rvs Concept Jaarstukken 2025.pdf

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 140346 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl info@stichtsevecht.nl

Raadsvoorstel Onderwerp

Organisatie onderdeel

Concept Jaarstukken 2025

Financiën

Begrotingswijziging

E-mail opsteller

4 van 2026

ciska.van.rooijen@stichtsevecht.nl

Datum raadsvergadering

Telefoonnummer opsteller

7 juli 2026

.

Portefeuillehouder

Registratie nummer

H.C. van den Akker

797332

Aan de gemeenteraad Voorgesteld besluit 1. 2. 3. 4. 5.

Het voordelige jaarresultaat 2025 van € 612.053, voor € 506.175 over te hevelen naar 2026 en het restant resultaat van €105.878 toe te voegen aan de Algemene reserve. Begrotingswijziging 4 van 2026 vast te stellen. De Jaarstukken 2025 vast te stellen. Het college mandaat te verlenen om de controleverklaring van de accountant aan de provincie te zenden. De geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen.

Samenvatting Voor u liggen de Jaarstukken 2025 van de gemeente Stichtse Vecht. Met de Jaarstukken leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid. De Jaarstukken zijn het laatste product in de jaarlijkse Planning en Control cyclus. De Jaarstukken 2025 sluiten met een voordelig resultaat van € 612.053. Een voordelig verschil van € 612.053 ten opzichte van een begroot resultaat van € 0 (begroting na wijziging).

A Inleiding

Aanleiding Jaarlijks legt het college via de jaarstukken aan de gemeenteraad verantwoording af over de beleidsuitvoering en aangewende middelen.

Bevoegdheid Op grond van de Gemeentewet (artikelen 198 en 200) dient de raad de Jaarstukken 2024 vast te stellen vóór 15 juli 2025. De jaarstukken worden opgesteld met in achtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) de financiële verordening en de controleverordening. Zoals in artikel 2 Financiële verordening gemeente Stichtse Vecht 2024 is beschreven legt het college jaarlijks via de jaarrekening verantwoording af over de uitvoering van het in de programma’s beschreven beleid. En bevat de jaarrekening een toelichting op afwijkingen van lasten en baten per taakveld groter dan € 50.000 en of op die afwijkingen met politieke relevantie.

Afweging scenario’s Nee.

Maatschappelijk doel en beoogd effect De Jaarstukken door de raad te laten vaststellen, waarmee het college verantwoording aflegt over de uitvoering van de Jaarstukken en het gevoerde financieel beheer.

Eerdere besluitvorming en informatievoorziening Binnen de planning en controlcyclus volgt de jaarrekening op de Bestuursrapportage. De jaarrekening is het sluitstuk voor dat jaar. En bevat via bijvoorbeeld de budgetoverhevelingen weer een bijstelling op de vastgestelde Programmabegroting.

B Beslispunten, Argumenten en Risico’s Argumenten a. Resultaatbestemming 2025 Op basis van de vastgestelde beleidsregels heeft de organisatie voorstellen gedaan om niet uitgegeven incidentele budgetten in 2025 over te hevelen naar 2026. De uitkomst is dat het college wordt voorgesteld om voor € 506.175 aan incidenteel niet uitgegeven budgetten in 2025 over te hevelen naar 2026. De incidentele budgetten, die worden overgeheveld zijn nader toegelicht in bijlage 2. De toevoeging (van een deel van het resultaat) aan de algemene reserve is conform BBV. Onderstaand de ontwikkeling in 2025 van de Algemene reserve tot het moment van vaststellen van de jaarrekening 2025.

2. Begrotingswijziging De resultaatbestemming 2025 is technisch uitgewerkt in de 4e begrotingswijziging 2026 ten behoeve van verdere verwerking in de begroting 2026. 3. Jaarlijks legt het college verantwoording af via de jaarstukken. 4. Na vaststelling van de jaarstukken moeten deze tijdig worden aangeboden. Bij de gemeente Stichtse Vecht is het een gebruik om dit via mandaat te regelen. 5. Jaarlijks actualiseren we de grondexploitaties bij de jaarstukken. Deze worden bij de jaarstukken zodoende aangeboden.

Risico’s Indien budgetoverheveling naar 2026 niet plaatsvindt zal de opgave om de uitgaven in 2026 en volgende jaren te kunnen dragen onder druk komen te staan.

C Overige aspecten Financieel In de inleiding van de jaarstukken is een toelichting gegeven op de bereikte resultaten in 2025 en een analyse op hoofdlijnen per programma van het financiële resultaat. Een meer uitgebreide toelichting op de resultaten, genoemd in bovenstaande tabel is beschreven bij de betreffende programma’s. Het totaaloordeel van de accountant over de Jaarstukken 2025 leidt tot een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en een afkeurende verklaring voor rechtmatigheid. Dit is onder voorbehoud, omdat de accountant op het moment van schrijven, de controle nog niet heeft afgerond. We hebben vorig jaar al geconstateerd dat we dit jaar geen goedkeurende verklaring voor rechtmatigheid zouden ontvangen en hebben dit met uw raad gedeeld. Voor financiën en indicatoren verwijzen wij u naar de Jaarstukken 2025. De besluitpunten zijn verwerkt in begrotingswijziging 4 van 2026.

Juridisch Het college heeft besloten een verplichting tot geheimhouding op te leggen ten aanzien van de geactualiseerde grondexploitaties op grond van artikel 87 Gemeentewet. Openbaarmaking van de geactualiseerde grondexploitaties kan de financiële onderhandelingspositie van de gemeente schaden en kan leiden tot onevenredige benadeling van de gemeente (artikel 5.1 lid 2, aanhef en onder b Wet open overheid (Woo). Door de wijziging van de Gemeentewet per 1 april 2023 is bekrachtiging van de geheimhouding door de raad ten aanzien van stukken die aan hem voorgelegd worden niet meer nodig. De raad moet de door uw college opgelegde geheimhouding in acht nemen. De raad kan de geheimhouding op grond van artikel 89, lid 4 van de Gemeentewet echter wel opheffen. Zolang de raad daartoe echter niet besluit, blijft de geheimhoudingsplicht gelden.

Kanttekeningen Geen.

Communicatie Na besluitvorming wordt door het college actief aan de inwoners gecommuniceerd door middel van een nieuwsbericht op de website, in de digitale nieuwsbrief en op social media-kanalen van de gemeente.

Participatie Aan dit voorstel zitten geen specifieke aspecten voor de participatieparagraaf.

Vervolg Na besluitvorming worden de jaarstukken vóór 15 juli 2025 aangeboden aan de provincie Utrecht.

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Concept jaarstukken 2025 Voorstel resultaatbestemming 2025 Grondexploitaties (geheim) 4e begrotingswijziging 2026

19 mei 2026 Burgemeester en wethouders van Stichtse Vecht

Gemeentesecretaris drs. R.C.L. Heijdra

Burgemeester drs. A.J.H.T.H. Reinders