Raadsvoorstel kadernota 2027

*631389*

Datum besluitraad: Zaaknummer: Portefeuillehouder: Datum oordeelraad: Datum B en W: Programma begroting: Taakveld:

7 juli 2026 1170860 J. Rooijakkers 16 juni 2026 19 mei 2026

Raadsvoorstel Kadernota 2027 Beslispunten 1. De beleidsmatige kaderstelling voor de begroting 2027 vast te stellen (programma’s) 2. De financiële kaderstelling voor de begroting 2027 vast te stellen 3. De nieuwe programma-indeling, zoals opgenomen in de kadernota 2027, vast te stellen. Inleiding De kadernota 2027 is het eerste document in de planning- en controlcyclus van 2027. In dit document worden de kaders vastgesteld voor het opstellen van de begroting 2027–2030. Omdat 2027 het eerste jaar is van een nieuwe bestuursperiode, is gekozen voor een beleidsarme kadernota. Dit betekent dat geen nieuw beleid wordt voorgesteld. De nadruk ligt op het vaststellen van de financiële kaders en de structuur waarbinnen de begroting wordt uitgewerkt. De inhoudelijke uitwerking van doelen, activiteiten, indicatoren en financiële bijstellingen vindt plaats bij de begroting 2027. De Raad besluit hierover bij de vaststelling van de begroting, binnen de kaders van deze kadernota. Daarnaast bevat de kadernota 2027 een voorstel voor een nieuwe programma-indeling. Deze indeling bepaalt hoe beleid, doelen en middelen in de begroting worden gepresenteerd en vormt daarmee een belangrijk kader voor de verdere uitwerking van de planning- en controlcyclus. Het vaststellen van deze kaders is een bevoegdheid van de gemeenteraad.

Beoogd effect Met het vaststellen van de kadernota 2027 wordt de planning- en controlcyclus 2027 tijdig gestart. Daarnaast worden de financiële kaders vastgesteld voor de begroting 2027–2030. Ook wordt een nieuwe programma-indeling geïntroduceerd die beter aansluit bij de strategische koers van de gemeente en de bestuurlijke sturing op maatschappelijke opgaven versterkt. Argumenten 1.1 en 1.2 De kadernota dient als basis voor het opstellen van de begroting. De kadernota bevat de kaders die richting geven aan het opstellen van de begroting 2027–2030 en vormt het startpunt van het begrotingsproces. Beleidsmatige kaders Vanwege de beleidsarme opzet worden inhoudelijke beleidskeuzes uitgewerkt bij de begroting 2027.

Financiële kaders De financiële kaders worden vastgesteld zodat tijdens het begrotingsproces een duidelijk financieel uitgangspunt bestaat. 1.3 Vaststelling van de nieuwe programma-indeling De nieuwe programma-indeling sluit aan bij de Visie op gemeente Veldhoven – Groeiend en trots en bij de manier waarop bestuur en organisatie samenwerken aan maatschappelijke opgaven. Door deze indeling nu vast te stellen, ontstaat een helder en eenduidig kader voor de verdere uitwerking van de begroting 2027 en de daaropvolgende P&C-documenten. Kanttekeningen en risico’s N.v.t. Financiën De financiële uitwerking van de kadernota 2027 vindt plaats bij de begroting 2027. Communicatie en samenspraak De communicatie over de kadernota 2027 verloopt via de gebruikelijke kanalen. Uitvoering / planning N.v.t. Bijlagen 1) Voorloopnotitie kadernota 2027 2) Kadernota 2027 | Kadernota 2027 | Veldhoven

Resultaat van de behandeling in de oordeelsvormende raad Bespreekstuk (D66, SV, CDA)

2/3

Openstaande vragen: 1) Welke mogelijkheid ziet het college om de raad de gelegenheid te geven de kaders te laten meegeven voorafgaand aan de begroting? 2) Kan het college de gewijzigde programmaindeling beter beargumenteren? 3) De genoemde percentages van de loon- en prijsindex zijn te laag, en vragen om financiële Tegenvallers naar de toekomst toe.'' Kan het college hierop reflecteren? Reactie college n.a.v. behandeling in de oordeelsvormende raad 1) Het college stelt voor om de kaderstellende rol van de raad te versterken via de kadernota, conform de uitgangspunten uit de Nota P&C 2025. Met ingang van de kadernota 2028 wordt deze rol explicieter ingevuld, zodat de raad vooraf richting kan geven aan de begrotingsopstelling. Hiermee wordt de kadernota nadrukkelijker het moment voor integrale beleids- en financiële keuzes. 2) De gewijzigde programma-indeling is bedoeld om de begroting beter aan te laten sluiten op de maatschappelijke opgaven waar de gemeente voor staat. Voor de raad wordt daarmee duidelijker waar het over gaat en hoe middelen worden ingezet. Door activiteiten en budgetten logischer te bundelen ontstaat meer overzicht en samenhang. Tegelijkertijd helpt deze indeling om de voortgang en resultaten beter te volgen en hierover helderder verantwoording af te leggen.

3) Het college begrijpt de zorg dat te lage indexpercentages kunnen leiden tot financiële druk in de toekomst. De gehanteerde percentages zijn gebaseerd op de meest actuele ramingen, maar het college onderkent dat deze onzekerheden kennen. Daarom wordt de ontwikkeling van loon- en prijsstijgingen nadrukkelijk gemonitord en wordt waar nodig bijgestuurd via de reguliere planning- en controlmomenten. Hiermee blijft het college alert op mogelijke tegenvallers en kan tijdig passende maatregelen worden genomen. Burgemeester en wethouders van Veldhoven,

J.H.J. Sanders gemeentesecretaris/algemeen directeur

3/3

M.J.A. Delhez burgemeester