rvs Ontwerpbegroting 2027 en Jaarstukken 2025 BghU.pdf

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 140346 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl info@stichtsevecht.nl

Raadsvoorstel Onderwerp Ontwerpbegroting 2027 en Jaarstukken 2025 Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht

Begrotingswijziging Nee

Datum raadsvergadering 7 juli 2026

Organisatie onderdeel Financiën

E-mail opsteller Gijsbert.heij@stichtsevecht.nl

Telefoonnummer opsteller +31346254561 Registratie nummer 795607

Portefeuillehouder H.C. van den Akker

Aan de gemeenteraad Voorgesteld besluit Een zienswijze in te dienen bij het dagelijks bestuur van de BghU over de ontwerpbegroting 2027.

Samenvatting Het algemeen bestuur van de Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht (BghU) heeft de ontwerpbegroting 2027 en het jaarverslag 2025 inclusief de jaarrekening 2025 vastgesteld. In overeenstemming met de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht 2020 biedt het dagelijks bestuur de ontwerpbegroting 2027 aan voor zienswijze aan de raad. Het jaarverslag inclusief de jaarrekening 2025 wordt u ter kennisname aangeboden.

A Inleiding Aanleiding De Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht (BghU) voert onder andere voor de gemeente Stichtse Vecht de belastingtaak en de uitvoering van de Wet WOZ uit. Via de bijgevoegde documenten worden de deelnemers geïnformeerd over de laatste ontwikkelingen bij de BghU. En wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om, indien gewenst, een zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2027.

Bevoegdheid In overeenstemming met de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht 2020 biedt het dagelijks bestuur de ontwerpbegroting 2027 aan voor zienswijze aan de raad. Het jaarverslag inclusief de jaarrekening 2025 wordt u ter kennisname aangeboden.

Afweging scenario’s Nee

Maatschappelijk doel en beoogd effect Met dit voorstel informeren wij u over het te verwachten financiële perspectief ten aanzien van de uitvoering van de belastingtaak en de uitvoering van de Wet WOZ door de BghU.

Eerdere besluitvorming en informatievoorziening Via Raadsinformatiebrief 41 van 27 november 2025 bent u geïnformeerd over afronding van het verbetertraject bij de BghU.

B Beslispunten, Argumenten en Risico’s Argumenten 1.1 Met de zienswijze stemmen we in met de borging van de kwaliteitsverbetering in de bedrijfsvoering. De Jaarstukken 2025 sluiten met een positief resultaat van € 1.493.216. Met deze middelen worden de noodzakelijke investeringen en het verder versterken en borgen van de uitvoering (onder andere op het gebied van informatisering, automatisering en kwaliteitsverbetering) mogelijk gemaakt. De verbeteringen zijn noodzakelijk om de dienstverlening aan inwoners en ondernemers te continueren in de komende jaren. De BghU heeft ons via een Informatiememo geïnformeerd over de beoordeling van de WOZ-processen door de Waarderingskamer (bijlage 4) in het najaar van 2025. De huidige Waarderingskamer beoordeling komt uit op ‘voldoende’ (3 sterren). In de Informatiememo is beschreven dat de Waarderingskamer verwacht dat vanuit de borging van de huidige uitvoering van de WOZ-processen de BghU kan doorgroeien naar een betere beoordeling van ‘goed’ (4 sterren). 1.2 Met de zienswijze benoemen we de realisatie van de besparingsopgave die we van de BghU vanaf 2026 verwachten.

In onze zienswijzebrief voor de ontwerpbegroting 2026 hebben benadrukt dat wij vanaf 2026 voor een bezuinigingsopgave staan als gevolg van de Gemeentefonds uitnamen door het Rijk. En dat wij van gemeenschappelijke regelingen verwachten dat zij ook invulling gaven aan een bezuinigingsopgave vanaf 2026. Het BghU-bestuur heeft in de begroting 2026 een taakstellende besparingsopgave van 3% opgenomen. In de BghU-ontwerpbegroting 2027 zijn de indexaties voor 2027, op basis van de CPBramingen, verwerkt. De opname van deze indexaties kan in 2027 bijna volledig worden opgevangen door de verwachte hogere invorderingsbaten. Onze deelnemersbijdrage 2027 stijgt hierdoor met € 1.000 in 2027 naar € 1.139.000.

Risico’s Er zijn geen risico’s van toepassing op de ‘ontwerpbegroting 2027 van de Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht (BghU)’.

C Overige aspecten Financieel Op verzoek van de gemeentelijke deelnemers heeft de BghU in 2025 besparingsopties uitgewerkt en besloten deze in 2026 te effectueren. Dit betreft onder meer de inzet van € 300.000 aan rentebaten ter verlaging van de deelnemersbijdrage en het beperken van de telefonische en baliebereikbaarheid tot de ochtenden, wat een structurele besparing van € 325.000 oplevert. In de BghU-ontwerpbegroting 2027 zijn de indexaties voor 2027, op basis van de CPB-ramingen, verwerkt. De opname van deze indexaties kan in 2027 bijna volledig worden opgevangen door de verwachte hogere invorderingsbaten. Onze deelnemersbijdrage 2027 stijgt hierdoor met € 1.000 in 2027 naar € 1.139.000. Bij het opstellen van onze Programmabegroting 2027 - 2030 betrekken we deze budgetverhoging.

Juridisch Er zijn geen juridische aspecten verbonden aan het vaststellen van ‘de ontwerpbegroting 2027 van de Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht (BghU)’.

Kanttekeningen N.v.t.

Communicatie Via een Raadsinformatiebrief heeft het college u de BghU Informatiememo Afronding breed onderzoek WOZ-processen BghU, eindoordeel 3 sterren (bijlage 4) toegezonden.

Participatie Er is geen participatie van toepassing op dit voorstel over ‘de ontwerpbegroting 2027 van de Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht (BghU)’.

Vervolg Indien de raad akkoord gaat met de zienswijze, zal deze worden verstuurd naar de BghU. De BghU vraagt

om de zienswijzen uiterlijk 3 juli 2026 aan te leveren. Gelet op ons vergaderschema is een raadsbesluit voor die datum niet mogelijk. Het BghU-bestuur bespreekt de zienswijzen op 9 september 2026. In deze bestuursvergadering kan ook onze zienswijze worden meegenomen.

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5.

Aanbiedingsbrief van de BghU BghU ontwerpbegroting 2027 Jaarverslag inclusief jaarrekening 2025 BghU Informatiememo Afronding breed onderzoek WOZ-processen BghU, eindoordeel 3 sterren Brief aan BghU (zienswijze)

19 mei 2026 Burgemeester en wethouders van Stichtse Vecht

Gemeentesecretaris drs. R.C.L. Heijdra

Burgemeester drs. A.J.H.T.H. Reinders