01 Instemmen met 2e Bestuursrapportage 2021 (raadsvoorstel)
Tekst van het document
Raadsvoorstel
Onderwerp
2e bestuursrapportage 2021
Zaaknummer
Raad datum
14 december 2021
Openbaar
Ja.
Ter advisering/
Aanbieden via de Griffie aan de raad.
kennisneming/
Steller
Simone Martens
Team
FP&C
Teammanager
Arjan Verhagen
Portefeuillehouder
Jan Jenneskens
bespreking
Voorstel 1. Instemmen met de 2ste bestuursrapportage en de daarin opgenomen, financiële en administratieve mutaties in de exploitatie, reserves en investeringsbudgetten; 2. Akkoord gaan met het positieve resultaat 2021 van € 2.758.214 voortvloeiend uit de 2e bestuursrapportage 2021 en dit ten gunste brengen van de post onvoorziene uitgaven 2021; 3. Het resultaat uit deze 2e bestuursrapportage over de jaren 2022 tot en met 2025 verwerken in de meerjarenbegroting; 4. De post onvoorziene uitgaven 2021 weer op het oorspronkelijke begrotingsniveau van € 131.000 terugbrengen door het bedrag van € 2.758.214 toe te voegen aan de algemene reserve; 5. Het beheerplan Haven Wanssum dat op 28 juni 2016, voor een periode van 4 jaar, is vastgesteld, te verlengen tot en met het eerste kwartaal van 2022; 6.
Instemmen met een investeringsbudget voor nieuwe bureaustoelen van € 45.000;
7. Akkoord te gaan met 7 verzoeken tot budgetoverhevelingen naar de jaren 2022 en 2023.
Pagina 1 van 4
Samenvatting Via deze bestuursrapportage legt het college verantwoording af aan de raadsleden over de voortgang van de programmabegroting 2021. Tevens wordt de actuele stand van de post onvoorzien en het meerjarenperspectief toegelicht. Om tegemoet te komen aan het budgetrecht van uw raad is een overzicht op programmaniveau opgenomen van het totaal van alle bij deze bestuursrapportage vast te stellen begrotingswijzigingen: Financiële afwijkingen x €1
2021
Totaal financiële afwijkingen programma 1
€ 370.232
Totaal financiële afwijkingen programma 2
€ 252.673
2022
2023
2024
2025
Totaal financiële afwijkingen programma 3
-€ 84.500
Totaal financiële afwijkingen programma 4
€ 2.219.809
€ 2.093.943
€ 1.765.406
€ 1.627.943
€ 1.808.125
(- = nadeel) € 2.758.214
€ 2.093.943
€ 1.765.406
€ 1.627.943
€ 1.808.125
Totaal Saldo
De financiële bijstellingen die het begrotingsresultaat meerjarig beïnvloeden, zullen worden verwerkt in de programmabegroting 2022-2025. Beoogd resultaat 1.
Inzicht verschaffen in de beleidsmatige en financiële afwijkingen van de te bereiken prestaties zoals deze zijn opgenomen in de Programmabegroting 2021;
2.
Inzicht verschaffen in het bijgestelde resultaat van de Programmabegroting 2021;
3.
Inzicht verschaffen in de doorwerking op de Programmabegroting 2022-2025;
4.
Voldoen aan het begrotingscriterium in het kader van de rechtmatigheidstoets.
Argumenten Voldoen aan de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet In de financiële verordening is vastgesteld dat het college de raad informeert door middel van tussentijdse rapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 3 maanden en de eerste 8 maanden van het lopende boekjaar. In de 2e bestuursrapportage is ten aanzien van de realisatie uitgegaan van de peildatum 1 oktober 2021. Het proces rondom de behandeling van de 2e bestuursrapportage 2021 verloopt anders dan eerdere jaren. Begin 2021 is in overleg met het presidium en de auditcommissie afgesproken om de 2 e bestuursrapportage 2021 via een boekwerk te bespreken tijdens de raadsinformatieavond op 11 november. De behandeling van de 2e bestuursrapportage staat geagendeerd voor de gemeenteraad van 14 december 2021. De post onvoorzien op oorspronkelijk begrotingsniveau te brengen. Het resultaat van de 2e Bestuursrapportage 2021 leidt tot een positieve post onvoorzien. Om onverwachte ontwikkelingen, die tot het einde van dit jaar op ons pad komen en passen binnen onze doelen, te kunnen financieren wordt voorgesteld om de post onvoorzien weer op het oorspronkelijke begrotingsniveau te brengen door het positieve bedrag toe te voegen aan de Algemene Reserve. Beheerplan Haven Wanssum.
Door de werkzaamheden rondom de gebiedsontwikkeling is vorig jaar in de 1ste berap 2020 besloten om het havenbeheerplan te verlengen tot eind 2021. Om een goede nulsituatie te bepalen is in het vierde kwartaal 2021 gestart met de actualisatie waaraan het beheerplan gekoppeld wordt. In het eerste kwartaal van 2022
Pagina 2 van 4
wordt het nieuwe beheerplan haven aan uw raad aangeboden. Daarom wordt voorgesteld om het havenbeheerplan te verlengen tot en met het 1ste kwartaal van 2022. Investeringsbudget nieuwe bureaustoelen. Als gevolg van de coronacrisis zijn medewerkers van de gemeente Venray sinds maart 2020, op advies van de rijksoverheid, vanuit huis aan het werk gegaan om besmettingen op kantoor zo veel mogelijk te voorkomen. Daarvoor zijn bureaustoelen beschikbaar gesteld die werknemers daarna mochten overkopen. Deze stoelen worden, nu weer meer mogelijk lijkt te worden, aangevuld. De kapitaallasten worden betaald uit de reguliere budgetten van facilitaire zaken. Budgetoverhevelingen van 2021 naar 2022 e.v. Het einde van het jaar komt inmiddels inzicht. Voor een aantal budgetten is ten tijde van de 2 e bestuursrapportage 2021 reeds duidelijk dat de budgetten in 2021 niet worden benut. Zoals u gewend bent bij de jaarrekening zijn deze budgetoverhevelingen beoordeeld aan de hand van de toets criteria. Alle 7 voorgestelde budgetoverhevelingen voldoen aan de benodigde criteria. Het totaal bedrag van de budgetoverhevelingen bedraagt € 655.620 verdeeld naar € 649.905 overheveling naar 2022 en €5.715 naar 2023. Voor een gedetailleerde onderbouwing wordt u verwezen naar de bijlage 3 budgetoverheveling in de 2e bestuursrapportage 2021.
Risico’s Bij deze 2e bestuursrapportage 2021 onderkennen we voornamelijk het risico vanwege COVID-19. Uw raad wordt hierover via de corona impactanalyses geïnformeerd over de financiële consequenties voor de gemeente Venray. Kanttekeningen Gestreefd wordt een zo actueel en volledig mogelijk beeld te geven van alle ontwikkelingen en afwijkingen. Daarbij wordt ook een doorkijk gemaakt naar het einde van het begrotingsjaar. Echter dit betreft een momentopname, in de resterende maanden tot het einde van 2021 kunnen zich nog onverwachte zaken voordoen. Deze zullen worden opgenomen in de jaarrekening 2021. Communicatie n.v.t. Financiële gevolgen De voor- en nadelen uit de 2e Bestuursrapportage 2021 werken door op de Programmabegroting 2021 en, voor zover het structurele ontwikkelingen zijn, ook op de meerjarenbegroting 2022-2025. De financiële effecten van de 2e Bestuursrapportage 2021 zijn als volgt:
Pagina 3 van 4
Uit bovenstaand overzicht blijkt een positieve stand van de post onvoorzien van € 2.889.214. Voorgesteld wordt om de post onvoorzien op het oorspronkelijke peil van de primaire begroting 2021 ad € 131.000 terug brengen en het overschot toe te voegen aan de Algemene Reserve. De toevoeging aan de Algemene Reserve bedraagt € 2.758.214. Uitgaande van de Programmabegroting 2022-2025, de financiële effecten uit deze 2e Bestuursrapportage 2021 ziet het geactualiseerd meerjarig saldo er als volgt uit:
Het meerjarig resultaat van de 2e bestuursrapportage 2021 wordt veroorzaakt door de septembercirculaire 2021. Uw raad is middels een raadsinformatiebrief hierover geïnformeerd. Personele/organisatorische gevolgen n.v.t. Juridische gevolgen n.v.t. Rechtmatigheid Met het vaststellen van deze 2e Bestuursrapportage 2021 voldoen we in het kader van de rechtmatigheidstoets aan het begrotingscriterium. Fatale termijnen Door het aanbieden van de 2e Bestuursrapportage 2021 wordt voldaan aan de financiële verordening waarin is opgenomen dat de raad door middel van een tussentijdse rapportage geïnformeerd wordt over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 8 maanden van het lopende boekjaar. Vervolgtraject besluitvorming n.v.t. Evaluatie n.v.t. Bijlagen Bijlage 1: 2e Bestuursrapportage 2021; Naslagwerk Programmabegroting 2021 Kadernota 2022 inclusief 1e bijstellingen 2021
Pagina 4 van 4