmingsreserve en het resultaat voor bestemming. Een overzicht hiervan is in onderstaande tabel opgenomen.

Omnibuzz



Balans

Tabel Staat van Reserves - Produktenrekening 2021

Alle bedragen in €

Bestemming van het resultaat voorgaand boekjaar

Saldo aan het begin van het dienstjaar

Verminderingen/ Overige beschikking vermeerdeover de ringen reserve/ voorz.

Vermeerderingen wegens bijboeking van rente

Saldo aan het einde van het dienstjaar

Nog te bestemmen resultaat 2021

Bestemming van het resultaat 2021

Reserves na bestemming ultimo 2021

Reserves Algemene reserve Algemene reserve

532.000

368.000

900.000

Totaal algemene reserve

532.000

368.000

900.000

Bestemmingsreserve Personeel 10 Gemeenten

14.076

504-

13.572

Bestemmingsreserve Personeel 30 Gemeenten

231.236

57.690-

Bestemmingsreserve ICT

177.638

171.000

Totaal Bestemmingsreserves

191.714

402.236

Te bestemmen resultaat

3.348.245

Totaal Resultaat voor bestemming

3.348.245

Totaal Reserves

4.071.959

770.236

900.000

13.572

173.546

79.664-

268.974

137.858-

456.092

3.348.245-

2.885.894

3.348.245-

2.885.894

3.486.103-

1.356.092

2.885.894

4.241.986

Bestemmingsreserves Programma Wmo-vervoer Bestemmingsreserve

Resultaat voor bestemming Resultaat boekjaar

Algemene reserve (ad € 900.000,–) Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 is door het algemeen bestuur besloten dat er een bedrag van € 368.000,– wordt gedoteerd aan de algemene reserve. Het saldo in 2021 van de algemene reserve is met deze dotering uitgekomen op € 900.000,– en ligt hiermee binnen de afgesproken bandbreedte. In 2021 heeft geen onttrekking aan de algemene reserve plaatsgevonden. Bestemmingsreserve ‘Personeel’ (ad € 187.118,–) De bestemmingsreserve ‘Personeel’ bedroeg primo 2021 € 14.076,–. Deze had enkel betrekking op de oud-Omnibuzz gemeenten. In de jaarrekening 2020 is daarnaast een nieuwe dotering aan de bestemmingsreserve ‘Personeel’ vastgesteld van € 231.236,–. Vervolgens is gedurende 2021 € 58.194,– onttrokken aan laatstgenoemde bestemmingsreserve ‘Personeel’ op basis van de vaststelling in de vergadering van het algemeen bestuur van 8 december 2021. Het verloop van deze verschillende 65

Omnibuzz

reserves is in bovenstaande tabel inzichtelijk gemaakt, waarbij ook rekening is gehouden met het onderscheid tussen de bestemmingsereserve ‘Personeel’ van de oud-Omnibuzz gemeenten en de 30 huidige Omnibuzz gemeenten. Met betrekking tot de langdurig zieke werknemer (bestemmingsreserve ‘Personeel’ oud-Omnibuzz gemeenten) geldt dat dat deze niet zal terugkeren in de functie en dat het dienstverband beëindigd is. Wel draagt Omnibuzz nog het risico van bovenwettelijke WW en heeft aan deze reserve in 2021 € 504,– onttrokken na besluit van het algemeen bestuur op 8 december 2021. Bij vorming van de reserve, door de 10 oud-Omnibuzz gemeenten is rekening gehouden met dit risico. Op basis van actuele informatie van het UWV zal Omnibuzz de resterende € 13.572,– aanhouden om het risico voor de komende jaren af te dekken. Dit bedrag is naar verwachting voldoende. Mocht dit risico zich in de komende jaren niet voordoen, dan zal het bedrag ten gunste van de 10 gemeenten worden uitgekeerd welke deze reserve gevormd hebben. Daarnaast is aan de bestemmingsreserve ‘Personeel’ een bedrag van € 57.690,– onttrokken voor de afvloeiingsregeling uit 2020 van een oud-medewerker conform besluit van het algemeen bestuur op 8 december 2021. Bestemmingsreserve ‘ICT’ (ad € 268.974,–) De bestemmingsreserve ‘ICT’ bedroeg primo 2021 € 177.638,–.

In de jaarrekening 2020 is vervolgens een dotering aan de bestemmingsreserve ‘ICT’ vastgesteld van € 171.000,–. Voor het boekjaar 2021 heeft tevens een onttrekking uit de bestemmingsreserve ‘ICT’ plaatsgevonden ter financiering van hiertoe geoormerkte kosten, welke goedgekeurd zijn in het algemeen bestuur van 3 juli 2019 en 8 december 2021:

› Realisatie MijnOmnibuzz. › Dekking afschrijvingskosten van investeringen. › Dekking aanbesteding ICT. › Dekking OMA 2.0 (Klantsysteem). Hiermee is een bedrag gemoeid van in totaal € 79.664,–. 66



Balans

Gerealiseerd resultaat voor bestemming (ad € 2.885.894,–) Het resultaat over 2021 bedraagt mede als gevolg van de COVID-19 pandemie en het hierdoor gedaalde vervoer, € 2.885.894,–. Het uitvoeren van de vaccinatieritten door Omnibuzz heeft daarentegen gezorgd voor een minder sterke daling van het vervoer in 2021. De bestemming van het resultaat wordt ter vaststelling voorgelegd aan het algemeen bestuur. Langlopende schulden (ad € 0,–) Gedurende 2021 zijn geen langlopende schulden aangegaan, derhalve bedraagt het saldo € 0,–. Vlottende passiva (ad € 3.625.799,–) De vlottende passiva bestaan uit de overige schulden en de overlopende passiva. Overige schulden (ad € 817.257,–) De overige schulden bedragen ultimo 2021 € 817.257,– en betreffen de eigen bijdragen klanten ontvangen namens de gemeenten Q4 2021 ad € 549.873,–. Daarnaast is het saldo van de crediteurenpost en btw-coronacompensatie gemeenten ad € 267.384,– opgenomen onder de overige schulden. Overlopende passiva (ad € 2.808.542,–) De overlopende passiva bestaan uit nog te betalen facturen ad € 152.139,– waarbij rekening is gehouden met de nieuw vastgestelde cao SGO en het reeds ontvangen voorschot van een aantal gemeenten over Q1 2021 ad € 2.455.159,– . Het restant bedrag bestaat uit het verschil tussen de door de vervoerders gefactureerde bedragen voor uitgevoerde ritten en de door Omnibuzz geregistreerde ritten.

Dit saldo loopt in 2022 af vanwege de betaaldatum begin januari 2022.

11.2 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met ingang van 12 juni 2017 is Omnibuzz een huurcontract

Omnibuzz



Balans

met Buval BV aangegaan voor het pand Geerweg 3 in Sittard-Geleen (eind 2017 is het pand overgenomen door Two Guys Estate BV). Dit contract heeft een looptijd van 10 jaar met een mogelijke verlenging met 5 jaar. De opzeggingstermijn voor dit contract bedraagt 12 maanden. Eind 2021 is een nieuwe overeenkomst aangegaan met Detron Business Communications BV voor het onderhoud en support van de telefoniecentrale voor de duur van 3 jaar. In 2017 heeft Omnibuzz ook een contract afgesloten met Arriva inzake de Voor Elkaar Pas. Deze overeenkomst eindigt van rechtswege op 13 december 2031. Vanaf 1 december 2018 heeft Omnibuzz de ritreserveringssoftware Tamis geïmplementeerd. Hiertoe is met Neone Nederland BV een contract aangegaan voor de duur van 3 jaar. Deze is in 2021 stilzwijgend verlengd. Daarnaast is met Neone Nederland BV per 1 februari 2019 een service level agreement voor de duur van 3 jaar afgesloten. In 2018 is Omnibuzz met Toshiba Tec Netherlands BV een copyrent overeenkomst aangegaan voor een multifunctional voor de duur van 5 jaar. In 2021 is een copyrent overeenkomst aangegaan voor een andere multifunctional met Sharp Electronics Benelux BV voor de duur van 5 jaar. In 2019 heeft Omnibuzz het collectief vraagafhankelijk vervoer in het kader van de Wmo aanbesteed voor de 30 Limburgse gemeenten.

Als resultaat van deze aanbesteding zijn rechtstreeks contracten afgesloten met zes taxibedrijven die per 1 januari 2020 zijn ingegaan. Deze overeenkomsten hebben een looptijd van vijf jaar tot en met 31 december 2024 met een mogelijke verlenging van nog drie jaar (einddatum 31 december 2027). Gedurende de COVID-19 periode heeft Omnibuzz continuïteitsafspraken met de vervoerders gemaakt welke in een addendum met de vervoerders vastliggen. Dit addendum heeft primair een looptijd tot 1 april 2022 met een mogelijkheid, op basis van de actuele situatie, de afspraken te verlengen en te actualiseren.

11.3 WNT-verantwoording 2021 Omnibuzz Sinds 1 januari 2013 is de ‘Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector’ (WNT) van kracht. De WNT is op Omnibuzz van toepassing. Deze wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun functionarissen dienen te publiceren. Voor topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen worden deze gegevens, ongeacht de hoogte, gepubliceerd. Voor het jaar 2021 is de generieke maximum bezoldigingsnorm voor Omnibuzz vastgesteld op € 209.000,–. Dit is inclusief belaste kostenvergoedingen, pensioen en de werkgeverslast. Publicatie van bezoldigingsgegevens dienen onder meer openbaar te worden gemaakt via het financieel jaarverslag. Bij de definiëring van topfunctionarissen gaat het om personen die tot de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen van een rechtspersoon of instelling behoren en/of hoogst leidinggevenden binnen een rechtspersoon of instelling. Hieronder vallen de leden van het algemeen en dagelijks bestuur en de functionarissen die formeel lid zijn van een (centraal) management- of directieteam. 67

Omnibuzz



Balans

Tabel WNT-verantwoording Naam

Functie

Fte

Periode

Bezoldiging

Dhr. G.M.F. Vreuls

Directeur

1,0

2021

€ 140.792

De bezoldiging bestaat uit de volgende componenten: Component

2021

2020

Beloning

€

118.846

€

119.758

Belastbare en variabele onkostenvergoedingen

€

168

€

168

Voorzieningen (pensioen)

€

21.778

€

20.320

Totale bezoldiging

€

140.792 €

140.246

bedragen x € 1

Dhr G.M.F. Vreuls

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 - 31/12

Deeltijdfactor in fte

Gewezen topfunctionaris?

Nee

(Fictieve) dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

119.014

Beloningen betaalbaar op termijn

€

21.778

Subtotaal

€

140.792

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

209.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

N.v.t

Totale bezoldiging

€

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t

140.792

Gegevens 2020 Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/01 - 31/12

Deeltijdfactor 2020 in fte

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

119.926

Beloningen betaalbaar op termijn

€

20.320

Totale bezoldiging 2021

€

140.246

Omnibuzz



Balans

De component beloning is gestegen conform de afgesproken cao SGO indexaties. Uit bovenstaande blijkt dat de topfunctionarissen binnen Omnibuzz het bezoldigingsmaximum van de WNT niet overschreden hebben. Alle leden die in 2021 zitting hebben gehad in het dagelijks bestuur en algemeen bestuur van Omnibuzz zijn onbezoldigd geweest. De samenstelling van het algemeen is als volgt: Leden algemeen bestuur Omnibuzz Plaatsnaam

Naam

Beek

Dhr. T. van Es

Beesel

Dhr. B. Jacobs

Beekdaelen

Dhr. J. Timmermans

Bergen

Mevr. C. Ponjee

Brunssum

Dhr. S. L’Espoir

Echt-Susteren

Dhr. G. Frische

Eijsden-Margraten

Dhr. C. Piatek

Gennep

Dhr. R. Janssen

Gulpen-Wittem

Dhr. P. Franssen

Heerlen

Dhr. P. Van Zutphen

Horst aan de Maas

Dhr. R. Bouten

Kerkrade

Dhr. L. Jongen

Landgraaf

Dhr. A. Schiffelers

Leudal

Dhr. M. Janssen

Maasgouw

Dhr. M. Wilms

Maastricht

Mevr. A. Bastiaans

Meerssen

Dhr. W. Kemp (tot 4 februari Dhr. R. Dupont)

Nederweert

Mevr. C. Dieteren

Peel en Maas

Mevr. A. Mestrom

Roerdalen

Dhr. J. Den Teuling (tot september Mevr. E. Cuijpers)

Roermond

Mevr. M. Smitsmans-Burhenne

Simpelveld

Dhr. T. Gulpen

Sittard-Geleen

Dhr. L. Geilen (tot 27 januari Dhr. T. Raven)

Stein

Dhr. H. Janssen

Vaals

Dhr. P. De Graauw

Valkenburg

Dhr. R. Meijers

Venlo

Dhr. F. Schatorjé

Venray

Mevr. C. Nijkerken (tot 27 juli Mevr. A. Thielen)

Voerendaal

Dhr. H. Coenen

Weert

Dhr. P. Sterk

Omnibuzz

De samenstelling van het dagelijks bestuur is als volgt Leden dagelijks bestuur Omnibuzz Plaatsnaam

Naam

Beekdaelen

Dhr. J. Timmermans

Heerlen

Dhr. P. Van Zutphen (vervangend voorzitter)

Horst aan de Maas

Dhr. R. Bouten

Maastricht

Mevr. A. Bastiaans

Roermond

Mevr. M. Smitsmans-Burhenne (voorzitter)

Sittard-Geleen

Dhr. L. Geilen (tot 27 januari Dhr. T. Raven)

Venlo

Dhr. F. Schatorjé



Balans

12 De programmarekening

71 71

Omnibuzz



De programmarekening

12. De programmarekening 12.1 Algemeen

begroting en verantwoording provincie en gemeenten’. Voor de resultaatbepaling wordt het ‘raamwerk BBV’ gehanteerd.

Het algemeen bestuur heeft op 1 juli 2020 de begroting 2021 en op 7 juli 2021 de eerste begrotingswijziging 2021-1 vastgesteld.

De activa zijn gewaardeerd op basis van verkrijgingspijs, zijnde de inkoopprijs met eventuele bijkomende kosten, minus de lineaire afschrijvingen. Deze lineaire afschrijvingen zijn conform de vastgestelde financiële verordening van Omnibuzz. De passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarden.

Grondslagen voor resultaatbepaling en waardering

De verslaggevingsvoorschriften die voor een Gemeen schappelijke Regeling gelden zijn weergegeven in het ‘Besluit

Begroting 2021

Begroting 2021-1

Baten 2021

Lasten 2021

Saldo 2021

Baten 2021-1

Programma Wmo-vervoer 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

€

410.815

€

23.389.899

€

22.979.084

€

353.296

Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury

€

13.117

€

13.117

€

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

€

23.042.201

€

-23.042.201

€

20.324.000

€

2.699.848

€

2.699.848

€

2.537.952

0.8 Overige baten en lasten

€

50.000

€

50.000

€

Stuctureel saldo van baten en lasten

€

0 €

23.215.249

Overhead 0.4 Overhead

Onvoorzien

26.152.864 €

Incidenteel Toevoegingen aan de reserves

€

Onttrekkingen aan de reserves - Algemene reserve

€

- Bestemmingsreserve ICT

€

- Bestemmingsreserve Personeel 30 gemeenten

€

- Bestemmingsreserve Personeel 10 gemeenten

€

0 €

23.215.249

Incidenteel saldo van baten en lasten Structureel en reëel evenwicht

€

26.152.864 €

Omnibuzz



De programmarekening

Controleverordening

In de vergadering van het algemeen bestuur van 4 juli 2018 is het controleprotocol 2018 e.v. vastgesteld. De controleverordening, samen met het controleprotocol, dienen als referentiekader voor de controle van de accountant. Nota reserves en voorzieningen

In de vergadering van het algemeen bestuur van 24 oktober 2018 is de maximum omvang van de algemene reserve vastgesteld op € 1.308.000,– en de minimum omvang op

€ 520.000,–. De vaststelling geldt tot uiterlijk 2022 als de nota ‘Reserves en voorzieningen’ opnieuw zal worden vastgesteld. Daarnaast is voor diverse ICT-gerelateerde projecten een bestemmingsereserve ‘ICT’ gevormd. Eveneens is een bestemmingsreserve ‘Personeel’ gevormd door de 10 oud Omnibuzzgemeenten als het gevolg van een langdurig zieke medewerker. Daarnaast is er bestemmingsreserve ‘Personeel’ gevormd voor de 30 Omnibuzz gemeenten voor de compensatie van meeruren en de afvloeiingsregeling van een oud-medewerker.

Realisatie 2021 Lasten 2021-1

Saldo 2021-1

€

20.614.201

€

13.096

€

Baten 2021 20.260.905

€

13.096

€

-20.324.000

2.537.952

€

50.000

€

23.215.249 €

Saldo 2021

475.859

€

18.227.678

€

14.198

€

14.198

€

20.324.000

€

-20.324.000

€

2.537.952

€

2.412.109

€

-125.843

50.000

€

120.355

€

56.146

€

-64.209

20.710.130 €

-2.748.036

- €

€

- €

23.215.249 €

- €

€

Lasten 2021

23.458.166 €

17.751.819

€

79.664

€

-79.664

€

57.690

€

-57.690

€

504

€

-504

137.858 €

- €

-137.858

23.596.024 €

20.710.130 €

-2.885.894

Omnibuzz



De programmarekening

12.2 Toelichting op de rekening In onderstaande tabel zijn de belangrijkste afwijkingen c.q. incidentele baten en lasten ten opzichte van de gewijzigde begroting opgenomen. Afwijkingen ten opzichte van de begrotingswijziging 2021-1 Lasten Loonkosten

€

-186.328

Beheerskosten

€

-143.242

Kosten VEP

€

280.672

Kapitaallasten

€

-7.778

Vervoerskosten Wmo

€

-2.256.569

BonusMalus

€

-26.640

Totaal afwijking lasten

€

-2.339.884

Baten Klantbijdrage Vervoer Wmo

€

-28.463

Bijdrage VEP

€

-259.333

Bijdrage overig

€

-120.355

Totaal afwijking baten

€

-408.152

Last Tussentijdse afrekening gemeenten

€

Baat Onttrekking algemen reserve

€

Vrijval bestemmingsreserve ICT

€

-79.664

Vrijval bestemmingsreserve Personeel 30 gemeenten

€

-57.690

Vrijval bestemmingsreserve Personeel 10 gemeenten

€

-504

Totaal afwijking batig saldo

€

-2.885.894

De totale afwijking batig saldo van € 2.885.894,– wordt veroorzaakt door:

› De onderschrijding van de gerealiseerde loonkosten ad € 186.328,–. › De lager uitgevallen beheerkosten ad € 143.242,–. › De kosten van de Voor Elkaar Pas (VEP) die niet zijn begroot € 280.672,–. › De lager uitgevallen kapitaallasten ad € 7.778,–. › De daling van de vervoerskosten ad € 2.256.569,– ten opzichte van de begroting. › De lager uitgevallen bonus-malus ten opzichte van de begroting met € 26.640,–. › De stijging in de klantbijdrage vervoer ad € 28.463,–. › De baten van de Voor Elkaar Pas (VEP) die niet zijn begroot € 259.333,–. › De baten van overige bijdrage € 120.355,–. › De onttrekking vanuit de bestemmingsreserve ‘ICT’ ad € 79.664,–. 74

Omnibuzz



De programmarekening

› De onttrekking vanuit de bestemmingsreserve

‘Personeel’ ad € 57.690,–. › De onttrekking vanuit de bestemmingsreserve ‘Personeel’ ad € 504,– voor de 10 oud-Omnibuzz gemeenten.

› Minder kosten voor schoonmaak- en kantoorbenodigdheden als gevolg van de voortdurende COVID-19 pandemie.

› Minder communicatiekosten voor het MijnOmnibuzz portaal in verband met de verplaatste realisatie hiervan in 2022.

› Minder kosten voor de dienstverlening salarisadminis-

De belangrijkste afwijkingen van lasten en baten ten opzichte van de begroting 2021-1 worden per post op de volgende pagina’s toegelicht.

De overschrijding van de kosten betreft de volgende zaken:

12.3 Toelichting lasten

› Additionele kosten voor de inhuur van een externe pri-

Loonkosten (ad - € 186.328,–)

› De additionele kosten voor extra beveiliging van het

De lager uitgevallen loonkosten worden veroorzaakt omdat een aantal begrote fte’s niet (volledig) is ingevuld c.q. is getemporiseerd gedurende 2021. Hierbij gaat het om de volgende functies: medewerker data-analyse, hoofd callcenter, fte’s bij de financiële administratie en fte’s bij klantenservice. De kosten van externe inhuur en studiekosten zijn wegens de COVID-19 pandemie ook lager uitgevallen. Daarnaast zijn ook de arbokosten lager uitgevallen dan begroot. Ten slotte is reeds rekening gehouden met de nieuw vastgestelde cao SGO die is verwerkt in de jaarrekening 2021. Voorgaande zorgt gezamenlijk voor een onderschrijding van de loonkosten van € 186.328,–. Beheerkosten (ad €- 143.242,–) De post beheerkosten is € 143.242,– lager uitgevallen als gevolg van diverse stijgingen en dalingen. De onderschrijding van de kosten betreft de volgende zaken, die deels gerelateerd zijn aan de COVID-19 pandemie zijn:

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11444570/1